内部控制审计报告
                                                XYZH/2015TJA10078


天津经纬电材股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相

关要求，我们审计了天津经纬电材股份有限公司（以下简称经纬电材

公司）2015 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性。

   一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、

《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，

并评价其有效性是经纬电材公司董事会的责任。

   二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的

有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷

进行披露。

   三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策

和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的

有效性具有一定风险。

   四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，经纬电材公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控


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制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部

控制。




信永中和会计师事务所（特殊普         中国注册会计师：

          通合伙）

                                     林国伟

                                     中国注册会计师：

                                     陈秋霞
         中国   北京                 二○一六年三月十六日




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