2011 年度内部控制审计报告
                                                         XYZH/2011TJA1015-4




天津经纬电材股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了天津经纬电材股份有限公司（以下简称经纬电材）2011 年 12 月 31 日财
务报告内部控制的有效性。


   一、企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是经纬电材
董事会的责任。


   二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


   三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


   四、财务报告内部控制审计意见


    我们认为，经纬电材于 2011 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。



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信永中和会计师事务所有限责任公司       中国注册会计师：张萱


                                       中国注册会计师：张菁


 中国   北京                           二○一一年二月二十六日




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