杭州顺网科技股份有限公司
                     2022 年度内部控制自我评价报告

杭州顺网科技股份有限公司全体股东：

    根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和

其他内部控制监管要求(以下简称“企业内部控制体系”)，结合杭州顺网科技股份有限公司(以

下简称“公司”)内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们

对公司截止至2022年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制建立的合理性、完整性和

实施的有效性进行了评价，并就内部控制设计和运行中存在的缺陷进行了认定。现将公司截至

2022年12月31日与公司财务报表相关的内部控制自我评价情况报告如下：



    一、重要声明

    内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

在公司治理层的监督下，按照企业内部控制规范体系的规定，设计、实施和维护有效的内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立

和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事

会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    建立与实施内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相

关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在的固有局

限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不

恰当，或对控制政策或程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效

性具有一定的风险。



    二、内部控制评价工作组织情况

    内部控制评价工作由公司董事会及其下设的审计委员会领导，组成以审计部门为主导多部

门参与的评价小组，对纳入评价范围的主要风险领域和单位进行评价。

    (一) 评价程序：制定内部控制的测试、检查、评价方法和标准；全面梳理业务流程和规

章制度，针对主要业务流程、重要控制节点开展现场检查，提出整改方案并按照内部缺陷严重

程度相应的权限进行审议。公司的内部控制评价工作严格遵循企业内部控制体系及公司内部控



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制评价办法规定的程序执行。

    (二) 评价方法：综合运用个别访谈、实地观察、穿行测试、综合分析等多种方法，广泛

收集公司内部控制设计和有效运行的证据，研究认定内部控制设计缺陷和运行缺陷，具体如下：

    1、个别访谈：与公司中高级领导层访谈收集风险信息，并进行整理和分析，明确内部控

制工作重点及范围；了解公司目前各项流程的内部控制现状，明确风险管控职责，切实落实公

司各项内部控制管理要求；

    2、实地观察：进入现场实地观察资产和存货的实际数量和使用状况，确保账实相符，同

时，针对实物管理薄弱环节，提出强化内部控制的整改措施，以推动资产和库存的合理配置、

降低管理成本；

    3、穿行测试：验证重要流程信息的真实性和完整性，寻找内部控制的薄弱环节，对内部

控制的设计有效性进行评价，识别内部控制设计缺陷；

    4、综合分析：从业务流程入手，后获取账务数据，再通过运用比较分析、分类对比、趋

势分析等方法对收集的信息资料进行多层次、多角度、多维度的分析，从而把握内部控制风险

的重点和方向，提高业务经营效益。



    三、内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入

评价范围的主要单位包括：公司及下属各子公司，纳入评价范围单位的资产总额占合并报表资

产总额的100%，营业收入合计占总营业收入的100%。纳入评价范围的事项包括:公司层面的公

司治理、组织架构、发展战略、企业文化、信息披露、信息系统、内部审计；业务层面的人力

资源、财务报告、资金管理、资产管理、采购业务、存货与仓储管理、销售业务、合同管理、

研究与开发、对外投资、关联交易、担保业务、对子公司的管控等。

    重点关注的高风险领域主要包括资金管理、资产管理、采购业务、销售收款和对外投资。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，

不存在重大遗漏。

    (一) 治理结构

    公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律和相关规定建立了规范的法人治理

结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡

机制。

    1．股东大会是公司最高权力机构，制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的性质、


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职权及股东大会的召集与通知、提案、表决、决议等工作程序作出了明确规定。该规则的制定

