天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
天津经纬辉开光电股份有限公司
2018 年年度报告
2019-22
2019 年 04 月
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人董树林、主管会计工作负责人张秋凤及会计机构负责人(会计主
管人员)李凌云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中所涉及未来的计划或规划等前瞻性陈述，均不构成本公司对
任何投资者及相关人士的实质性承诺；公司在本报告第四节“经营情况讨论与
分析”之“九、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在
的风险及应对措施，敬请广大投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，谨
慎决策，注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 392,201,596
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含
税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 16
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 35
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 73
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 82
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 82
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 83
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 92
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 98
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 99
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 223
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
天津经纬电材股份有限公司，2018 年 5 月名称变更为“天
经纬电材 指
津经纬辉开光电股份有限公司”
经纬辉开、本公司或公司 指 天津经纬辉开光电股份有限公司
经信铜业 指 天津市经信铜业有限公司
经纬正能 指 天津经纬正能电气设备有限公司
西藏正能 指 西藏正能投资管理有限公司
新辉开 指 新辉开科技（深圳）有限公司
福瑞投资 指 永州市福瑞投资有限责任公司
恒达伟业 指 永州恒达伟业商业投资管理有限责任公司
杰欧投资 指 永州市杰欧商业投资管理有限公司
青岛金石 指 青岛金石灏汭投资有限公司
海宁嘉慧 指 浙江海宁嘉慧投资合伙企业(有限合伙）
海宁新雷 指 浙江海宁新雷盈创投资合伙企业(有限合伙）
汇信得 指 萍乡市汇信得创业投资中心（有限合伙）
新福恒 指 永州市新福恒创业科技合伙企业（有限合伙）
西藏青崖 指 西藏青崖创业投资合伙企业（有限合伙）
海宁瑞业 指 浙江海宁瑞业投资合伙企业（有限合伙）
海宁盈创 指 海宁盈创股权投资管理有限公司
ONE STOP DISPLAYS, LLC，美国新辉开于 2015 年收购的销
OSD 指
售公司
国家电网 指 国家电网公司
元 指 人民币元
电线电缆 指 用以传输电能、信息和实现电磁能转换的线材产品
绝缘材料 指 能够阻止电流在其中通过的材料，即不导电材料
特高压 指 1,000kV 交流或±800kV 直流电压等级
超高压 指 750kV、500kV 和 330kV 交流电压和±500kV、±660kV 直流
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电压等级
高压 指 220kV 和 110kV 交流电压等级
利用电磁感应的原理来改变交流电压的装置，常用作升降
变压器 指
电压、匹配阻抗、安全隔离等
具有电感作用的绕线式的静止感应装置，也叫电感器，具
电抗器 指
有抑制电流变化、及交流电移相作用
Liquid Crystal Display，液晶显示器，显示器的一种类
LCD 指
型
Organic Light-Emitting Diode，有机发光显示器，又称
OLED 指
有机电激光显示器，显示器的一种类型
贴附于触控显示类电子产品的屏幕上，用于保护触控显示
保护屏 指
屏的一种膜
触控显示模组 指 触摸屏和显示屏贴合在一起的组件
Touch Pannel，触摸屏，一种能够通过人的触摸实现输入
TP 指
功能的设备
LCD Module，液晶显示模组，指将液晶显示器件、集成电
LCM 指
路、电路板、背光源等装配在一起的组件
New Vision Display, Inc.是新辉开科技（深圳）有限公
NVD 指
司设在美国的全资子公司
ReviverMX 指 美国 ReviverMX, Inc 公司，从事电子车牌业务
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 经纬辉开 股票代码 300120
公司的中文名称 天津经纬辉开光电股份有限公司
公司的中文简称 经纬辉开
公司的外文名称（如
Tianjin Jingwei Huikai Optoelectronic CO.,Ltd.
有）
公司的外文名称缩写
JWHK
（如有）
公司的法定代表人 董树林
注册地址 天津市津南经济开发区（双港）旺港路 12 号
注册地址的邮政编码 300350
办公地址 天津市津南区小站工业区创新道 1 号
办公地址的邮政编码 300353
公司国际互联网网址 www.jwdc.cn
电子信箱 hgl082@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄跃军 韩贵璐
联系地址 天津市津南区小站工业区创新道 1 号 天津市津南区小站工业区创新道 1 号
电话 022-28572588-8551 022-28572588-8552
传真 022-28572588-8056 022-28572588-8056
电子信箱 tjdxhyj@163.com hgl082@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的网址
公司年度报告备置地点 天津市津南区小站工业区创新道 1 号（董事会办公室）
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四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名 张萱、陈秋霞
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
天风证券股份有限公 天津市和平区解放北路 158
裴英杰、李悦 2017-2018 年
司 号天风证券
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 2,062,642,336.60 888,612,677.84 132.12% 630,075,306.41
归属于上市公司股东的净利
134,608,509.42 55,973,760.33 140.49% 15,679,195.87
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
141,256,784.08 51,903,387.77 172.15% 13,391,670.45
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
107,365,291.42 17,332,175.89 519.46% -19,237,391.17
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.3486 0.2550 36.71% 0.0766
稀释每股收益（元/股） 0.3486 0.2550 36.71% 0.0766
加权平均净资产收益率 7.20% 7.00% 0.20% 2.33%
本年末比上年末增
2018 年末 2017 年末 2016 年末
减
资产总额（元） 2,867,596,581.62 2,676,005,097.95 7.16% 759,974,725.21
归属于上市公司股东的净资
1,914,539,088.64 1,796,701,773.79 6.56% 600,366,425.93
产（元）
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六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 468,113,521.66 495,986,021.37 539,866,030.60 558,676,762.97
归属于上市公司股东的净利润 22,948,695.36 29,219,233.71 40,122,285.17 42,318,295.18
归属于上市公司股东的扣除非
21,644,735.75 27,064,475.43 38,039,135.10 54,508,437.80
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -1,887,320.83 42,633,871.98 -22,380,978.58 88,999,718.85
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差
异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值
-7,150,585.71 -44,500.38 19,762.37
准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 12,066,339.00 5,665,171.23 2,677,576.84
政府补助除外）
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
-9,183,634.19
损益进行一次性调整对当期损益的影响
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,248,403.01 -91,230.95 114,453.69
减：所得税影响额 415,786.45 814,713.91 443,676.22
少数股东权益影响额（税后） 716,204.30 644,353.43 80,591.26
合计 -6,648,274.66 4,070,372.56 2,287,525.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司的主要业务和产品未发生重大变化。
（一）主要业务和产品
公司的主营业务是液晶显示和触控模组、电磁线、电抗器的研发、生产和销售，主要产
品包括液晶显示屏、液晶显示模组、电容式触摸屏、触控显示模组（全贴合产品）、保护屏、
盖板玻璃、换位铝导线、换位铜导线、铜组合线、干式空心电抗器、并联电抗器、串联电抗
器、滤波电抗器等。
液晶显示和触控模组是公司2017年通过收购新辉开科技（深圳）有限公司100%股权后新
增的业务。新辉开长期专注于触控显示产业链相关产品的研发、生产和销售，是触控显示产
品一站式服务商，其产品广泛应用于车载显示、家居电子、医疗设备、工业控制等诸多领域。
新辉开产品品类齐全，能够满足客户从最初的产品设计构想到最终的一体化产品过程中的全
方位服务和产品需求。
电磁线是公司的传统业务，具有50余个产品品种，基本涵盖了所有电磁线产品系列，专
用于电力变压器、电抗器、工业电机、电动工具、汽车电器、牵引机车等设备作绕组线圈。
随着我国大规模建设超/特高压电网，公司的电磁线产品在技术研发的基础上也得到不断升
级，广泛应用在国内电压等级最高的特高压输配电的电力设备中，在国内同行业中占到重要
的位置。
电抗器是电力输送中必不可少的一次设备，随着我国特高压电网等级的不断提升，对电
抗器的性能也提出了更高的要求。公司研发、生产的高端电抗器均通过了国内权威机构的鉴
定，是国内极少数掌握高电压、大容量大型空心电抗器核心技术的生产商，技术水平达到了
国际领先。电抗器产品与电磁线产品在生产上属于上下游关系，具有很强的协同效应。除了
应用在超/特高压输配电领域，公司还开发了各类阻尼电抗器、试验电抗器、滤波电抗器等产
品，在努力做强高端产品的同时，兼顾中低端产品的市场。
（二）经营模式
液晶显示和触控模组：公司根据客户的实际需求和使用环境，通过设计、生产并销售黑
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白、彩色液晶显示器模组、触摸屏模组、触摸显示模组以及盖板玻璃、背光、保护屏产品，
经过严格的性能测试后，为客户提供定制化的产品，从而获得收入和利润；公司生产过程中
所需要的主要原材料和零部件由公司采购部遵循供应商目录管理及质量标准规定，按订单要
求进行采购，其他少量可备货的通用件如芯片、偏光片、液晶的采购由计划部依据安全库存
的情况通知采购部；公司通过参与投标的方式获得业务订单，产品通过全球布局的子公司、
销售部进行直接销售，同时通过销售团队对客户的跟踪，提供完善的售后服务，增进与客户
的粘性。
电磁线：公司根据客户对产品的技术要求、使用环境，对电磁线进行设计和生产，为客
户提供不同技术标准的产品，从而获得相应的收入和利润；生产电磁线的主要原材料铜、铝、
绝缘漆、绝缘纸等均为外购，采购遵循供应商目录管理及质量标准规定，按订单要求进行采
购，由于铜的市场价格波动较大，为了规避风险，公司在与客户签订合同时，一般都要根据
行业的定价规则进行套期保值；电磁线的生产完全是订单式生产，通过参与客户的招标，或
者通过与客户的洽谈获得业务订单；电磁线的销售主要以直接销售为主，代理销售为辅的模
式；国内销售一般均采取直接销售的方式，国际市场大多数也为直接销售，但也有少量的产
品为代理销售方式。
电抗器：公司通过为国家电网、南方电网等大客户提供国际一流技术的产品和服务获得
利润；电抗器的原材料中，除核心使用的换位铝导线从母公司按市场公允价格采购外，其他
原材料和设施均通过市场比价或招标方式进行采购，采购量一般按订单使用量计算，少量的
特殊原材料有一定量的库存；由于电抗器产品的特殊性，该产品全部为订单生产，很少有通
用的产品；公司根据中标或洽谈的产品订单要求进行前期设计，特高压、超高压领域的订单
一般要先生产样机，经过严格的测试和客户验证后，才可以进入批量生产阶段；电抗器在国
内均为直销模式，由销售人员关注国家电网、南方电网的招标信息，从而参与各类投标；国
外订单目前均为代理销售，国外客户通过公司网站和代理销售人员的介绍获取产品的信息。
（三）业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入206,264.23万元，同比增长132.12%；归属于上市公司股东
的净利润13,460.85万元，同比增长140.49%，业绩增长的主要原因是报告期公司与子公司新
辉开的财务报表实现全面合并，上年同期财务报表中只合并了新辉开 2017 年 11 月和 12
月财务数据；新辉开通过不断优化生产工艺，提高产品良率，降低生产成本，原有的优势产
品的销售额实现稳步增长。
（四）行业发展情况及特点
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1、触控显示行业
触控显示行业是一个充分国际竞争、市场化程度较高的行业，形成了跨国公司与国内本
土优势企业共存的竞争格局。目前国内已经形成了相对完整、成熟的产业链，绝大部分产品
和主要生产环节均可在国内完成。完善的产业链带动了行业厂商综合竞争力的大幅提升，上
游原材料生产供应链完备，原材料成本逐渐下降，配套工艺设备生产商经验日渐丰富、技术
逐步成熟，具有提供触控显示行业生产工艺过程中主要核心设备及保修服务的能力。与国际
同行相比，国内企业具有较高的产品性价比、快速的反应能力以及完善的售后服务等优势，
逐渐在国际市场上建立了品牌声誉，推动了我国触控显示行业的发展。
随着智能穿戴设备、车载触控、智能家居、医疗设备、工业控制等领域的快速发展，各
种电子消费品及工业用品也越来越多的应用触控显示操作界面以满足用户智能化、数字化需
求，随着下游行业的增长，必然推动上游触控显示器件行业的快速发展。
公司专注于触控显示产业链相关产品的研发、生产和销售，是触控显示产品一站式服务
商，能够满足客户从最初的产品设计构想到最终的一体化产品过程中的全方位服务和产品需
求。公司产品品质较高，性能稳定，在多年的经营中积累了一批优质的客户资源，目前已成
为沃尔玛、贝尔金、迈梭电子、伟创力、捷普集团、德赛西威、霍尼韦尔、怡口净水等世界
500强或行业内知名企业的供应商。子公司新辉开经过多年稳健的发展，现已发展成为国内最
具实力的触控显示产品专业制造商之一，在行业中具有很强的竞争力。
由于公司所处行业竞争激烈，行业内公司经营状况差异性较大。国内同行业的上市公司
有深天马A、京东方A、华映科技、莱宝高科、合力泰、宇顺电子、欧菲光等，从绝对数额来
看，京东方A、欧菲光、深天马A触控显示类产品已实现收入百亿以上，位居前列。公司作为
触摸显示行业一站式服务商，产品品类齐全，且以海外的车载、工控、医疗等蓝海市场为侧
重并深耕多年，虽然受到资金实力、资本规模限制，当前行业内市场份额相对较小，但凭借
便捷的一站式服务、稳定的市场渠道、准确的市场定位等优势，在国际市场上仍然取得了不
俗的业绩，深受客户的依赖。
2、电磁线行业
国内电磁线行业是一个完全竞争性行业，产品同质化现象严重，经过行业多年的蓬勃发
展，产能已经出现供大于求。低端产品通过价格战参与市场竞争，利润空间很小；部分生产
企业通过产品创新和技术升级，在中端产品市场站稳了脚跟，但竞争也很激烈；在高端产品
市场领域，由于技术门槛高，研发投入大，硬件设施也要求较高，因此被少部分企业占据市
场，利润也相对较好。电磁线业务主要依靠国家在电力基础设施方面投资的拉动，没有明显
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的周期性、季节性特点。
公司在电磁线行业中专注于研发、生产和销售中高端产品，依靠其拥有的核心技术优势、
设备优势、人才优势和成本优势，在行业高端电磁线领域占据领先地位。近几年来，核心产
品换位铝导线面临了竞争对手的挑战，销售价格出现了较大幅度的下滑，是影响公司近几年
电磁线业绩的主要原因；铜芯电磁线通过近几年大力的市场开拓，已经培养了一批稳定的客
户，与国内主要变压器生产厂家长期合作。
3、电抗器行业
随着我国特高压、超高压电网的大发展，需要包括空心电抗器在内的大量高质量、高科
技的输电设备作为支撑。同时，考虑到大电网、超大电网的安全性和战略意义，政府也对重
大电力装备国产化给予大力的政策和资金方面的支持，以加快国内关键电气设备制造企业的
发展。国内电抗器生产企业众多，但受技术限制，能生产高电压、大容量高端电抗器的并不
多，能进入特高压领域市场的企业更是为数不多；中低端电抗器技术成熟，竞争也非常激烈，
利润空间也相对较小。电抗器业务主要依靠国家在电力基础设施方面投资的拉动，没有明显
的周期性、季节性特点。
公司在高端电抗器产品的研发上进行了大量的投入，针对特高压输配电市场开发的多项
产品通过了国家权威机构的鉴定，性能指标达到了同类产品国际领先水平和国际先进水平。
公司的电抗器产品已经中标国家电网、南方电网的多条特高压输配电工程，在±800kV、±
1100kV特高压直流工程项目中取得了较好的业绩，核心产品干式空心电抗器代表了国内乃至
世界电压等级最高的技术水平，在行业内属于领军企业。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 不适用
固定资产 不适用
无形资产 不适用
在建工程 不适用
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2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资产
保障资产 是否存在
资产的具体 占公司净
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 重大减值
内容 资产的比
控制措施 风险
重
货币资金 企业运营 2,465.06 万元 香港 销售 1.23% 否
应收账款 企业运营 9,712.35 万元 香港 销售 4.86% 是
货币资金 企业运营 1,335.15 万元 美国 销售 0.67% 否
应收账款 企业运营 33,490.86 万元 美国 销售 16.76% 是
预付账款 企业运营 781.22 万元 美国 销售 0.39% 否
预付账款 企业运营 11,876.27 万元 香港 销售 5.94% 否
固定资产 企业运营 - 香港 销售 0.00% 否
存货 企业运营 - 香港 销售 0.00% 否
其他应收款 企业运营 3,962.82 万元 香港 销售 1.98% 是
其他应收款 企业运营 1,730.31 万元 美国 销售 0.87% 是
存货 企业运营 2,216.62 万元 美国 销售 1.11% 否
可供出售金
投资 343.16 万元 美国 销售 0.17% 否
融资产
固定资产 企业运营 45.31 万元 美国 销售 0.02% 否
商誉 并购溢价 3,994.38 万元 美国 销售 2.00% 否
其他情况说
无
明
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）技术研发优势
公司始终坚持自主的技术创新，持续改进生产工艺、改善产品性能，使产品的核心竞争
力得到不断提升。公司通过自主研发、收购兼并、对外投资、与客户联合开发等方式开展产
品与技术创新，以培育未来的业绩增长点。公司的核心技术团队稳定，研发投入较为充足，
为公司的可持续发展提供了保障。
报告期，子公司新辉开围绕电子车牌、充电桩、ZBD等未来战略发展产品开展了新产品研
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发和技术创新，为公司的后续发展提供了技术储备；发明了新的LCD布线方式，解决了建筑玻
璃应用于充电桩玻璃盖板的强化与划伤修复技术，开发了低温ACF返工方法。子公司经纬正能
在北京搭建了电力设备研发团队，引入多名专业技术研发人员，致力于电力新产品、新技术
的研发，在产品结构上进行改善和提升。
（二）市场营销优势
电磁线作为公司的传统优势业务，经过多年的技术研发和生产积淀，积累了一批国内外
稳定的优质客户，营销渠道也呈现多样化、高端化；电抗器凭借产品的技术优势，已经通过
有说服力的产品质量和第三方权威机构的鉴定，打开了国家电网、南方电网的市场大门，这
无疑是市场营销最有力的名片。公司液晶显示和触控模组业务，通过全球布局销售机构和人
员，加强对现有客户和潜在客户的沟通、服务，形成了独特的市场营销优势，是促进公司业
绩稳步提升的一个重要原因。
（三）战略优势
为了推动公司产品创新、升级，保持持续发展的势头，公司对未来进行了事先布局。报
告期，公司购置了143亩工业土地，为公司的未来创造了发展空间；启动了非公开发行股票融
资计划，拟在中大尺寸智能终端触控显示器件产品上进行提前布局，以顺应市场发展的趋势，
抓住下一步的市场机遇；围绕电抗器产品，在产品的多元化方面加大投入，组建高素质的专
业研发队伍，研发电力新产品、新技术，改善产品结构。相信公司在持续投入和努力提升的
促进下，公司布局未来的战略将有一定的突破，一大批新产品将成为下一步的利润增长点。
（四）人才优势
经过多年的积累和培养，公司已经拥有一支专业的高素质技术、研发、营销、生产的员
工队伍。经纬正能组建了全球化的技术、经营及管理团队，团队核心成员均具有多年国内外
知名电力设备行业的工作背景和经历，具备了完整的空心电抗器技术研发、生产制造、企业
管理和市场开拓的实力。新辉开深耕行业多年，已建立一支高效、专业、经验丰富的研发团
队，其研发团队以客户产品需求为导向，针对黑白LCD、LCM、触摸屏等产品分别设置专门小
组，可以随时对客户提出的产品进行攻坚。报告期，公司又引进了对外投资、融资、管理、
研发等方面的高素质人才近10名，为公司的长远发展注入了活力。
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，世界经济增长动力减弱、全球贸易增速放缓，公司的经营在一定范围内也面临
很多困难。在外部环境不利的情况下，公司经营团队认真落实董事会的决策和安排，对外积
极拓展市场，开辟新的业务领域，对内加强成本管理，努力提高生产效率和经营效益，较好
地完成了公司年初既定的任务目标。
报告期内，公司实现营业收入206,264.23万元，比上年同期增长132.12%；实现营业利
润16,454.30万元，比上年同期增长144.46%；实现利润总额16,329.45万元，比上年同期增长
142.94%；归属于上市公司股东的净利润13,460.85万元，比上年同期增长140.49%；归属于上
市公司股东的扣除非经常性损益的净利润14,125.68万元，比上年同期增长172.15%。
1、新业务实现稳健增长
公司在2017年完成对新辉开100%股权收购后进入新的业务领域，2018年是进行全面合并
报表的第一个完整会计年度。新辉开在中美贸易摩擦形势不明朗的情况下，采取积极有效的
措施，规避由于美国对部分出口产品加征关税的风险，积极开拓国内外市场，高毛利率的核
心产品市场表现较好。报告期营业收入147,043.09万元，较上年同期增长5.69%；实现净利润
13,792.61万元，较上年同期增长21.66%，保持了稳定增长的态势。
2、居安思危，布局未来
近两年来由于对外收购，公司的营业收入和利润水平出现了较大幅度的增长，为了保证
公司产品未来具有更好的市场竞争力，公司也是多举措布局未来。报告期，公司经过决策，
孙公司美国新辉开以可转换票据的形式对美国ReviverMX, Inc.投资400万美元，一是看好美
国电子车牌的未来发展机遇，同时也是为了增加与客户的粘性，为公司后续的市场开拓奠定
良好的基础。
基于公司液晶显示和触控模组的产能规模限制和对今后市场发展趋势的判断，公司在报
告期内启动非公开发行股票融资事项，主要用于投资中大尺寸智能终端触控显示器件项目，
计划总投资7.49亿元，拟募集资金6亿元。本次募投项目是公司在现有业务基础上实现快速发
展、格局突破的重要举措，对公司优化产品结构，提高公司产品的市场份额，增强公司对车
载显示、家居电子、医疗设备、工业控制及其他电子行业客户的服务能力和响应速度，增强
在触控显示行业的竞争力具有重要意义。报告期内，公司完成了非公开发行股票向中国证监
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会的申报，2019年3月12日通过了中国证监会发行审核委员会的审核。
子公司经纬正能的核心产品空心电抗器应用面比较广，但是市场需求总量及面向客户群
体相对受限，且行业竞争日渐激烈，成本压力较大，因此寻求产品多元化发展、增加新的利
润增长点尤为必要。报告期，经纬正能在北京设立了新产品研发中心，旨在研发电力新技术、
新产品，通过吸引行业优秀人才，加快论证和确立行业内有前瞻性、有广阔市场空间的产品
技术开发项目，增强公司的整体竞争力。报告期，新产品研发中心已研发完成多款干式空心
电抗器在线动态监测系统，以及变压器直流偏磁监测系统和抑制装置。后期，根据公司的发
展规划，拟在三年内建设一支超过30人的技术研发队伍，从一次设备、单台设备向一二次设
备、成套设备、智能化设备发展，同时向客户提供技术服务。
3、坚持技术研发和创新，保持公司发展后劲
报告期，子公司新辉开围绕电子车牌、充电桩、ZBD等未来战略发展产品开展了新产品研
发和技术创新，为公司的后续发展提供了技术储备。在技术创新上，发明了新的LCD布线方式，
解决了建筑玻璃应用于充电桩玻璃盖板的强化与划伤修复技术，开发了低温ACF返工方法；在
工艺开发上，开发了车载大尺寸AG膜贴合工艺、完成CTP+Display LOCA全贴合工艺验证等，
完成工艺改良项目25项。
子 公 司 经 纬 正 能 自 主 研 制 的 可 用 于 特 高 压 直 流 （ ± 1100kV) 输 电 工 程 的
PKDGKL-1100-5455-75 型干式空心平波电抗器，通过了中国机械工业联合会组织的新产品技
术鉴定，鉴定委员会认为，经纬正能研制的“PKDGKL-1100-5455-75 型干式空心平波电抗器”
的主要技术指标处于国际领先水平，可进一步推广应用。
4、实施股权激励，增强企业凝聚力
公司在收购新辉开后，公司的收入规模和盈利水平大幅提升，员工队伍由原来的400多人
上升到3000多人，如何加强员工队伍建设，提升核心技术和管理人员的积极性，留住和吸引
人才，是公司需要面对的现实问题。报告期，公司推出限制性股票激励计划，对符合条件的
179名核心技术和管理人员授予股份，首次授予股份703.60万股，覆盖到了母公司、子公司和
孙公司，使公司和核心员工的利益保持一致，促进核心员工在未来几年内完成公司设定的总
体业绩目标。同时，公司对限制性股票的数量进行了预留，用于吸引高素质人才。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电
影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网
游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产
业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器
械业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术
服务业务》的披露要求
否
营业收入整体情况
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,062,642,336.60 100% 888,612,677.84 100% 132.12%
分行业
电磁线 523,146,847.20 25.36% 515,909,963.28 58.06% 1.40%
电抗器 67,456,850.63 3.27% 84,099,367.76 9.46% -19.79%
触控显示 1,468,702,875.89 71.20% 286,989,170.19 32.30% 411.76%
其他 3,335,762.88 0.16% 1,614,176.61 0.18% 106.65%
分产品
铜产品 413,662,505.87 20.05% 412,654,788.21 46.44% 0.24%
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铝产品 109,484,341.33 5.31% 103,255,175.07 11.62% 6.03%
电抗器 67,456,850.63 3.27% 84,099,367.76 9.46% -19.79%
液晶显示模组 647,214,335.71 31.38% 113,031,582.00 12.72% 472.60%
触控显示模组 478,423,139.81 23.19% 90,213,403.16 10.15% 430.32%
保护屏 343,065,400.37 16.63% 83,744,185.03 9.42% 309.66%
其他 3,335,762.88 0.16% 1,614,176.61 0.18% 106.65%
分地区
外销 1,406,977,204.36 68.21% 326,713,450.56 36.77% 330.65%
内销 652,329,369.36 31.63% 560,285,050.67 63.05% 16.43%
其他 3,335,762.88 0.16% 1,614,176.61 0.18% 106.65%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
电磁线 523,146,847.20 463,698,073.23 11.36% 1.40% 3.10% -1.47%
电抗器 67,456,850.63 45,284,866.94 32.87% -19.79% -28.38% 8.06%
触控显示 1,468,702,875.89 1,084,968,326.99 26.13% 411.76% 408.91% 0.41%
分产品
铜产品 413,662,505.87 380,453,126.08 8.03% 0.24% 0.29% -0.05%
铝产品 109,484,341.33 83,244,946.15 23.97% 6.03% 18.25% -7.85%
电抗器 67,456,850.63 45,284,866.94 32.87% -19.79% -28.38% 8.06%
液晶显示模组 647,214,335.71 540,932,506.36 16.42% 472.60% 462.77% 1.46%
触控显示模组 478,423,139.81 337,160,023.11 29.53% 430.32% 426.20% 0.55%
保护屏 343,065,400.37 209,005,790.02 39.08% 309.66% 294.34% 2.37%
分地区
外销 1,406,977,204.36 1,046,152,237.24 25.65% 330.65% 328.84% 0.31%
内销 652,329,369.36 550,868,465.57 15.55% 16.43% 14.24% 1.62%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整
后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
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（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 吨 13,433 13,816 -2.80%
电磁线 生产量 吨 13,276 13,720 -3.20%
库存量 吨 605 762 -20.60%
销售量 台 1,561 1,509 3.40%
电抗器 生产量 台 1,621 1,616 0.30%
库存量 台 192 132 45.50%
销售量 个 46,821,816 8,217,761 469.80%
触控显示 生产量 个 47,510,854 8,436,703 463.10%
库存量 个 3,774,853 3,085,815 22.30%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期，电抗器库存量较上年同期增加45.50%，主要原因为产品未到发货日期所致；
2、报告期，触控显示产品的销售量、生产量较上年同期增长了469.80%、463.10%，主要原因
为触控显示产品为公司收购新辉开后新增的业务，2017年只合并了新辉开11月、12月的数据。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电磁线 原 材 料 428,518,632.94 92.41% 415,663,707.69 92.42% -0.01%
电磁线 人工工资 16,764,804.65 3.62% 15,132,856.04 3.36% 0.26%
电磁线 制造费用 18,414,634.64 3.97% 18,940,036.72 4.21% -0.24%
触控显示 原 材 料 895,963,364.92 82.58% 170,918,741.60 80.17% 2.41%
触控显示 人工工资 97,179,912.88 8.96% 19,528,697.43 9.16% -0.20%
触控显示 制造费用 91,825,049.19 8.46% 22,747,947.77 10.67% -2.21%
说明
无
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（6）报告期内合并范围是否发生变动
公司于 2018 年 10 月出资设立全资子公司湖南经纬辉开科技有限公司，注册资本 5,000.00
万元。本公司已将湖南经纬辉开科技有限公司纳入 2018 年度合并财务报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 500,121,764.59
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.25%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 197,058,648.40 9.55%
2 第二名 94,792,488.71 4.60%
3 第三名 81,399,329.76 3.95%
4 第四名 72,795,231.11 3.53%
5 第五名 54,076,066.61 2.62%
合计 -- 500,121,764.59 24.25%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 452,979,358.22
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.00%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比
0.00%
例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 天津金翔达金属材料有限公司 139,902,607.29 9.88%
2 江铜华北（天津）铜业有限公司 130,978,557.24 9.25%
3 云南铜业股份有限公司 86,108,307.69 6.08%
4 TECFOUND TECHNOLOGY (HONG KONG) LIMITED 52,028,153.88 3.68%
5 深圳市西盟特电子有限公司 43,961,732.12 3.11%
合计 -- 452,979,358.22 32.00%
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主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 75,123,543.82 21,715,564.40 245.94% 2018 年已合并新辉开整个年度财务报表
管理费用 119,242,407.22 32,126,999.58 271.16% 2018 年已合并新辉开整个年度财务报表
财务费用 18,909,373.79 6,728,065.87 181.05% 2018 年已合并新辉开整个年度财务报表
研发费用 66,983,866.19 28,387,647.60 135.96% 2018 年已合并新辉开整个年度财务报表
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
触控显示行业：
2018年公司在研发工作中主要分为技术创新、工艺开发与改善、新产品开发、技术储备
和技术保护几个方面。主要成果如下：
（1）在围绕电子车牌、充电桩、ZBD等公司未来战略发展产品开展，取得不错的成绩；
（2）发明了新的LCD布线方式测底杜绝了上下半屏分界线的静电击伤问题；
（3）解决了用建筑玻璃做充电桩玻璃盖板的强化与划伤修复技术；
（4）开发了低温ACF返工方法，解决了COG绑定彩虹纹与绑定良率问题等。
（5）开发车载大尺寸AG膜贴合工艺、完成CTP+Display LOCA全贴合工艺验证等。
（6）完成了包括3D保护片、电磁触控技术新样品、用于车载中控的双曲面触控显示屏样
品在内的464款新样品的研发设计，其中31款已进行量产。
电磁线行业：
公司重点研发仍将以特高压电网中变压器以及电抗器用高端绕组导线为主流发展方向。
铝芯电磁线方面，在原有±800kV特高压干式空心电抗器用扁形换位产品设计、工艺要求的基
础上，按照适用于±1100kV电网的产品标准提高产品工艺，设计出适用于±1100kV特高压电
抗器用的扁形换位铝导线的系列产品。同时，公司还将继续围绕子公司经纬正能已经中标的
干式空心电抗器产品所需要的各类扁形换位铝导线系列产品进行开发。铜芯电磁线方面，报
告期内公司继续以750kV变压器用导线为重点研发对象，向高端化、高质化绕组导线生产方向
靠拢。
电抗器行业：
（1）滤波电抗器的研究与开发：电网中有大量整流、变流、变频装置等谐波源，其产生
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的高次谐波会严重危害主变及系统中其他设备的安全运行，因此就需要滤波电抗器与滤波电
容器相配合，来吸收电网中相应频率的谐波电流。滤波电抗器与其他电抗器相比，由于谐波
源较多，损耗和温升的计算上需要进行不断摸索和改进；另外，滤波电抗器的噪声很大，在
线圈的结构和整体结构上需要投入人力物力进行研究和开发如何降低噪声的问题。
（2）电抗器降噪结构的研究与开发：平波电抗器和滤波电抗器的谐波源较多，导致在运
行时噪声很大。随着城镇发展的需要，换流站越来越靠近城市，有的在城市的边缘，附近有
居住人群，噪声对居民生活造成影响。一般平波电抗器在设计时要求噪声在额定直流电流和
规定谐波下不大于50dB(A)，甚至要求为≤45dB（A）。滤波电抗器在设计时要求噪声在噪声
电流下不大于45dB(A)。这给线圈设计和降噪结构设计提出了很大的难题，因此如何设计线圈
结构和降噪结构的研究与开发成了未来1-3年的我公司研发需要大力投入精力的项目。
（3）大型限流电抗器的研究与开发：限流电抗器串联在母线内，一般在发电机或变压器
低压侧，起到限制短路电流，稳定系统作用。大型限流电抗器具有电压高、电流大、电感大
的特点，电抗器在运行时，经常会遇到短路现象。电抗器本身起限制短路电流的作用，其本
身也承受很大的短路电流，产生非常大的破坏力。如何设计出噪音小、损耗低、抗短路电流
冲击能力强、温升低的大型限流电抗器是未来1-3年研发另一个重要研发项目。
报告期内，公司继续针对上述研发目标加大投入，推动科技创新与技术攻关。报告期内，
公司及其子公司共取得专利授权28项，尚有40项专利申请处在受理当中。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2018 年 2017 年 2016 年
研发人员数量（人） 352 352 43
研发人员数量占比 14.98% 12.05% 24.43%
研发投入金额（元） 66,983,866.19 28,387,647.60 17,180,744.83
研发投入占营业收入比例 3.25% 3.19% 2.73%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00% 0.00% 0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
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5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,115,678,917.84 953,806,836.36 121.81%
经营活动现金流出小计 2,008,313,626.42 936,474,660.47 114.45%
经营活动产生的现金流量净额 107,365,291.42 17,332,175.89 519.46%
投资活动现金流入小计 2,453,982.92 67,994,130.90 -96.39%
投资活动现金流出小计 140,541,586.70 560,366,423.63 -74.92%
投资活动产生的现金流量净额 -138,087,603.78 -492,372,292.73 73.30%
筹资活动现金流入小计 370,637,222.26 630,848,271.84 -41.25%
筹资活动现金流出小计 303,731,811.87 52,485,107.91 478.70%
筹资活动产生的现金流量净额 66,905,410.39 578,363,163.93 -88.43%
现金及现金等价物净增加额 49,295,222.75 97,690,435.53 -49.54%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长了519.46%，主要原因为触控显
示产品为公司收购新辉开后新增的业务，2017年只合并了新辉开11月、12月的数据所致；
（2）报告期，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长了73.3%，主要原因为收购新辉
开100%股权，公司根据协议约定支付现金对价5.47亿元所致；
（3）报告期，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降了88.43%，主要原因为2017年公
司收购新辉开100%股权，通过非公开发行股票的方式募集配套资金5.32亿元所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末 重大变动
比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 说明
货币资金 248,302,642.47 8.66% 248,644,510.64 9.29% -0.63%
应收账款 627,994,857.91 21.90% 565,926,942.46 21.15% 0.75%
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存货 270,428,586.12 9.43% 267,935,645.15 10.01% -0.58%
投资性房地产 4,536,810.89 0.16% 4,641,775.63 0.17% -0.01%
固定资产 571,945,197.94 19.95% 592,847,753.65 22.15% -2.20%
在建工程 5,942,444.54 0.21% 8,150,500.92 0.30% -0.09%
短期借款 339,575,662.26 11.84% 232,994,480.00 8.71% 3.13%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 40,766,773.48元 保证金及涉诉冻结存款
固定资产 17,798,085.52元 用于银行借款抵押担保
无形资产 109,437,191.96元 用于银行借款抵押担保
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
2010 年 公开发行 43,147.37 15.11 45,046.16 0 0 0.00% 无 0
非公开发
2017 年 51,731.99 51,731.99 0 0 0.00% 无 0
行
合计 -- 94,879.36 15.11 96,778.15 0 0 0.00% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
无
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期 项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期
调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计
投资总 期投入 进度(3) 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金
额(1) 金额 ＝ 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2)
(2)/(1) 期 益 化
承诺投资项目
特高压输变电设备 2012 年
11,476. 8,662.0
用换位铝导线扩建 否 8,862 11,062 15.21 103.61% 11 月 18 273.75 是 否
78 3
项目 日
2012 年
电力设备专用铜芯 1,748.3
否 7,303 9,503 9,523.6 100.22% 11 月 18 135.21 是 否
电磁线扩建项目 3
日
2013 年
1,715.8
技术中心扩建项目 否 1,532.2 2,132.2 80.47% 06 月 30 是 否
7
日
17,697. 22,697. 22,716. 10,410.
