天津经纬电材股份有限公司
               2011 年度内部控制的自我评价报告

    天津经纬电材股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部等五部委联合发
布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》
相关规定，按照公司董事会及其下设审计委员会的要求，由审计部组织有关部门和
人员，从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、检查监督几个方面，对公
司2011年内部控制的有效性进行了评估，现就公司2011年内部控制体系建设和执行
情况阐述与评价如下：
    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控
制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
    内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；内部控制的
有效性也会随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检
查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将及时采取整改措施。
    一、公司建立内部控制体系的目和遵循的原则
    （一）公司内部控制体系建立的目的
    1、建立符合上市公司治理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行
机制和监督机制，保证公司生产经营目标的实现；
    2、针对各个风险控制点建立有效的风险管理系统，强化风险全面防范和控制，
保证公司各项业务活动的正常、有序、高效运行；
    3、规范公司的会计行为，提高财务管理水平，保证财务会计信息及相关信息
真实、完整、准确；
    4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行；
    5、通过建立良好的内部控制环境，通过防范、及时发现、纠正舞弊行为，达
到风险可控，以保证公司资产安全和公司业务的健康运行；
    6、执行严格信息披露制度，维护广大投资者的利益。
    （二）公司内部控制体系遵循的原则




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    1、合法性原则。内部控制应当符合国家有关法律、行政法规的规定和有关政
府监管部门的监管要求，并且符合公司的实际情况；
    2、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公
司的各种业务、事项和所有人员，任何个人都无超越内控制度的权力；
    3、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风
险领域；
    4、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等
方面形成相互制约、相互监督；
    5、适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水
平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整；
    6、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现
有效控制，实现效益最大化。
    二、公司内部控制体系的建立和实施情况
    本公司在以下五个方面建立和实施内部控制体系：控制环境、风险评估、控制
活动、信息与沟通和内部监督。
    （一）控制环境
    1、治理层的参与程度
    本公司治理层的职责在公司的章程和制度中已经予以了明确规定。治理层通过
其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计
工作和结果，形成了规范化的流程，保证决策程序的科学、规范。治理层的职责还
包括了监督用于复核内部控制有效性的制度和程序设计是否合理，执行是否有效。
    2、管理层的理念和经营风格
    本公司的经营管理班子不断探索适应高新技术企业管理特点和经营管理理念
的管理办法。在经营方式上，本公司主要采用先进的目标管理方式，保持了产品开
发和销售部门的相对分工和密切合作，公司建立了以市场为导向的组织结构，将产
品研发与市场需求紧密结合起来，并以技术支持市场和销售，形成了技术和销售紧
密结合的组织架构和管理流程；在企业文化倡导方面，经营管理班子坚持“以人为
本”的原则，在不断提升员工薪酬福利的同时，注重对员工的培训、教育、职业生
涯规划等，培养员工对企业的感情和忠诚度。在管理体制上，制定了以目标为导向
的绩效考核制度，从各个管理层面总体来看，本公司的管理风格是务实和有效的。

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    3、公司组织结构
    公司根据《公司法》、《公司章程》等的有关规定，健全和规范公司内部控制的组织架构，

确保了公司股东大会、董事会、监事会、以及董事会领导下的公司管理层等机构的操作规范、

运作有效，维护了投资者和公司利益。 目前公司内部控制的组织架构为：




    4、内部审计部门的设立情况
    公司设立内部审计部并配备专职审计人员，人员配备符合相关要求。审计部直
接对董事会审计委员会负责，在审计委员会的指导下，负责执行内部控制的监督和
检查，对公司经营情况、财务情况进行审计和监督，独立行使审计监督职权。
    5、人力资源政策
    本公司已建立和实施了较为科学的聘用、培训、考核、奖惩、晋升和淘汰等人
事管理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。作为一家高新技术企
业，为了适应当前人才需求日趋激烈的竞争，吸引高层次人才，公司在人才的引进
方面，制定了较好的激励机制和考核机制，在使用上做到人尽其才，在公司内部形
成了重视人才、发现人才、尊重人才、敢用人才的良好机制，人才层次和素质得以
不断提升，为公司下一阶段的发展创造了有利条件。
    6、公司内部控制制度建设情况




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    公司根据国家有关规定，结合自身业务特点，已建立了一套较为完善的内部控
制制度。
    公司根据创业板上市公司的相关规范要求，先后制定了一系列内部控制制度，
2011年又相继制订出台了《董事、监事和高级管理人员行为规范》、《控股股东和
实际控制人行为规范》、《公平信息披露制度》、《防范大股东及关联方资金占用
专项制度》、《董事、监事及高级管理人员内部问责制度》、《内幕信息知情人登
记管理制度》等，并对相关制度进行了修订。目前公司内部控制制度基本涵盖了公
司内部经营管理、融资担保、投资管理、关联交易、资金管理、信息披露等所有营
运环节，为规范公司治理、提高决策水平、保护股东权益提供了有效地制度保障。
    （二）风险评估
    本公司以“市场为导向、以管理为手段、以研发为动力、以质量为生命”的经
营理念，以核心技术为依托，坚持自主研发的路线，把握宏观经济形势及产业政策
提供的良好发展机遇，公司长期坚持以优秀的企业文化、以人为本的管理方式组成
现代企业核心管理团队，力争把本公司建设成为国内电磁线行业的领跑者。本公司
建立了有效的风险评估过程，通过设置战略委员会、审计委员会以识别和应对对公
司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。
    （三）控制活动
    公司按照现代企业制度的管理要求，在产品销售、生产管理、材料采购、人力
资源、行政管理、财务管理等整个生产经营的各环节，建立了一系列内部管理制度，
确保各项工作都有章可循，管理有序，形成了规范的管理体系。
    1、控制措施
    （1）职责分工控制：对各个部门、环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分
工制度，将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离。
    （2）授权审批控制：公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章
程》及各项管理制度规定，采取不同的授权控制；对日常的生产经营活动采用一般
授权，一般交易采用由部门按公司相关授权规定逐级审批，总经理有最终决定权；
对非经常性业务交易，如对外投资等及重大交易作为重大事项，按公司相关制度规
定由董事会或股东大会批准。
    （3）会计系统控制：公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和
国会计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求，制定了适合公司的财务管理制