并有效执行，保证了股东大会依法行使重大事项的决策权，有利于保障股东的合法权益。

    2．董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题

进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。董事由股东大会选举产生，董事长由董事会选举

产生。董事会由5名董事组成，设董事长1人，其中独立董事2名。下设战略委员会、审计委员

会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会和董事会办公室；专门委员会均由公司董

事、独立董事担任。《公司章程》及制定的《董事会秘书工作制度》、《独立董事工作制度》、《战

略委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《提名委员会工

作细则》，规定了董事的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和职责、董事会议事规则、独

立董事工作程序、各专门委员会的构成和职责等。这些制度的制定并有效执行，能保证专门委

员会有效履行职责，为董事会科学决策提供帮助。

    3．监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。公司

监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表。公司制定了《监事会议事规则》，对监事职责、

监事会职权、监事会的召集与通知、决议等作了明确规定。该规则的制定并有效执行，有利于

充分发挥监事会的监督作用，保障股东利益、公司利益及员工合法利益不受侵犯。

    4．总经理全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会的决议。公司制定了《总

经理工作细则》，规定了总经理职责、总经理办公会、总经理报告制度、总经理对投资等相关

事项的审批权限等内容。这些制度的制定并有效执行，确保了董事会的各项决策得以有效实施，

提高了公司的经营管理水平与风险防范能力。

    (二) 内部组织结构

    为实现企业专业化管理，公司对组织机构进行了合理化设计，公司设置的内部机构有：互

娱商业部、渠道生态部、客户体验部、基础产品中心、数智中心、企业信息部、质量保障部、

运维中心、公共关系部、品牌市场中心、投资管理部、行政部、经营管理中心、财务中心、人

力及组织发展中心、法务部、审计合规部等。通过合理划分各部门职责及岗位职责，并贯彻不

相容职务相分离的原则，使各部门之间形成分工明确、相互配合、相互制衡的机制，确保了公

司生产经营活动的有序健康运行,保障了控制目标的实现。

    (三) 发展战略

    公司董事会下设战略委员会，对公司长期发展战略，重大投资融资方案和资本运作进行研

究和提出建议。公司制定了以经营性利润为第一指标，精耕“到店”+开拓“到人”，练“体系

化”内功的战略目标，并随着内外部条件发生的重大变化及时、有效的调整市场、组织等多个


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层面，确保了战略规划落实和有效执行，保证了战略管理工作的科学性、有效性和及时性，推

动了公司的持续健康稳定发展。

    (四) 企业文化

    公司以“用户第一简单开放追求卓越”作为自己的价值观。公司十分重视加强文化建

设，不断致力于通过部门团队建设、社团、培训，开展程序员节、三八妇女节、学习日等企业

文化活动为员工营造温馨、和谐的工作环境和氛围，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡

导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作情神，树立现代管理理念，强化风险意识。公司

高级管理人员能够在企业文化建设中发挥主导作用。员工能够遵守员工行为守则，认真履行岗

位职责。从而引导公司不断提升治理水平，树立良好的公司形象和品牌，最终提高公司的综合

竞争能力以及盈利能力，创造最大利益回馈股东、社会。

    (五) 信息披露

    公司制定了《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》和《董事、监事和高级管理人

员所持公司股份及其变动管理制度》及《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确了信息

披露责任人、信息披露事务管理部门和相关义务人、各责任人及义务人职责、信息披露的内容

和程序、信息披露的权限、信息披露相关文件及资料的档案管理、投资者关系活动等，公司还

制定了《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》，对重大信息的范围、重

大信息知情人范围、重大信息内部报告的管理和责任、重大信息内部报告程序作了详细规定，

公司董事、监事、高级管理人员等忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、

及时、公平，维护公司和投资者的合法权益。

    (六) 信息与沟通

    公司建立了信息化平台，将合同管理、财务和人事管理等系统信息整合，实现工作流程的

自动化、便捷化，实现分布式协同办公，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传

递范围。同时，公司在日常经营过程中，通过企业协作平台不定期发布公司各类业务、管理、

市场及企业文化等快报，确保各管理层级、各部门以及员工与管理层之间信息传递迅速、顺畅、

有效，实现信息的记录和跟踪。业务方面，公司构建了渠道CRM，让信息、沟通、运营、结算

在线化，实现沟通的连续性，加强了经济活动的风险防控。为保证公司信息系统的安全运行，

公司建立了《平台账号管理办法》、《数据使用申请流程》、《办公电脑安全使用规范》等管理制

度，对信息系统的账号权限进行了控制，对信息系统数据的使用、办公环境的安全等做了明确

规定，确保了信息系统安全稳定运行。

    公司已建立反舞弊机制，明确反舞弊工作的重点领域、关键环节和有关机构在反舞弊工作


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中的职责权限，规范舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序。建立了《顺网科技监察