承诺投资项目小计 -- 15.21 -- -- 408.96 -- --
2 2 25 36
超募资金投向
2013 年
办公及配套设施建 3,961.8
否 4,000 4,000 0 99.05% 06 月 30 是 否
设项目 2
日
2015 年
高电压、大容量高端 3,586.1 3,586.1 3,568.0 1,332.4
否 0 99.50% 12 月 31 337.47 是 否
空心电抗器项目 2 2 9 7
日
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
归还银行贷款（如
-- 3,000 3,000 3,000 100.00% -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 6,800 11,800 11,800 100.00% -- -- -- -- --
有）
17,386. 22,386. 22,329. 1,332.4
超募资金投向小计 -- 0 -- -- 337.47 -- --
12 12 91 7
2017 年 20,358.
支付收购标资产的 51,731. 51,731. 51,731. 14,760.
否 - 100.00% 11 月 1 21 -- --
部分现金对价 99 99 99 83
日
发行股份购买资产 20,358.
51,731. 51,731. 51,731. 14,760.
并募集配套资金小 - 100.00% — 21 — -
99 99 99 83
计
86815.3 96815.3 96,778. 15507.2 32,101.
合计 -- 15.21 -- -- -- --
1 1 15 6 04
未达到计划进度或
按照招股说明书承诺进度，募集资金项目特高压输变电设备用换位铝导线扩建项目及电力设
预计收益的情况和
备专用铜芯电磁线扩建项目已达到可使用状态，不存在未达到计划进度的情况。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
项目可行性未发生重大变化
大变化的情况说明
适用
本公司超募资金 25,450.17 万元。1、2011 年 1 月 21 日第一届董事会第二十一次会议决议通
过使用部分超募资金 3,000 万元用于提前偿还银行贷款，使用 1,800 万元永久补充流动资金,
本公司于 2011 年末已按计划用途完成上述资金使用。2、2011 年 8 月 1 日第一届董事会第二
十八次会议、2011 年 8 月 24 日召开的 2011 年临时股东大会决议通过公司拟使用部分超募资
金 5,000 万元投资募投项目二期建设，使用 4,000 万元进行办公及配套设施建设，截止 2013
超募资金的金额、用 年末，本公司已按计划用途投入 3,961.82 万元。3、2013 年 5 月 31 日第二届董事会第十二
途及使用进展情况 次会议、2013 年 6 月 20 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过公司使用部分超募资
金 5,000 万元用于永久补充流动资金。4、2014 年 10 月 22 日召开的第二届董事会第二十四
次会议、2014 年 11 月 10 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议通过公司使用超募资金
5,000 万元用于永久补充流动资金。5、2014 年 12 月 16 日召开了第二届董事会第二十五次
会议、2015 年 1 月 5 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过了公司使用剩余超募资
金、募投项目节余资金及历年募集资金利息收入投资建设高电压、大容量高端空心电抗器项
目，共计 3,586.12 万元,截止 2015 年末，本公司已按计划用途投入了 3,558.57 万元。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 以前年度发生募投资金投资项目“特高压输变电设备用换位铝导线扩建项目”，原实施地点
实施地点变更情况 为天津市津南经济开发区（双港）赤龙街 13 号“电力设备专用铜芯电磁线扩建项目”及“技
术中心扩建项目”原实施地点为天津市津南经济开发区（双港）旺港路 12 号，现实施地点
为统一变更为天津市津南区小站工业园区。
募集资金投资项目 不适用
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情
先期已投入 1,961.38 万元已在 2010 年 10 月 14 日完成置换工作。
况
适用
1、2011 年 4 月 28 日第一届董事会第二十五次会议决议通过使用部分超募资金 3,000 万元用
于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，本公司于 2011 年 10 月 21
日已全额归还到募集资金专户；2、2011 年 11 月 8 日第一届董事会第三十次会议决议通过公
用闲置募集资金暂
司使用 3,000 万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，
时补充流动资金情
2012 年 4 月 26 日，公司已将 3,000 万元人民币全部归还至募集资金专用账户；3、2012 年
况
5 月 9 日公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补
充流动资金的议案》，同意使用 3,000 万元闲置超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超
过董事会批准之日起 6 个月，到期日为 2012 年 11 月 8 日，公司在 2012 年 11 月 7 日已将 3,000
万元人民币全部归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
存于募集资金专户
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
触摸屏模组、液
晶显示模组、触
新辉开科技 控显示一体化
210,634,35 1,240,064,8 601,736,78 1,470,430, 167,270,57 137,926,114
（深圳）有限 子公司 模组、盖板玻
5 61.50 1.61 942.38 1.94 .25
公司 璃、背光、保护
屏等产品的研
发、生产与销售
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
湖南经纬辉开科技有限公司 新设立 无
主要控股参股公司情况说明
为进一步强化对新产品、新技术的研发能力，开拓新的业务领域，提升公司新产品的产
能规模，公司经第四届董事会第十次会议审议通过，用自有资金在湖南省永州市投资成立全
资子公司湖南经纬辉开科技有限公司。公司成立该全资子公司主要是为了研发液晶显示、触
摸屏模组业务方面的新技术，通过新技术的产业化，提升公司在新业务领域的产能和规模，
增强公司的盈利能力，符合公司未来发展的需要，有利于更好地实现公司战略目标。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、液晶显示和触控模组行业
随着物联网、智能移动终端、5G等概念的兴起，借鉴智能手机和平板电脑中触控显示器
件的应用模式及其为公众提供的方便、快捷、时尚的用户体验，车载显示、家居电子、医疗
设备、工业控制等领域对触控显示功能终端产品的需求不断上升。
中小尺寸液晶显示触控模组与上下游行业关系紧密，深受下游行业市场状况影响。同时，
该行业对生产工艺、行业经验、市场渠道、资金实力等均具有较高的要求，属于技术、资金
和劳动力密集型产业。随着互联网技术的进步，该行业迎来了重要的发展机遇，近十余年呈
现高速发展态势，但行业竞争也因此愈发激烈。
受生产要素成本因素影响，目前该行业的生产厂商主要集中于日韩、台湾、香港和中国
大陆地区，并已在大陆地区形成了以长三角和珠三角为主的两大生产制造基地，产业群集效
应明显。近年来，为适应激烈的市场竞争、降低成本、保障利润空间，行业内厂商整合力度
29
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
不断加大，逐渐朝一体化趋势发展。一方面，该行业厂商通过上游产业链合并，寻求显示屏、
显示模组、触摸屏及触控显示一体化模组的全产品生产模式；另一方面，该行业内具备资金
实力的厂商不断寻求技术突破，在激烈的市场竞争与日新月异的技术革新中抢占先机。
从行业发展趋势来看，触控模组和中小尺寸液晶显示行业的发展受到自身技术水平及行
业整体产能产量的影响，同时也与下游行业发展趋势及市场需求密切相关。
国家发改委、工业和信息化部先后针对柔性显示设备、新型显示器件、智能终端以及触
摸屏颁布了一系列扶持政策，成为促进人机交互领域发展的有利因素，为触控显示器件行业
的长远发展奠定了重要的政策基础。“液晶显示技术”被信息产业部列入《信息产业科技发
展“十一五”规划和2020年中长期规划纲要》，成为信息产业部提出来的未来5～15年重点发
展的15个技术领域之一；2015年国务院提出“中国制造2025”纲领，加快推进实施包括以LCD
为代表的新型显示信息技术。2016年发布的《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个
五年规划纲要》中，明确将“培育集成电路产业体系，培育人工智能、智能硬件、新型显示、
移动智能终端、第五代移动通信（5G）、先进传感器和可穿戴设备等成为新增长点”列为战
略新兴产业发展行动的第一位。2017年国家发改委发布的《战略性新兴产业重点产品和服务
指导目录（2016年版）》，将“新型显示面板（器件）。主要包括高性能非晶硅（a-Si）/
低温多晶硅（LTPS）/氧化物（Oxide）液晶显示器（TFT-LCD）面板产品；新型有源有机电致
发光二极管（AMOLED）面板产品……”和“可穿戴终端设备。支持新型显示技术、新型触控
技术、增强现实技术、语音和图像识别……应用程序及配套的应用支撑系统。”列为战略性
新兴产业重点产品。触控显示器件作为关键部件被广泛应用于各类智能终端，在产业政策上
得到国家与地方政府的大力支持，市场空间较大。
2、电磁线行业
电力工业的快速发展推动了国内输配电行业的发展，输配电设备制造行业属于无污染、
低能耗的行业，行业竞争特点为输配电高压竞争相对平缓，输配电低压竞争相对激烈。超高
压和特高压电力系统领域，由于技术壁垒、行业进入和资金门槛都较高，在电磁线和电抗器
生产制造行业均有少数几个竞争对手瓜分市场，但这种格局还处于不稳定阶段，竞争对手之
间的技术优势、产品品质、成本控制、人才聚集、资金实力均有可能随时改变竞争格局。
电磁线行业是一个完全竞争性行业，市场化程序非常高，近年来行业的产能严重过剩，
同质化现象严重，在中低端市场竞争异常激烈。公司在该行业具有技术、人才、管理、资金
及硬件设施方面的优势，新产品研发能力和技术创新能力强，且拥有一定的技术储备，一直
专注于行业的中高端市场的开发，产品的目标市场主要集中在高电压等级的电力设备市场；
30
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
同时公司拥有换位铝导线研发、生产的核心技术，获得多项发明专利，在行业中具有非常强
的竞争能力。
3、电抗器行业
我国电网的大发展，带动了包括空心电抗器在内的大量高质量、高科技的输电设备在技
术、市场方面的快速成长。同时，考虑到大电网、超大电网的安全性和战略意义，政府也对
重大电力装备国产化给予大力的政策和资金方面的支持，以加快国内关键电气设备制造企业
的发展。可以预见到，在今后相当长的一段时期，国内特高压直流平波电抗器，特高压交、
直流（滤波场）滤波电抗器、特高压交流并联电抗器、特大型限流电抗器的需求将稳步上升。
2018年9月份，国家能源局下发《关于加快推进一批输变电重点工程规划建设工作的通
知》，该通知共提及“七交五直”12条特高压线路建设，在此背景下，特高压新一轮建设高
峰成为市场共识，为公司今后几年的发展和突破提供了机遇。
（二）公司发展战略
公司将以现有的双主业（液晶显示和触摸屏、电磁线和电抗器）为产业基础，充分发挥
技术、市场及生产规模优势，不断完善公司内部经营管理机制，通过加大研发投资和强化技
术创新能力，加快新品研发和升级换代步伐，拓展产品的市场应用领域，巩固公司在液晶显
示、触摸屏、电磁线和电抗器行业的技术领先地位；强化液晶显示和触控模组之间、电磁线
和电抗器之间的协同效应，互相促进、共同发展；依托资本市场平台，围绕现有主业不断推
动外延式发展，以更好的业绩回报广大投资者。
（三）2019年度经营计划
2019年对公司来说，是机遇与挑战并存的一年。新一轮特高压电网的建设进入重要阶段，
给电磁线、电抗器业务带来了更多的市场机会；中大尺寸智能终端触控显示项目也进入实质
施工阶段，非公开发行股票融资是关系到未来发展速度的重要事项；前期看好的市场产品能
否出现爆发点，不仅需要市场机会，自身的实力也是关键；公司的内控体系还有待进一步提
升和完善，为公司的快速发展保驾护航。
1、国家能源局下发的《关于加快推进一批输变电重点工程规划建设工作的通知》，提及
“七交五直”12条特高压线路建设，预示着未来3至5年的时间里，特高压市场又将迎来一波
比较好的机会。在此背景下，公司要加强对各条线路建设进度的关注和研判，认真研究好市
场和参与投标的策略，强化内部管理和产品品质控制，力争在机会面前有所作为和收获。
2、做好中大尺寸智能终端触控显示募投项目的前期准备和施工工作。2018年，公司启动
了非公开发行股票事项，确立了公司未来业务发展的方向，今年是项目建设的关键一年，公
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
司要在保证工程建设、设备采购过程的规范化、透明化、高质量的同时，也要筹划好项目前
期的资金筹措，解决好资金到位和项目建设进度的关系，避免出现风险。
3、认真做好非公开发行股票的后续工作。3月12日，中国证监会已经审核通过公司的非
公开发行股票的事项，下一步在取得批准文件后，公司将择机正式启动发行工作。本次非公
开发行股票计划募集资金6亿元，对公司未来的发展具有重要意义，因此要做好认购方的筛选、
路演和发行工作，争取为公司的可持续发展注入强劲的动力。
4、加强技术创新和新产品研发，助力市场发展。公司所处的液晶显示和触控模组行业的
产品迭代速度快、应用领域广，对技术升级的速度也有更高的要求；电磁线、电抗器业务随
着国内电压等级的不断提升和智能电网技术的进步，对产品的性能要求也提出新的课题。因
此，公司在技术创新和新产品的开发上要保持足够的投入，在保持现有产品满足客户需求的
同时，也要着眼未来，用富有前瞻性的眼光研发更多的新产品，占领新兴的市场。
5、加强内控建设，促进公司健康发展。公司于2017年进入新的行业后，未来几年预期的
发展速度将大大加快，规模扩张和速度提升有可能出现内部控制上的风险。公司要从上到下
通过开展培训、内审、建章立制，将公司的内部流程进行梳理，发现问题进行及时整改和补
漏，避免出现由于内控不到位引发的风险。公司全员要树立通过加强内控的管理和建设，降
低管理成本和化解风险的意识，促进公司更健康地发展。
（四）可能面对的风险
1、宏观经济风险
2018年，在对内防范化解重大风险、对外应对中美贸易摩擦、汇率关税不稳定的大背景下，
中国宏观经济保持了基本平稳。显示和触控行业作为国家战略新兴产业，国家和地方政府对
新型显示技术的发展给予大力支持，中美贸易摩擦也在不断的磋商中获得一定共识，目前来
看公司的经营并未受到贸易摩擦的实质影响。但公司的营业收入中来源于出口美国客户的比
例较大，如果宏观经济出现大的变化，或者中美贸易摩擦未取得预期效果而进一步加剧，仍
然会给公司发展带来潜在的风险。
针对上述风险，公司将在研发新的技术和产品的同时，努力提升产品的核心竞争力；积
极在全球布局来推进市场营销，在欧洲和国内强化销售力量，减小对美国市场的依赖；通过
外汇衍生品等套期保值的方法来控制汇兑风险。
2、市场竞争加剧的风险
触控显示行业的竞争较为激烈，近年来，行业内企业不断通过上市或上市后再融资等方
式募集资金增加生产线或进行技术、产品升级或改造，产品质量、产能和技术水平得到较大
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
提升，在一定程度上对公司市场竞争优势构成不利影响。另外，随着行业不断成熟，市场规
模不断扩大，越来越多的行业潜在或新进入者将加剧市场竞争，从而导致产品销售价格下降、
行业整体利润下滑，给公司市场开拓带来不利影响。如果公司在产品技术升级、质量控制、
市场拓展等方面不能及时应对市场变化，公司面临的市场竞争风险将日益加剧。
公司长期以来注重人才的培养和引进、市场的开发和培育、品牌的维护和提升，以及产
品性能的改进提高。公司密切关注市场和技术趋势的变化，将依据市场变化积极对产品设计、
产品种类、产品结构进行调整，确保在激烈的行业竞争中能够保持现有经营优势。
3、海外经营与汇率波动风险
公司触控显示类产品销售市场包括美国、欧洲、亚洲三大区域，境外销售业务主要由下
属公司美国新辉开及香港新辉开负责，境外收入占比较高。此外，公司生产所用的集成电路
（IC）、彩色液晶显示屏（TFT）等主要原材料也存在向台湾、日本等境外供应商采购的情况。
针对境外销售与采购，公司与客户或供应商直接签订合同/订单，合同/订单计价以美元、日
元、港币等外币结算，资金进出通过境外银行。美国新辉开和香港新辉开日常经营均要接受
境外注册地法律的监管。美国新辉开和香港新辉开从事国际业务、拓展海外市场可能存在多
项风险，当地政治经济局势、法律法规、监管措施以及汇率的变化都将对公司国际业务的经
营造成影响。同时，由于美国新辉开和香港新辉开大部分业务收入来自于境外，境外结算涉
及美元、日元、港币等多种货币，相应部分收入以外币形式存放于银行账户。因此，如果未
来我国汇率政策发生重大变化或者未来人民币的汇率出现大幅波动，美国新辉开和香港新辉
开的应收账款及银行存款中的外币资产会面临一定的汇率波动风险。
针对上述情况，公司一方面会通过优化海外销售市场结构、汇率波动向上下游传导、境
外采购结算等方式规避汇率波动风险；另一方面公司还会加强应收账款的管理，缩短收款期
并及时结汇；此外，公司亦可以通过出口押汇、美元借款等短期融资方式，对冲人民币汇率
变动风险。
4、技术人员流失风险
公司三个业务均为技术密集型行业，公司始终高度重视技术研发，已经建成较高素质的
科技人才队伍，并已取得多项专利技术，具有较强的研发、设计和生产能力。公司的市场竞
争力与公司的核心技术人员密不可分，核心技术人员对公司的研发创新和持续发展起着关键
作用，构成了公司核心竞争力的基础，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。随
着市场竞争加剧，企业之间对人才的争夺将更加激烈，尽管公司已经采取核心技术人员持股、
将已经成型的研发成果申请专利及完善激励制度等多项措施，公司仍面临技术研发人才流失
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
的风险。
公司与核心技术人员签订了《雇员机密资料及发明协议》，协议约定了核心技术人员在
任职期间对公司承担忠诚义务，不能从事任何与公司业务有利益冲突的商业活动。公司主要
核心技术人员均通过股权激励或持股平台间接持有上市公司股份，有助于保证核心技术团队
的稳定性。此外，公司主要优势在于行业多年经营塑造的品牌形象、对客户的综合服务能力
以及整个技术团队的支持配合，个别人员的离职对核心技术团队的稳定性影响较小。
5、规模扩大带来的管理风险
近年来，公司整体规模快速扩张，公司组织架构和管理体系日趋复杂，经营决策、风险
控制等难度大为增加，对公司内部控制、管理制度等方面均提出了更高的要求。如果公司在
生产、销售、资金运营、质量管理、风险控制、人才培养等方面的管理水平不能适应业务规
模扩张的要求，将可能导致相应的经营和管理风险，影响公司的市场竞争力和经营业绩。
为防范上述风险，公司将不断完善公司整体战略规划和管理体系，充分考虑公司与各子
公司间的战略协调性、资源配置有效性及激励措施的制定和执行等各方面因素，加强内控制
度的规范和统一并认真落实，有效控制公司整体规模扩大带来的管理风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 03 月 13 日 实地调研 机构 投资者关系互动平台 投资者关系活动记录表
2018 年 05 月 11 日 实地调研 机构 投资者关系互动平台 投资者关系活动记录表
2018 年 06 月 20 日 实地调研 机构 投资者关系互动平台 投资者关系活动记录表
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第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规
定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 392,201,596
现金分红金额（元）（含税） 39,220,159.60
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 0.00
可分配利润（元） 97,527,493.40
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2018 年度，公司董事会拟定如下分配预案：拟以总股本 392,201,596 股为基数，每 10 股派发现金 1.00
元（含税），共计 39,220,159.60 元，剩余未分配利润 58,307,333.80 元结转以后年度分配。该分配预案
尚需提交 2018 年度股东审议。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预
案）情况
1、2016年度，公司股东大会考虑到公司未来经营业务扩张和产业布局对资金的需求较大，
为提高公司长远发展能力和盈利能力，实现公司及股东利益最大化，公司决定本年度不进行
利润分配，也不进行资本公积金转增股本，留存利润全部用于公司经营发展，剩余未分配利
润64,020,109.11元结转以后年度分配。
2、2017年度，公司董事会拟定如下分配预案：拟以2017年末总股本294,531,785股为基
数，每10股派发现金2元（含税），共计58,906,357元，剩余未分配利润38,412,959.28元结
35
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
转以后年度分配；同时，拟以2017年末总股本294,531,785股为基数，以资本公积金每10股转
增3股，共计88,359,536股。
3、2018年度，公司董事会拟定如下分配预案：拟以总股本392,201,596股为基数，每10
股派发现金1.00元（含税），共计39,220,159.60元，剩余未分配利润58,307,333.80结转以
后年度分配。该分配预案尚需提交2018年度股东大会审议。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方式
现金分红总额
现金分红金额 现金分红金
（含其他方
分红年度合并报 占合并报表中 以其他方式 额占合并报
式）占合并报
现金分红金额 表中归属于上市 归属于上市公 （如回购股 表中归属于 现金分红总额（含
分红年度 表中归属于上
（含税） 公司普通股股东 司普通股股东 份）现金分 上市公司普 其他方式）
市公司普通股
的净利润 的净利润的比 红的金额 通股股东的
股东的净利润
率 净利润的比
的比率
例
2018 年 39,220,159.60 134,608,509.42 29.14% 0.00 0.00% 39,220,159.60 29.14%
2017 年 58,906,357.00 55,973,760.33 105.24% 0.00 0.00% 58,906,357.00 105.24%
2016 年 0.00 15,679,195.87 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截
至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
西藏青崖于
本次交易中
认购上市公 截止 2018
司配套融资 年 12 月 31
2017 年 04
资产重组时所作承诺 西藏青崖 股份锁定 所取得的新 60 个月 日，承诺方
月 28 日
增股份，于 严格履行承
该等股份上 诺事项。
市之日起
60 个月内
36
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
不对外转
让，也不会
以任何方式
减少本人持
有的西藏青
崖合伙份
额。自本交
易完成且西
藏青崖于本
次交易中所
取得的新增
股上市之日
后 60 个月
内，本人将
对合伙人会
议审议的任
何关于引入
新合伙人的
议案投反对
票。60 个月
后根据中国
证监会和深
圳证券交易
所的有关规
定执行。
本承诺函签
署之日起至
本次交易完
成后 60 个
月内，本承
诺人不会主
动放弃或促
使本人控制 截止 2018
董树林、张 的主体及本 年 12 月 31
2017 年 04
国祥、张秋 人一致行动 60 个月 日，承诺方
月 28 日
凤 人放弃在上 严格履行承
市公司董事 诺事项。
会的提名权
和股东大会
的表决权，
也不会协助
或促使本人
控制的主体
及本人一致
37
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
行动人协助
任何其他方
谋求对上市
公司的控股
股东及实际
控制人地
位。本承诺
函签署之日
起至本次交
易完成后
60 个月内，
本人不会主
动辞去上市
公司董事职
务。本承诺
函签署之日
起至本次交
易完成后
60 个月内，
本人将在符
合法律、法
规及规范性
文件的前提
下，维持本
承诺人及一
致行动人对
上市公司的
实际控制地
位。
1. 自本交
易完成且西
藏青崖于本
次交易中所
取得的新增
股份上市之 截止 2018
董树林、张 日后 60 个 年 12 月 31
2017 年 04
国祥、张秋 月内，本人 60 个月 日，承诺方
月 28 日
凤 不会以任何 严格履行承
方式向他人 诺事项。
转让本人持
有的西藏青
崖合伙份
额，也不会
以任何方式
38
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
减少本人持
有的西藏青
崖合伙份
额。2. 自本
交易完成且
西藏青崖于
本次交易中
所取得的新
增股份上市
之日后 60
个月内，本
人将对合伙
人会议审议
的任何关于
引入新合伙
人的议案投
反对票。
本人/本企
业充分认可
董树林、张
国祥、张秋
凤的上市公
司控股股东
和实际控制
人地位；除
已披露的一
致行动关系
外，本次交
福瑞投资、
易中本承诺 截止 2018
陈建波、吕
人不存在其 年 12 月 31
宏再、恒达 不谋求上市 2017 年 04
他一致行动 60 个月 日，承诺方
伟业、杰欧 公司控制权 月 28 日
人，本次交 严格履行承
投资、新福
易完成后亦 诺事项。
恒
不会单独或
与上市公司
其他股东及
其关联方、
一致行动人
之间签署一
致行动协
议、委托表
决协议或达
成类似、安
排，以谋求
39
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
或协助他人
通过任何方
式谋求经纬
电材实际控
制人地位。
本次交易完
成后六十个
月内，本承
诺人将不通
过任何方式
直接或间接
增持经纬电
材的股票
（经纬电材
发放股票股
利、转增股
本等原因而
导致的股份
数量增加除
外），或以其
他委托、协
议、达成一
致行动等方
式扩大在经
纬电材中的
表决权比
例；如违反
上述承诺，
则本公司/
本人自愿将
在本次交易
所获股份和
表决权基础
上所增加持
有的经纬电
材股票和/
或扩大表决
权对应同等
数量的经纬
电材股份，
由上市公司
以一元总价
回购注销；
如上述股份
40
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
回购注销事
项未获得上
市公司股东
大会审议通
过，则本人
自愿将同等
数量股票无
偿赠与上市
公司除本公
司/本人一
致行动人及
关联人之外
的其他股
东。"
1、上市公司
及其实际控
制人董树
林、张国祥、
张秋凤不存
在关于将上
市公司现有
电磁线和电
抗器业务及
资产的置出
计划或方
案，董事会
及股东大会
截止 2018
亦未审议过
董树林、张 年 12 月 31
关于置出上 2017 年 04
国祥、张秋 业务发展 无限期 日，承诺方
市公司现有 月 28 日
凤 严格履行承
业务及资产
诺事项。
的议案；2、
本次交易
中，上市公
司及其实际
控制人董树
林、张国祥、
张秋凤与本
次交易的交
易对方未对
置出上市公
司现有业务
及资产达成
任何安排、
41
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
合意、协议
或者承诺；
3、上市公司
及其实际控
制人董树
林、张国祥、
张秋凤不存
在继续向本
次重组交易
对方及其关
联方购买资
产的计划。
天津经纬电
材股份有限
公司（以下
简称"上市
公司"）拟以
发行股份及
支付现金购
买资产相结
合的方式收
购新辉开科
技（深圳）
有限公司
100%股权，
并非公开发
截止 2018
行股份募集
董树林、张 年 12 月 31
本次重组的 2017 年 04
国祥、张秋 无限期 日，承诺方
配套资金。 月 28 日
凤 严格履行承
作为上市公
诺事项。
司的共同实
际控制人，
为确保上市
公司控制权
的长期稳
定，本人承
诺在本次交
易完成后将
严格履行
《一致行动
人协议》及
其补充协
议，不提出
对上述协议
42
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
进行修改或
解除。如本
人出现违反
《一致行动
人协议》及
其补充协
议，或提出
解除上述协
议的行为
（以下统称
"违约行为
"），则本人
自愿将本人
届时所持有
的上市公司
股份按照如
下方式计算
的数量，以
一元总价由
上市公司回
购注销：本
人因违约行
为应向上市
公司赔偿的
股份数量=
本人在违约
行为发生时
最近一个交
易日所持有
的上市公司
股票数量×
[ 违约行为
发生时最近
一个会计年
度经纬电材
经审计后合
并报表股东
权益总额-
本次交易实
施前最近一
个会计年度
经纬电材经
审计后合并
报表股东权
43
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
益总额）/
违约行为发
生时最近一
个会计年度
经纬电材经
审计后合并
报表股东权
益总额]如
在本次交易
实施当年度
出现违约情
形，则上述
公式调整
为：本人因
违约行为应
向上市公司
赔偿的股份
数量=本人
在违约行为
发生时最近
一个交易日
所持有的上
市公司股票
数量×[（交
易实施后最
近一个季度
末经纬电材
合并报表股
东权益总额
-本次交易
实施前最近
一个会计年
度经纬电材
经审计后合
并报表股东
权益总额）
违约行为发
生时最近一
个会计年度
经纬电材经
审计后合并
报表股东权
益总额]上
述公式中本
44
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
人所持有的
股票数量包
括本人直接
和间接持有
的经纬电材
股份（计算
本人持股总
数时间接持
有的股票数
量按照间接
持股比例计
算），在执行
上述赔偿时
优先以本人
直接持有的
经纬电材股
票进行赔
偿，不足赔
付的差额部
分以本人间
接持有的经
纬电材股票
继续赔偿。
如上述股份
回购注销未
能取得经纬
电材股东大
会审议通
过，则本人
自愿将按照
上述公式计
算的相应数
量上市公司
股票无偿赠
与给除本次
交易的参与
方及其关联
人之外的上
市公司其他
股东方。本
人承诺不会
向上市公司
董事会、股
东大会提交
45
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
变更上述承
诺方案或解
除、豁免上
述承诺的议
案。本承诺
函持续有效
且不得撤
销。
天津经纬电
材股份有限
公司（以下
简称"上市
公司"）拟以
发行股份及
支付现金购
买资产相结
合的方式收
购新辉开科
技（深圳）
有限公司
100%股权，
并通过非公
截止 2018
开发行股份
董树林、张 年 12 月 31
方式募集本 2017 年 04
国祥、张秋 股份锁定 60 个月 日，承诺方
次重组的配 月 28 日
凤 严格履行承
套资金。本
诺事项。
人承诺：本
人于本次交
易前持有的
上市公司股
票于本次交
易完成后六
十个月内不
对外转让，
六十个月后
根据中国证
监会和深圳
证券交易所
的有关规定
执行。
1、截至本承 截止 2018
董树林、张
避免同业竞 诺函签署之 2016 年 12 年 12 月 31
国祥、张秋 无限期
争 日，本人未 月 05 日 日，承诺方
凤
在、将来也 严格履行承
46
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
不会在中国 诺事项。
境内或境外
以任何方式
（包括但不
限于单独经
营、通过合
资/合伙经
营或拥有另
一公司或企
业的股权及
其它权益等
方式）直接
或间接从事
或参与任何
与经纬电材
及其下属子
公司（包括
新辉开及其
子公司，下
同）相同、
相似或在商
业上构成任
何竞争的业
务及活动，
或拥有与经
纬电材及其
下属子公司
存在竞争关
系的任何经
济实体、机
构、经济组
织的权益，
或以其他任
何形式取得
该经济实
体、机构、
经济组织的
控制权，或
者为该等与
经纬电材及
其下属子公
司业务构成
竞争关系的
经济实体、
47
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
机构、经济
组织以劳
务、顾问或
咨询等方式
提供服务。
2、本人及本
人控制的企
业如从任何
第三方获得
的商业机会
与或者可能
会与经纬电
材及其下属
子公司经营
的业务构成
竞争的，则
应立即通知
经纬电材或
其下属子公
司，并应促
成将该商业
机会让予经
纬电材或其
下属子公
司。3、若发
现本人及本
人控制的其
他企业在以
后任何时间
从事与经纬
电材及其下
属子公司的
产品或业务
存在竞争的
业务，则本
人及本人控
制的其他企
业承诺将以
停止生产经
营相竞争的
业务或产品
的方式，或
者将相竞争
的业务无偿
48
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
转让给经纬
电材及其下
属子公司的
方式，或者
将相竞争的
业务转让给
无关联关系
的第三方的
方式避免同
业竞争。4、
在本人作为
经纬电材实
际控制人期
间，本承诺
函持续有
效，不可撤
销。5、如上
述承诺被证
明是不真实
的或未被遵
守，本人愿
意承担因违
反上述承诺
而给经纬电
材造成的全
部经济损
失。
本次交易
中，交易对
方福瑞投
资、恒达伟
业作出承
福瑞投资、
诺："承诺人
恒达伟业、
因本次发行 截止 2018
杰欧投资和
股份购买资 年 12 月 31
新福恒、海 2016 年 12 三十六、 12
股份锁定 产而获得的 日，承诺方
宁新雷和汇 月 05 日 个月
经纬电材股 严格履行承
信得、青岛
份自发行结 诺事项
金石和海宁
束之日起三
嘉慧
十六月内，
且根据《天
津经纬电材
股份有限公
司发行股份
49
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
及支付现金
购买资产之
盈利预测补
偿协议书》
的约定向经
纬电材履行
完毕补偿义
务前不转
让，锁定期
届满且前述
补偿义务履
行完毕后根
据中国证监
会和深交所
的有关规定
执行。"本次
交易中，交
易对方杰欧
投资和新福
恒因本次发
行股份购买
资产而获得
的经纬电材
股份自发行
结束之日起
三十六月内
不转让，且
根据《天津
经纬电材股
份有限公司
发行股份及
支付现金购
买资产之盈
利预测补偿
协议之补充
协议》的约
定向经纬电
材履行完毕
补偿义务前
不转让，锁
定期届满且
前述补偿义
务履行完毕
后根据中国
50
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
证监会和深
交所的有关
规定执行。
本次交易
中，交易对
方海宁新雷
和汇信得承
诺：1、如截
至取得本次
交易所发行
对价股份之
日，承诺人
持有新辉开
股权未满
12 个月（从
工商变更登
记手续办理
完毕之日起
算），承诺人
在本次交易
中取得的上
市公司股份
自发行完成
之日起三十
六个月内不
得转让，三
十六个月后
根据中国证
监会和深交
所的有关规
定执行。2、
如截至取得
本次交易所
发行对价股
份之日，承
诺人持有新
辉开股权已
满 12 个月
（从工商变
更登记手续
办理完毕之
日起算），承
诺人在本次
交易中取得
51
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
的上市公司
股份自发行
完成之日起
十二个月内
不得转让，
十二个月后
根据中国证
监会和深交
所的有关规
定执行。本
次交易中，
交易对方青
岛金石和海
宁嘉慧作出
承诺："承诺
人在本次交
易中取得的
上市公司股
份自发行完
成之日起十
二个月内不
得转让，十
二个月后根
据中国证监
会和深交所
的有关规定
执行。"本次
交易实施完
成后，由于
经纬电材送
红股、转增
股本等原因
导致本次交
易对方增持
的经纬电材
股份，亦应
遵守上述约
定。若上述
锁定股份的
承诺与证券
监管部门的
最新监管意
见不符的，
协议各方将
52
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
根据相关证
券监管部门
的监管意见
对上述锁定
期约定进行
相应调整。
本次交易完
成后，除经
上市公司股
东大会审议
通过且经中
国证监会核
准参与上市
公司股份发
行认购，或
其他经上市
公司股东大
会审议通过
且有权机关
审批通过的
方式增加上
市公司股份
福瑞投资、 数量（包括
截止 2018
陈建波、吕 股票股利、
年 12 月 31
宏再、恒达 不谋求上市 资本公积转 2016 年 12
无限期 日，承诺方
伟业、杰欧 公司控制权 增股本等情 月 05 日
严格履行承
投资、新福 形）外，本
诺事项
恒 人/本公司
承诺不会单
独或联合其
他方以任何
方式（包括
但不限于增
持、协议、
合作、委托
表决、关联
方关系、一
致行动关系
等）扩大持
股比例或表
决权比例从
而谋求对经
纬电材股东
大会的控制
53
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
权，同时承
诺不会以提
名推荐取得
董事会多数
席位等方式
谋求对经纬
电材董事会
的控制权。
1、本公司及
本公司控制
的公司/企
业目前未从
事与上市公
司及其下属
公司主营业
务存在任何
直接或间接
竞争的业务
或活动。2、
在本公司作
为上市公司
股东的事实
改变之前，
福瑞投资、 本公司及本
截止 2018
陈建波、吕 公司控制的
年 12 月 31
宏再、恒达 避免同业竞 公司/企业 2016 年 12
无限期 日，承诺方
伟业、杰欧 争 除了投资上 月 05 日
严格履行承
投资、新福 市公司外，
诺事项
恒 不会直接或
间接投资或
新设任何与
上市公司及
其下属公司
主要经营业
务构成同业
竞争关系的
其他企业。
3、如本公司
或本公司控
制的公司/
企业存在任
何与上市公
司及其下属
公司主营业
54
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
务构成或可
能构成直接
或间接竞争
的业务或业
务机会，本
公司及本公
司控制的公
司/企业将
立即通知上
市公司，除
非上市公司
经合法程序
决定不从事
该项业务，
该等机会应
由上市公司
及其下属公
司享有。4、
如因未履行
避免同业竞
争的承诺而
给上市公司
及其下属公
司造成损
失，本公司
将赔偿上市
公司遭受的
直接和间接
损失；本公