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度和会计政策，目前已制定并执行的财务会计制度包括：《财务部门职责》、《财
务收支预算管理办法》、《会计核算制度实施细则》、《关于物资的对外采购及付
款规定》、《应收账款、坏账准备、坏账损失相关实施细则》、《对外投资管理制
度》、《筹资管理制度》、相关存货管理制度等，以及与制度配套的规定与细则。
财务会计制度为规范公司会计核算、加强会计监督、保障财务会计数据准确，防止
舞弊和堵塞漏洞提供了有力保证。
    （4）预算控制：公司建立了收支预算、项目费用预算等制度，严格控制费用
的支出，由财务部门牵头，结合生产、采购、销售等业务部门，积极推进预算的覆
盖范围，同时强化对执行中实际与计划差异的分析以及分析结果利用方面的工作，
以便下一步推行对预算执行情况进行考评，并对原预算控制制度进行及时修订与完
善。
    2、重点控制
    （1）对子公司的内部控制。为强化公司对子公司的管控能力，公司向子公司
委派董事长、董事、监事及主要高级管理人员，公司职能部门对子公司的对口部门
进行专业指导及监督。公司要求子公司实行统一的会计政策，建立对各子公司的绩
效综合考核体系，有效实施了对子公司的管理。
    （2）关联交易的内部控制。报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《公司章程》及《关联交易决策制度》等有关文件规定，对公
司关联交易行为包括交易原则、关联人和关联关系、关联交易执行情况、关联交易
的决策程序、关联交易的披露等进行全方位管理和控制。 报告期内，公司没有重大
关联交易。
    （3）对外担保的内部控制。公司严格执行证监会《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》等有关规定，对
担保对象、担保的审查与审批、担保的权限、担保合同的订立及风险管理、担保的
信息披露等严格管理。 报告期内，公司没有对外担保行为，也没有为子公司提供担
保。
    （4）重大投资的内部控制。公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、
有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。报告期内，公司董事会按照公司章程
规定的审批权限及决策程序对募投项目二期、办公及配套设施项目进行了决策。



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    （5）信息披露的内部控制。公司制定了《公平信息披露制度》，明确规定了
信息披露的原则、内容、程序；信息披露的权限与责任划分、记录与保管制度及信
息的保密措施。公司董事长是信息披露的第一责任人，董事会秘书是信息披露的直
接责任人。公司制定了《外部信息使用人管理制度》、《内幕信息知情人登记管理
制度》，保证各类信息披露的真实、及时和完整。报告期内公司信息披露严格遵循
了相关法律法规、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及公司《信息披露管理
制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》的规定，没有出现违规进行信息披露的
情形。
    （6）募集资金使用的内部控制。本公司募集资金使用的内部控制遵循规范、
安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金存储、
使用、变更、管理与监督等内容作了明确的规定。公司已与保荐机构、专户存储银
行签署了《募集资金三方监管协议》。报告期内，公司对募集资金、超募资金的使
用严格遵循《募集资金管理制度》的规定，没有违规使用情况。
    （四）内部监督
    本公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在
履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一方
面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。本公司管理层高度重
视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制
运行中产生的偏差。
    三、存在的问题及改进和完善的措施
    公司在内部控制制度建设方面虽然建立了相对完善的制度体系，但由于公司业
务和规模不断扩大，现有的内部控制制度需进一步细化和完善，制度执行力度需进
一步加强，对于目前公司在内部控制方面存在的不足，本公司拟采取以下措施加以
改进提高：
    1、不断完善内控体系建设。随着公司的发展和业务规模的持续增大，公司在
实际经营过程中可能会出现新的问题、新的需求。为此，公司将在今后的运作管理
中，根据实际情况变化不断修订、完善内控体系，提高内部控制质量，促进公司内
部管理和业务开展的规范运作。
    2、强化内部控制制度的执行力，充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督
职能，定期和不定期地对公司各项内控制度进行检查，确保各项制度得到有效执行。

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    3、通过培训、交流等方式强化相关人员在专业知识、内部规章制度和法律法
规等方面的学习，提高公司全员依法合规经营管理的意识，努力防范公司经营管理
和业务发展中存在的风险。
    4、进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平，加强董事会各专门
委员会的建设和运作，更好地发挥各委员会在专业领域的作用，进一步提高上市公
司科学决策能力和风险防范能力。

    四、内部控制自我评价



    总的来说，公司建立了一套与公司财务信息相关、符合目前公司实际情况的、
较为合理的内控制度。对公司的法人治理结构、组织控制、业务控制、内部会计控
制、内部管理控制、内部审计等作了明确的规定，并且得到了有效的执行，公司内
部控制系统较为完整。


    综上所述，本公司在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《企业内部控制基
本规范》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。公司现有的内部控
制制度符合有关法律法规和监管部门的规范性要求，符合公司经营管理和业务发展
的实际需要，各项内部控制制度执行有效。




                                    天津经纬电材股份有限公司
                                              董事会
                                         2012 年 2 月 26 日




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