工作制度》，设置举报邮件及举报专线，明确举报投诉处理程序、办理时限和办结要求，确保

举报、投诉成为企业有效掌握信息的重要途径。举报投诉相关制度已及时传达至全体员工。

    (七) 内部审计机构

    公司董事会下设审计委员会，根据《审计委员会工作细则》等规定，负责公司内、外部审

计的沟通、监督和核查工作。审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名。审计委员会下

设审计合规部，设审计合规部经理 1 名，配备审计员 3 名，具备独立开展审计工作的专业能

力。公司已建立《公司内部审计实施办法》等内部控制监督制度，明确内部审计机构和其他内

部机构在内部监督中的职责权限，规范了内部监督的程序、方法、要求以及日常监督和专项监

督的范围、频率。对监督过程中发现的内部控制缺陷，能及时分析缺陷的性质和产生的原因，

提出整改方案，并采取适当的形式及时向董事会、监事会或者管理层报告，以防范化解公司经

营中可能存在的风险。

    (八) 人力资源政策

    公司制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策，公司根据《劳动法》及有关法律法规

建立并完善了员工招聘、培训、辞退与辞职、员工的薪酬、考核、晋升与奖惩等人事管理制度，

为公司吸引、保留、激励人才提供了有力的制度保障；同时建立了掌握国家秘密或重要商业秘

密的员工离岗的限制性规定等。同时，公司非常重视员工素质，将职业道德修养和专业胜任能

力作为选拔和聘用员工的重要标准，升级用人观和绩效体系，为公司建立高素质的人员团队提

供了保障。全公司目前共有 1227 名员工，其中博士 1 人，硕士研究生 80 人，本科生 648 人，

专科及以下 498 人。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后续培训教

育，如线上开设顺网云学院、线下召开季度安全培训会等，使员工们都能胜任其工作岗位，不

断提升人力资源对于企业战略的支持力。

    (九) 财务报告

    公司按照会计法、企业会计准则、税法等有关法律法规的规定，建立了较为完善的《财务

管理办法》。公司设置了独立的会计机构，在财务管理和会计核算方面均设置了较为合理的岗

位，制定了相应的岗位工作说明书，并配备了足够的专职人员以保证财务工作的顺利进行。会

计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录

职能分开。

    (十) 资金营运管理制度

    1．全面预算管理


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    公司已实施全面预算管理，制定了《顺网预算管理制度》、《预算调整制度》及《预算管理