司及本公司
控制的公司
/企业从前
述交易中的
获益将全部
归属于上市
公司。5、本
承诺函将持
续有效，直
至本公司不
再作为上市
公司股东后
两年内为
止。
福瑞投资、 业绩承诺 新辉开 2016 年 12 4 年 截止 2018
55
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
陈建波、吕 2016 年、 月 05 日 年 12 月 31
宏再、杰欧 2017 年、 日，承诺方
投资、新福 2018 年、 严格履行承
恒、恒达伟 2019 年实 诺事项
业、 现的净利润
（指扣除非
经常性损益
后归属于母
公司股东的
净利润）分
别不低于人
民币
7,437.45
万元、
11,301.43
万元、
13,653.51
万元和
15,349.27
万元。新辉
开在业绩补
偿期间内实
际实现的净
利润水平未
达到承诺业
绩水平的情
形下，业绩
补偿方将进
行补偿。
1、截至本承
诺函出具
日，本公司
与上市公司
董树林、张
及其控股子
国祥、张秋
公司不存在 截止 2018
凤、福瑞投
关联关系； 年 12 月 31
资、恒达伟 规范和减少 2016 年 12
本公司与上 无限期 日，承诺方
业、杰欧投 关联交易 月 05 日
市公司的控 严格履行承
资、新福恒、
股股东、实 诺事项
海宁新雷、
际控制人以
海宁瑞业
及董事、监
事和高级管
理人员不存
在关联关
56
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
系。2、如未
来向上市公
司推荐董
事、高级管
理人员人
选，本公司
保证通过合
法程序进
行，不干预
上市公司董
事会和股东
大会行使职
权作出人事
任免决定。
3、本次交易
完成后，本
公司及本公
司控制的公
司/企业与
上市公司之
间将尽量减
少、避免关
联交易。在
进行确有必
要且无法规
避的关联交
易时，保证
按市场化原
则和公允价
格进行公平
操作，并按
相关法律、
法规、规章
等规范性文
件规定及上
市公司关联
交易决策程
序进行并履
行信息披露
义务。本公
司保证不会
通过关联交
易损害上市
公司及其他
57
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
股东的合法
权益；4、本
公司承诺不
利用上市公
司股东地
位，损害上
市公司及其
他股东的合
法利益；5、
本公司及本
公司控制的
公司/企业
将杜绝一切
非法占用上
市公司的资
金、资产的
行为，在任
何情况下，
不要求上市
公司向本公
司及本公司
控制的公司
/企业提供
任何形式的
担保；6、本
公司将按照
《中华人民
共和国公司
法》等法律
法规以及上
市公司的公
司章程的有
关规定行使
股东权利；
在股东大会
对涉及本公
司的关联交
易进行表决
时，依法履
行回避表决
的义务；7、
本公司承诺
赔偿因违反
上述承诺导
58
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
致经纬电材
及其子公司
所遭受的全
部经济损
失。
首次公开发行或再融资时所作
承诺
股权激励承诺
公司全体股
东及董事、
监事、高级
管理人员承
诺：公司在
期货市场只
从事套期保
值业务，不
得以投机或
套利为目的
进行期货交
易。公司的
期货套期保
值业务只限
于在境内期
货交易所交 截止 2018
天津经纬电 易的电解 年 12 月 31
2009 年 11
其他对公司中小股东所作承诺 材股份有限 铜、铝锭等 无限期 日，承诺方
月 11 日
公司 期货品种。 严格履行承
公司将不断 诺事项
完善期货交
易相关内部
控制制度，
规范交易程
序，并强化
事前预查、
过程监督、
事后稽查的
监督机制体
系，杜绝投
机交易行
为，严格防
范因投机带
来的经营风
险。
59
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
三方共同承
诺：三方作
为公司股东
及董事行使
表决权时将
严格遵守 截止 2018
董树林、张 《公司法》、 年 12 月 31
一致行动人 2014 年 12
国祥、张秋 《证券法》 无限期 日，承诺方
协议 月 08 日
凤 等相关法律 严格履行承
法规及公司 诺事项
章程的规
定，不损害
公司中小股
东及公司的
合法利益。
若在首次公
开发行股票
上市之日起
六个月内
（含第六个
月）申报离
职，将自申
报离职之日
起十八个月
（含十八个
月）内不转
让其直接持
有的公司股 截止 2018
公司董事、 份；若在首 年 12 月 31
2015 年 01
监事、高级 股份锁定 次公开发行 3 年 日，承诺方
月 05 日
管理人员 股票之日起 严格履行承
第七个月至 诺事项
第十二个月
（含第七个
月、第十二
个月）之间
申报离职，
将自申报离
职之日起十
二月内（含
第十二个
月）不转让
其直接持有
的公司股
60
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
份。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应
当详细说明未完成履行的具体 不适用
原因及下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原
盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资 未达预测的
预测起始时 预测终止时 当期预测业 当期实际业 原预测披露 原预测披露
产或项目名 原因（如适
间 间 绩（万元） 绩（万元） 日期 索引
称 用）
www.cninfo
.com.cn《天
津经纬电材
股份有限公
2016 年 01 月 2019 年 12 月 2017 年 05 月 司发行股份
新辉开 13,673.51 14,760.83 不适用
01 日 31 日 02 日 及支付现金
购买资产之
盈利预测补
偿协议书之
补充协议》
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
根据2017年4月28日福瑞投资、恒达伟业、杰欧投资与新福恒与公司签署的《天津经纬电
材股份有限公司发行股份及支付现金购买资产之盈利预测补偿协议书之补充协议》，福瑞投
资、恒达伟业、杰欧投资与新福恒承诺，新辉开 2016 年、2017 年、 2018 年、2019年实现
的净利润（指扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润）分别不低于人民币7,437.45
万元、11,301.43万元、13,673.51万元及15,349.27万元。2018年度，经审计，新辉开实现净
利润14,760.83万元，已经完成承诺业绩的107.95%，新辉开公司2018年度业绩承诺利润数与
实际完成的利润数之间不存在重大差异。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
无
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
61
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修
订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），对一般企业财务报
表格式进行了修订。公司于2018 年 10 月 26 日召开了第四届董事会第十二次会议和第四届
监事会第九次会议，分别审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。公司根据上述文件
规定和要求，对财务报表格式的进行了相应的变更。
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。本次会计政
策变更后，公司执行的会计政策按照财政部于 2018年6月15日发布的《关于修订印发 2018 年
度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）的相关规定执行，除上述会计政策变
更外，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
本次会计政策变更，是根据财政部相关文件要求进行的变更，符合《企业会计准则》的
相关规定，本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，也无需进行追溯调整。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2017年7月24日公司取得中国证监会证监许可[2017]1175号《关于核准天津经纬电材股份
有限公司向永州市福瑞投资有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核
准公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜。2017年8月8日，新辉开科技
（深圳）有限公司向深圳市市场监督管理局领取新的《营业执照》，新辉开变更成为经纬电
材的全资子公司。全资子公司新辉开从2017年11月开始符合《企业会计准则》规定的合并报
表条件。公司2017年年度报告将其2017年11月、12月纳入公司合并报表范围，2018年年度报
告已将其全年数据纳入合并报表范围。
62
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 85
境内会计师事务所审计服务的连续年限 10
境内会计师事务所注册会计师姓名 张萱、陈秋霞
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）无
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司因非公开发行股份事项，聘请国信证券股份有限公司作为保荐机构，根据双方
签订的保荐协议和承销协议的约定，目前公司还未达到支付相关费用的条件。
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）公司股票激励计划简述
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、
中高层管理人员、核心技术（业务）人员及优秀员工的积极性，有效地将股东利益、公司利
益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益
的前提下，按照收益与贡献对等的原则，根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》等有
关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，公司实施了限制性股票激励计划，拟
向激励对象授予了879.50万股限制性股票，其中首次向符合条件的179名激励对象授予703.60
万股，预留175.90万股，授予价格为5.61元/股，股票来源为公司向激励对象定向发行公司A
股普通股。激励计划有效期为自限制性股票首次授予之日起至所有限制性股票解除限售或回
购注销完毕之日止，最长不超过60个月。履行相关的程序如下：
1、2018年3月30日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于公司<2018年限制性
股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见；同日，公司
第四届监事会第二次会议审议通过了《关于<天津经纬电材股份有限公司限制性股票激励计划
（草案）>及其摘要的议案》，并认为激励对象符合公司限制性股票激励计划（草案）规定的
激励对象范围，其作为公司本次股权激励对象的主体资格合法、有效；
2、2018年4月17日，公司召开2018年第一次临时股东大会，逐项审议通过了《关于公司
<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关议案，董事会被授权确定
限制性股票计划的授予日，在激励对象符合条件时向激励对象授予股票所必需的全部事宜；
3、2018年5月17日，公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，分
别审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》、《关于向激励
对象首次授予限制性股票的议案》，调整了激励对象名单，同时确定以2018年5月17日为首次
授予日，向符合授予条件的激励对象授予限制性股票。独立董事对公司股票激励计划授予相
关事项发表了独立意见。目前，公司董事会实施完成了限制性股票的授予登记工作，本次授
予的股份上市日期为2018年6月4日。
4、2019 年 3 月 7 日，公司第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十一次会议
审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划预留部分权益授予数量的议案》、《关于
向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，同日，公司独立董事对本项议案发表了独立
意见，公司监事会对预留部分授予对象名单进行了核实。确定预留部分限制性股票的授予数
64
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
量为227.43万股、授予人数为15人、授予价格为4.20元/股。截至本报告披露日，该事项尚未
完成股份登记手续。
（二）股权激励事项临时报告披露索引
公告披露日期 公告名称 公告披露索引
2018-03-30 第四届董事会第二次会议决议公告 www.cninfo.com.cn
2018-03-30 第四届监事会第二次会议决议公告 www.cninfo.com.cn
2018-03-30 限制性股票激励计划（草案） www.cninfo.com.cn
2018-03-30 限制性股票激励计划（草案）摘要 www.cninfo.com.cn
2018-03-30 独立董事关于《2018年限制性股票激励计划（草案）》的独立意见 www.cninfo.com.cn
2018-03-30 经纬电材：限制性股票激励计划实施考核办法 www.cninfo.com.cn
2018-03-30 2018年限制性股票激励计划激励对象名单 www.cninfo.com.cn
2018-03-30 独立董事公开征集投票权报告书 www.cninfo.com.cn
2018-03-30 天津嘉德恒时律师事务所关于天津经纬电材股份有限公司2018年限 www.cninfo.com.cn
制性股票激励计划（草案）的法律意见书
2018-03-30 上市公司股权激励计划自查表 www.cninfo.com.cn
2018-03-30 2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法 www.cninfo.com.cn
2018-04-17 2018年第一次临时股东大会决议公告 www.cninfo.com.cn
2018-04-17 2018年第一次临时股东大会的法律意见书 www.cninfo.com.cn
2018-04-17 关于2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况 www.cninfo.com.cn
的自查报告
2018-05-18 第四届董事会第五次会议决议公告 www.cninfo.com.cn
2018-05-18 第四届监事会第五次会议决议公告 www.cninfo.com.cn
2018-05-18 2018年限制性股票激励计划激励对象名单（调整后） www.cninfo.com.cn
2018-05-18 独立董事关于公司第四届董事会第五次会议相关事项的独立意见 www.cninfo.com.cn
2018-05-18 关于调整2018年限制性股票激励计划激励对象名单的公告 www.cninfo.com.cn
2018-05-18 监事会关于2018年限制性股票激励计划授予日激励对象名单的核查 www.cninfo.com.cn
意见
2018-05-18 天津嘉德恒时律师事务所关于公司2018年限制性股票激励计划调整 www.cninfo.com.cn
及首次授予事项的法律意见书
2018-05-18 关于向激励对象首次授予限制性股票的公告 www.cninfo.com.cn
2018-06-01 关于2018年限制性股票激励计划首次授予完成的公告 www.cninfo.com.cn
2019-03-08 经纬辉开：关于调整2018年限制性股票激励计划预留部分权益授予 www.cninfo.com.cn
数量的公告
2019-03-08 经纬辉开：关于向激励对象授予预留部分限制性股票的公告 www.cninfo.com.cn
2019-03-08 经纬辉开：第四届监事会第十一次会议决议公告 www.cninfo.com.cn
2019-03-08 经纬辉开：独立董事关于第四届董事会第十六次会议相关事项的独 www.cninfo.com.cn
立意见
2019-03-08 经纬辉开：2018年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单 www.cninfo.com.cn
2019-03-08 经纬辉开：第四届董事会第十六次会议决议公告 www.cninfo.com.cn
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
2019-03-08 经纬辉开：国浩律师（天津）事务所关于公司2018年限制性股票激 www.cninfo.com.cn
励计划预留部分授予事项之法律意见书
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）经公司第四届董事会第十一次会议、 2018 年第五次临时股东大会审议通过，全资
子公司湖南经纬辉开科技有限公司（以下简称“湖南经纬辉开”）以评估值2,910.85万元人
民币向关联法人永州市达福鑫投资有限责任公司购买土地使用权证编号为永（冷）国用（2011）
第 000101 号项下的土地 95,388.26 平方米及地上建筑物 5987.6 平方米，购买资金来源于
湖南经纬辉开自有资金，本交易构成关联交易。公司董事、总经理陈建波及其配偶黄菊红共
同持有本次交易对方达福鑫 80%股权，为达福鑫的实际控制人；公司董事吕敬崑之母唐宣华
持有达福鑫20%股权。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 10.1.3，达福鑫为公
司关联法人，本次交易构成关联交易。
此次购买资产，可以解决湖南经纬辉开无生产经营场所的问题，有利于业务的开展，对
公司未来盈利能力的提升具有现实意义，同时也可以有效减少关联交易，符合公司未来发展
需要。
（2）公司的孙公司NVD 拟通过购买可转换票据的方式，与经纬辉开董事、总经理陈建波，
董事吕敬崑、副总经理 Jeffrey William Olyniec 共同投资美国ReviverMX。其中，NVD 拟
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投资 400 万美元；陈建波拟投资 83.33 万美元，吕敬崑拟投资 183.33万美元，Jeffrey
William Olyniec 拟投资 48.33 万美元，资金来源全部为自有资金。
NVD 于 2017 年 8 月与 ReviverMX 签订了《A 轮优先股股权购买协议》，以货币出资 50
万美元，持有 ReviverMX1.0534%的股份；同时，经纬辉开现任董事、总经理陈建波，副总经
理 Jeffrey William Olyniec 各自出资 15 万美元，各持有 ReviverMX 0.316%的股份。
在本轮投资中，NVD、陈建波、Jeffrey William Olyniec 及经纬辉开董事吕敬崑均参与
购买 ReviverMX 的可转换票据；同时，陈建波、Jeffrey William Olyniec 是 NVD 的董事，
因此根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，此次投资构
成关联交易。
此次关联交易已经公司第四届董事会第八次会议审议通过，关联董事包括陈建波先生、
吕敬崑先生回避表决，其余 7 名非关联董事一致通过了《关于孙公司与关联方共同对外投资
暨关联交易的议案》，且独立董事对该议案进行了事前认可并发表了独立意见。本次关联交
易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不需要经过有关部门批
准。根据《公司章程》的规定，本次投资在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。
本次交易更有利于公司聚焦既定的未来重点业务，拓展公司在该领域的市场布局，优化
公司业务结构。由于 ReviverMX 的产品尚未开始大规模的销售，因此未来的市场会存在一定
的风险。但由于此次投资金额及股份占比较小，本次交易不会对公司财务及经营状况产生不
利影响，不影响公司的独立性，不存在损害公司及全体股东利益的情形，也不存在违反相关
法律法规的情形。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
经纬辉开：关于孙公司与关联方共同对外投资暨关联交易的公告 2018 年 08 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn
经纬辉开：第四届董事会第八次会议决议公告 2018 年 08 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn
经纬辉开：第四届监事会第六次会议决议公告 2018 年 08 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn
经纬辉开：独立董事事前认可意见 2018 年 08 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn
经纬辉开：第四届董事会第十一次会议决议公告 2018 年 10 月 23 日 http://www.cninfo.com.cn
经纬辉开：第四届监事会第八次会议决议公告 2018 年 10 月 23 日 http://www.cninfo.com.cn
经纬辉开：独立董事关于第四届董事会第十一次会议相关事项的
2018 年 10 月 23 日 http://www.cninfo.com.cn
独立意见
经纬辉开：独立董事关于第四届董事会第十一次会议相关事项事
2018 年 10 月 23 日 http://www.cninfo.com.cn
前认可意见
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经纬辉开：关于购买土地、在建工程暨关联交易的公告 2018 年 10 月 23 日 http://www.cninfo.com.cn
经纬辉开：2018 年第五次临时股东大会决议公告 2018 年 11 月 07 日 http://www.cninfo.com.cn
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
天津经纬正能电气设 2018 年 12 连带责任保
2,000 0 1年 否 否
备有限公司 月 17 日 证
新辉开科技（深圳） 2017 年 11 2017 年 11 月 27 连带责任保
5,000 2,000 1年 是 否
有限公司 月 03 日 日 证
新辉开科技（深圳） 2017 年 11 2017 年 12 月 18 连带责任保
6,000 5,940.73 1年 是 否
有限公司 月 03 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
2,000 7,940.73
合计（B1） 际发生额合计（B2）
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报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
13,800 7,940.73
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
2,000 7,940.73
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
13,800 7,940.73
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.15%
其中：
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
不适用
（2）年度精准扶贫概要
不适用
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
不适用
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
不适用
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
为满足公司发展的资金需求，扩大公司经营规模，提升公司的综合竞争力，经公司第四
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
届董事会第九次会议，2018 年第四次临时股东大会审议通过，公司进行非公开发行股票事宜，
发行股数不超过7,798.5459 万股（含），募集资金总额不超过 60,000.00 万元。在扣除发
行费用后将用于中大尺寸智能终端触控显示器件项目。该事项已经2019年3月12日中国证监会
发行审核委员会审核通过，尚未获得批准文件。
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
经纬辉开：第四届董事会第九次会议决议公告 2018年08月28日 http://www.cninfo.com
.cn/
经纬辉开：第四届监事会第七次会议决议公告 2018年08月28日 http://www.cninfo.com
.cn/
经纬辉开：独立董事关于第四届董事会第九次会议相关事 2018年08月28日 http://www.cninfo.com
项的独立意见 .cn/
经纬辉开：非公开发行A股股票预案的提示性公告 2018年08月28日 http://www.cninfo.com
.cn/
经纬辉开：非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告 2018年08月28日 http://www.cninfo.com
.cn/
经纬辉开：关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示 2018年08月28日 http://www.cninfo.com
及填补措施公告 .cn/
经纬辉开：关于最近五年内公司被证券监管部门和交易所 2018年08月28日 http://www.cninfo.com
处罚或采取监管措施的情况以及相应整改措施的公告 .cn/
经纬辉开：未来三年（2019年—2021年）股东回报规划 2018年08月28日 http://www.cninfo.com
.cn/
经纬辉开：2018年第四次临时股东大会决议公告 2018年09月13日 http://www.cninfo.com
.cn/
经纬辉开：2018年度创业板非公开发行股票预案（修订稿） 2018年12月10日 http://www.cninfo.com
.cn/
经纬辉开：创业板非公开发行A股股票方案的论证分析报 2018年12月10日 http://www.cninfo.com
告（修订稿） .cn/
经纬辉开：第四届董事会第十三次会议决议公告 2018年12月10日 http://www.cninfo.com
.cn/
经纬辉开：第四届监事会第十次会议决议公告 2018年12月10日 http://www.cninfo.com
.cn/
经纬辉开：独立董事关于第四届董事会第十三次会议相关 2018年12月10日 http://www.cninfo.com
事项的独立意见 .cn/
经纬辉开：非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告 2018年12月10日 http://www.cninfo.com
（修订稿） .cn/
经纬辉开：关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示 2018年12月10日 http://www.cninfo.com
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及填补措施（修订稿）公告 .cn/
经纬辉开：关于非公开发行股票预案修订说明的公告 2018年12月10日 http://www.cninfo.com
.cn/
经纬辉开：关于调整公司2018年非公开发行股票部分事项 2018年12月10日 http://www.cninfo.com
的公告 .cn/
经纬辉开：创业板非公开发行股票申请文件反馈意见回复 2019年01月25日 http://www.cninfo.com
.cn/
经纬辉开：关于公司创业板非公开发行股票发审委会议准 2019年03月05日 http://www.cninfo.com
备工作告知函的回复 .cn/
经纬辉开：关于非公开发行股票申请获得中国证监会发行 2019年03月13日 http://www.cninfo.com
审核委员会审核通过的公告 .cn/
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 130,072,534 44.16% 7,036,000 40,176,852 -19,426,260 27,786,592 157,859,126 40.48%
3、其他内资持股 130,072,534 44.16% 5,886,000 39,839,901 -19,426,260 26,299,641 156,372,175 40.10%
其中：境内法人持股 83,669,860 28.41% 24,515,311 -19,410,324 5,104,987 88,774,847 22.77%
境内自然人持股 46,402,674 15.75% 5,886,000 15,324,590 -15,936 21,194,654 67,597,328 17.33%
4、外资持股 1,150,000 336,951 1,486,951 1,486,951 0.38%
境外自然人持股 1,150,000 336,951 1,486,951 1,486,951 0.38%
二、无限售条件股份 164,459,251 55.84% 48,182,659 19,426,260 67,608,919 232,068,170 59.52%
1、人民币普通股 164,459,251 55.84% 48,182,659 19,426,260 67,608,919 232,068,170 59.52%
三、股份总数 294,531,785 100.00% 7,036,000 88,359,511 95,395,511 389,927,296 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）公司于2018年5月4日通过了公司2017年度股东大会审议通过的2017年度利润分配方
案，方案为“以2017年末总股本294,531,785股为基数，每10股派发现金2元（含税），共计
58,906,357元，剩余未分配利润38,412,959.28元结转以后年度分配；同时，拟以2017年末总
股本294,531,785股为基数，以资本公积金每10股转增3股，共计88,359,536股。”
公司权益分派方案经公司股东大会审议通过并对外披露后至实施前，公司完成了2018年
限制性股票激励计划。公司于2018年4月17日召开2018年第一次临时股东大会，逐项审议通过
了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关议案。2018
年5月17日，公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，分别审议通过了
《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，向符合授予条件的179名激励对象授予
703.60万股限制性股票。本次限制性股票授予登记完成后，公司总股本由294,531,785股增至
301,567,785股。
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定，权益分配方案公布
73
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
后至实施前，公司总股本发生变动的，应当按照“现金分红总额、送红股总额、转增股本总
额固定不变”的原则，公司按照最新总股本对2017年度权益分派方案进行了调整，调整后的
公司2017年年度权益分派方案为：以公司现有总股本301,567,785股为基数，向全体股东每10
股派1.953337元人民币现金，以资本公积金向全体股东每10股转增2.930005股。分红前本公
司总股本为301,567,785股，分红后总股本增至389,927,296股。
（2）浙江海宁新雷盈创投资合伙企业（有限合伙）持有的6,081,400股、青岛金石灏汭投
资有限公司持有的5,404,296股、浙江海宁嘉慧投资合伙企业（有限合伙）持有的5,404,296
股、萍乡市汇信得创业投资中心（有限合伙）持有的2,520,332股于2018年11月30日限售期满
后上市流通。
（3）公司原副总经理张绍旭于2018年1月2日任期届满，不再在公司任职，其持有的股份
于2018年7月2日解除锁定。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）2018年3月30日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于公司<2018年限制
性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施
考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关
事宜的议案》、《关于召开2018年第一次临时股东大会的议案》。同日，公司第四届监事会
第二次会议审议通过了前述2项议案和《关于核实<天津经纬电材股份有限公司2018年限制性
股票激励计划激励对象名单>的议案》，认为本次股权激励计划有利于公司持续发展，不存在
损害公司及全体股东利益的情形。
（2）2018年4月17日，公司2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司<2018年
限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划
实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划
相关事宜的议案》。公司实施2018年限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定授予
日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。
（3）2018年5月4日召开的2017年度股东大会审议通过2017年度利润分配方案，通过公司
转增股本的议案。
（4）2018年5月17日，公司第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议审议通过
了《关于调整2018年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》、《关于向激励对象首次授
予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法、
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
有效，确定的授予日符合相关规定。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
以上股份变动的过户相关手续均已办理完毕。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
董树林 22,853,291 6,696,026 29,549,317 高管锁定股 -
永州市福瑞投资
21,389,085 6,267,013 27,656,098 首发后限售 2020 年 11 月 14 日
有限责任公司
西藏青崖创业投
资合伙企业（有 20,712,836 6,068,871 26,781,707 首发后限售 2022 年 11 月 14 日
限合伙）
浙江海宁瑞业投
资合伙企业（有 10,505,836 3,078,215 13,584,051 首发后限售 2020 年 11 月 14 日
限合伙）
张国祥 9,558,865 2,800,752 12,359,617 高管锁定股 -
卫伟平 6,315,949 1,850,576 8,166,525 首发后限售 2020 年 11 月 14 日
张秋凤 7,665,325 2,245,944 9,911,269 高管锁定股 -
永州恒达伟业商
业投资管理有限 5,167,256 1,514,009 6,681,265 首发后限售 2020 年 11 月 14 日
责任公司
永州市杰欧商业
4,082,679 1,196,227 5,278,906 首发后限售 2020 年 11 月 14 日
投资管理有限公
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司
浙江海宁新雷盈
创投资合伙企业 8,594,374 6,081,400 2,518,156 5,031,130 首发后限售 2020 年 11 月 24 日
（有限合伙）
其他限售股 13,227,038 13,340,876 3,875,528 3,761,690 首发后限售 2020 年 11 月 14 日
股权激励 0 9,097,551 9,097,551 股权激励 -
合计 130,072,534 19,422,276 47,208,868 157,859,126 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
生证券名称 利率） 易数量
股票类
2018 年 06 月 04
A 股普通股 5.61 元 7,036,000 2018 年 06 月 04 日 7,036,000
日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
公司于2018年4月17日召开2018年第一次临时股东大会，逐项审议通过了《关于公司<2018
年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关议案。2018年5月17日，公司召
开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于向激励对象
首次授予限制性股票的议案》， 确定以2018年5月17日为首次授予日，以5.61元/股的价格向
符合授予条件的激励对象授予限制性股票703.6万股。目前，公司董事会实施完成了限制性股
票的授予登记工作，本次授予的股份上市日期为2018年6月4日。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年5月4日通过了公司2017年度股东大会审议通过的2017年度利润分配方案，方案
