河北建新化工股份有限公司 2022 年度财务决算报告 一、2022 年度财务报表审计情况 河北建新化工股份有限公司(以下简称“公司”)2022 年度财务报告审计工 作已经完成,由中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对我公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2022 年度合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附注进行了审计, 出具了标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了 2022 年度 财务决算报告,报告如下: 二、本年度合并范围及变更情况 1、2022 年度,公司合并报表范围为: (1)河北建新化工股份有限公司(母公司) (2)沧州建新瑞祥化学科技有限公司(全资子公司) (3)沧州升腾科技有限公司(全资子公司) 2、2022 年度,公司合并范围未发生变化。 三、报告期主要财务数据和指标 金额单位:人民币万元 项目 2022 年度 2021 年度 营业收入 74,246.55 62,814.99 利润总额 6,422.16 1,201.39 净利润 6,127.45 1,364.33 基本每股收益(元) 0.1111 0.0247 加权平均净资产收益率 4.25% 0.94% 每股经营活动产生的现金 0.30 0.35 流量净额(元) 资产总额 166,701.19 159,077.21 归属于母公司所有者权益 146,058.61 144,269.43 1 四、财务状况 (一)资产 金额单位:人民币万元 项目 2022 年末 比重(%) 2021 年末 比重(%) 增减幅度(%) 总资产 166,701.19 100.00 159,077.21 100.00 4.79 流动资产 85,773.57 51.45 81,983.69 51.54 4.62 非流动资产 80,927.62 48.55 77,093.52 48.46 4.97 1、报告期内,公司流动资产同比增加 4.62%,主要原因: (1)交易性金融资产期末数为 2,000.05 万元,比上年末 5,000.00 万元, 减少 60.00%,主要是本期购买银行理财产品减少所致。 (2)应收票据期末数为 9,532.82 万元,比上年末 2,370.94 万元,增加 302.07%,主要是本期将期末未终止确认的银行承兑汇票 7,639.60 万元列示在本 科目所致。 (3)应收账款融资期末数为 206.91 万元,比上年末 1,492.63 万元,减少 86.14%,主要是本期办理承兑汇票贴现业务所致。 (4)其他应收款期末数为 807.48 万元,比上年末 463.77 万元,增加 74.11%, 主要是本期应收出口退税款增加所致。 2、报告期内公司非流动资产比上年末增加 4.97%,变动情况如下: (1)长期股权投资期末数 0 万元,比上年末 42.65 万元,减少 100%,主要 是本期核销西安宸极探索空间科技有限公司的投资损失所致。 (2)使用权资产期末数 13.09 万元,比上年末 26.19 万元,减少 50%,主 要是本期使用权资产折旧增加所致。 (3)递延所得税资产期末数 978.23 万元,比上年末 462.41 万元,增加 111.55%,主要是本期可抵扣亏损增加、计提期权成本增加所致。 (4)其他非流动资产期末数 308.26 万元,比上年末 482.35 万元,减少 36.09%,主要是本期预付的设备款减少所致。 2 (二)负债 金额单位:人民币万元 项目 2022 年末 比重(%) 2021 年末 比重(%) 增减幅度(%) 总负债 20,642.58 100.00 14,807.78 100.00 39.40 流动负债 18,063.17 87.50 12,913.60 87.21 39.88 非流动负债 2,579.41 12.50 1,894.19 12.79 36.18 1、流动负债同比增加 39.88%,主要原因: (1)短期借款期末数为 0 万元,比上年末 4,462.99 万元,减少了 100%, 主要是本期归还了年初美元贷款所致。 (2)应付票据期末数为 3,967.00 万元,比上年末 2,994.50 万元,增加了 32.48%,主要是本期开具的银行承兑汇票增加所致。 (3)合同负债期末数为 363.89 万元,比上年末 241.86 万元,增加 50.46%, 主要是本期收到客户款项、但履约义务未完成的业务增加所致。 (4)应付职工薪酬期末数为 375.12 万元,比上年末 252.67 万元,增加 48.46%,主要是本期计提的福利费增加所致。 (5)其他流动负债期末数 7,676.56 万元,比上年末 19.53 万元,增加 39204.71%,主要是本期将期末未终止确认的银行承兑汇票 7,639.60 万元列示在 本科目所致。 2、非流动负债同比增加 36.18%,主要原因: (1)租赁负债期末数为 0 万元,比上年末 13.70 万元,减少 100%,主要是 本期将一年内到期的应付租赁款列示到一年内到期的非流动负债所致。 (2)递延所得税负债期末数为 2,269.71 万元,比上年末 1,459.19 万元, 增加 55.55%,增加的原因主要是本期根据财税[2018]54 号、[2021]6 号文件,500 万以下设备、器具在计算应纳税所得额时一次性扣除,符合此条件的设备增加, 相应计提递延所得税负债增加所致。 3 (三)股东权益 金额单位:人民币万元 增减幅 项目 2022 年末 比重(%) 2021 年末 比重(%) 度(%) 股本 55,173.11 37.77 55,173.11 38.24 0.00 资本公积 22,317.90 15.28 21,269.11 14.74 4.93 盈余公积 14,779.47 10.12 14,124.55 9.79 4.64 专项储备 130.26 0.09 0.00 0.00 未分配利润 53,657.88 36.74 53,702.66 37.22 -0.08 归属于母公司股东 146,058.61 100.00 144,269.43 100.00 1.24 权益 股东权益 146,058.61 100.00 144,269.43 100.00 1.24 本期股东权益总体变化不大。 