证券代码：300115           证券简称：长盈精密        公告编号：2021-36

               深圳市长盈精密技术股份有限公司
             关于开展外汇衍生品交易业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，公告

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    深圳市长盈精密技术股份有限公司（以下简称“长盈精密”或者“公司”）
于 2021 年 4 月 27 日召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十一次会
议审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司结合资金管理
模式要求和各子公司日常业务需要，在不超过 11 亿美元的额度内开展外汇衍生
产品业务。上述交易额度自本议案经公司 2020 年度股东大会审议通过之日起至
公司 2021 年年度股东大会召开之日止，可以循环滚动使用。具体情况如下：

    一、开展外汇衍生品交易业务的目的

    近三年，公司因国际业务持续发展，外币收入占比逐年增长，汇率波动对公
司利润有较大的影响，为保证公司持续稳健发展和目标利润的实现，有必要通过
外汇资金的衍生产品业务来规避汇率风险。
    公司开展外汇衍生产品业务的目的仅为规避进出口业务所面临的汇率风险，
整体外汇衍生产品业务规模与公司实际进出口业务量、外币资产、外币负债规模
相适应，不存在投机性操作。
    二、拟开展外汇衍生品交易业务概述
    在人民币兑外汇汇率浮动的背景下，为了规避进出口收付汇业务的汇率波动
风险，公司拟开展以下外汇衍生产品业务：
    1、远期结汇业
    针对出口业务，与银行签订远期结汇合约，锁定未来外汇兑人民币的结汇汇
率，降低汇率波动的影响。
    2、利率掉期业务
    此业务针对公司的外币货币资金远期汇差受市场波动影响与理论利差应形
成的汇差存在差异，形成套利空间。拟在风险可控的情况下，适当操作套利型业
务，以弥补对冲成本。
    根据公司的出口情况及经营预算，上述业务规模合计操作金额不超过 11 亿
美元。
    公司拟开展的外汇衍生产品业务可能涉及使用银行额度担保，额度比例及交
易的杠杆倍数一般在 5%以内，到期采用本金交割或差额交割的方式，公司将谨
慎使用杠杆工具，严格控制使用杠杆的规模。
    三、开展外汇衍生品交易业务的主要条款
    1、合约期限：公司所开展的所有外汇衍生产品业务期限限定在一年以内。
    2、交易对手：境内外各商业银行。
    3、流动性安排：所有外汇衍生产品业务均对应正常合理的进出口业务背景，
与收款时间相匹配，不对公司的流动性造成影响。
    四、管理制度
    公司各相关部门将依据公司《外汇衍生品业务内控管理制度》严格执行外汇
衍生产品业务。
    五、开展外汇衍生品交易业务的风险分析
    1、各类型产品市场风险分析
    （1）远期结汇业务：公司将根据产品成本（构成基本为人民币）和市场风
险确定是否签订远期合约，签订合约后相当于锁定了换汇价格，通过单边远期结
汇业务将有效抵御市场波动风险，保证公司合理的利润水平。
   （2）套利型业务：在操作时，其到期收益就已确定，不存在市场波动风险。
    以上业务均存在真实业务背景，不存在投机行为。
    2、流动性风险
    交易的期限均根据公司目前的业务情况及未来的预算进行操作，基本在一年
以内，对公司流动性没有影响。
    3、履约风险
    公司的外汇衍生品交易业务均对应相关的进出口或资产负债业务，无投机性
操作，不存在履约风险。
    4、其他风险
   （1）交易对手无法履约的风险
    与公司签订远期、期权或互换合约的银行存在可能倒闭的风险。若倒闭，则
可能无法起到套期保值的效果而导致损失。
   公司选择中国银行、中国工商银行、中国建设银行等大型国有银行开展外汇
衍生产品业务。此类银行实力雄厚、经营稳健，其发生倒闭而可能给公司带来损
失的风险基本可不予考虑。
   （2）外汇出现持续性单边走势
    假如某一外汇品种出现长期持续性单边走势，则单边远期购汇、结汇业务可
能带来一定账面损失或机会成本损失。公司将密切关注外汇市场走势，及时采取
措施应对该等风险。
    六、风险管理策略
    公司秉承安全稳健、适度合理的原则，所有外汇衍生产品业务均需有正常合
理的业务背景，杜绝投机行为；同时公司外汇衍生品交易业务实行多部门管理制
度，外汇衍生品交易业务申请、监控和实际操作的功能分别由不同层级和部门负
责，责任落实到人。
    七、会计政策及核算原则
    1、公司按照《企业会计准则第 22 条—金融工具确认和计量》第七章“公允
价值确定”进行公允价值确认计量。公允价值按照银行等机构提供的或公开市场
可取得的价格确定。
    2、公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 37 号—金融工具列报》相关规定及其指南，对已开展的外汇衍生
产品业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
    八、相关审议程序与审核意见