为“以2017年末总股本294,531,785股为基数，每10股派发现金2元（含税），共计58,906,357
元，剩余未分配利润38,412,959.28元结转以后年度分配；同时，拟以2017年末总股本
294,531,785股为基数，以资本公积金每10股转增3股，共计88,359,536股。”
公司权益分派方案经公司股东大会审议通过并对外披露后至实施前，公司完成了2018年
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限制性股票激励计划。公司于2018年4月17日召开2018年第一次临时股东大会，逐项审议通过
了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关议案。2018
年5月17日，公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，分别审议通过了
《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，向符合授予条件的179名激励对象授予
703.60万股限制性股票。本次限制性股票授予登记完成后，公司总股本由294,531,785股增至
301,567,785股。
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定，权益分配方案公布
后至实施前，公司总股本发生变动的，应当按照“现金分红总额、送红股总额、转增股本总
额固定不变”的原则，公司按照最新总股本对2017年度权益分派方案进行了调整，调整后的
公司2017年年度权益分派方案为：以公司现有总股本301,567,785股为基数，向全体股东每10
股派1.953337元人民币现金，以资本公积金向全体股东每10股转增2.930005股。分红前本公
司总股本为301,567,785股，分红后总股本增至389,927,296股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
13,236 前上一月末普通 14,143 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 质押或冻结情况
报告期末 持有无限售条
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份
持股数量 件的股份数量 股份状态 数量
情况 数量
董树林 境内自然人 10.10% 39,399,090 8,928,035 29,549,317 9,849,773 质押 21,140,558
永州市福瑞投
资有限责任公 境内非国有法人 7.09% 27,656,098 6,267,013 27,656,098 0
司
西藏青崖创业
投资合伙企业 境内非国有法人 6.87% 26,781,707 6,068,871 26,781,707 0
（有限合伙）
张国祥 境内自然人 4.23% 16,479,491 3,734,336 12,359,617 4,119,874
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
浙江海宁瑞业
投资合伙企业 境内非国有法人 3.48% 13,584,051 3,078,215 13,584,051 0 质押 6,020,400
（有限合伙）
张秋凤 境内自然人 3.39% 13,215,026 2,994,592 9,911,269 3,303,757 质押 4,700,000
中央汇金资产
管理有限责任 境内非国有法人 3.39% 13,214,336 2,994,436 0 13,214,336
公司
浙江海宁新雷
盈创投资合伙
境内自然人 2.85% 11,112,530 2,518,156 5,031,130 6,081,400
企业（有限合
伙）
卫伟平 境内自然人 2.09% 8,166,525 1,850,576 8,166,525 0 质押 8,145,903
永州恒达伟业
商业投资管理 境内非国有法人 1.71% 6,681,265 2,865,214 6,681,265 0
有限责任公司
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 4）
1、公司实际控制人董树林先生、张国祥先生、张秋凤女士为一致行动人，西藏青崖创
上述股东关联关系或一致行动的 业投资合伙企业（有限合伙）的合伙人为董树林、张国祥、张秋凤三人；2、浙江海宁
说明 瑞业投资合伙企业（有限合伙）与浙江海宁新雷盈创投资合伙企业（有限合伙）为一致
行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中央汇金资产管理有限责任公司 13,214,336 人民币普通股 13,214,336
董树林 9,849,773 人民币普通股 9,849,773
浙江海宁新雷盈创投资合伙企业（有限合伙） 6,081,400 人民币普通股 6,081,400
大连福意商贸有限公司 4,771,172 人民币普通股 4,771,172
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融
4,502,098 人民币普通股 4,502,098
资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理
4,502,098 人民币普通股 4,502,098
计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理
4,502,098 人民币普通股 4,502,098
计划
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理
4,502,098 人民币普通股 4,502,098
计划
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理 4,502,098 人民币普通股 4,502,098
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理
4,502,098 人民币普通股 4,502,098
计划
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理
4,502,098 人民币普通股 4,502,098
计划
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理
4,502,098 人民币普通股 4,502,098
计划
银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理
4,502,098 人民币普通股 4,502,098
计划
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产
4,502,098 人民币普通股 4,502,098
管理计划
浙江海宁嘉慧投资合伙企业（有限合伙） 4,366,296 人民币普通股 4,366,296
张国祥 4,119,874 人民币普通股 4,119,874
马鞍山幸福基石投资管理有限公司 3,612,422 人民币普通股 3,612,422
杨纬 3,600,398 人民币普通股 3,600,398
青岛金石灏汭投资有限公司 3,324,134 人民币普通股 3,324,134
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无 公司实际控制人董树林先生、张国祥先生、张秋凤女士为一致行动人，西
限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或 藏青崖创业投资合伙企业（有限合伙）的合伙人为董树林、张国祥、张秋
一致行动的说明 凤三人。
1、公司股东杨纬通过南京证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见 持有 3,665,398 股，实际合计持有 3,665,398 股；2、公司股东马鞍山幸福
注 5） 基石投资管理有限公司通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证
券账户持有 3,612,422 股，实际合计持有 3,612,422 股；
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
董树林 中国 是
张国祥 中国 否
张秋凤 中国 是
公司实际控制人董树林先生、张国祥先生、张秋凤女士为一致行动
主要职业及职务 人，董树林先生担任公司董事长职务，张国祥先生担任公司副董事
长、副总经理职务，张秋凤女士担任公司董事、副总经理、财务负
79
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
责人职务。
报告期内控股和参股的其他境内外上
无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
董树林 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 是
张国祥 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
张秋凤 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 是
（1）董树林先生现任公司董事长；
主要职业及职务 （2）张国祥先生现任公司副董事长、副总经理；
（3）张秋凤女士现任公司董事、副总经理、财务负责人。
过去 10 年曾控股的
无
境内外上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
80
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
81
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
82
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2017 年 2020 年
30,471,05 39,399,09
董树林 董事长 现任 男 65 12 月 29 12 月 29 0 0 8,928,035
5 0
日 日
2017 年 2020 年
副董事长、副总 12,745,15 16,479,49
张国祥 现任 男 60 12 月 29 12 月 29 0 0 3,734,337
经理 4 1
日 日
2017 年 2020 年
董事、副总经理、 10,220,43 13,215,02
张秋凤 现任 女 57 12 月 29 12 月 29 0 0 2,994,592
财务负责人 4 6
日 日
2017 年 2020 年
陈建波 董事、总经理 现任 男 45 12 月 29 12 月 29 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
董事、董事会秘
黄跃军 现任 男 45 12 月 29 12 月 29 0 0 0 258,600 258,600
书
日 日
2017 年 2020 年
吕敬崑 董事 现任 男 32 12 月 29 12 月 29 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2018 年
张世奕 独立董事 离任 男 46 12 月 29 07 月 25 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
李小平 独立董事 现任 男 53 12 月 29 12 月 29 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
娄爽 独立董事 现任 男 39 12 月 29 12 月 29 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
白皎龙 监事会主席 现任 男 38 12 月 29 12 月 29 0 0 0 0 0
日 日
张龙 监事 现任 男 35 2017 年 2020 年 0 0 0 0 0
83
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
12 月 29 12 月 29
日 日
2017 年 2020 年
刘川川 监事 现任 女 36 12 月 29 12 月 29 0 0 0 0 0
日 日
Jeffrey 2018 年 2021 年
William 副总经理 现任 男 45 01 月 03 01 月 02 0 0 0 0 0
Olyniec 日 日
2018 年 2020 年
江海清 副总经理 现任 男 38 06 月 11 12 月 29 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2020 年
柳士明 独立董事 现任 男 48 08 月 21 12 月 29 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
张绍旭 副总经理 离任 男 35 01 月 05 01 月 02 12,325 0 0 3,611 15,936
日 日
53,448,96 15,919,17 69,368,14
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0
8 5 3
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张绍旭 副总经理 任期满离任 2018 年 01 月 02 日 任期满离任
Jeffrey William
副总经理 2018 年 01 月 02 日 董事会聘任
Olyniec
江海清 副总经理 2018 年 06 月 11 日 董事会聘任
柳士明 独立董事 2018 年 08 月 21 日 董事会聘任
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董树林先生，1954年出生，中国国籍，拥有加拿大永久居留权，本科学历，高级经济师。
曾任天津市电磁线厂销售科科长、天津市工业技术开发服务中心副主任、天津市经纬电磁线
厂厂长、天津市经纬电材有限公司董事长兼总经理、天津经纬电材股份有限公司第一届董事
会董事长兼总经理、第二届董事会董事长、第三届董事会董事长兼总经理；现任本公司第四
届董事会董事长、公司技术中心主任。
张国祥先生，1959年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，高级经济师。曾任天
84
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
津市电磁线厂业务经理、天津市经纬电磁线厂副厂长、天津市经纬电材有限公司副董事长兼
副总经理、天津经纬电材股份有限公司第一届董事会、第二届董事会、第三届董事会副董事
长兼副总经理；现任本公司第四届董事会副董事长兼副总经理、公司技术中心副主任、天津
经纬正能电气设备有限公司董事长、天津市经信铜业有限公司执行董事兼总经理、西藏正能
投资管理有限公司执行董事、西藏青崖创业投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、新
辉开科技（深圳）有限公司董事。
张秋凤女士，1962年出生，中国国籍，拥有加拿大永久居留权，大学本科学历。曾任天
津市电磁线厂科员，天津市经纬电磁线厂财务主管、天津市经纬电材有限公司董事兼副总经
理、天津经纬电材股份有限公司第一届董事会、第二届董事会、第三届董事会董事、副总经
理、董事会秘书、财务负责人；现任本公司第四届董事会董事、副总经理、财务负责人。
陈建波先生，1974年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。曾任广东省深圳市川
亿电脑有限公司工程师、深圳新辉开科技有限公司工程师；现任本公司第四届董事会董事、
总经理，新辉开科技（深圳）有限公司董事长、永州市福瑞投资有限责任公司董事长兼总经
理、永州市新辉开科技有限公司董事、New Vision Display, Inc.（美国）董事、恒信伟业
投资有限公司（香港）董事、新辉开显示技术（香港）有限公司董事、永州市福星电子科技
有限公司的监事。
黄跃军先生，1974年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，工商管理硕士。
曾任山西大同黄金矿业有限责任公司团委书记、党委办公室主任、企业管理部副部长、董事
会秘书，天津冶金集团中兴盛达钢业有限公司总经理助理、天津经纬电材股份有限公司第三
届董事会董事；现任本公司第四届董事会董事、董事会秘书，天津经纬正能电气设备有限公
司董事、新辉开科技（深圳）有限公司董事、天津津荣天宇精密机械股份有限公司独立董事。
吕敬崑先生，1987年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，硕士学位。曾任新
辉开科技（深圳）有限公司总经理助理；现任本公司第四届董事会董事、湖南恒伟药业股份
有限公司总经理、永州恒达伟业商业投资管理有限责任公司法定代表人。
李小平先生，1966年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，硕士学位。曾任方
正期货有限公司董事长兼CEO、方正证券股份有限公司助理总裁、方正证券天津营业部总经理、
浙江证券天津琼州道营业部兼贵州路营业部总经理、金信证券天津营业部副总经理、天津环
球高新技术有限公司财务总监、投资管理部总经理、中国北方工业天津公司财务科长、审计
部主管、经营管理部主管、外贸财务负责人；现任公司第四届董事会独立董事、天津金海胜
创业投资管理有限公司总经理、天津海泰科技发展股份有限公司独立董事。
85
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
娄爽先生，1980年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，法学硕士、公共管理
硕士。曾任天津市公安局科员、天津市国资委主任科员；现任公司第四届董事会独立董事、
天津中伦文德（天津）律师事务所、天津亚星世纪实业股份有限公司独立董事。
白皎龙先生，1981年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，工商管理硕士，曾
任公司第二届监事会监事、第三届监事会主席。现任公司第四届监事会主席兼市场部副部长、
天津经纬正能电气设备有限公司副董事长兼销售副总经理。
张龙先生，1984年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，中级工程师。曾任公司
第三届监事会监事、铜换位车间主任、技术部主管，现任公司第四届监事会监事、电磁线事
业部总工程师。
刘川川女士，1983年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，硕士学位。现任公
司全面质量管理办公室副主任。
Jeffrey William Olyniec先生，1974年出生，美国国籍，大学学历。曾任美国国际显示
技术公司高级副总裁、Solar Power Inc.亚洲区执行副总裁；现任本公司副总经理、新辉开
科技（深圳）有限公司首席执行官、New Vision Display, Inc.董事、新辉开显示技术（香
港）有限公司董事、Five Star Sports Hong Kong Limited 首席财务官。
柳士明先生，1973 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，研究生学历，管理学
硕士，中国注册会计师。1999 年至今任职于天津财经大学会计系，现任天津天财会计师事务
所法定代表人、主任会计师，天津环球磁卡股份有限公司独立董事，天津亚星世纪实业股份
有限公司独立董事。
江海清先生，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学硕士。江海清先生曾
任国信证券股份有限公司投资银行部业务总监、中国中投证券有限责任公司投资银行部业务
董事、深圳市杰美特科技股份有限公司董事、副总经理，现任本公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 在股东单位担任 在股东单位是否
股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 的职务 领取报酬津贴
西藏青崖创业投资合伙企 2016 年 10 月
张国祥 执行事务合伙人 否
业（有限合伙） 11 日
永州市福瑞投资有限责任 2014 年 12 月
陈建波 董事长兼总经理 否
公司 01 日
吕敬崑 永州恒达伟业商业投资管 法定代表人 2014 年 11 月 否
86
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
理有限责任公司 01 日
在股东单
位任职情 无
况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单
任职人员 任期起始日 在其他单位是否
其他单位名称 位担任的 任期终止日期
姓名 期 领取报酬津贴
职务
2018 年 11 月
张国祥 天津经纬正能电气设备有限公司 董事长 否
09 日
2014 年 12 月
张国祥 西藏正能投资管理有限公司 执行董事 否
04 日
执行董事 2005 年 04 月
张国祥 天津市经信铜业有限公司 否
兼总经理 14 日
2017 年 08 月
张国祥 新辉开科技（深圳）有限公司 董事 否
10 日
2012 年 03 月
陈建波 永州市福星电子科技有限公司 监事 否
01 日
2012 年 11 月
陈建波 New Vision Display, Inc.（美国） 董事 否
01 日
2012 年 11 月
陈建波 新辉开显示技术（香港）有限公司 董事 否
01 日
2012 年 12 月
陈建波 新辉开科技（深圳）有限公司 董事长 否
01 日
2013 年 01 月
陈建波 恒信伟业投资有限公司（香港） 董事 否
01 日
2013 年 09 月
陈建波 永州市新辉开科技有限公司 董事 否
01 日
2015 年 09 月
黄跃军 天津经纬正能电气设备有限公司 董事 否
10 日
天津津荣天宇精密机械股份有限公 2018 年 12 月
黄跃军 独立董事 否
司独立董事 14 日
2017 年 08 月
黄跃军 新辉开科技（深圳）有限公司 董事 否
10 日
2015 年 01 月
白皎龙 天津经纬正能电气设备有限公司 副董事长 否
10 日
2015 年 12 月
吕敬崑 湖南恒伟药业股份有限公司总经理 总经理 否
01 日
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2013 年 03 月
李小平 天津金海胜创业投资管理有限公司 总经理 是
01 日
2014 年 05 月
李小平 天津海泰科技发展股份有限公司 独立董事 是
15 日
2017 年 03 月
娄爽 天津中伦文德（天津）律师事务所 律师 是
01 日
2017 年 11 月
娄爽 天津亚星世纪实业股份有限公司 独立董事 是
01 日
Jeffrey
首席执行 2012 年 12 月
William 新辉开科技（深圳）有限公司 是
官 01 日
Olyniec
Jeffrey
2012 年 11 月
William New Vision Display, Inc. 董事 是
01 日
Olyniec
Jeffrey
2012 年 11 月
William 新辉开显示技术（香港）有限公司 董事 否
01 日
Olyniec
Jeffrey
首席财务 2012 年 08 月
William Five Star Sports Hong Kong Limited 否
官 01 日
Olyniec
2015 年 1 月
柳士明 天津天财有限责任会计师事务所 经理 否
1日
在其他单
位任职情 无
况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员 公司董事、监事薪酬由公司股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定。
报酬的决策程序 在公司履职的董事、监事、高级管理人员按照具体的职务领取薪酬。
董事、监事、高级管理人员 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司相关制度规定，结合其职位、职责、
报酬的决策确定程序 能力、以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬方案并发放。
董事、监事、高级管理人员
报告期内，公司已按时向董事、监事及高级管理人员支付薪酬。
报酬的实际支付情况
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
董树林 董事长 男 65 现任 32.12 否
张国祥 副董事长、副总经理 男 60 现任 28.62 否
张秋凤 董事、副总经理、财务负责人 女 57 现任 29.22 否
陈建波 董事 男 45 现任 63.43 否
黄跃军 董事、董事会秘书 男 45 现任 33.86 否
吕敬崑 董事 男 32 现任 0否
张世奕 独立董事 男 46 离任 3.2 否
李小平 独立董事 男 53 现任 5否
娄爽 独立董事 男 39 现任 5否
白皎龙 监事会主席 男 38 现任 20.13 否
张龙 监事 男 35 现任 17.76 否
刘川川 监事 女 36 现任 5.63 否
江海清 副总经理 男 38 现任 28.09 否
柳士明 独立董事 男 48 现任 1.67 否
Jeffrey
William 副总经理 男 45 现任 283.85 否
Olyniec
合计 -- -- -- -- 557.58 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告期
报告期 限制性
内已行 报告期 期初持 期末持
报告期 报告期 本期已 新授予 股票的
权股数 末市价 有限制 有限制
姓名 职务 内可行 内已行 解锁股 限制性 授予价
行权价 （元/ 性股票 性股票
权股数 权股数 份数量 股票数 格（元/
格（元/ 股） 数量 数量
量 股）
股）
董事、董
黄跃军 事会秘 0 0 0 0 0 0 200,000 5.61 258,600
书
合计 -- 0 0 -- -- 0 0 200,000 -- 258,600
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五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 138
主要子公司在职员工的数量（人） 2,212
在职员工的数量合计（人） 2,350
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,968
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,590
销售人员 65
技术人员 497
财务人员 28
行政人员 71
其他 99
合计 2,350
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 14
本科 162
大专及以下 2,174
合计 2,350
2、薪酬政策
公司实行职位等级体系。职位等级根据职位评估的结果确定，以保证内部公平性。用于
确定职位等级的职位评估因素包括：工作范围、工作难易程度、决断力、影响力和管理行为
等。职工工资组成一般为基本工资、补贴、绩效工资、加班费、奖金等，职工工资组成将有
所不同。根据公司盈利情况每年会进行市场调研以确定职工薪资标准。
公司每年对全体职工进行绩效考核评估,按职位等级分为月度、季度、年度绩效评估，绩
效评估结果将直接影响职工的薪资和奖金，对于考核后不胜任工作，经培训仍达不到工作要
求的，可以进行调岗，并按照新的岗位确认薪金。
基于职工的个人表现、市场和个人薪金水平，对于表现优良、绩效考核良好且薪资偏低
的职工，部门负责人可以向公司提出给予调整薪金的申请，经与人力资源部协商确认调薪幅
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度并按照审批权限报主管领导核准。职工获得职位晋升时，公司将重新审阅职工的薪资状况，
并视具体情况决定薪资调整。
公司按月支付职工工资。工资的计算周期为自然月。当月工资在次月15日前支付，如遇
法定节假日或特殊情况进行顺延。
3、培训计划
通过不断打造企业硬件和软件设施、提升企业产品品牌效应、加强企业核心价值观的宣
传、加强公司各项激励机制来吸引社会上优秀的创新型人才和素质较高的生产操作人员。优
秀的人才和操作人员进入公司后，通过培训将企业文化、各项制度传输给入职员工，使大家
能够对企业产生认同感和归属感，愿意留在企业与企业共同发展。对于公司引进的优秀创新
型科技人才，尤其是一些年轻的骨干人才，公司在充分调动和发挥年轻人才的积极性的基础
上，协助其完成人生职业规划，使其与企业命运共联。定期的进行专业性和非专业性的知识、
技能培训，完善企业内部人才梯队建设，建立健全企业内部人才培养和竞争机制。公司每年
12月30日前根据各部门各岗位培训需求，制定次年的培训计划并依照执行，根据公司行政部
门、技术研发部门、销售部门及车间员工等岗位工作需求的不同，有针对性的进行了班组级、
车间级、部门级、公司级的培训，本年度内培训计划已完成，共进行培训777场次。其中内部
培训：712场次，外部培训：65场次。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时） 1,407,670.5
劳务外包支付的报酬总额（元） 27,031,130.06
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它
有关法律法规、规范性文件的要求，结合公司具体情况不断完善公司的法人治理结构，建立
健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了
公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理
的规范性文件的要求。
（一）关于股东与股东大会
《公司章程》中规定了股东享有平等的权利和义务，报告期内公司严格按照《上市公司
股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等相关规定的要求，召集、召开股东大会。同
时，通过聘请律师出席见证保证了会议的召集、召开和表决程序的合法有效。
（二）关于董事与董事会
公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和
《公司章程》的要求。董事的选聘公开、公平、公正、独立，董事选举程序合法有效。全体
董事能够按照《公司董事会议事规则》、《公司独立董事工作制度》以及《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》中有关董事行为规范的相关规定等开展工作，董事会下设战
略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会与审计委员会等专业委员会，专业委员会成员全
部由董事组成并严格按照各专业委委员工作细则开展工作。
（三）关于监事和监事会
公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名。监事的推荐、选举和产生程序符合
相关法律、法规的要求。公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理
准则》等法律、法规及规范性文件的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状
况以及董事、高级管理人员行使职权的合规性进行监督，维护公司及全体股东的合法权益。
（四）关于绩效评价与激励约束机制
公司在逐步建立有利于企业持续发展的激励约束机制，使员工的收入与工作绩效挂钩；
公司董事会薪酬与考核委员会对董事、高级管理人员薪酬进行考核。高级管理人员的聘任公
开、透明，符合有关法律、法规的要求。公司还制定了《股权激励计划考核管理办法》，对
92
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激励对象应满足的各项激励条件进行有效考核，从而确定被激励对象是否完成激励指标，达
到激励条件，为该激励计划执行中的授予、分配、解锁等环节提供考核依据。
（五）关于利益相关者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极促进与相关利益者合作，加强与各方
的沟通交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发
展。
（六）关于信息披露与透明度
公司建立了《信息披露制度》并由董事会秘书负责信息披露工作，报告期内公司严格按
照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《信息披露备忘录》、《信息披露制度》等有
关法律、法规及规范性文件的要求真实、准确、完整、及时、公平的披露有关信息。
（七）公司与投资者
公司高度重视投资者关系和投资者关系管理。报告期内，公司通过年度报告网上业绩说
明会、接待投资者现场调研、及时回答投资者互动平台上提出的问题、接听投资者电话及电
子邮件等多种方式，有效开展投资者关系管理工作，积极加强与投资者的沟通。同时，公司
严格按照相关规定，要求参加现场调研的投资者签署承诺书，未在投资者关系管理活动中违
规泄露未公开的重大信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公
司章程》的要求规范运作，与实控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开，
具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）业务方面：公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，控股股东按照承诺未
从事与公司业务相同或相近的业务活动。
（二）人员方面：公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在
本公司领取薪酬，未在控股股东控制的企业担任除董事、监事外的任何职务和领取薪酬。
（三）资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产、供、销系
统完整独立。工业产权、商标、非专利技术、房屋所有权、土地所有权等无形资产和有形资
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产均由本公司拥有，产权界定清晰。
（四）机构方面：公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及董事会
下属专业委员会等内部机构独立运作，不受其他单位或个人的干涉。
（五）财务方面：公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，
建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财
务决策。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年第一次临 2018 年 04 月 17 2018 年 04 月 17
临时股东大会 26.26% www.cninfo.com
时股东大会 日 日
2017 年度股东大 2018 年 05 月 04 2018 年 05 月 04
年度股东大会 25.28% www.cninfo.com
会决议公告 日 日
2018 年第二次临 2018 年 06 月 05 2018 年 06 月 05
临时股东大会 25.25% www.cninfo.com
时股东大会 日 日
2018 年第三次临 2018 年 08 月 21 2018 年 08 月 21
临时股东大会 24.73% www.cninfo.com
时股东大会决议 日 日
2018 年第四次临 2018 年 09 月 13 2018 年 09 月 13
临时股东大会 34.98% www.cninfo.com
时股东大会 日 日
2018 年第五次临 2018 年 11 月 07 2018 年 11 月 07
临时股东大会 24.79% www.cninfo.com
时股东大会 日 日
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
李小平 14 14 0 0 0否 6
娄爽 14 14 0 0 0否 6
94
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
柳士明 7 7 0 0 0否 2
张世奕 7 7 0 0 0否 4
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《创业板股票上市规则》及《公司章程》、《独
立董事工作制度》等相关规定，关注公司运作，独立履行职责，对公司内部控制建设、人才
梯队建设和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，公司结合自身实际情况予以采纳。
为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）审计委员会的履职情况
公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，充分发挥监督作用，严格按照《公司章程》、
《董事会审计委员会工作细则》的相关要求，主要负责公司财务监督和核查工作以及与外部
审计机构的沟通、协调工作。报告期内,审计委员会共召开两次会议，对公司全年生产经营情
况和重大事项进展情况的进行了监控，重点对公司定期财务报告、募集资金使用情况、监督
公司内部审计制度实施、协助制定和审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审计、监
督等事项进行审议；与审计会计师进行沟通，制定年度审计计划并对年度审计工作进行安排，
并就审计过程中发现的问题与相关人员进行有效沟通，同时，审议审计部提交的年度审计计
划及总结，切实履行了审计委员会工作职责。
（二）提名委员会的履职情况
公司董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》、《董事会提名委员会工 作细则》
的规定，积极履行了职责。报告期内，提名委员会共召开一次会议，重点对公司拟选举监事
任职资格进行审查，未发现《公司法》及相关法律法规禁止担任上市公司的监事的情形。
95
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
（三）薪酬与考核委员会的履职情况
公司董事会薪酬与考核委员会由4名成员组成。报告期内，薪酬与考核委员根据《董事会
薪酬与考核委员会实施细则》为公司董事、监事和高级管理人员薪酬考核方案的制定献言献
策，致力于建立长效的薪酬考核体制。
（四）战略委员会的履职情况
公司战略委员会依照相关法规及《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》的相关要求，
在确定公司发展规划、健全投资决策程序、加强决策科学性、完善公司治理结构方面积极发
挥了战略委员会委员的作用。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收
入直接挂钩。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会下设的