手册》，建立了预算的编制、审定、变更、执行和考核评价等主要控制流程，各控制流程建立

了严格的审核程序，强化预算约束。

    2．货币资金管理

    公司制定了《财务付款管理流程》、《财务报销管理制度》等，明晰了资金从支付申请、审

批、复核与支付等各个环节的权限与责任，对办理货币资金业务的不相容岗位进行了分离，使

得相关部门与人员之间相互制约，加强款项收付稽核，确保货币资金的安全。

    (十一) 资产管理

    公司进一步完善了《固定资产管理办法》，对资产购置、验收、领用、转移、折旧、借用、

盘点、处置等相关控制环节进行了明确规范，涵盖了固定资产管理内部控制的各个方面，固定

资产内部控制设计健全，确保财产安全。公司对于采购入库的固定资产进行严格登记，并进行

日常维护管理，每年定期对固定资产进行清查、盘点，确保账实相符及资产记录的完整性。对

相关岗位明确了各自责任及相互制约的措施，保证资产实物管理、会计处理不相容职责进行分

离，各控制环节建立了严格的管理制度和审核程序。此外，公司十分重视无形资产管理，指定

部门管理以提升无形资产价值，发挥其最大效益。

    (十二) 采购和付款业务

    公司制定了《物品采购流程》、《招标管理办法》、《供应商管理制度》、《财务付款管理流程》

等采购相关制度，对采购与付款环节进行了规范和控制。制度涵盖了供应商的评估与选择、供

应商后续管理、采购计划编制、采购申请与审批、采购合同订立、货物验收入库、采购付款等

内容，合理规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位，保证了不相容岗位相分离、制约和监

督，尽可能堵塞采购环节的漏洞，减少采购风险。同时，设置了专职人员收集市场信息，保证

询价时效性。通过集中采购、招标采购等最大限度发挥采购量的优势以实现规模效益，做到了

比质比价采购、采购决策透明。公司定期开展对供应商的评价，对供应商严格进行资质审核，

提升采购的效率和透明度，择优选择供应商，以保证采购成本和质量的合理性。公司在采购付

款流程中设置了关键审核点并逐级审批，有效防范了付款过程中的差错和舞弊行为，实现了风

险管控。

    (十三) 存货与仓储管理

    公司制定了《仓库管理办法》，规范了存货采购、验收、入库、储存、出库等环节，明确

了各环节的权责及相互制约措施。公司购入存货由指定人员验收，对验收不合格的货物当即予

以退回。仓库管理人员建立了存货管理台账，借助信息化系统加强管理。财务人员定期对存货


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进行盘点，有效地保全货物、掌握货物使用状况。

    (十四) 销售和收款业务

    公司针对不同类型销售业务制定了不同的销售流程以及与之相适应的合同签订管理流程，

如《游戏运营主业务流程》、《广告业务合作规范》、《5866 商城运营管理流程》、《收入对账流

程》、《业务政策审批流程》、《合同管理流程》等。通过这些流程对合同签订及回收、服务提供、

发票开具、收入确认、收款等进行管理，销售政策均经公司相关部门评审通过后由业务部门执

行。公司对应收款管理制定了《应收账款管理办法》，建立了明确的销售与收款业务岗位责任

制，明确了相关部门和岗位的职责权限，通过对应收账款分业务、分客户、分合同、超期提示

等风险预警机制，对应收账款回收风险进行管理。公司联合业务部、财务中心、法务部一起负

责应收账款回收。该等流程和体系均对公司应收账款的及时回收起到了积极的作用。

    (十五) 合同管理

    公司制定了《合同管理流程》和《印章管理办法》，对合同的制定、审核和审批、变更和

解除、盖印和印章保管等内容进行了明确的规定与说明，通过信息化平台辅助合同审批与盖印

流程。公司建立了合同管理系统并与信息化平台打通，设置专员维护管理纸质合同及电子合同，

并跟进已签订合同收回及续签情况，加强了经济活动的风险防控。日常严格按照流程制度执行

合同签订，并加强对合同履行情况的监督和检查，有效减少合同管理风险。

    (十六) 研究与开发

    公司制定了《项目管理流程》、《IDC上线管理流程》、《网吧产品补丁升级流程》等研发项

目管理制度，对项目立项、开发及上线等研发管理予以规范，从制度上对研发项目进行事前、

事中和事后的管控，公司的每个研发项目（产品）在立项前都做到充分的科学论证，以确保每

个项目有较好的市场前景并且公司有足够的能力和资源开发该项目；在项目开发过程，团队定

期召开会议，及时对项目实施的进度和可能存在的风险进行跟踪管理；项目完成时，召开由业

务部门及产品运营部等参加的验收会和总结会，以总结该次研发产品的优缺点并不断优化未来

的研发流程，整个过程有效降低了研发风险，保证了研发质量。为激励全员在技术和业务领域

努力创新，公司制定了《知识产权申请及奖励办法》，并由专人负责申请和日常管理，有效保

护公司无形资产，增强公司核心竞争力。

    为规避研发数据安全风险，公司制定了《数据安全管理办法》、《安全漏洞处理流程》等制

度，以数据安全分级为基础，建立覆盖全数据生命周期过程的安全防护体系，全面保障了研发

数据安全。




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    (十七) 对外投资管理

    公司制定了《对外投资管理办法》、《对外投资管理实施办法》和《投后管理办法》，对公

司的投资决策程序、投资决策权限、已投资项目的管理和服务等有明确的规定。公司严格依据

制度规定开展对外投资项目，按照相应权限审议投资项目的立项及处置，有效的控制了对外股

权投资的事前、事中、事后的风险，保证了公司对外投资的资金安全，有效防范了投资风险。

公司实行重大投资决策的责任制度，对外投资的权限集中于公司本部（采用不同的投资额分别

由公司不同层次的权力机构决策的机制）。公司积极参与子公司战略的制订和重大经营决策，

督促子公司建立健全内部控制，贯彻公司经营方针与政策。

    (十八) 关联交易管理

    公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市

规则》、《公司章程》的有关规定，制定了《关联交易管理办法》，对关联方、关联关系、关联

交易价格、关联交易的批准权限、关联交易的回避与决策程、对控股股东的特别限制、关联交

易的信息披露、法律责任做了明确的规定，保证了公司与关联方之间订立的关联交易符合公平、

公开、公正的原则。在公司《独立董事工作制度》中，特别规定了独立董事对关联交易的审查

职权。公司严格遵守相关规定，按照管理办法执行和披露关联交易。

    (十九) 对外担保管理

    公司遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。公司按照有关法律、行政

法规以及《公司章程》，制订了《对外担保管理办法》，明确股东大会、董事会关于对外担保事

项的审批权限，规定了相应的审议程序，以确保公司对外担保的内部控制遵循合法、谨慎、互

利、安全的原则。

    (二十) 对子公司的管控

    公司制定了《子公司管理制度》等，对子公司经营管理、财务管理、人力资源管理、IT 管

理、运维管理、品牌管理等做出明确规定，明确了信息上报及重大事项的审议程序，对控股子

公司派遣财务管理人员，各子公司能严格按照公司的规章制度定期向公司报送财务状况、人员

状况和业务开展情况，公司能及时了解子公司的经营动态，控制经营风险。



    四、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价方法规定的程序组织开展内部控制

评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结


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合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告

内部控制，研究确定了适用公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司

确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    (一) 财务报告内部控制缺陷认定标准

    1．公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准