    外汇衍生品业务交易方案经董事会审议通过后，尚须提交股东大会审议。本
次拟开展的外汇衍生产品业务不构成关联交易。
    1、董事会审议意见
   鉴于公司因国际业务持续发展，外币收入占比逐年增长，汇率波动对公司利
润有较大的影响，为规避进出口业务所面临的汇率风险，保证公司持续稳健发展
和目标利润的实现，结合公司资金管理模式要求和各子公司日常业务需要，同意
公司 2021 年在不超过 11 亿美元的额度内开展外汇衍生产品业务。上述交易额度
自本议案经公司 2020 年度股东大会审议通过之日起至公司 2021 年年度股东
大会召开之日止，可以循环滚动使用。公司开展外汇衍生产品业务目的仅为规避
进出口业务所面临的汇率风险，整体外汇衍生产品业务规模与公司实际进出口业
务量、外币资产、外币负债规模相适应，不存在投机性操作。公司出具的《关于
开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告》作为议案附件为上述业务的开展提
供了充分的可行性分析依据。
    本次拟开展的外汇衍生产品业务不构成关联交易，该交易事项审议程序合法
合规，不存在损害公司和股东利益，尤其是中小股东利益的情形。

    2、独立董事发表的独立意见
    我们认为公司开展外汇衍生品交易符合公司实际经营的需要，可以在一定程
度上降低汇率波动对公司利润的影响，有一定的必要性。公司根据有关法律法规
的要求制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，建立了完善的内部控制制度以
及有效的风险控制措施。我们同意公司本次关于开展2021年度外汇衍生品交易的
议案。
    3、监事会审核意见
    经审核，公司监事会同意公司 2021 年在不超过 11 亿美元的额度内开展外汇
衍生产品业务。上述交易额度自本议案经公司 2020 年度股东大会审议通过之日
起至公司 2021 年年度股东大会召开之日止，可以循环滚动使用。公司监事会认
为公司因国际业务持续发展，外币收入占比逐年增长，汇率波动对公司利润有较
大的影响，为规避进出口业务所面临的汇率风险为目的，保证公司持续稳健发展
和目标利润实现的需求。公司已制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，建立
了完善的内部控制制度以及有效的风险控制措施，公司所计划采取的针对性风险
控制措施切实可行。该交易事项审议程序合法合规，不存在损害公司和股东利益，
尤其是中小股东利益的情形。
    4、保荐机构的核查意见
    经核查，保荐人认为：关于长盈精密开展外汇衍生品交易业务的事项已经公
司第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十一次会议审议通过，公司全体
独立董事对该事项发表了同意的独立意见，并将提交股东大会审议批准；上述事
项审批程序符合《公司法》《公司章程》《深圳证券交易所创业板股票上市规则
（2020 年 12 月修订）》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020
年修订）》等有关规定。保荐人对公司开展外汇衍生品交易业务无异议。
    九、备查文件
    1、《第五届董事会第十五次会议决议》；
    2、《第五届监事会第十一次会议决议》；
    3、《独立董事关于第五届董事会第十五次会议相关事项的独立意见》；
     《深圳市长盈精密技术股份有限公司关于开展外汇衍生品交易业务的可行
    4、
性分析报告》；
     《国信证券股份有限公司关于深圳市长盈精密技术股份有限公司开展外汇
    5、
衍生品交易业务的核查意见》。


    特此公告。




                                            深圳市长盈精密技术股份有限公司
                                                        董   事   会
                                                   二〇二一年四月二十七日