提名、薪酬和考核委员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 12 日
内部控制评价报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn/
纳入评价范围单位资产总额占公
100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
1、重大缺陷：（1）控制环境无效； 1、重大缺陷：（1）公司经营活动
公司董事、监事和高级管理人员舞弊 严重违反国家法律法规或规范性
定性标准
行为；（2）外部审计发现的重大错报 文件；（2）缺乏民主程序、民主
未被公司内部控制识别；（3）审计委 程序失效或者决策程序不科学，
96
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
员会和内部审计机构对内部控制的 给公司造成重大财产损失；（3）
监督无效；（4）内部控制评价的结果 公司重大的内控缺陷不能得到及
特别是重大缺陷未得到整改。 2、重 时整改。2、重要缺陷：（1）、违
要缺陷：（1）未依照公认会计准则选 反国家法律法规给公司造成重要
择和应用会计政策；（2）公司缺乏反 影响；（2）、非财务制度存在重要
舞弊控制措施；（3）对于非常规或特 漏洞，给公司造成重要损失；（3）、
殊交易的账务处理，没有建立相应的 其他对公司产生较大负面影响的
控制机制或没有实施且没有相应的 情形。3、一般缺陷：构成重大缺
补偿性控制；（4）对于期末财务报告 陷、重要缺陷的其他内部控制缺
过程的控制存在一项或多项缺陷且 陷。
不能合理保证编制的财务报表达到
真实、准确的目标。3、一般缺陷：
未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其
他内部控制缺陷。
1、重大缺陷：错报金额≥资产总额
的 1%或错报金额≥营业收入总额的
2%；2、重要缺陷：资产总额的 0.5% 1、重大缺陷：直接损失金额≥200
≤错报金额<资产总额的 1%或营业 万元。2、重要缺陷：100 万元≤
定量标准
收入总额的 1%≤错报金额<营业收 直接损失金额<200 万元。3、一般
入总额的 2%；3、一般缺陷：错报金 缺陷：直接损失金额≤200 万元。
额<资产总额的 0.5%或错报金额<营
业收入总额的 1%
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
97
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全
额兑付的公司债券
否
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 10 日
审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 XYZH/2019TJA10118
注册会计师姓名 张萱 陈秋霞
审计报告正文
天津经纬辉开光电股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了天津经纬辉开光电股份有限公司（以下简称经纬辉开）财务报表，包括2018
年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
经纬辉开2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于经纬辉开，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获
取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
1. 应收账款的减值事项
关键审计事项 审计中的应对
截至2018年12月31日，如经纬辉开合并财务报表附 我们执行的主要审计程序如下：
注六、2.2所述，经纬辉开应收账款余额668,201,508.53
99
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
元，坏账准备金额40,206,650.62元，账面价值较高。若
1、对经纬辉开信用政策及应收账款管理
应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务
相关内部控制的设计和运行有效性进行了评
报表影响较为重大，为此我们确定应收账款的坏账准备
估和测试；
为关键审计事项。
2、分析经纬辉开应收账款坏账准备会计
估计的合理性，包括确定应收账款组合的依
据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判
断等；
3、分析计算经纬辉开资产负债表日坏账
准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前
期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账
款坏账准备计提是否充分；
4、通过分析经纬辉开应收账款的账龄和
客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检
查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提
的合理性；
5、获取经纬辉开坏账准备计提表，检查
计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏
账计提金额是否准确。
1. 商誉减值的事项
关键审计事项 审计中的应对
截至2018年12月31日，如经纬辉开合 我们执行的主要审计程序如下：
并财务报表附注六、12所述，经纬辉开商
1、了解、测试和评价经纬辉开与商誉减值测试相关的
誉净值为690,344,521.53元，账面价值较
关键内部控制、政策和方法。
高，为经纬辉开2017年10月收购子公司新
辉开科技（深圳）有限公司形成。如果商 2、获得管理层聘请的中介机构出具的估值报告书，检
誉有发生任何减值的情况，对经纬辉开财 查评估目的、预测未来收入及现金流量的方法、关键的评估
务报表可能产生重大影响。 假设、参数的选择、确定的折现率及依据，并与商誉资产组、
资产组组合的盈利预测、实际业绩情况及以前年度的估值报告
根据《企业会计准则第8号－资产减
书对比，判断其合理性。
值》的规定，每年年度终了经纬辉开需要
对商誉进行减值测试。该等减值的测试过 3、评估第三方专家的胜任能力、专业素质和客观性。
程复杂，需要依赖管理层对收购对象的预 4、复核管理层对商誉及其减值计算过程、判断估计结
测未来收入及现金流折现率等假设做出 果、财务报表的披露是否恰当。
判断和估计，因此我们将商誉减值的估计
列为关键审计事项。
四、其他信息
经纬辉开管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括经纬辉开2018年年度
报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
100
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估经纬辉开的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算经纬辉开、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督经纬辉开的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
(1).识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2).了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
(3).评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4).对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对经纬辉开持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
101
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致经纬辉开不能持续经营。
(5).评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
(6).经纬辉开中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表
审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天津经纬辉开光电股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 248,302,642.47 248,644,510.64
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 740,990,127.21 612,065,325.41
其中：应收票据 112,995,269.30 46,138,382.95
应收账款 627,994,857.91 565,926,942.46
预付款项 30,382,026.75 16,303,296.58
应收保费
应收分保账款
102
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
应收分保合同准备金
其他应收款 13,414,044.28 10,854,822.30
其中：应收利息 12,388.98 20,970.58
应收股利
买入返售金融资产
存货 270,428,586.12 267,935,645.15
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,552,381.19 22,452,845.27
流动资产合计 1,322,069,808.02 1,178,256,445.35
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 3,431,599.45 3,267,099.48
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 4,536,810.89 4,641,775.63
固定资产 571,945,197.94 592,847,753.65
在建工程 5,942,444.54 8,150,500.92
生产性生物资产
油气资产
无形资产 194,697,233.36 172,530,317.10
开发支出
商誉 690,344,521.53 689,730,511.53
长期待摊费用 22,085,988.35 14,527,100.81
递延所得税资产 10,684,899.32 8,031,362.70
其他非流动资产 41,858,078.22 4,022,230.78
非流动资产合计 1,545,526,773.60 1,497,748,652.60
资产总计 2,867,596,581.62 2,676,005,097.95
流动负债：
短期借款 339,575,662.26 232,994,480.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
103
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 312,773,367.01 359,897,372.11
预收款项 11,999,002.02 6,373,546.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,784,077.86 30,791,322.43
应交税费 20,847,548.40 18,045,561.81
其他应付款 46,410,483.73 7,785,252.53
其中：应付利息 449,287.78 66,055.44
应付股利 1,374,367.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 53,441,899.11 40,867,113.33
其他流动负债 2,499,057.42 2,496,574.10
流动负债合计 817,331,097.81 699,251,222.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 6,979,558.68 48,934,200.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 24,049,413.99 27,245,015.77
递延所得税负债 21,009,615.13 22,110,363.09
其他非流动负债
非流动负债合计 52,038,587.80 98,289,578.86
负债合计 869,369,685.61 797,540,801.82
所有者权益：
股本 389,927,296.00 294,531,785.00
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,326,896,773.24 1,359,836,364.68
减：库存股 38,097,592.09
其他综合收益 13,419,530.23 -4,357,298.97
专项储备
盈余公积 40,380,529.02 33,812,248.09
一般风险准备
未分配利润 182,012,552.24 112,878,674.99
归属于母公司所有者权益合计 1,914,539,088.64 1,796,701,773.79
少数股东权益 83,687,807.37 81,762,522.34
所有者权益合计 1,998,226,896.01 1,878,464,296.13
负债和所有者权益总计 2,867,596,581.62 2,676,005,097.95
法定代表人：董树林 主管会计工作负责人：张秋凤 会计机构负责人：李凌云
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 101,123,870.53 79,188,200.41
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 200,805,796.54 203,787,374.46
其中：应收票据 107,762,336.18 43,823,474.42
应收账款 93,043,460.36 159,963,900.04
预付款项 2,550,046.93 108,620.43
其他应收款 16,191,908.98 4,969,140.58
其中：应收利息 12,388.98 20,970.58
应收股利
存货 42,808,646.48 49,090,903.16
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,597,526.08 1,793,407.52
105
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
流动资产合计 365,077,795.54 338,937,646.56
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,338,979,660.43 1,334,813,957.01
投资性房地产 4,536,810.89 4,641,775.63
固定资产 255,358,314.28 265,291,438.57
在建工程 2,429,074.09 1,180,242.57
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,160,842.58 23,723,398.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 92,148.70
递延所得税资产 2,641,808.93 1,428,960.85
其他非流动资产
非流动资产合计 1,627,198,659.90 1,631,079,773.25
资产总计 1,992,276,455.44 1,970,017,419.81
流动负债：
短期借款 66,211,662.26 60,378,880.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 8,151,161.02 11,537,259.30
预收款项 2,591,828.13 3,961,022.28
应付职工薪酬 4,298,710.47 5,571,738.79
应交税费 385,752.74 60,223.71
其他应付款 40,679,001.41 8,247,841.70
其中：应付利息 184,320.20 66,055.44
应付股利 1,374,367.91
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 44,515,121.93 32,134,400.65
其他流动负债 2,499,057.42 2,496,574.10
流动负债合计 169,332,295.38 124,387,940.53
106
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非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 42,400,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 15,391,160.06 17,506,281.99
递延所得税负债 1,461,702.19 1,860,606.25
其他非流动负债
非流动负债合计 16,852,862.25 61,766,888.24
负债合计 186,185,157.63 186,154,828.77
所有者权益：
股本 389,927,296.00 294,531,785.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,317,153,318.98 1,358,750,010.42
减：库存股 38,097,592.09
其他综合收益 -799,747.50 -550,768.75
专项储备
盈余公积 40,380,529.02 33,812,248.09
未分配利润 97,527,493.40 97,319,316.28
所有者权益合计 1,806,091,297.81 1,783,862,591.04
负债和所有者权益总计 1,992,276,455.44 1,970,017,419.81
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,062,642,336.60 888,612,677.84
其中：营业收入 2,062,642,336.60 888,612,677.84
利息收入
已赚保费
107
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,903,015,139.37 829,423,466.27
其中：营业成本 1,598,066,978.71 727,305,161.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,339,094.74 7,963,330.98
销售费用 75,123,543.82 21,715,564.40
管理费用 119,242,407.22 32,126,999.58
研发费用 66,983,866.19 28,387,647.60
财务费用 18,909,373.79 6,728,065.87
其中：利息费用 18,105,180.88 5,084,982.78
利息收入 2,001,458.45 681,205.47
资产减值损失 10,349,874.90 5,196,696.54
加：其他收益 12,066,339.00 5,665,171.23
投资收益（损失以“－”号填列） 2,498,558.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -7,150,585.71 -44,500.38
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 164,542,950.52 67,308,441.15
加：营业外收入 372,769.57 215,190.00
减：营业外支出 1,621,172.58 306,420.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 163,294,547.51 67,217,210.20
减：所得税费用 26,760,753.06 7,791,295.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 136,533,794.45 59,425,914.71
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 136,533,794.45 59,425,914.71
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 134,608,509.42 55,973,760.33
少数股东损益 1,925,285.03 3,452,154.38
108
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六、其他综合收益的税后净额 17,776,829.20 -4,593,598.97
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 17,776,829.20 -4,593,598.97
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 17,776,829.20 -4,593,598.97
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分 6,884,646.25 -787,068.75
5.外币财务报表折算差额 10,892,182.95 -3,806,530.22
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 154,310,623.65 54,832,315.74
归属于母公司所有者的综合收益总额 152,385,338.62 51,380,161.36
归属于少数股东的综合收益总额 1,925,285.03 3,452,154.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3486 0.2550
（二）稀释每股收益 0.3486 0.2550
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：董树林 主管会计工作负责人：张秋凤 会计机构负责人：李凌云
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 469,384,037.95 492,371,602.15
减：营业成本 415,433,647.54 424,949,176.97
税金及附加 4,224,706.05 4,178,040.35
销售费用 6,563,968.83 6,976,325.50
管理费用 24,508,993.11 14,757,469.66
研发费用 15,148,226.40 15,633,311.22
财务费用 2,625,959.94 3,428,156.51
109
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其中：利息费用 3,411,408.42 3,283,981.75
利息收入 554,581.04 472,051.34
资产减值损失 -2,104,135.60 1,125,080.22
加：其他收益 2,774,400.65 2,691,908.45
投资收益（损失以“－”号填列） 60,000,000.00 2,498,558.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -16,364.44 14,966,140.12
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,740,707.89 41,480,649.02
加：营业外收入
减：营业外支出 15,429.33 306,286.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 65,725,278.56 41,174,362.54
减：所得税费用 42,469.27 4,175,243.46
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,682,809.29 36,999,119.08
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 65,682,809.29 36,999,119.08
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -248,978.75 -787,068.75
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -248,978.75 -787,068.75
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分 -248,978.75 -787,068.75
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 65,433,830.54 36,212,050.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1701 0.1685
（二）稀释每股收益 0.1701 0.1685
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,968,968,674.75 924,079,637.95
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 71,088,808.67 15,765,429.70
收到其他与经营活动有关的现金 75,621,434.42 13,961,768.71
经营活动现金流入小计 2,115,678,917.84 953,806,836.36
购买商品、接受劳务支付的现金 1,552,304,394.64 788,848,130.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 279,245,507.55 77,237,706.26
支付的各项税费 54,955,094.85 19,390,297.65
支付其他与经营活动有关的现金 121,808,629.38 50,998,526.24
经营活动现金流出小计 2,008,313,626.42 936,474,660.47
经营活动产生的现金流量净额 107,365,291.42 17,332,175.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,000,001.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 2,453,982.92 46,710.82
111
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 63,947,419.08
投资活动现金流入小计 2,453,982.92 67,994,130.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
76,568,746.70 9,873,629.63
金
投资支付的现金 63,972,840.00 550,492,794.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 140,541,586.70 560,366,423.63
投资活动产生的现金流量净额 -138,087,603.78 -492,372,292.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 39,471,960.00 522,319,894.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,000,000.00
取得借款收到的现金 331,165,262.26 108,528,377.84
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 370,637,222.26 630,848,271.84
偿还债务支付的现金 226,277,880.00 42,775,797.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,253,931.87 4,386,110.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,200,000.00 5,323,200.00
筹资活动现金流出小计 303,731,811.87 52,485,107.91
筹资活动产生的现金流量净额 66,905,410.39 578,363,163.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 13,112,124.72 -5,632,611.56
五、现金及现金等价物净增加额 49,295,222.75 97,690,435.53
加：期初现金及现金等价物余额 158,240,646.24 60,550,210.71
六、期末现金及现金等价物余额 207,535,868.99 158,240,646.24
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
112
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 549,133,401.71 519,904,766.23
收到的税费返还 3,346,276.55 6,194,448.37
收到其他与经营活动有关的现金 6,464,946.64 18,035,778.18
经营活动现金流入小计 558,944,624.90 544,134,992.78
购买商品、接受劳务支付的现金 477,616,502.18 488,327,580.40
支付给职工以及为职工支付的现金 24,285,478.08 21,551,610.60
支付的各项税费 9,801,213.25 15,757,703.07
支付其他与经营活动有关的现金 39,492,766.16 14,392,826.28
经营活动现金流出小计 551,195,959.67 540,029,720.35
经营活动产生的现金流量净额 7,748,665.23 4,105,272.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,000,001.00
取得投资收益收到的现金 60,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
58,000.00 39,710.82
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 60,058,000.00 4,039,711.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
3,442,761.37 3,396,440.15
金
投资支付的现金 30,000,000.00 554,157,694.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 33,442,761.37 557,554,134.15
投资活动产生的现金流量净额 26,615,238.63 -553,514,422.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 39,471,960.00 521,319,894.00
取得借款收到的现金 66,211,662.26 89,875,277.84
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 105,683,622.26 611,195,171.84
偿还债务支付的现金 60,378,880.00 29,496,397.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,825,126.99 3,217,926.31
支付其他与筹资活动有关的现金 5,323,200.00
筹资活动现金流出小计 121,204,006.99 38,037,524.15
113
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筹资活动产生的现金流量净额 -15,520,384.73 573,157,647.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 733,058.99 -504,846.58
五、现金及现金等价物净增加额 19,576,578.12 23,243,651.21
加：期初现金及现金等价物余额 76,276,700.41 53,033,049.20
六、期末现金及现金等价物余额 95,853,278.53 76,276,700.41
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
294,53 1,359,8 1,878,4
-4,357,2 33,812, 112,878 81,762,
一、上年期末余额 1,785. 36,364. 64,296.
98.97 248.09 ,674.99 522.34
00 68 13
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
294,53 1,359,8 1,878,4
-4,357,2 33,812, 112,878 81,762,
二、本年期初余额 1,785. 36,364. 64,296.
98.97 248.09 ,674.99 522.34
00 68 13
三、本期增减变动 95,395
-32,939, 38,097, 17,776, 6,568,2 69,133, 1,925,2 119,762
金额（减少以“－” ,511.0
591.44 592.09 829.20 80.93 877.25 85.03 ,599.88
号填列） 0
（一）综合收益总 17,776, 134,608 1,925,2 154,310
额 829.20 ,509.42 85.03 ,623.65
（二）所有者投入 7,036, 55,419, 38,097, 24,358,
和减少资本 000.00 919.56 592.09 327.47
1．所有者投入的 7,036, 32,435, 38,097, 1,374,3
普通股 000.00 960.00 592.09 67.91
2．其他权益工具
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持有者投入资本
3．股份支付计入
22,983, 22,983,
所有者权益的金
959.56 959.56
额
4．其他
6,568,2 -65,474, -58,906,
（三）利润分配
80.93 632.17 351.24
6,568,2 -6,568,2
1．提取盈余公积
80.93 80.93
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -58,906, -58,906,
股东）的分配 351.24 351.24
4．其他
88,359
（四）所有者权益 -88,359,
,511.0
内部结转 511.00
0
88,359
1．资本公积转增 -88,359,
,511.0
资本（或股本） 511.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
389,92 1,326,8 1,998,2
38,097, 13,419, 40,380, 182,012 83,687,
四、本期期末余额 7,296. 96,773. 26,896.
592.09 530.23 529.02 ,552.24 807.37
00 24 01
115
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上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
204,54
304,866 236,300 30,112, 60,604, 81,381, 681,748
一、上年期末余额 5,976.
,987.18 .00 336.18 826.57 709.75 ,135.68
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
204,54
304,866 236,300 30,112, 60,604, 81,381, 681,748
二、本年期初余额 5,976.
,987.18 .00 336.18 826.57 709.75 ,135.68
00
三、本期增减变动 89,985 1,054,9 1,196,7
-4,593,5 3,699,9 52,273, 380,812
金额（减少以“－” ,809.0 69,377. 16,160.
98.97 11.91 848.42 .59
号填列） 0 50 45
（一）综合收益总 -4,593,5 55,973, 3,452,1 54,832,
额 98.97 760.33 54.38 315.74
89,985 1,054,9 1,143,4
（二）所有者投入 -1,500,
,809.0 69,377. 55,186.
和减少资本 000.00
0 50 50
89,985 1,053,5 1,142,0
1．所有者投入的 -1,500,
,809.0 26,527. 12,336.
普通股 000.00
0 50 50
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
1,442,8 1,442,8
所有者权益的金
50.00 50.00
额
4．其他
3,699,9 -3,699,9
（三）利润分配
11.91 11.91
116
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
3,699,9 -3,699,9
1．提取盈余公积
11.91 11.91
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-1,571, -1,571,3
（六）其他
341.79 41.79
294,53 1,359,8 1,878,4
-4,357,2 33,812, 112,878 81,762,
四、本期期末余额 1,785. 36,364. 64,296.