    重大缺陷：一个或者多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标的情形(可能

导致的错报金额≥整体重要性水平)；

    重要缺陷：一个或者多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有

可能导致企业偏离控制目标的情形(整体重要性水平>可能导致的错报金额≥实际执行的重要

性水平)；

   一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷(可能导致的错报金额<实际执行的

重要性水平)。

   表格列示如下：
 事项               评价基准   重大缺陷                 重要缺陷           一般缺陷

                                                        基准1%≤错报金额
 资产总额潜在错报   资产总额   错报金额≥基准2%                            错报金额＜基准1%
                                                        ＜基准2%
                                                        基准2%≤错报金额
 利润总额潜在错报   利润总额   错报金额≥基准5%                            错报金额＜基准2%
                                                        ＜基准5%

    2．公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性评价标准

    定性标准，指涉及业务性质的严重程度，根据其直接或潜在负面影响的性质、范围等因

素确定。公司在进行内部控制自我评价时，对可能存在的内部控制缺陷定性标准如下：

    财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正

已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错

报、审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效；

    财务报告重要缺陷的迹象包括：未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易

的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报

告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标；

    一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

    (二) 非财务报告内部控制缺陷认定标准

    1．公司确定的非财务报告内部控制缺陷定量标准

    根据可能造成直接财产损失的绝对金额或潜在负面影响等因素确定非财务报告内部控制



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 缺陷的定量评价标准如下：

事项               评价基准   重大缺陷                   重要缺陷            一般缺陷

                                                         基准 1%≤错报金额
资产总额潜在错报   资产总额   错报金额≥基准 2%                              错报金额＜基准 1%
                                                         ＜基准 2%

                                                         基准 2%≤错报金额
利润总额潜在错报   利润总额   错报金额≥基准 5%                              错报金额＜基准 2%
                                                         ＜基准 5%

       2．公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准

       重大缺陷迹象：公司决策程序不科学导致重大决策失败；违犯国家法律、法规；重大偏

 离预算；制度缺失导致系统性失效；前期重大缺陷或重要缺陷未得到整改；管理人员和技术

 人员流失严重；媒体负面新闻频现；其他对公司负面影响重大的情形。

       重要缺陷迹象：公司决策程序不科学对公司经营产生中度影响；违犯行业规范，受到政

 府部门或监管机构处罚；部分偏离预算；重要制度不完善，导致系统性运行障碍；前期重要

 缺陷不能得到整改；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体负面新闻对公司产生中度负面影

 响；其他对公司负面影响重要的情形。

       一般缺陷迹象：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。



       五、内部控制缺陷认定及其整改措施

       (一) 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

       根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重

 大缺陷、重要缺陷。

       (二) 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

       根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控

 制重大缺陷、重要缺陷。

       公司将依据经营环境及业务的变化，继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，

 强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。



       六、内部控制评价结论

       根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财

 务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已经按照企业内部控制规范体系和相关规定的要

 求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


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   根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发

现非财务报告内部控制重大缺陷。

   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性

评价结论的因素。



   七、其他内部控制相关重大事项说明

   报告期内，公司不存在其他可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制情况或进

行投资决策产生重大影响的内部控制相关重大事项。




                                                                    董事长：邢春华

                                                     杭州顺网科技股份有限公司董事会

                                                                   2023 年 4 月 20 日




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