五、经营状况 金额单位:人民币万元 项目 2022 年 2021 年 增减幅度(%) 营业收入 74,246.55 62,814.99 18.20 营业成本 62,526.85 55,584.93 12.49 税金及附加 510.03 428.35 19.07 销售费用 322.04 377.13 -14.61 管理费用 3,663.77 4,657.15 -21.33 研发费用 3,181.02 2,826.55 12.54 财务费用 -1,896.97 -1,025.08 -85.06 其他收益 301.27 366.98 -17.90 投资收益 382.85 577.50 -33.71 信用减值损失 -151.19 81.45 285.62 资产减值损失 0.00 163.45 -100.00 4 项目 2022 年 2021 年 增减幅度(%) 营业外收入 9.62 70.91 -86.44 营业外支出 60.20 24.87 142.06 利润总额 6,422.16 1,201.39 434.56 所得税费用 294.71 -162.94 -280.87 归属于母公司股东的净利润 6,127.45 1,364.33 349.12 1、营业收入本期发生额为 74,246.55 万元,比上年同期 62,814.99 万元, 增加了 18.20%,主要是本期主要产品销售价格提高所致。 2、营业成本本期发生额为 62,526.85 万元,比上年同期 55,584.93 万元, 增加了 12.49%,主要是根据财会【2022】32 号通知,本期将不符合固定资产资 本化后续支出条件的固定资产日常修理费用及停车费用计入产品成本中所致。 3、税金及附加本期发生额为 510.03 万元,比上年同期 428.35 万元,增加 19.07%,主要是本期缴纳土地使用税增加所致。 4、管理费用本期发生额为 3,663.77 万元,比上年同期 4,657.15 万元,减 少了 21.33%,主要是根据财会【2022】32 号通知,本期将不符合固定资产资本 化后续支出条件的固定资产日常修理费用及停车费用计入产品成本中所致。 5、财务费用本期发生额为-1,896.97 万元,比上年同期-1,025.08 万元,减 少 85.06%,主要是本期汇兑收益增加所致。 6、投资收益本期发生额为 382.85 万元,比上年同期 577.50 万元,减少 33.71%,主要是本期理财投资减少以及核销西安宸极探索空间科技有限公司投资 损失所致。 7、信用减值损失本期发生额为-151.19 万元,比上年同期 81.45 万元,增 加 285.62%,主要是本期计提应收账款坏账准备增加所致。 8、资产减值损失本期发生额为 0 万元,比去年同期 163.45 万元,减少 100%, 主要是本期资产未出现减值迹象,未发生资产减值损失所致。 9、营业外收入本期发生额为 9.62 万元,比去年同期 70.91 万元,减少 86.44%,主要是本期无法支付的应付账款减少所致。 5 10、营业外支出本期发生额为 60.20 万元,比去年同期 24.87 万元,增加 142.06%,主要是本期固定资产报废损失增加所致。 11、利润总额本期发生额为 6,422.16 万元,比上年同期 1,201.39 万元,增 加 434.56%,主要是本期主要产品销售价格提高,毛利率增加所致。 12、所得税费用本期发生额为 294.71 万元,比上年同期-162.94 万元,增 加 133.65%,主要是本期递延所得税费用增加所致。 六、现金流量情况 金额单位:人民币万元 项目 2022 年 2021 年 增减额 增减幅度(%) 经营活动产生的现金流量净额 16,336.08 19,171.90 -2,835.82 -14.79 投资活动产生的现金流量净额 -7,237.76 -29,534.10 22,296.34 75.49 筹资活动产生的现金流量净额 -13,361.15 -6,953.97 -6,407.18 -92.14 现金及现金等价物净增加额 -4,001.89 -17,431.33 13,429.44 77.04 1、经营活动产生的现金流量净额 16,336.08 万元,比上年同期 19,171.90 万元,减少 14.79%,主要是本期收回的定期存款减少所致。 2、投资活动产生的现金流量净额-7,237.76 万元,比上年同期-29,534.10 万元,增加 75.49%,主要是本期支付的理财投资减少、固定资产及无形资产投 资减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额-13,361.15 万元,比上年同期-6,953.97 万元,减少 92.14%,主要是本期取得的短期借款减少所致。 4、现金及现金等价物净增加额-4,001.89 万元,比上年同期-17,431.33 万 元,增加 77.04%,主要是本期支付的理财投资减少、固定资产及无形资产投资 减少所致。 6 七、公司偿债能力指标 项目 2022 年度 2021 年度 资产负债率 12.38% 9.31% 流动比率 4.75 6.35 速动比率 4.03 5.45 八、资产营运能力 项目 2022 年度 2021 年度 应收账款周转率(次数) 7.50 8.34 应收账款周转天数 48 43 存货周转率(次数) 5.79 5.25 存货周转天数 62 69 九、盈利能力指标 项目 2022 年度 2021 年度 加权平均净资产收益率 4.23% 0.94% 全面摊薄净资产收益率 4.20% 0.95% 基本每股收益 0.1111 0.0247 综合毛利率 15.78% 11.51% 净利率 8.25% 2.17% 以上财务决算报告,经董事会审议通过后尚需提交公司 2022 年度股东大会 批准。 河北建新化工股份有限公司 二○二三年四月十三日 7