98.97 248.09 ,674.99 522.34
00 68 13
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
294,531, 1,358,750 -550,768. 33,812,24 97,319, 1,783,862
一、上年期末余额
785.00 ,010.42 75 8.09 316.28 ,591.04
加：会计政策
117
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
变更
前期差
错更正
其他
294,531, 1,358,750 -550,768. 33,812,24 97,319, 1,783,862
二、本年期初余额
785.00 ,010.42 75 8.09 316.28 ,591.04
三、本期增减变动
95,395,5 -41,596,6 38,097,59 -248,978. 6,568,280 208,177 22,228,70
金额（减少以“－”
11.00 91.44 2.09 75 .93 .12 6.77
号填列）
（一）综合收益总 -248,978. 65,682, 65,433,83
额 75 809.29 0.54
（二）所有者投入 7,036,00 46,762,81 38,097,59 15,701,22
和减少资本 0.00 9.56 2.09 7.47
1．所有者投入的 7,036,00 32,435,96 38,097,59 1,374,367
普通股 0.00 0.00 2.09 .91
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
14,326,85 14,326,85
所有者权益的金
9.56 9.56
额
4．其他
6,568,280 -65,474, -58,906,3
（三）利润分配
.93 632.17 51.24
6,568,280 -6,568,2
1．提取盈余公积
.93 80.93
2．对所有者（或 -58,906, -58,906,3
股东）的分配 351.24 51.24
3．其他
（四）所有者权益 88,359,5 -88,359,5
内部结转 11.00 11.00
1．资本公积转增 88,359,5 -88,359,5
资本（或股本） 11.00 11.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
118
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
389,927, 1,317,153 38,097,59 -799,747. 40,380,52 97,527, 1,806,091
四、本期期末余额
296.00 ,318.98 2.09 50 9.02 493.40 ,297.81
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
204,545, 305,223,4 236,300.0 30,112,33 64,020, 604,138,2
一、上年期末余额
976.00 82.92 0 6.18 109.11 04.21
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
204,545, 305,223,4 236,300.0 30,112,33 64,020, 604,138,2
二、本年期初余额
976.00 82.92 0 6.18 109.11 04.21
三、本期增减变动
89,985,8 1,053,526 -787,068. 3,699,911 33,299, 1,179,724
金额（减少以“－”
09.00 ,527.50 75 .91 207.17 ,386.83
号填列）
（一）综合收益总 -787,068. 36,999, 36,212,05
额 75 119.08 0.33
（二）所有者投入 89,985,8 1,053,526 1,143,512
和减少资本 09.00 ,527.50 ,336.50
1．所有者投入的 89,985,8 1,053,526 1,143,512
普通股 09.00 ,527.50 ,336.50
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 3,699,911 -3,699,9
119
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
.91 11.91
3,699,911 -3,699,9
1．提取盈余公积
.91 11.91
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
294,531, 1,358,750 -550,768. 33,812,24 97,319, 1,783,862
四、本期期末余额
785.00 ,010.42 75 8.09 316.28 ,591.04
三、公司基本情况
天津经纬辉开光电股份有限公司（原名天津经纬电材股份有限公司、天津市经纬电材有
限公司，以下简称公司或本公司，在包含子公司时统称本集团）于2018年5月4日召开了2017
年度股东大会，将公司名称变更为现名称。公司于2018年6月26日向天津市市场和质量监督管
理委员会备案，并取得了换发的营业执照，统一社会信用代码：91120112712847285B，注册
资本人民币38,992.7296元，法定代表人：董树林。公司注册地址：天津市津南经济开发区(双
港)旺港路12号。
1．历史沿革
2008年12月，经天津市人民政府国有资产监督管理委员会 津国资产权（2008）95号《关
于对天津经纬电材股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》以及天津市商务委员
会 津商务资管（2008）549号《关于同意天津市经纬电材有限公司变更为股份有限公司的批
120
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
复》批准，本公司以2008年8月31日为基准日，由有限责任公司整体变更设立股份有限公司。
本公司以2008年8月31日经审计的净资产73,392,718.92元折股本65,000,000股（面值1元/
股），剩余8,392,718.92元转为公司的资本公积。
经中国证券监督管理委员会《关于核准天津经纬电材股份有限公司首次公开发行股票并在
创业板上市》的批复（证监许可[2010]1162号文）核准，本公司向社会公众公开发行人民币
普通股2,200.00万股，每股发行价格21.00元，发行后股本总额为8,700.00万股，并于2010
年09月17日在深圳证券交易所上市交易，股票简称“经纬电材”，股票代码“300120”。本
次公开发行股票后股本经信永中和会计师事务所审验并出具了XYZH/2010TJA2013号验资报
告。
本公司根据2011年4月7日通过的2010年年度股东大会决议和修改后章程的规定，增加注册
资本人民币26,100,000.00元，以2010年末总股本87,000,000股为基础，以资本公积每10股转
增3股，共增加股本26,100,000股，变更后的注册资本为人民币113,100,000.00元。上述新增
注册资本业经信永中和会计师事务所于2011年7月27日出具XYZH/2011TJA2003号验资报告予
以验证。
本公司根据2012年3月27日通过的2011年年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司
增加注册资本人民币56,550,000.00元，以2011年末总股本113,100,000股为基础,以资本公积
每10股转增5股，增加股本56,550,000.00股,转增基准日期为2012年4月20日，变更后的注册
资本为人民币169,650,000.00元。上述新增注册资本业经信永中和会计师事务所于2012年10
月10日出具XYZH/2012TJA1012号验资报告予以验证。
本公司2013年6月20日召开2013年第一次临时股东大会决议通过了《关于天津经纬电材股
份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授
权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜的议案》,本公司以定向发行新股的方式向张德
顺、吴滨海等18位限制性股票激励计划激励对象授予220万股限制性股票，限制性股票的授予
价格为每股3.26元，授予日为2013年6月24日。上述授予限制性股票方案实施后，公司注册资
本及股本变更为171,850,000.00元。上述新增注册资本业经信永中和会计师事务所于2013年7
月11日出具XYZH/2013TJA1001号验资报告予以验证。
2014年4月25日，本公司召开第二届董事会第二十次会议，会议通过了《关于公司回购注
销部分已不符合激励条件的原激励对象已获授的限制性股票的议案》，因公司原激励对象吴
滨海于2014年4月24日和公司正式解除劳动关系，同意将原激励对象吴滨海先生已获授的股份
共计32万股以授予价格进行回购注销。本次回购注销完成后，公司注册资本从17,185万元人
121
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
民币减至17,153万元人民币，本次减资已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的
XYZH/2013TJA1046号验资报告审验。
根据2014年4月25日通过的2013年年度股东大会决议和修改后章程规定，以2013年末总股
本171,850,000.00股为基数，以资本公积每10股转增2股，共计34,370,000.00股。由于前述
不符合激励条件限制性股票的回购，变更为每10股转增2.003731股。公司注册资本从17,153
万元人民币增至20,589.9997万元人民币。
2015年6月9日本公司召开的第三届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于回购注销
限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。公司将未达到解锁条件的限制性股票激励计
划第二期解锁限制性股票270,083股和已不符合激励条件的激励对象张德顺、张德春2人已获
授但尚未解锁的全部限制性股票813,855股,共计1,083,938股限制性股票注销。本次回购注销
完成后，公司股份总数变更为204,816,059股,注册资本变更为204,816,059.00元。
2016年6月8日本公司召开的第三届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于回购注
销限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。公司将未达到解锁条件的限制性股票激励
计 划 第 二 期 解 锁 限 制 性 股 票 270,083 股 。 本 次 回 购 注 销 完 成 后 ， 公 司 股 份 总 数 变 更 为
204,545,976股,注册资本变更为204,545,976.00元。
2016年12月2日召开的第三届董事会第十七次会议、2017年1月6日召开的2017年第一次临
时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易
方案的议案》，以及2017年4月28日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过的交易方案调
整的相关议案，经中国证券监督管理委员《关于核准天津经纬电材股份有限公司向永州市福
瑞投资有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1175号）
核准，本公司:
（1）采取非公开发行股票方式，以每股发行价格12.80元（每股面值1.00元）分别向永
州市福瑞投资有限责任公司（以下简称“福瑞投资”）发行股份21,389,085股并支付现金
449,643,345.00元、向永州恒达伟业商业投资管理有限责任公司发行股份5,167,256股并支付
现金170,076,549.00元、向浙江海宁新雷盈创投资合伙企业（有限合伙）发行股份4,703,324
股、向浙江海宁嘉慧投资合伙企业（有限合伙）发行股份4,179,655股、向青岛金石灏汭投资
有限公司发行股份4,179,655股、向永州市杰欧商业投资管理有限公司发行股份4,082,679股、
向永州市新福恒创业科技合伙企业（有限合伙）发行股份2,909,272股、向萍乡市汇信得创业
投资中心（有限合伙）发行股份1,949,212股购买上述投资人合计持有的新辉开科技（深圳）
有限公司（以下简称“深圳新辉开”，包含子公司时简称“新辉开”）100.00%股权，上述交
122
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
易合计发行股份48,560,138股，并支付现金619,719,894.00元。
（2）采取非公开发行股票方式，以每股发行价格12.85元（每股面值1.00元）向西藏青崖
创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“西藏青崖”）发行股份20,712,836股、向浙江
海宁瑞业投资合伙企业（有限合伙）发行股份10,505,836股、向卫伟平发行股份6,315,949
股、向浙江海宁新雷盈创投资合伙企业（有限合伙）发行股份3,891,050股，上述交易合计发
行股份41,425,671股,募集配套资金总额532,319,894.00元。
综合上述1)、2)的实施，本公司注册资本变更为人民币294,531,785.00元，股份总数变更
为 294,531,785 股 ， 该 次 增 资 由 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 验 证 并 出 具
XYZH/2017TJA10439验资报告。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日为2017
年11月14日。
本公司2018年3月30日召开的第四届董事会第二次会议、2018年4月17日召开的2018年第一
次临时股东大会审议通过的《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议
案》，经纬辉开向激励对象授予8,795,000股限制性股票，其中，首次授予7,036,000股。首
次 授 予 的 限 制 性 股 票 由 黄 跃 军 等 179 位 新 加 入 股 东 以 39,471,960.00 元 人 民 币 认 股
7,036,000.00元，差额32,435,960.00元为资本公积。
本公司注册资本变更为人民币301,567,785.00元，股份总数变更为301,567,785股，该次
增资由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具XYZH/2018TJA10313验资报告。本
次发行新增股份的性质为有限售条件流通股。
本公司2018年4月11日第四届董事会第三次会议决议、2017年度股东大会决议和2018年6
月12日《2017年度权益分派实施公告》的规定，以2017年末总股本294,531,785股为基数，以
资本公积每10股转增3股，共计88,359,511股。由于前述股权激励事项增发限制性股票，变更
为每10股转增2.930005股。2018年6月19日，本公司注册资本变更为人民币389,927,296.00
元，股份总数变更为389,927,296股。该次权益转增股本由信永中和会计师事务所（特殊普通
合伙）验证并出具XYZH/2018TJA10330验资报告。
2．行业性质、主要产品
本集团专业从事触控显示产品、电磁线产品及电气设备的设计、研发、生产及销售，主
要产品包括：触摸屏、液晶显示器、换位铜导线、换位铝导线、单丝铜线、单丝铝线、电抗
器等多个系列产品。
3．经营范围
本集团各公司经批准的经营范围主要为：生产经营触摸屏、背光源、集成电路引线框架、
123
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
液晶显示器及电路配件，小型家用电路产品（不含许可证管理国家限制产品）；集成电路块
的组装；生产经营电话机及相关配件、手机零配件、相关电子产品；生产、加工、销售电线、
电缆、有色金属材料、绝缘材料、矽钢片、电抗器。
4．控股股东及最终控制人
本公司控股股东为董树林、张秋凤及张国祥，最终控制人为董树林、张秋凤及张国祥。股
东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决
议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、
董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
5．治理结构及基本组织架构
本公司按照相关法律规定，设立了股东大会、董事会和监事会，制定了相应的议事规则，
并结合本公司的实际情况，设立了铝事业部、铜事业部、供应部、市场部、动力事业部、财
务部、审计部、物流部、综合办公室、技术中心、全面质量管理办公室、人力资源部、董事
会办公室及保卫部等职能管理部门。
本集团合并财务报表范围包括本公司、天津经信铜业有限公司（以下简称经信铜业）、
天津经纬正能电气设备有限公司（以下简称经纬正能）、湖南经纬辉开科技有限公司（以下
简称湖南经纬）、新辉开（科技）深圳有限公司（以下简称深圳新辉开）、永州市新辉开科
技有限公司（以下简称永州新辉开）、永州市福星电子科技有限公司（以下简称永州福星）、
NEW VISION DISPLAY,INC.（注册于美国加利福尼亚州，中文名称新辉开科技（美国）有限公
司，以下简称美国新辉开）、HENG XIN WEI YE INVESTMENT LIMITED（注册于香港，中文名
称恒信伟业投资有限公司，以下简称香港恒信伟业）、NEW VISION DISPLAY (HONGKONG) LIMITED
（注册于香港，中文名称新辉开显示技术（香港）有限公司，以下简称香港新辉开）。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和
会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，以持续经营为基础编制财务报表是合
理的。
124
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
以一个公历年为营业周期。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于
少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
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对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的
投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的当月月初汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负
债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除
了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原
则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历
史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类
项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下
单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（一）金融资产
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
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期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的
金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该
组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保
合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，
才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消
除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不
一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，
除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从
相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计
量的嵌入衍生工具的混合工具。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续
计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采
用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，
均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被
划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成
本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，
按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后
续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值
变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单
位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于
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在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收
到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前
述账面金额的差额计入当期损益。
（3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当
期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权
益。
（二）金融负债
金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
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债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，本集团将满足下列条件之一的金
融负债归类为交易性金融负债：取得该金融负债的目的是为了在短期内回购或赎回；属于进
行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式
对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务
担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融
工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：该指定
可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量
方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公
允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合
工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不
应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行
单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。金融工具存在活跃市场
的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产
或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产
或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有
现行出价和要价的，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场
报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参
考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资
产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，
对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其
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一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债以及以公允价值
计量的可供出售金融资产以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主
要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并
且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层
次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层
次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使
用第三层次输入值，交易性金融资产或金融负债使用第一层次输入值，初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债以及以公允价值计量的可供出售
金融资产使用第二层次输入值，初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债以及以公允价值计量的可供出售金融资产无法使用第二层次输入值时，
使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大
意义的输入值所属的最低层次决定。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
回收风险低组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
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2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
风险低组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额低于 500 万元，账龄 3 年以上的应收款项作为风险较大的应收
单项计提坏账准备的理由 款项，单独进行减值测试；对按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的
应收款项单独进行计提坏账准备
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、委托加工物
资和库存商品。
存货采用永续盘存制；购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本；自
制半成品和库存商品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本；领用和销售原
材料以及销售库存商品采用加权平均法核算。低值易耗品及包装物领用时一次摊销入成本。
年末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：年末存货按成本与可变现净值
孰低原则计价；年末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈
旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存
商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其
他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，其可变现净值按该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可
变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
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和相关税费后的金额确定；为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算；持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价
格为基础计算。
13、持有待售资产
无
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排
相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通
常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被
投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、
或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关
键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应
根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额
公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整
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增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期
间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括房屋建筑物，采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿
命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 50 10 1.80
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、
且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、
电子设备和其他。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-50 4-10 1.80-4.80
机器设备 年限平均法 5-22 4-10 4.09-19.20
运输设备 年限平均法 5-12 4-10 7.50-19.20
电子设备 年限平均法 5 4-10 18.00-19.20
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其他设备 年限平均法 5-12 4-10 7.50-19.20
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变，则作为会计估计变更处理。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为
租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费
用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满
时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定
资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开
始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本
化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中
发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生
产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
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化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团无形资产包括土地使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或
协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无
形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均
摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的
预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
不适用
22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
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（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
23、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括外管网费、厂房改造等。该等费用在受益期内平均摊销，如
果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入
当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、基本医疗保险、工伤保险、
生育保险、住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在
职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损
益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类
为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会
计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或
相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职
工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再
为本集团提供服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质
的经济补偿的，如发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在
其正式退休日期之后，按照离职后福利处理。
本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早
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日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
对于辞退福利预期在年度报告期间年末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实质性
辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，本集团选择恰当的折现率，
以折现后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利 ，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包
括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有
关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，
本集团按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报
告年末，本集团将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产
所产生的变动。总净额计人当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、附有业绩条件的
股权激励计划等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务
是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够
可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，
在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：
1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团
既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入
的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计
量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（2）收入确认具体政策：
1）销售商品收入:本集团销售商品主要分内销与外销收入。
内销业务在货物送达客户（或客户自本公司提取货物）并取得客户签署确认的销售开单
时，与商品对应的风险与报酬即转移予客户，故本集团对内销业务在同时满足如下条件时确
认销售收入：①与客户签订了产品销售合同；②商品已交付客户并取得对方签署确认的销售
开单；③相关的经济利益很可能流入企业；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本集团外销业务与客户签署的价格条款为FOB或CIF价，因此在货物越过装运码头船舷时，
与商品对应的风险与报酬即转移予客户，故本集团对外销业务在同时满足如下条件时确认销
售收入：①与客户签订了产品销售合同；②商品已装船并取得出口报关单；③相关的经济利
益很可能流入企业；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2）让渡资产使用权收入：本集团让渡资产使用权收入为房产出租收入，与交易相关的经
济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
29、政府补助
本集团与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如
果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体
归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一种
方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内分期计入当
期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延
收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种方式确
认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息
资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款
的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率
计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费
用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内
采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计
处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并
的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和
递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
不适用
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
32、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的
应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管
理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变
更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风
险：
（1）应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出
现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计
未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出
现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认
该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测
140
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后
的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后
的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高
于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定
资产减值准备。
（3）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递
延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化
和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计
的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（4）固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使
用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新
而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
（5）税项
本集团管理层对本公司及本公司之子公司企业所得税税项的计提做出估计，这种估计与
最终的税务清算认定可能存在差异。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存
在差异，该差异将对作出上述最终认定期间计提的税金金额产生影响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
财政部于2018年6月15日颁布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》
（财会[2018]15号，以下简称“财会15号文件”），财会15号文件对资产负债表和利润表的
列报项目进行了修订，新增了“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”、“研发
费用”行项目，修订了“其他应收款”、“固定资产”、“在建工程”、“其他应付款”、
“长期应付款”、“管理费用”行项目的列报内容，减少了“应收票据”、“应收账款”、
“应收股利”、“应收利息”、“固定资产清理”、“工程物资”、“应付票据”、“应付
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
账款”、“应付利息”、“应付股利”及“专项应付款”行项目，在“财务费用”项目下增
加“其中：利息费用”和“利息收入”行项目进行列报，调整了利润表部分项目的列报位置。
本公司在编制2018年度财务报表时执行该文件，对于上述列报项目的变更，本公司采用追溯
调整法进行会计处理，并对上年比较数据进行了追溯调整。
受重要影响的报表项目名称和金额的说明：
受影响的项目 2017年12月31日/2017年度
调整前 调整金额 调整后
资产合计 622,920,147.71 622,920,147.71
其中：应收票据 46,138,382.95 -46,138,382.95
应收账款 565,926,942.46 -565,926,942.46
应收票据及应收账款 612,065,325.41 612,065,325.41
应收利息 20,970.58 -20,970.58
其他应收款 10,833,851.72 20,970.58 10,854,822.30
负债合计 367,682,624.64 367,682,624.64
其中：应付票据 76,732,018.59 -76,732,018.59
应付账款 283,165,353.52 -283,165,353.52
应付票据及应付账款 359,897,372.11 359,897,372.11
其他应付款 7,719,197.09 66,055.44 7,785,252.53
应付利息 66,055.44 -66,055.44
利润合计 60,514,647.18 60,514,647.18
其中：管理费用 60,514,647.18 -28,387,647.60 32,126,999.58
研发费用 28,387,647.60 28,387,647.60
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
（1）套期业务的处理方法
套期保值的业务内容
套期保值，是指定一项或多项套期工具，以其公允价值或现金流量变动预期抵销被套期
项目全部或部分的公允价值或现金流量变动。套期保值主要涉及套期工具、被套期项目和套
期关系三个要素。
套期工具，通常是企业指定的衍生工具，其公允价值或现金流量的预期可以抵销被套期
项目的公允价值和现金流量的变动。衍生工具通常被认为是为交易而持有或为套期而持有的
金融工具，包括期权、期货、远期合约，互换等比较常用的品种。非衍生金融资产或金融负
债，只有用于对外汇风险进行套期时，才能被指定为套期工具。被套期项目，指使企业面临
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
风险损失，即使企业面临公允价值或未来现金流量变动风险、被指定为被套期的单项或一组
具有类似风险特征的资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或在境外经营的净投
资。套期关系是指套期工具和被套期项目之间的关系。按照套期关系可以将企业为规避资产、
负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或在境外经营的净投资有关的外汇风险、利率风
险、股票价格风险、信用风险等而开展的套期保值业务，区分为公允价值套期、现金流量套
期和境外经营净投资套期三类。
1)公允价值套期---公允价值套期，指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺（或该资产、
负债或确定承诺中可辨认的一部分）的公允价值变动风险进行的套期，该类价值变动源于某
特定风险，且将影响企业的损益。比如发行方和持有方对因利率变动而引起的固定利率债务
公允价值变动风险的套期；或对以企业的报告货币表示的以固定价格买卖资产的确定承诺进
行的套期，都属于公允价值套期。
2)现金流量套期---现金流量套期，指对现金流量变动风险进行的套期，该类现金流量变动源
于与已确认资产或负债（如浮动利率债务的全部或部分未来利息支付）、很可能发生的预期
交易（如预期的购买或出售）有关的特定风险，且将影响企业的损益。
3)境外经营净投资套期---境外经营净投资套期，指对境外经营净投资外汇风险的套期。境外
经营净投资指报告企业在境外经营净资产中的权益份额
套期保值的核算前提
公允价值套期、现金流量套期或境外经营净投资套期同时满足下列条件的，才能运用企业
合并准则规定的套期会计方法进行处理：
1)在套期开始时，集团对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并
准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工
具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨
认并被指定的风险有关，且最终影响公司的损益。
2)该套期预期有效，且符合集团最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
3)对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使集团面临最终将影响损
益的现金流量变动风险。
4)套期有效性能够可靠地计量。
5)集团应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高
度有效。
（2）套期保值的核算方法
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
1）公允价值套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理：
①套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失应当计入当期损益；套
期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失应当计入当期损益。
②被套期项目因被套期风险形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整被套期项目的账
面价值。被套期项目为按成本与可变现净值孰低进行后续计量的存货、按摊余成本进行后续
计量的金融资产或可供出售金融资产的，也应当按此规定处理。
2）现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理：
①套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，应当直接确认为所有者权益，并单列项目反
映。该有效套期部分的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：
3)套期工具自套期开始的累计利得或损失；
4)被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
（2）套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者权益后的其他利
得或损失），应当计入当期损益。
5)对确定承诺的外汇风险进行的套期，可以作为现金流量套期或公允价值套期处理。
6)有效性评价方法
符合集团最初为该套期关系所确定的风险管理策略，且该套期有效。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售商品收入 17%、16%、13%、11%、10%、6%
城市维护建设税 应交流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 见各公司适用的企业所得税税率
房产税（自用） 房产原值的 70% 1.2%
房产税（出租） 房租收入 12%
教育费附加 应交流转税 3%
地方教育费附加 应交流转税 2%
防洪费 应交流转税 1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
天津经纬辉开光电股份有限公司 15%
天津市经信铜业有限公司 25%
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
天津经纬正能电气设备有限公司 15%
湖南经纬辉开科技有限公司 25%
新辉开科技（深圳）有限公司 15%
永州市新辉开科技有限公司 15%
永州市福星电子科技有限公司 15%
NEW VISION DISPLAY, INC. 21%
HENG XIN WEI YE INVESTMENT LIMITED 16.5%
NEW VISION DISPLAY (HONGKONG) LIMITED 16.5%
2、税收优惠
（1）所得税：
本公司于2017年通过了高新技术企业复审，并于2017年10月取得了天津市科学技术委员
会、天津市财政局、天津市国家税务局及天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》
（证书编号：GR201712000014），发证时间为2017年10月10日，有效期三年，自2017年度起，
在有效期内适用企业所得税率为15%。
本公司之子公司天津经纬正能电气设备有限公司2017年通过了高新技术企业复审，并于
2017年12月取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局及天津市地方税
务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201712001038），发证时间为2017年
12月4日，有效期三年，自2017年度起，在有效期内适用企业所得税率为15%。
本公司之子公司新辉开科技（深圳）有限公司2015年通过了高新技术企业审核，并于2015
年6月取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务
局联合批准颁发的《高新技术企业证书》,发证时间为2015年6月19日，有效期三年，自2015
年度起，在有效期内适用企业所得税率为15%。该证书到期后，深圳新辉开于2018年11月重新
取得了《高新技术企业证书》（证书编号:GR201844204234），发证时间为2018年11月9日，
有效期三年。
本公司之子公司新辉开科技（深圳）有限公司之子公司永州市新辉开科技有限公司2015
年10月通过了高新技术企业审核，并于2015年取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南
省国家税务局、湖南省地方税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》，发证时间为2015
年10月28日，有效期三年，自2015年度起，在有效期内适用企业所得税率为15%。该证书到期
后，永州新辉开于2018年12月重新取得了《高新技术企业证书》（证书编号:GR201843002034），
发证时间为2018年12月3日，有效期三年。
本公司之子公司新辉开科技（深圳）有限公司之子公司永州市福星电子科技有限公司2017
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
年12月通过了高新技术企业审核，并于2017年取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南
省国家税务局、湖南省地方税务局联合批准颁发的《高新技术 企业证书》（证书编
号:GR201743000889）,发证时间为2017年12月1日，有效期三年，自2017年度起，在有效期内
适用企业所得税率为15%。
（2）增值税：
根据财政部、国家税务总局《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财
税〔2002〕7号）的规定：实行免、抵、退税办法的“免”税，是指对生产企业出口的自产货
物，免征本企业生产销售环节增值税；“抵”税是指生产企业出口自产货物所耗用的原材料、
零部件、燃料、动力等所含应予退还的进项税额，抵顶内销货物的应纳税额；“退”税，是
指生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时，对未抵顶完成的部
分予以退税。按该规定，本公司及深圳新辉开、永州新辉开、永州福星出口销售商品的增值
税实行“免、抵、退”税管理办法。
本公司及深圳新辉开、永州新辉开、永州福星销售商品的销项税率为16%、17%，出口产
品适用退税率13%、15%、16%及17%。
3、其他
2018年4月4日，财政部税务总局发布了财税〔2018〕32号《关于调整增值税税率的通知》，
规定纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整
为16%、10%，该通知自2018年5月1日起执行。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 39,200.24 168,798.21
银行存款 205,067,409.79 143,933,270.55
其他货币资金 43,196,032.44 104,542,441.88
合计 248,302,642.47 248,644,510.64
其中：存放在境外的款项总额 38,002,084.43 33,201,967.92
其他说明
（1）年末其他货币资金中保函保证金 6,691,298.48 元，期货套保业务保证金 5,270,592.00
元，银行承兑汇票保证金 19,604,883.00 元，借款保证金 2,200,000.00 元，涉诉冻结存款
7,000,000.00 元（涉诉情况见本附注“十二、或有事项”说明），合计 40,766,773.48 元，
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为使用受限的资金。
（2）年初其他货币资金中保函保证金5,546,656.09元，期货套保业务保证金2,911,500.00
元，银行承兑汇票保证金68,349,041.31元，定期存单质押6,596,667.00元，涉诉冻结存款
7,000,000.00元，合计90,403,864.40元，为使用受限的资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 112,995,269.30 46,138,382.95
应收账款 627,994,857.91 565,926,942.46
合计 740,990,127.21 612,065,325.41
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 111,469,334.82 37,638,382.95
商业承兑票据 1,606,246.82 8,500,000.00
减：坏账准备 -80,312.34
合计 112,995,269.30 46,138,382.95
2)期末公司已质押的应收票据
无
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 156,878,508.79
合计 156,878,508.79
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
其他说明
147
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（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
663,944, 35,949,8 627,994,8 597,189 31,262,54 565,926,94
合计提坏账准备的 99.36% 5.41% 99.59% 5.23%
660.28 02.37 57.91 ,486.59 4.13 2.46
应收账款
单项金额不重大但
4,256,84 4,256,84 2,445,2 2,445,240
单独计提坏账准备 0.64% 100.00% 0.41% 100.00%
8.25 8.25 40.26 .26
的应收账款
668,201, 40,206,6 627,994,8 599,634 33,707,78 565,926,94
合计 100.00% 100.00%
508.53 50.62 57.91 ,726.85 4.39 2.46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 629,449,031.87 31,472,451.58 5.00%
1 年以内小计 629,449,031.87 31,472,451.58 5.00%
1至2年 31,837,465.35 3,183,746.56 10.00%
2至3年 842,074.18 252,622.24 30.00%
3至4年 1,498,137.02 749,068.50 50.00%
4至5年 130,192.08 104,153.71 80.00%
5 年以上 187,759.78 187,759.78 100.00%
合计 663,944,660.28 35,949,802.37
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
148
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年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
天津市福瑞泰工贸有限公司 1,152,761.26 1,152,761.26 100.00 预计无法收回
深圳市创卓越科技有限公司 1,292,479.00 1,292,479.00 100.00 预计无法收回
东莞佳诺新材料有限公司 1,001,505.00 1,001,505.00 100.00 预计无法收回
华尚光电有限公司 28,036.20 28,036.20 100.00 预计无法收回
深圳市志凌伟业技术有限公司 401,327.79 401,327.79 100.00 预计无法收回
深圳市研翔光电有限公司 380,739.00 380,739.00 100.00 预计无法收回
合计 4,256,848.25 4,256,848.25 -- --
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
3)本期实际核销的应收账款情况
无
其中重要的应收账款核销情况：
无
应收账款核销说明：
无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）应收账款金额前五名单位情况
单位名称 年末余额 账龄 占应收账款总额的 坏账准备年末余额
比例（%）
第一名 53,932,570.51 1年以内 8.07 2,696,628.53
第二名 39,731,718.31 1年以内 5.95 1,986,585.92
第三名 26,510,759.57 1年以内 3.97 1,325,537.98
第四名 25,742,115.60 1年以内 3.85 1,287,105.78
第五名 25,064,481.20 1年以内 3.75 1,253,224.06
合计 170,981,645.19 -- 25.59 8,549,082.27
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
149
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6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 29,322,167.30 96.51% 15,655,153.39 96.02%
1至2年 915,216.01 3.01% 362,834.29 2.23%
2至3年 63,378.10 0.21% 232,533.19 1.43%
3 年以上 81,265.34 0.27% 52,775.71 0.32%
合计 30,382,026.75 -- 16,303,296.58 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付账款年末余额中前五名单位情况：
单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余
额合计数的比例(%)
深圳市荣高达科技有限公司 7,661,337.60 1年以内 25.22
Displaydata Limited 3,088,440.00 1年以内 10.17
扬州鑫润新材料有限公司 2,352,173.36 1年以内 7.74
永州搏翔科技发展有限公司 428,000.00 2年以内 1.41
GOLDEN SUPREME INTERNATIONAL LTD. 379,718.89 1年以内 1.25
合计 13,909,669.85 -- 45.79
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 12,388.98 20,970.58
其他应收款 13,401,655.30 10,833,851.72
合计 13,414,044.28 10,854,822.30
（1）应收利息
1)应收利息分类
150
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 12,388.98 20,970.58
合计 12,388.98 20,970.58
2)重要逾期利息
无
（2）应收股利
1)应收股利
无
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
14,193,5 791,917. 13,401,65 11,446, 612,465.6 10,833,851.
合计提坏账准备的 99.78% 5.58% 99.72% 5.35%
72.92 62 5.30 317.35 3 72
其他应收款
单项金额不重大但
31,803.3 31,803.3 31,803.
单独计提坏账准备 0.22% 100.00% 0.28% 31,803.33 100.00%
3 3 33
的其他应收款
14,225,3 823,720. 13,401,65 11,478, 644,268.9 10,833,851.
合计 100.00% 100.00%
76.25 95 5.30 120.68 6 72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
151
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1 年以内分项
1 年以内 12,988,792.43 649,439.60 5.00%
1 年以内小计 12,988,792.43 649,439.60 5.00%
1至2年 1,094,780.49 109,478.02 10.00%
2至3年 110,000.00 33,000.00 30.00%
合计 14,193,572.92 791,917.62
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提原因
天津板式换热设备有限公司 31,803.33 31,803.33 100.00 收回可能性较小
合计 31,803.33 31,803.33 --
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
3)本期实际核销的其他应收款情况
无
其中重要的其他应收款核销情况：
无
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税 6,985,575.73 4,831,662.12
投标保证金 1,161,600.00 2,415,200.00
其他单位往来款 1,756,768.65 1,444,477.23
代收代付款 2,391,050.04 1,761,784.52
152
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备用金 1,413,374.50 531,539.48
押金 485,204.00 461,654.00
设备尾款 31,803.33 31,803.33
合计 14,225,376.25 11,478,120.68
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 末余额
出口退税 出口退税 6,985,575.73 1 年以内 49.11 349,278.79
南方电网物资有限 保证金 820,000.00 1 年以内 5.76 41,000.00
公司
深圳市质量监督所 垫付质检费 552,828.00 1-2 年 3.89 55,282.80
永州达福鑫投资有 往来款 469,183.88 1 年以内 3.30 23,459.19
限责任公司
耐斯特科技（深圳） 押金 300,000.00 1-2 年 2.11 30,000.00
有限公司
合计 9,127,587.61 64.17 499,020.78
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 91,947,325.22 5,787,928.42 86,159,396.80 93,368,831.17 7,393,400.92 85,975,430.25
153
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在产品 14,263,831.31 14,263,831.31 20,981,111.34 20,981,111.34
库存商品 129,264,996.65 4,391,908.33 124,873,088.32 108,381,904.60 2,364,792.30 106,017,112.30
周转材料 2,597,353.67 7,585.53 2,589,768.14 4,311,144.75 8,019.53 4,303,125.22
包装物 1,472,756.04 1,472,756.04 548,033.30 548,033.30
低值易耗品 1,132,062.53 1,132,062.53 1,078,043.66 1,078,043.66
自制半成品 7,117,893.79 7,117,893.79 9,441,618.77 9,441,618.77
发出商品 32,819,789.19 32,819,789.19 39,591,170.31 39,591,170.31
合计 280,616,008.40 10,187,422.28 270,428,586.12 277,701,857.90 9,766,212.75 267,935,645.15
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》
的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电
影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网
游戏业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的
披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 7,393,400.92 263,589.46 1,869,061.96 5,787,928.42
库存商品 2,364,792.30 2,724,360.56 697,244.53 4,391,908.33
周转材料 8,019.53 1,611,720.07 1,612,154.07 7,585.53
合计 9,766,212.75 4,599,670.09 4,178,460.56 10,187,422.28
存货跌价准备计提
项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因
原材料 超额采购的呆滞材料，可变现净值预计为零 原材料对外销售
库存商品 销售合同、订单外呆滞产品，可变现净值预计为 产品对外销售
零
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
其他说明：无
8、持有待售资产
无
9、一年内到期的非流动资产
无
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴税金 8,782,526.78 759,439.21
增值税留抵税额 2,041,694.71 21,361,956.52
套期工具-浮动盈亏（期货） 22,650.00
套期工具-浮动盈亏（外汇远期合约） 7,133,625.00
待摊费用-天然气 286,929.27 108,849.04
其他 284,955.43 222,600.50
合计 18,552,381.19 22,452,845.27
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 3,431,599.45 3,431,599.45 3,267,099.48 3,267,099.48
按成本计量的 3,431,599.45 3,431,599.45 3,267,099.48 3,267,099.48
合计 3,431,599.45 3,431,599.45 3,267,099.48 3,267,099.48
155
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（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
ReviverM 3,267,099. 3,431,599.
164,499.97 3.85%
X,Inc . 48 45
3,267,099. 3,431,599.
合计 164,499.97 --
48 45
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）期末重要的持有至到期投资
无
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明：无
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
无
156
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15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,956,669.82 4,956,669.82
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,956,669.82 4,956,669.82
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 314,894.19 314,894.19
2.本期增加金额 104,964.74 104,964.74
（1）计提或摊销 104,964.74 104,964.74
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 419,858.93 419,858.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
157
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（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,536,810.89 4,536,810.89
2.期初账面价值 4,641,775.63 4,641,775.63
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 571,945,197.94 592,847,753.65
合计 571,945,197.94 592,847,753.65
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公家具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 443,063,836.73 362,008,884.98 12,725,340.38 14,522,612.19 4,229,659.96 14,496,281.96 851,046,616.20
2.本期增加
14,728,742.64 16,475,852.27 165,363.93 1,040,913.32 2,159,583.12 1,757,996.94 36,328,452.22
金额
（1）购置 2,159,622.84 10,937,454.44 143,704.43 1,040,913.32 962,008.91 1,366,573.77 16,610,277.71
（2）在建
12,569,119.80 5,538,397.83 1,094,387.52 391,423.17 19,593,328.32
工程转入
（3）企业
合并增加
(4)汇
21,659.50 103,186.69 124,846.19
率影响
3.本期减少
1,148,000.00 38,946,195.07 509,013.26 246,628.25 166,698.03 259,323.99 41,275,858.60
金额
（1）处置
1,148,000.00 38,946,195.07 509,013.26 246,628.25 166,698.03 259,323.99 41,275,858.60
或报废
158
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4.期末余额 456,644,579.37 339,538,542.18 12,381,691.05 15,316,897.26 6,222,545.05 15,994,954.91 846,099,209.82
二、累计折旧
1.期初余额 76,115,821.41 157,470,186.47 4,446,693.37 9,623,537.81 2,645,446.16 6,126,708.21 256,428,393.43
2.本期增加
14,421,854.30 24,475,360.63 1,761,156.24 2,375,809.69 915,531.83 1,421,393.68 45,371,106.37
金额
（1）计提 14,421,854.30 24,475,360.63 1,761,156.24 2,375,809.69 915,531.83 1,421,393.68 45,371,106.37
3.本期减少
1,033,200.00 26,103,662.81 475,079.79 183,007.90 159,871.60 183,500.15 28,138,322.25
金额
（1）处置
1,033,200.00 26,103,662.81 475,079.79 183,007.90 159,871.60 183,500.15 28,138,322.25
或报废
4.期末余额 89,504,475.71 155,841,884.29 5,732,769.82 11,816,339.60 3,401,106.39 7,364,601.74 273,661,177.55
三、减值准备
1.期初余额 425,098.32 1,304,820.26 25,282.13 15,268.41 1,770,469.12
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
1,259,120.44 3,245.94 15,268.41 1,277,634.79
金额
（1）处置
1,259,120.44 3,245.94 15,268.41 1,277,634.79
或报废
4.期末余额 425,098.32 45,699.82 22,036.19 492,834.33
四、账面价值
1.期末账面
366,715,005.34 183,650,958.07 6,648,921.23 3,500,557.66 2,799,402.47 8,630,353.17 571,945,197.94
价值
2.期初账面
366,522,917.00 203,233,878.25 8,278,647.01 4,899,074.38 1,558,931.67 8,354,305.34 592,847,753.65
价值
159
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（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋建筑物 10,498,543.70
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无其他说明
年末固定资产抵押及质押情况
房屋所有权人 房屋名称 产权证编号 房产证面积 抵押期限 年末余额账面价值
（平方米）
深圳新辉开 厂房2# 深房地字第 9,053.53 2018年9月5日 14,016,934.34
6000170960号 -2019年6月25
深圳新辉开 厂房3# 深房地字第 6,854.30 日
6000170957号
深圳新辉开 厂房4# 深房地字第 4,340.00 3,781,151.18
6000170955号
合计 20,247.83 17,798,085.52
（6）固定资产清理
无
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 5,942,444.54 8,150,500.92
合计 5,942,444.54 8,150,500.92
160
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（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
二期设备 686,261.39 686,261.39 1,128,518.73 1,128,518.73
待安装调试设备 547,664.21 547,664.21
管理信息系统 507,729.42 507,729.42 507,729.42 507,729.42
新厂房建设（2#、
399,239.00 399,239.00
3#）
三期钢结构厂房
210,000.00 210,000.00
夯扩桩工程
LCD 工程 130,772.65 130,772.65
职工宿舍装修 66,576.91 66,576.91
二栋/三栋车间装
2,820,000.00 2,820,000.00
修工程
深圳王牌冷暖工
2,340,000.00 2,340,000.00
程
漆包机 1,921,344.67 1,921,344.67
新建六栋厂房 2,827,109.06 2,827,109.06
合计 5,942,444.54 5,942,444.54 8,150,500.92 8,150,500.92
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
二期设 1,128,51 391,423. 50,834.1 686,261. 部分已
98.13% 其他
备 8.73 17 7 39 完工
待安装
547,664. 518,157. 29,506.6
调试设 100.00% 已完工 其他
21 52 9
备
管理信 507,729. 507,729. 部分已
82.58% 其他
息系统 42 42 完工
挤压设 446,648. 446,648. 100.00% 已完工 其他
161
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备 97 97
线切割 64,655.1 64,655.1
100.00% 已完工 其他
机床 7 7
新厂房
建设 399,239. 13,846,3 12,569,1 1,676,45
100.00% 已完工 其他
（2#、 00 33.60 19.80 2.80
3#）
中央空 722,327. 722,327.
100.00% 已完工 其他
调 58 58
光伏项 3,713,63 3,713,63
100.00% 已完工 其他
目 6.39 6.39
三期钢
结构厂 210,000. 210,000. 金融机
100.00% 已完工
房夯扩 00 00 构贷款
桩工程
LCD 工 130,772. 114,821. 245,593.
100.00% 已完工 其他
程 65 01 66
职工宿 66,576.9 616,901. 372,059. 311,418.
100.00% 已完工 其他
舍装修 1 39 94 36
二栋/三
栋车间 2,820,00 2,820,00
100.00% 已完工 其他
装修工 0.00 0.00
程
深圳王
2,340,00 903,243. 3,243,24
牌冷暖 100.00% 已完工 其他
0.00 27 3.27
工程
荷载测 484,493. 484,493. 484,493.
100.00% 已完工 其他
试仪 99 99 99
新建六 4,327,10 2,827,10 2,827,10
65.33% 未完工 其他
栋厂房 9.06 9.06 9.06
1,921,34 1,921,34 1,921,34
漆包机 100.00% 未完工 其他
4.67 4.67 4.67
漆包机 65,212.1 65,212.1 65,212.1
100.00% 已完工 其他
电脑 3 3 3
14,948,6 25,726,7 19,593,3 8,131,45 210,000. 5,942,44
合计 -- -- --
60.77 27.23 28.32 5.29 00 4.54
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
162
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（4）工程物资
无
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网
游戏业务》的披露要求
否
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 181,521,900.44 77,669.90 181,599,570.34
2.本期增加金额 28,233,302.94 28,233,302.94
（1）购置 28,233,302.94 28,233,302.94
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 469,183.88 469,183.88
（1）处置
(2)其他转出 469,183.88 469,183.88
4.期末余额 209,286,019.50 77,669.90 209,363,689.40
二、累计摊销
1.期初余额 8,012,874.82 3,883.50 8,016,758.32
2.本期增加金额 5,589,435.80 7,767.00 5,597,202.80
（1）计提 5,589,435.80 7,767.00 5,597,202.80
163
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 13,602,310.62 11,650.50 13,613,961.12
三、减值准备
1.期初余额 1,052,494.92 1,052,494.92
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 1,052,494.92 1,052,494.92
四、账面价值
1.期末账面价值 194,631,213.96 66,019.40 194,697,233.36
2.期初账面价值 172,456,530.70 73,786.40 172,530,317.10
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
年末，被抵押的土地如下：
土地使用权所 产权证编号 房地证面积 抵押期限 年末余额账面价值
有权人 （平方米）
深圳新辉开 深房地字第6000170960号 9,053.53 2018年9月5日-2019年6月 109,437,191.96
深房地字第6000170957号 6,854.30 25日
深房地字第6000170955号 4,340.00
合计 20,247.83 109,437,191.96
21、开发支出
无
22、商誉
（1）商誉账面原值
164
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单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
其他 处置
的事项 的
新辉开科技
(深圳)有限公 689,730,511.53 614,010.00 690,344,521.53
司
689,730,51 690,344,521
合计 614,010.00
1.53 .53
（2）商誉减值准备
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司收购新辉开后，新辉开作为本公司全资子公司独立运营。深圳新辉开、永州福星和永
州新辉开承担生产职能，其中深圳新辉开是新辉开的管理控制中心，并承担了液晶显示模组
和触控显示模组的主要生产能力，永州新辉开主要负责部分液晶显示模组和触控显示模组的
生产，永州福星主要负责保护屏的生产。美国新辉开和香港新辉开负责销售与市场拓展。香
港恒信伟业则为持股平台，无实际经营业务。根据实际经营管理情况，将新辉开作为一个资
产组组合。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增
长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
2018 年末，本公司对商誉进行了减值测试，情况如下：
本公司聘请中和资产评估有限公司对新辉开资产组组合截至 2018 年 12 月 31 日的预计未
来现金流量现值进行评估。根据中和资产评估有限公司出具的《新辉开科技（深圳）有限公
司资产组组合预计未来现金流量的现值项目估值报告书》（报告号：中和评咨字（2019）第
BJU3004 号），以 2018 年 12 月 31 日为评估基准日，按照收益法评估新辉开资产组组合的预
计未来现金流量现值扣除溢余资产后为 164,922.00 万元。新辉开 2018 年 12 月 31 日可辨认
净资产公允价值为 73,497.76 万元，资产组组合（包括商誉）价值合计 142,532.21 万元。新
辉开资产组组合的预计未来现金流量现值高于包含商誉的新辉开资产组组合账面价值，故新
辉开资产组组合不存在商誉减值的情况，无需计提商誉减值准备。
本次估值资产组组合的预计未来现金流量的现值选择现金流量折现模型。根据资产组组
合未来经营模式、资本结构、资产使用状况以及未来收益的发展趋势等，估值采用永续年期
作为收益期。其中，第一阶段为 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，预测期为 5 年。在
165
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此阶段中，根据对资产组组合创造的历史业绩及未来市场分析，收益状况逐渐趋于稳定；第
二阶段为 2024 年至永续，收益在 2024 年的基础上保持稳定。分配至上述资产组的关键假设
的金额与本集团历史经验及外部信息一致。关键参数的预测情况如下：
1）营业收入增长率
项目 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年
营业收入增长率 10.09% 8.35% 6.32% 5.08% 3.28%
营业收入分产品预测。各产品销售量是根据企业以往年度的各品类的销售增长情况，结
合企业未来销售策略确定的；销售价格采用的是 2018 年各品类的平均销售单价。预测期增长
率是指较前一年度的增长率，稳定期增长率不变。
2）营业利润（利润总额）率
项目 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年
营业成本率 74.00% 74.01% 73.91% 73.77% 73.65%
销售费用率 4.14% 4.14% 4.14% 4.14% 4.14%
管理费用率 7.97% 7.47% 7.51% 7.35% 7.54%
营业利润（利润总
12.36% 12.93% 13.05% 13.38% 13.34%
额）率
预测营业成本率、费用率，计算出营业利润率。营业成本率的选取是在预算年度前一年
实现的平均营业成本率的基础上，根据预计效率的提高适当降低该平均营业成本率。费用率
依据以往年度的费用率，以及随着规模效益的发挥适当降低管理费用率。
3）折现率
2018 年现金流量折现模型有关折现率的选取，选取税前折现率，税前折现率通过税后折
现率换算，税后折现率的选取采用了加权平均资本成本估价模型(“WACC”)。本次现金流量
折现模型的折现率根据市场情况确定为 13.22%。
商誉减值测试的影响
新辉开资产组组合的预计未来现金流量现值高于包含商誉的新辉开资产组组合账面价
值，故新辉开资产组组合不存在商誉减值的情况，无需计提商誉减值准备。
其他说明
无
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23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
地面改造工程 71,666.81 9,999.96 61,666.85
绿化工程 1,201,333.34 135,999.96 1,065,333.38
厂房装修 13,254,100.66 12,693,161.08 5,080,422.32 20,866,839.42
厂房改造 94,938.84 2,790.14 92,148.70
合计 14,527,100.81 12,788,099.92 5,229,212.38 22,085,988.35
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 27,595,752.98 4,139,362.95 26,543,127.06 3,981,469.06
内部交易未实现利
1,495,513.93 224,327.09 5,445,700.73 816,855.11
润
预提费用-运费 2,683,377.62 402,506.64 2,385,254.54 357,788.18
递延收益-政府补助 7,046,111.39 1,056,916.71 8,891,060.69 1,333,659.10
套保工具-公允价值
177,375.00 26,606.25
变动盈利
股份支付 32,411,906.23 4,861,785.93 10,099,900.00 1,514,985.00
合计 71,232,662.15 10,684,899.32 53,542,418.02 8,031,362.70
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合
130,319,419.60 19,547,912.94 147,002,420.59 22,050,363.09
并资产评估增值
平仓盈亏 819,000.00 122,850.00 400,000.00 60,000.00
套保工具-公允价值
22,650.00 3,397.50
变动盈利
167
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非货币性资产投资 8,903,031.27 1,335,454.69
合计 140,064,100.87 21,009,615.13 147,402,420.59 22,110,363.09
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 10,684,899.32 8,031,362.70
递延所得税负债 21,009,615.13 22,110,363.09
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 9,095,062.66 6,858,294.06
减值准备 25,247,682.46 20,398,103.08
合计 34,342,745.12 27,256,397.14
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 1,965,405.00 1,965,405.00
2021 4,892,889.06 4,892,889.06
2022
2023 2,236,768.60
合计 9,095,062.66 6,858,294.06 --
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
168
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预付设备款 14,405,278.22 4,022,230.78
可转债投资 27,452,800.00
合计 41,858,078.22 4,022,230.78
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 2,100,000.00 39,205,200.00
抵押借款 70,000,000.00 55,000,000.00
保证借款 50,000,000.00
信用借款 217,475,662.26 138,789,280.00
合计 339,575,662.26 232,994,480.00
短期借款分类的说明：
1）本公司自招商银行天津分行于2018年3月12日借款5,174,312.00元，于2018年4月11日
借 款 14,184,000.00 元 ， 于 2018 年 4 月 23 日 借 款 9,900,000.00 元 ， 于 2018 年 8 月 16 日 借 款
14,985,000.00元。借款期限均为1年。
2）本公司自富邦华一银行天津分行于2018年9月26日借款2,000,000.00元，借款期限为6
个月。
3）本公司自花旗银行天津分行于2018年1月25日借款5,000,000.00元，于2018年2月6日
借 款 5,550,000.00 元 ， 于 2018 年 2 月 26 日 借 款 5,000,000.00 元 ， 于 2018 年 3 月 6 日 借 款
4,418,350.26元，借款期限均为1年。
4）本公司之子公司新辉开科技（深圳）有限公司自中国建设银行深圳罗岗支行于2018年
9月29日借款30,000,000.00元，于2018年11月12日借款30,000,000.00元，于2018年11月20
日借款10,000,000.00元。借款期限均为1年，上述借款由深圳新辉开以2#、3#、4#厂房提供
抵押担保。
5）本公司之子公司新辉开科技（深圳）有限公司自花旗银行天津分行于2018年11月8日
借款6,000,000.00元，借款期限为6个月；于2018年12月10日借款8,000,000.00元。借款期限
为8个月。
6）本公司之子公司新辉开科技（深圳）有限公司自中国银行横岗支行于2018年8月14日
169
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
借款30,000,000.00元，借款期限为1年，由本公司及陈建波提供连带责任保证。
7）本公司之子公司新辉开科技（深圳）有限公司自招商银行银行横岗支行于2018年5月
11日借款20,000,000.00元，借款期限为1年，由本公司及陈建波提供连带责任保证。
8）本公司之子公司新辉开科技（深圳）有限公司之子公司永州市福星电子科技有限公司
自招商银行深圳横岗支行于2018年12月26日借款2,100,000.00元，借款期限为6个月，保证金
质押。
9)本公司之子公司新辉开科技（深圳）有限公司之子公司NEW VISION DISPLAY,INC.自华
美银行于2018年8月23日借款20,000,000.00美元，借款期限均为1年。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 49,012,194.16 76,732,018.59
应付账款 263,761,172.85 283,165,353.52
合计 312,773,367.01 359,897,372.11
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 49,012,194.16 76,732,018.59
合计 49,012,194.16 76,732,018.59
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程款 6,044,179.23 13,176,579.07
170
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
原料配件款 220,271,663.25 254,425,392.25
设备款 6,359,103.75 8,807,486.77
劳务费 273,038.08 51,400.00
运费 5,795,439.65 4,049,463.20
其他 5,909,266.83 2,655,032.23
土地转让款 19,108,482.06
合计 263,761,172.85 283,165,353.52
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
涉诉未结，见本报告"十二、或有事
深圳市宝明科技股份有限公司 6,936,486.34
项"说明
合计 6,936,486.34 --
其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 11,999,002.02 6,373,546.65
合计 11,999,002.02 6,373,546.65
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 30,791,322.43 261,627,317.51 262,634,562.08 29,784,077.86
二、离职后福利-设定
16,523,500.23 16,523,500.23
提存计划
171
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 30,791,322.43 278,150,817.74 279,158,062.31 29,784,077.86
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
14,353,037.07 216,745,643.84 216,914,584.29 14,184,096.62
贴和补贴
2、职工福利费 4,372,608.60 3,696,128.89 5,149,104.84 2,919,632.65
3、社会保险费 6,393,941.80 6,393,941.80
其中：医疗保险
5,238,809.44 5,238,809.44
费
工伤保险费 811,787.70 811,787.70
生育保险费 343,344.66 343,344.66
4、住房公积金 3,555,777.00 3,555,777.00
5、工会经费和职工
12,065,676.76 5,845,990.30 5,231,318.47 12,680,348.59
教育经费
8.劳务费 25,389,835.68 25,389,835.68
合计 30,791,322.43 261,627,317.51 262,634,562.08 29,784,077.86
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 15,918,987.21 15,918,987.21
2、失业保险费 604,513.02 604,513.02
合计 16,523,500.23 16,523,500.23
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,216,328.46 22,547.22
企业所得税 11,053,437.38 14,242,592.37
个人所得税 450,876.44 542,713.11
172
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城市维护建设税 1,770,920.16 1,803,203.74
防洪费 8,258.54 3,739.03
房产税 49,672.24 92,742.13
土地使用税 26,851.65
印花税 33,112.22 23,169.90
教育费附加 758,965.78 772,801.61
地方教育费附加 505,977.18 515,201.05
合计 20,847,548.40 18,045,561.81
其他说明：
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 449,287.78 66,055.44
应付股利 1,374,367.91
其他应付款 44,586,828.04 7,719,197.09
合计 46,410,483.73 7,785,252.53
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 449,287.78 66,055.44
合计 449,287.78 66,055.44
重要的已逾期未支付的利息情况：
无
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股权激励限制性股票的股利 1,374,367.91
合计 1,374,367.91
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
173
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务限制性股票 38,097,592.09
暂估费用 3,690,022.21 4,260,080.64
往来款 1,558,783.97 2,603,085.79
押金、代垫代付款等 210,610.43 270,730.40
佣金 530,047.92 316,471.28
保证金(房屋) 146,697.00 128,643.00
其他 353,074.42 140,185.98
合计 44,586,828.04 7,719,197.09
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
34、持有待售负债
无
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 49,997,891.83 36,534,200.00
一年内到期的递延收益 3,444,007.28 4,332,913.33
合计 53,441,899.11 40,867,113.33
其他说明：
年末一年内到期的递延收益见本附注“42.递延收益”项下说明。
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
套期工具--浮动盈亏 177,375.00
预提费用--运费 2,499,057.42 2,319,199.10
合计 2,499,057.42 2,496,574.10
短期应付债券的增减变动：无
174
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37、长期借款
（1）长期借款分类
无
38、应付债券
（1）应付债券
无
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
无
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 6,979,558.68 48,934,200.00
合计 6,979,558.68 48,934,200.00
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付 OSD 销售业务购买款 6,534,200.00
股权认购款 42,400,000.00
待支付企业所得税 6,979,558.68
其他说明：
说明：年末长期应付款是美国税改政策的影响，美国《国内税收法案》第965条（以下简
称第965号法案）新增了过渡税，即资本回流税，要求将特定外国公司(SFC)在1986年后累积
的未缴纳的海外收益和利润视同汇回利润来纳税。特定外国公司(SFC)包括受控外国公司和美
国股东持股超过10%的外国公司。过渡税对所有已被认定汇回美国公司的海外分支机构未税
175
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
境外收入征收。以现金和现金等价物形式持有的境外收入按15.5％的税率征税，留存收益按
8％的税率征税，自2017年末开始可在八年内分期支付。
截止年末，本公司之子公司深圳新辉开公司之子公司美国新辉开公司由于第965号法案新
增的过渡税一次性计入2018年度所得税费用9,183,634.19元。2019年应支付税费金额
734,691.83元计入一年内到期的非流动负债，一年以上应6,979,558.68计入长期应付款。
（2）专项应付款
无
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
无
41、预计负债
无
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 27,245,015.77 470,000.00 3,665,601.78 24,049,413.99
合计 27,245,015.77 470,000.00 3,665,601.78 24,049,413.99 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
本公司-科技
兴贸-漆包铝 157,500.00 15,000.00 142,500.00 与资产相关
扁线
本公司-科技
兴贸-扁型换 57,835.91 57,835.91 与资产相关
位铝绞线
本公司-玻璃
纤维混织带
665,000.27 95,000.06 570,000.21 与资产相关
浸渍树脂做
绝缘的扁型
176
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
换位铝
本公司-重大
成果转化项 15,066,174.4 13,538,582.7
1,527,591.72 与资产相关
目-换位铝导 2 0
线产业
本公司-年产
2000 吨高导
精密铜合金 241,547.86 119,755.56 121,792.30 与资产相关
带技术改造
项目
本公司-小站
厂区建设项 1,318,223.53 299,938.68 1,018,284.85 与资产相关
目
经纬正能-特
高压电网用
2,400,000.00 150,000.00 2,250,000.00 与资产相关
电抗器关键
技术研发
经纬正能-大
容量高端空
756,363.78 47,272.68 709,091.10 与资产相关
心电抗器项
目
深圳新辉开-
超薄高亮全
视角触控一 700,000.00 174,594.50 80,872.67 444,532.83 与资产相关
体化液晶显
示器研究
深圳新辉开
-2016 年产业
转型升级专
项资金企业 384,000.00 64,000.00 320,000.00 与资产相关
技术装备及
管理提升项
目
深圳新辉开-
液晶模块和
触摸屏产线
490,000.00 70,000.00 420,000.00 与资产相关
升级改造及
品质提升项
目
深圳新辉开-
面向工控领 332,500.00 332,500.00 与收益相关
域的触控一
177
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体化液晶显
示器产业化
项目贷款贴
息
永州新辉开
-LCD 生产线
4,006,270.00 453,540.00 3,552,730.00 与资产相关
项目建设补
助
深圳新辉开
-2017 年龙岗
669,600.00 83,700.00 585,900.00 与资产相关
财政局技改
专项扶持款
深圳新辉开
-2018 年技术
改造倍增专
470,000.00 47,000.00 47,000.00 376,000.00 与资产相关
项技术改造
投资补贴项
目
27,245,015.7 24,049,413.9
470,000.00 221,594.50 3,444,007.28
7 9
其他说明：
43、其他非流动负债
无
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 294,531,785.00 7,036,000.00 88,359,511.00 95,395,511.00 389,927,296.00
其他说明：
股本本年增减变动情况及原因见附注一、1.相关说明
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
46、资本公积
单位： 元
178
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,358,393,514.68 32,435,960.00 88,359,511.00 1,302,469,963.68
其他资本公积 1,442,850.00 22,983,959.56 24,426,809.56
合计 1,359,836,364.68 55,419,919.56 88,359,511.00 1,326,896,773.24
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：（1）股本溢价增加是本公司实施2018年限制性股票股权激励方案，首次授予的限制性股
票 由 黄 跃 军 等 179 位 新 加 入 股 东 以 39,471,960.00 元 人 民 币 认 股 7,036,000.00 元 ， 差 额
32,435,960.00元为资本公积。
（2）股本溢价减少是根据2017年度利润分配方案，每10股转增2.930005股，由资本公积
转增股本88,359,511.00元。见本附注一、1.相关说明。
（3）其他资本公积增加系股份支付影响增加，具体见本附注“十三、股份支付”项下
说明。
47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励股 39,471,960.00 1,374,367.91 38,097,592.09
合计 39,471,960.00 1,374,367.91 38,097,592.09
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：库存股本年增加情况主要是本公司对2018年限制性股票股权激励计划负有回购义务，回
购股票数量为7,036,000股，回购价格为授予价格5.61元/股，回购金额确认库存股为
39,471,960.00元。本年减少为应付股权激励股股利。
48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、将重分类进损益的其他综合收 17,084,928. 17,776,829. 13,419,53
-4,357,298.97 -550,768.75 -141,131.91
益 54 20 0.23
现金流量套期损益的有效部 6,192,745.5 6,884,646.2 -6,333,87
-550,768.75 -550,768.75 -141,131.91
分 9 5 7.50
10,892,182. 10,892,182. 7,085,652
外币财务报表折算差额 -3,806,530.22
95 95 .73
179
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
17,084,928. 17,776,829. 13,419,53
其他综合收益合计 -4,357,298.97 -550,768.75 -141,131.91
54 20 0.23
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
无
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 5,093,156.06 6,568,280.93 11,661,436.99
储备基金 19,146,061.34 19,146,061.34
企业发展基金 9,573,030.69 9,573,030.69
合计 33,812,248.09 6,568,280.93 40,380,529.02
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 112,878,674.99 60,604,826.57
调整后期初未分配利润 112,878,674.99 60,604,826.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润 134,608,509.42 55,973,760.33
减：提取法定盈余公积 6,568,280.93 3,699,911.91
应付普通股股利 58,906,351.24
期末未分配利润 182,012,552.24
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
180
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,059,306,573.72 1,597,020,701.81 886,998,501.23 726,164,933.29
其他业务 3,335,762.88 1,046,276.90 1,614,176.61 1,140,228.01
合计 2,062,642,336.60 1,598,066,978.71 888,612,677.84 727,305,161.30
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,134,257.61 2,847,972.91
教育费附加 2,200,396.08 1,189,629.08
房产税 2,820,168.17 2,272,810.11
土地使用税 665,564.14 341,724.46
车船使用税 26,350.00 505.00
印花税 1,758,287.22 378,691.07
地方教育费附加 1,466,930.79 796,986.08
防洪费 118,625.56 132,638.02
营业税 144,869.68
环境保护税 3,645.49
行政事业收费 2,374.25
合计 14,339,094.74 7,963,330.98
其他说明：
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 42,995,775.84 8,280,062.65
运费、包装及柴油 13,831,783.70 10,216,954.57
办公费及差旅费 5,785,757.99 1,363,374.65
销售代理费 2,877,277.83 650,888.47
租赁费 1,990,434.46 252,929.32
商检费货代费保险费 1,891,205.45
中介服务费 1,582,122.82 211,939.68
广告费及展览费 1,557,350.80 105,589.59
181
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招待费 896,301.61 127,939.78
通讯费 401,615.15 101,262.92
投标费 387,114.57 21,293.41
售后服务费 360,511.17 215,183.02
其他 566,292.43 168,146.34
合计 75,123,543.82 21,715,564.40
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 43,878,986.86 10,702,031.94
股权激励费 22,983,959.56 1,442,850.00
折旧 18,317,455.78 7,074,765.58
无形资产摊销 5,720,071.00 1,359,256.83
中介服务费 5,540,039.87 2,286,979.46
办公费用 4,742,445.61 2,958,084.92
商业保险费 3,211,642.87 442,591.99
差旅费 3,098,800.41 678,332.32
业务招待费 2,721,536.11 1,145,126.37
水电费 2,043,653.68 1,309,075.57
维修费 962,747.86 464,872.77
保安费 869,245.72 15,392.00
租赁费 813,439.19 142,740.40
通讯费 648,938.33 155,158.72
交通费 623,738.57 129,881.40
清洁费 489,139.62 343,846.51
IT 费 168,090.05 27,179.28
绿化维护费 163,495.11 447,455.49
会费及订阅费 161,666.95 41,536.84
残保金 60,183.95 184,412.99
其他 2,023,130.12 775,428.20
合计 119,242,407.22 32,126,999.58
其他说明：
182
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56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
深圳新辉开-异形、超薄模组设计方案 3,479,874.09 323,193.91
深圳新辉开-TFT 显示区域异形切割工艺的实现 3,140,116.54 48,036.18
深圳新辉开-白底双稳态汽车电子车牌的实现 3,128,781.49 489,123.88
深圳新辉开-具备防窥功能的模块设计方案 3,024,588.62 257,110.32
深圳新辉开-应用于电子车牌宽温双稳态显示屏开发 3,021,702.35 488,776.49
深圳新辉开-使用 PVA 膜片的一体黑触摸屏的研发 2,672,174.43
深圳新辉开-电子车牌防尘防水密封设计 2,567,461.66
本公司-高温自粘换位导线试制 2,369,646.28 2,049,603.30
本公司-7.13*8 漆包铜扁线研制 2,189,327.69 2,511,924.82
深圳新辉开-电子车牌气密性测试治具的开发 1,913,837.30
深圳新辉开-一种抗太阳曝晒显示屏的研发 1,771,719.16
永州福星-3D 保护片贴合方案 1,710,083.93
深圳新辉开-电容式触摸屏表面膜材无缝贴合工艺开发 1,698,487.79 800,169.64
永州福星-2.5D 保护片多功能吸塑的研发 1,591,695.45
深圳新辉开-3D 曲面电容式触摸屏的研究开发 1,552,448.27 779,661.00
永州福星-多功能保护片贴合治具 1,499,698.66
永州福星-iWatch 保护片贴合方案 1,495,038.04
永州福星-3D 定位框的研发 1,489,822.21
深圳新辉开-电子车牌前光源的开发 1,427,545.45
永州福星-前后保护片通用贴合治具 1,419,872.06
经纬正能-PKDGKL-1100-5455-75 型干式空心平波电抗
1,404,205.69
器
永州福星-前后保护贴集成式贴膜装置 1,409,244.03
本公司-750KV 超高压变压器用导线 1,394,072.59
本公司-新能源发电用大截面漆包绕组导线研制 1,344,654.85
本公司-军工产品用直焊性聚酯亚胺漆包铜绞线研制 1,295,994.87 1,784,373.60
本公司-光伏发电逆变器用大截面漆包铜扁线试制 1,263,972.50
本公司-换位导线漆皮短路报警器 1,188,753.19
183
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深圳新辉开-新型双稳态 LCD 驱动控制电路开发 1,165,477.25
永州新辉开-一种压力自吸供胶装置的研发 937,165.66 35,688.61
本公司-活模具涂漆研制 918,823.95
深圳新辉开-光学高度（深度）测量仪的研究 877,477.47
本公司-漆包设备单头收线模式为双头收线 852,517.05
永州新辉开-曝光机铬版装置改进 828,185.34
永州新辉开-反向摩擦研究 788,337.22
永州新辉开-提升 VA 产品灌液效率改善 761,686.10
永州新辉开-9179 漏光改善 767,139.92
永州新辉开-5682 静电击伤改善 722,647.82
本公司-F46 烧结线试制 719,403.59
经纬正能-XZF-2000-0.265/63-2.0 型阻波器 546,079.99
本公司-立式膜包机断指停车装置研发 518,523.42
本公司-换位导线外形尺寸控制方法研究 489,562.60 426,022.68
经纬正能-电抗器外观质量提升改进 468,068.56
经纬正能-XZF-1200-0.265/36-2.0 型阻波器 468,068.56
经纬正能-PKDGKL-800-3125-75 型直流电抗器 390,057.14
本公司-扁形换位铝导线股间跳线监测装置研究 364,750.59 322,937.03
经纬正能-顶部带抽头线圈的滤波调感电抗器制作方法 312,045.71
本公司-膜包设备排线臂设计制造 238,223.23
经纬正能-用于空心电抗器绕制的放纱装置 234,034.28
永州新辉开-一种自吹锡回收及防护器具的研发 214,634.43 36,636.78
经纬正能-PKDGKL-800-1875-100 型直流电抗器 195,028.58
经纬正能-中性线平波电抗器支撑结构 156,022.85
经纬正能-干式空心电抗器通风条绝缘性能的测试方法 156,022.85
经纬正能-电抗器线圈防鸟格栅结构 117,017.14
经纬正能-电抗器线圈实验平台结构 117,017.14
经纬正能-用于空心电抗器绕制的新型绕纱装置 117,017.14
经纬正能-空心式电抗器的装配装置及其装配方法 39,005.71
经纬正能-空心式电抗器的线圈绕制装置及其绕制方法 39,005.71
本公司-进口轧辊在扁形换位铝导线整形中的应用研究 2,123,433.09
本公司-放线光电距离检测报警装置研究 1,616,356.27
本公司-洗线自动供水系统研究 1,447,287.32
本公司-750KV 超高压变压器用电磁线 1,170,320.60
184
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深圳新辉开-高路数 PMVA LCD 视角增加的研究开发 890,272.85
本公司-立式绕包机新型断纸开关研究 796,099.87
深圳新辉开-带自动监控功能的 LCM OTP 测试架开发 738,199.61
经纬正能-调感电抗器的新型绕制方法 731,742.64
深圳新辉开-电容式触摸屏综合性能测试平台 635,367.39
本公司-收线端排线装置改造研究 609,489.49
经纬正能-无玻璃钢包绕的电抗器绝缘结构 548,806.98
经纬正能-大型电抗器专用吊具 548,806.98
深圳新辉开-中大尺寸触摸屏与显示屏全贴合技术 542,479.00
深圳新辉开-应用于中小尺寸触摸屏与显示屏全贴合替
540,723.86
代材料开发
本公司-立式纸包机新型集成绕包体研制 439,638.18
经纬正能-电抗器防雨格栅固定结构 365,871.32
经纬正能-适用于大电流下单包封结构电抗器的专用导
365,871.32
线
经纬正能-星型臂起吊孔补强结构 365,871.32
永州福星-保护片贴膜工具 339,099.14
永州福星-摄像头盖板玻璃研发 334,556.83
永州福星-提高超薄玻璃强度 333,396.68
永州福星-盖板叠片加工方案研发 296,861.40
永州福星-快速更换治具的研发 262,666.63
本公司-铝裸线专用洗线装置研究 246,343.49
永州新辉开-超白 FSTN 液晶显示器的研究 219,942.89
经纬正能-大型电抗器星型吊具 182,935.66
经纬正能-大型电抗器装模平台 182,935.66
永州福星-3D 挖槽磨头的研发 181,009.94
永州福星-3D 加工冶具的研发 169,956.66
永州新辉开-LCD 边框须状畴的研究 157,703.63
永州新辉开-160 路（含）以上高路数 STN 型号摩擦纹改
108,091.42
善
永州新辉开-一种段码负显液晶显示模块研发 105,307.45
深圳新辉开-Paper White 户外运动相机黑白显示器开
102,063.59
发
永州新辉开-宝马汽车专用 ASTN-LCD 产品研发 93,547.37
永州新辉开-车载 TFT 的模组工艺研究 89,835.56
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本公司-复绞扁型换位铝导线 45,807.78
本公司-90 平方玻璃丝包全绝缘压方铝绞线 43,673.70
永州新辉开-High Duty STN LCD 高温畴改善项目 38,833.37
永州新辉开-应用于超宽温环境的液晶显示模块研发 23,182.42
合计 66,983,866.19 28,387,647.60
其他说明：无
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 18,105,180.88 5,084,982.78
减：利息收入 2,001,458.45 681,205.47
加：汇兑损失 1,434,491.17 2,035,457.27
加：其他支出 1,371,160.19 288,831.29
合计 18,909,373.79 6,728,065.87
其他说明：无
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,750,204.81 4,348,884.20
二、存货跌价损失 4,599,670.09 847,812.34
合计 10,349,874.90 5,196,696.54
其他说明：无
59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
深圳新辉开-电费补贴 1,649,715.34
本公司-换位铝导线产业补助 1,527,591.72 1,527,591.72
深圳新辉开-科技企业研发资助 1,461,000.00 1,000,000.00
深圳新辉开-面向工控领域的触控一体化液晶显示器产业
1,330,000.00 221,666.70
化项目贷款贴息
经纬正能-智能制造专项资金项目 1,290,000.00
永州新辉开-LCD 生产线项目建设补助 453,540.00 75,590.00
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深圳新辉开-稳岗补贴 303,899.29
本公司-2018 年津南区第二批科技计划项目资金 300,000.00
经纬正能-2017 年国家高新技术企业市级奖励资金 300,000.00
深圳新辉开-龙岗财政局区进出口百强扶持款 300,000.00
本公司-小站厂区建设项目补贴 299,938.68 299,938.68
本公司-天津市中小企业发展促进局 250,000.00
永州新辉开-2017 年度创新创业园区 135 工程专项补助 240,000.00
永州福星-企业岗位补贴和社会保险补贴 215,811.62
永州福星-2017 年外贸发展专项资金 200,000.00
永州新辉开-2018 年研发后补助 189,380.00
深圳新辉开-超薄高亮全视角触控一体化液晶显示器研究 174,594.50
永州新辉开-企业岗位补贴和社会保险补贴 165,524.92
经纬正能-特高压电网用电抗器关键技术研发 150,000.00 150,000.00
本公司-2012 年郊县工业企业技改项目第一批市财政扶持
119,755.56 119,755.56
资金
永州新辉开-就业技能培训补贴 117,000.00
永州福星-2017 年技能培训补贴 110,000.00
本公司-璃纤维混织带浸渍树脂做绝缘的扁形换位铝导线
94,999.93 94,999.73
项目
深圳新辉开-2017 年岗前培训补贴 91,800.00
深圳新辉开-2017 年龙岗财政局技改专项扶持款 83,700.00 83,700.00
本公司-科技兴贸扁型换位铝绞线项目补贴 77,114.76 77,114.76
本公司-2018 企业专利保护预警分析项目专项资金 70,000.00
深圳新辉开-液晶模块和触摸屏产线升级改造及品质提升
70,000.00 11,666.70
项目
深圳新辉开-2016 年产业转型升级专项资金企业技术装备
64,000.00 10,666.70
及管理提升项目
永州新辉开-稳岗补贴 56,200.00
永州福星-稳岗补贴 52,700.00
经纬正能-大容量高端空心电抗器项目 47,272.68 47,272.68
深圳新辉开-2018 年技术改造倍增专项技术改造投资补贴
47,000.00
项目
永州福星-2017 年永州高新技术企业培育补助 30,000.00
永州福星-永州市冷水滩区外贸保目标促发展补贴资金 25,000.00 34,500.00
本公司-专利资助资金 20,000.00 28,660.00
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经纬正能-专利资助资金 20,000.00 19,500.00
永州新辉开-经信委入统鼓励奖 20,000.00
永州福星-经济和信息化委员会企业优胜奖 20,000.00
本公司-科技兴贸高绝缘强度漆包铝扁线项目补贴 15,000.00 15,000.00
永州新辉开-高新技术企业补助 10,000.00
永州新辉开-商务局 2017 年 1-7 月外贸促发展资金补贴 3,800.00
经纬正能-特高压电网用电抗器关键技术研发 1,000,000.00
本公司-第三次贴息款 363,648.00
经纬正能-2016 年度区级技术改造专项资金 202,900.00
本公司-2016 年度区级技术改造专项资金 124,200.00
经纬正能-2017 年企业技术中心奖励资金 100,000.00
本公司-涉外参展补贴 37,000.00
经纬正能-参展补贴 9,800.00
经纬正能-专利授权资助 4,000.00
本公司-2016 年度外贸运行调查监测和进出口统计工作资
2,000.00
金
经纬正能-商标奖励款 2,000.00
本公司-培训补贴 2,000.00
合计 12,066,339.00 5,665,171.23
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 2,498,558.73
合计 2,498,558.73
其他说明：
61、公允价值变动收益
无
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -7,150,585.71 -44,500.38
其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益
其中:固定资产处置收益
188
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无形资产处置收益
未划分为持有待售的非流动资产处置收益 -7,150,585.71 -44,500.38
其中:固定资产处置收益 -7,150,585.71 -44,500.38
无形资产处置收益
合计 -7,150,585.71 -44,500.38
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
债务核销 204,000.00
其他 372,769.57 11,190.00 372,769.57
合计 372,769.57 215,190.00 372,769.57
计入当期损益的政府补助：
无
64、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
债务重组损失 300,000.00
滞纳金 1,528,951.52 1,151.97 1,528,951.52
其他 92,221.06 5,268.98 92,221.06
合计 1,621,172.58 306,420.95 1,621,172.58
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 30,515,037.64 9,874,767.70
递延所得税费用 -3,754,284.58 -2,083,472.21
合计 26,760,753.06 7,791,295.49
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
189
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项目 本期发生额
利润总额 163,294,547.51
按法定/适用税率计算的所得税费用 24,494,182.13
子公司适用不同税率的影响 270,768.05
调整以前期间所得税的影响 -1,889,359.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,807,091.89
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
367,482.56
可抵扣亏损的影响
其他 1,710,587.92
所得税费用 26,760,753.06
其他说明
注1：本公司及子公司2018年度所得税税率见本附注“六、1.主要税种及税率”注释。
注2：其他中包含研发费用加计扣除影响金额-7,473,046.27元，本公司之子公司美国新辉开
由于第965号法案新增的过渡税一次性计入2018年度所得税费用9,183,634.19元。
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,010,040.05 670,873.81
政府补助 7,981,831.17 3,965,208.00
往来款 8,364,200.25 6,013,686.90
保证金 1,266,654.00 3,310,000.00
受限资金解付 55,340,825.31
其他 657,883.64 2,000.00
合计 75,621,434.42 13,961,768.71
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
手续费及信用证议付费用 1,498,287.69 288,872.53
190
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
管理费用、销售费用等 88,373,929.11 43,793,261.32
捐赠支出、滞纳金等 1,528,951.52 301,151.97
往来款 26,182,397.14 1,801,475.62
受限资金增加 3,503,734.39 4,369,282.45
其他 721,329.53 444,482.35
合计 121,808,629.38 50,998,526.24
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收购新辉开科技（深圳）有限公司增加的现金 63,947,419.08
合计 63,947,419.08
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
为退回认购股权支付的保证金 5,323,200.00
支付借款保证金 2,200,000.00
合计 2,200,000.00 5,323,200.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 136,533,794.45 59,425,914.71
加：资产减值准备 10,349,874.90 5,196,696.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 45,476,071.11 18,595,863.17
191
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
无形资产摊销 5,597,202.80 815,627.04
长期待摊费用摊销 5,229,212.38 969,064.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
7,150,585.71 44,500.38
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 20,994,561.25 4,592,468.89
投资损失（收益以“－”号填列） -2,498,558.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,653,536.62 -302,533.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,100,747.96 -1,444,416.30
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,366,283.63 29,160,296.15
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -144,364,074.12 -42,100,072.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,394,134.64 -56,669,029.74
其他 -2,608,070.75 1,546,355.25
经营活动产生的现金流量净额 107,365,291.42 17,332,175.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 207,535,868.99 158,240,646.24
减：现金的期初余额 158,240,646.24 60,550,210.71
现金及现金等价物净增加额 49,295,222.75 97,690,435.53
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
注：本公司现金流量表补充资料其他项目本年金额为-2,608,070.75元，其中套保业务尚
未了结合约的浮动盈亏倒仓盈亏扣除所得税影响后的变动额-248,978.75元，期货占用保证金
不可动用部分本期变动额-2,359,092.00元。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 207,535,868.99 158,240,646.24
其中：库存现金 39,200.24 168,798.21
可随时用于支付的银行存款 205,067,409.79 143,933,270.55
可随时用于支付的其他货币
2,429,258.96 14,138,577.48
资金
192
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、期末现金及现金等价物余额 207,535,868.99 158,240,646.24
其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 40,766,773.48 保证金及涉诉冻结存款
固定资产 17,798,085.52 用于银行借款抵押担保
无形资产 109,437,191.96 用于银行借款抵押担保
合计 168,002,050.96 --
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 11,184,351.28 6.8632 76,760,439.70
欧元 132.82 7.8473 1,042.28
港币 140,595.53 0.8762 123,189.80
日元 1,773,748.00 0.0619 109,795.00
应收账款 -- --
其中：美元 52,503,605.84 6.8632 360,342,747.60
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元 9,818,886.85 6.8632 67,388,984.23
193
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
港币 4,404,054.86 0.8762 3,858,832.86
日元 15,230,343.95 0.0619 942,758.29
其他应收款
其中：美元 42,710.03 6.8632 293,127.48
港币 167,856.50 0.8762 147,075.87
其他应付款
其中：美元 117,818.24 6.8632 808,610.12
港币 89,348.52 0.8762 78,287.17
应付职工薪酬
其中：美元 458,333.28 6.8632 3,145,632.97
港币 69,449.47 0.8762 60,851.63
应交税费
其中：美元 350,653.82 6.8632 2,406,607.31
港币 204,829.70 0.8762 179,471.78
一年内到期的非流动负债
其中：美元 1,107,048.00 6.8632 7,597,891.83
长期应付款
其中：美元 1,016,954.00 6.8632 6,979,558.68
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
现金流量套期：
（1）期货套期
本公司的期货套期保值业务为在境内期货交易所交易的铜材、铝锭期货品种，目的是充
分利用期货市场的套期保值功能，通过同时在现货和衍生品市场上对同种商品进行方向相反
的交易,使未来一段时间商品价格变动的盈亏得到抵消或弥补,减少公司生产所需的主要原材
料因价格波动造成的损失，锁定企业在一定时期的经营成本或盈利。
2018年，本公司将对铜材、铝锭进行套期保值的期货合约指定为未来3个月铜材、铝锭预
期采购的套期工具，本公司预期该未来采购很可能发生。该期货合约的价值随期货品种价格
194
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
的波动而变动，且为反方向变动，该期货套期有效。
本年变动明细如下：
项目 2018年度
计入其他综合收益现金流量套期损益的有效部分 -940,879.41
所得税费用影响额 -141,131.91
年末计入其他综合收益的现金流量套期净收益 -799,747.50
（2）外汇远期合约套期
本公司之子公司深圳新辉开外汇远期合约套期保值业务为与银行签署的外汇远期汇率锁
定业务，目的是充分利用外汇市场的套期保值功能，通过公司未来收回或付出现在已有外币
业务的现金和金融市场上对同种货币结售汇汇率进行锁定汇率的交易,使未来一段时间汇率
变动的盈亏得到抵消或弥补,减少公司销售或采购业务外币定价所产生的人民币因汇率波动
给公司造成的损失，锁定企业在一定时期的财务成本或盈利。
2018年，深圳新辉开将外汇远期汇率锁定合约指定为未来12个月内对以美元计价的货币
资金、应收账款及未来销售业务回款的套期工具，深圳新辉开预期该未来外汇结汇很可能发
生。该外汇远期合约的价值随外汇汇率的波动而变动，且为反方向变动，该外汇远期合约套
期有效。
本年变动明细如下：
项目 2018年度
计入其他综合收益现金流量套期损益的有效部分 7,133,625.00
所得税费用影响额
年末计入其他综合收益的现金流量套期净收益 7,133,625.00
截至2018年12月31日尚未达到外汇远期合约的结汇时点，美国新辉开不确认递延所得税负债，
未形成对所得税费用的影响。
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
13,538,582.70 递延收益
本公司-重大成果转化项目-
1,527,591.72 一年内到期的非流动负债 1,527,591.72
换位铝导线产业
1,527,591.72 其他收益
永州新辉开-LCD 生产线项目 3,552,730.00 递延收益
453,540.00
建设补助 453,540.00 一年内到期的非流动负债
195
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
453,540.00 其他收益
2,250,000.00 递延收益
经纬正能-特高压电网用电
150,000.00 一年内到期的非流动负债 150,000.00
抗器关键技术研发
150,000.00 其他收益
深圳新辉开-面向工控领域 1,330,000.00 其他收益
的触控一体化液晶显示器产 1,330,000.00
332,500.00 一年内到期的非流动负债
业化项目贷款贴息
1,018,284.85 递延收益
本公司-小站厂区建设项目 299,938.68 一年内到期的非流动负债 299,938.68
299,938.68 其他收益
709,091.10 递延收益
经纬正能-大容量高端空心
47,272.68 一年内到期的非流动负债 47,272.68
电抗器项目
47,272.68 其他收益
深圳新辉开-电费补贴 1,649,715.34 其他收益 1,649,715.34
深圳新辉开-科技企业研发
1,461,000.00 其他收益 1,461,000.00
资助
经纬正能-智能制造专项资
1,290,000.00 其他收益 1,290,000.00
金项目
585,900.00 递延收益
深圳新辉开-2017 年龙岗财
83,700.00 一年内到期的非流动负债 83,700.00
政局技改专项扶持款
83,700.00 其他收益
570,000.21 递延收益
本公司-玻璃纤维混织带浸
95,000.06 一年内到期的非流动负债 94,999.93
渍树脂做绝缘的扁型换位铝
94,999.93 其他收益
深圳新辉开-超薄高亮全视 444,532.83 递延收益
角触控一体化液晶显示器研 80,872.67 一年内到期的非流动负债 174,594.50
究 174,594.50 其他收益
深圳新辉开-液晶模块和触 420,000.00 递延收益
摸屏产线升级改造及品质提 70,000.00 一年内到期的非流动负债 70,000.00
升项目 70,000.00 其他收益
深圳新辉开-2018 年技术改 376,000.00 递延收益
47,000.00
造倍增专项技术改造投资补 47,000.00 一年内到期的非流动负债
196
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
贴项目 47,000.00 其他收益
深圳新辉开-2016 年产业转 64,000.00 一年内到期的非流动负债
型升级专项资金企业技术装 64,000.00 其他收益 64,000.00
备及管理提升项目 320,000.00 递延收益
深圳新辉开-稳岗补贴 303,899.29 其他收益 303,899.29
本公司-2018 年津南区第二
300,000.00 其他收益 300,000.00
批科技计划项目资金
经纬正能-2017 年国家高新
300,000.00 其他收益 300,000.00
技术企业市级奖励资金
深圳新辉开-龙岗财政局区
300,000.00 其他收益 300,000.00
进出口百强扶持款
本公司-天津市中小企业发
250,000.00 其他收益 250,000.00
展促进局
永州新辉开-2017 年度创新
240,000.00 其他收益 240,000.00
创业园区 135 工程专项补助
永州福星-企业岗位补贴和
215,811.62 其他收益 215,811.62
社会保险补贴
永州福星-2017 年外贸发展
200,000.00 其他收益 200,000.00
专项资金
永州新辉开-2018 年研发后
189,380.00 其他收益 189,380.00
补助
永州新辉开-企业岗位补贴
165,524.92 其他收益 165,524.92
和社会保险补贴
142,500.00 递延收益
本公司-科技兴贸-漆包铝扁
15,000.00 一年内到期的非流动负债 15,000.00
线
15,000.00 其他收益
121,792.30 递延收益
本公司-年产 2000 吨高导精
119,755.56 一年内到期的非流动负债 119,755.56
密铜合金带技术改造项目
119,755.56 其他收益
永州新辉开-就业技能培训
117,000.00 其他收益 117,000.00
补贴
永州福星-2017 年技能培训
110,000.00 其他收益 110,000.00
补贴
深圳新辉开-2017 年岗前培
91,800.00 其他收益 91,800.00
训补贴
197
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
本公司-科技兴贸-扁型换位 77,114.76 其他收益
77,114.76
铝绞线 57,835.91 一年内到期的非流动负债
本公司-2018 企业专利保护
70,000.00 其他收益 70,000.00
预警分析项目专项资金
永州新辉开-稳岗补贴 56,200.00 其他收益 56,200.00
永州福星-稳岗补贴 52,700.00 其他收益 52,700.00
永州福星-2017 年永州高新
30,000.00 其他收益 30,000.00
技术企业培育补助
永州福星-永州市冷水滩区
25,000.00 其他收益 25,000.00
外贸保目标促发展补贴资金
本公司-专利资助资金 20,000.00 其他收益 20,000.00
经纬正能-专利资助资金 20,000.00 其他收益 20,000.00
永州新辉开-经信委入统鼓
20,000.00 其他收益 20,000.00
励奖
永州福星-经济和信息化委
20,000.00 其他收益 20,000.00
员会企业优胜奖
永州新辉开-高新技术企业
10,000.00 其他收益 10,000.00
补助
永州新辉开-商务局 2017 年
3,800.00 其他收益 3,800.00
1-7 月外贸促发展资金补贴
合计 -- 12,066,339.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
无
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的
相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无
6、其他
无
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
天津市经信铜
天津市 天津市 生产 100.00% 货币出资
业有限公司
天津经纬正能
货币出资+实
电气设备有限 天津市 天津市 生产 50.63%
物出资
公司
新辉开科技
货币出资+股
（深圳）有限 广东省深圳市 广东省深圳市 生产 100.00%
权出资
公司
永州市福星电
同一控制下企
子科技有限公 湖南省永州市 湖南省永州市 生产 100.00%
业合并
司
永州市新辉开
湖南省永州市 湖南省永州市 生产 100.00% 集团内重组
科技有限公司
湖南经纬辉开
湖南省永州市 湖南省永州市 生产 100.00% 货币出资
科技有限公司
NEW VISION 美国加利福尼
美国加利福尼亚州 贸易 100.00% 集团内重组
DISPLAY,INC. 亚州
HENG XIN
WEI YE 香港特别行政
香港特别行政区 投资 100.00% 集团内重组
INVESTMEN 区
T LIMITED
NEW VISION
DISPLAY 香港特别行政
香港特别行政区 贸易 100.00% 集团内重组
(HONGKONG 区
) LIMITED
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 余额
天津经纬正能电气
49.37% 1,925,285.03 83,687,807.37
设备有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
天津经
纬正能
88,566,5 114,660, 203,226, 30,113,2 2,959,09 33,072,3 114,891, 118,089, 232,981, 64,242,1 3,156,36 67,398,5
电气设
65.22 219.49 784.71 46.10 1.10 37.20 531.98 783.12 315.10 63.51 3.78 27.29
备有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
天津经纬正
67,576,834.8 84,099,367.7
能电气设备 3,899,706.37 -3,181,021.48 6,992,413.17 2,882,005.54
6 6
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
201
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融
负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集
团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理
和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营
202
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币、日元和欧元有关，除本集团的海外子公司经营
业务及本公司、深圳新辉开、永州新辉开、永州福星公司的部分材料采购业务以美元进行采
购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。本集团于2018年12月31日的外
币资产及负债列示见本附注“六、47.外币货币性项目”所示，该等外币余额的资产和负债产
生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研
究，及时采取措施降低或规避汇率风险的影响。
2) 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集
团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根
据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本集团的带息债务主要为人
民币计价的固定利率借款合同，金额合计为202,311,662.26元，美元计价的浮动利率借款合
同，金额合计为2,000.00万美元，利率风险对本公司的影响较小。
3）价格风险
本集团不属于资源型相关行业，能源耗用占比很小，因此价格波动风险较小。
2、信用风险
于2018年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一
方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，
账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的
变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控
程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项
应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认
203
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
3、流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法
是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造
成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款
的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授
信额度，减低流动性风险。
4、敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可
能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风
险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立
的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益
和权益的税后影响如下：
项目 汇率变动 2018年度 2017年度
对净利润的影响 对所有者权益的 对净利润的影响 对所有者权益的影响
影响
所有外币 对人民币升值5% 12.56% 0.86% 29.16% 1.04%
所有外币 对人民币贬值5% -12.56% -0.86% -29.16% -1.04%
(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债
的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益
和权益的税后影响如下：
204
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 利率变动 2018年度 2017年度
对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影响 对所有者权益的
影响
浮动利率借款 增加1% -1.00% -0.07% -0.19% -0.01%
浮动利率借款 减少1% 1.00% 0.07% 0.19% 0.01%
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
无
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的
政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
无
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
董树林 关键管理人员
张国祥 关键管理人员
张秋凤 关键管理人员
陈建波 关键管理人员
吕敬崑 关键管理人员
Jeffrey William Olyniec 关键管理人员
黄跃军 关键管理人员
江海清 关键管理人员
李小平 关键管理人员
柳士明 关键管理人员
娄爽 关键管理人员
白皎龙 关键管理人员
张龙 关键管理人员
刘川川 关键管理人员
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等
对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。
本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定
价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由
双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
无
206
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本公司委托管理/出包情况表：
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
新辉开科技（深圳）
50,000,000.00 2018 年 08 月 14 日 2021 年 08 月 13 日 否
有限公司
新辉开科技（深圳）
60,000,000.00 2018 年 05 月 11 日 2021 年 05 月 10 日 否
有限公司
本公司作为被担保方
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 5,575,681.23 1,413,905.31
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无
（2）应付项目
无
7、关联方承诺
8、其他
控股股东及最终控制方
控股股东及最终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持股 对本公司的表决
比例(%) 权比例(%)
董树林、张秋凤、张国祥 N/A N/A N/A 17.72 17.72
自2004年6月以来，本公司之自然人股东董树林、张国祥及张秋凤三人直接及间接持有公
司股权的比例在公司股东中一直位列第一，处于控股地位，同时，三人在公司所有重大决策
上均达成了一致意见，对公司构成了共同控制。
为确保三方对公司控制权的持续稳定，董树林、张国祥及张秋凤于2009年10月26日签订
了一致行动人协议，其主要条款包括：“本协议一方拟向董事会或股东大会提出应由董事会
或股东大会审议的议案时，应当事先就该议案内容与另两方进行充分的沟通和交流，如果另
两方或其中一方对议案内容有异议，在不违反法律法规、监管机构的规定和公司章程规定的
前提下，三方均应当做出适当让步，对议案内容进行修改，直至三方共同认可议案的内容后，
以其中一方的名义或三方的名义向公司董事会或股东大会提出相关议案，并对议案做出相同
的表决意见。”
“对于非由本协议的一方或三方提出的议案，在公司董事会或股东大会召开前，三方应
当就待审议的议案进行充分的沟通和交流，直至三方达成一致意见，并各自以自身的名义或
一方或两方授权另一方按照形成的一致意见在公司董事会或股东大会会议上做出相同的表决
意见。如果难以达成一致意见，以多数原则论，即任意两方形成一致意见，则第三方即应在
正式会议上按该两方形成的一致意见进行表决。如对某一议案出现一方拟投同意票，一方拟
投反对票，另一方拟投弃权票的情况，在议案内容符合法律法规、监管机构的规定和公司章
程规定的前提下，则三方均应对议案投同意票；而在议案内容违反法律法规、监管机构的规
定和公司章程规定的前提下，则三方均应对议案投反对票。”
208
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东 持股金额 持股比例（%）
年末余额 年初余额 年末比例 年初比例
董树林 39,399,089.00 30,471,055.00 10.10 10.35
张国祥 16,479,490.00 12,745,154.00 4.23 4.33
张秋凤 13,215,026.00 10,220,434.00 3.39 3.47
合计 69,093,605.00 53,436,643.00 17.72 18.15
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 7,036,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同 限制性股票授予价格为 5.61 元，剩余期限分
剩余期限 别为 4 个月、16 个月、28 个月、40 个月。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日为 2018 年 5 月 17 日，权益工具公允价格为
授予日权益工具公允价值的确定方法
当日股票交易均价 11.77 元/股
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 14,326,859.56
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 14,326,859.56
其他说明
根据本公司2018年3月30日召开的第四届董事会第二次会议、2018年4月17日召开的2018
年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘
要的议案》，本公司拟向激励对象授予8,795,000股限制性股票，涉及的标的股票种类为A股
普通股，占《2018年限制性股票股权激励计划（草案）》（以下简称“《草案》”）公告时本
公司股本总额294,531,785股的2.99%。其中，首次授予7,036,000股，占《草案》公告时本公司
股本总额294,531,785股的2.39%；预留1,759,000股，占《草案》公告时本公司股本总额
294,531,785股的0.60%，预留部分占本次授予的限制性股票总额的20%。本公司在全部有效期
209
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过本公司股本总额的10%，任何一名激励
对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司股本总额的1%。
2018年限制性股票股权激励计划授予的限制性股票的首次授予价格为5.61元/股。
2018年限制性股票股权激励计划首次授予的激励对象总人数为179人，包括本公司公告本
激励计划时在本公司任职的董事（不含独立董事）、高级管理人员、核心技术（业务）人员
以及本公司认为应当激励的对经营业绩和未来发展有直接影响的其他员工。
2018年限制性股票股权激励计划授予的限制性股票限售期分别为自激励对象获授之日起
12个月、24个月、36个月、48个月。首次授予的限制性股票由黄跃军等179位新加入股东以
39,471,960.00元人民币认股7,036,000.00元，差额32,435,960.00元为资本公积。2018年确认激
励费用14,326,859.56元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
本年本公司对股份支付未进行修改及终止。
5、其他
（1）深圳新辉开
（2）股份支付总体情况
项目 情况
公司本年授予的各项权益工具总额 -
公司本年行权的各项权益工具总额 -
公司本年失效的各项权益工具总额 -
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围 -
和合同剩余期限
公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同 -
剩余期限
（3）以权益结算的股份支付情况
项目 情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 参考同期深圳新辉开原股东的两次非关联股权转让价
格的加权平均价格确定为6.01元/股
对可行权权益工具数量的确定依据
本年估计与上年估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 10,099,950.00
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,657,100.00
根据2016年1月深圳新辉开各股东签署的《新辉开科技（深圳）有限公司之增资协议》及
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补充协议之规定，“为进一步完善深圳新辉开法人治理结构，稳定和吸引优秀的管理、经营
人才，提高深圳新辉开的市场竞争力和可持续发展能力，特设立永州市新福恒创业科技合伙
企业（有限合伙）（以下简称“持股平台”）作为深圳新辉开的持股平台”，用于股权激励，
约定持股平台以1.9元/股价格认缴认缴深圳新辉开注册资本6,319,031.00元，总出资额为人
民币1,200万元，成为拥有深圳新辉开3%股权的股东。
2016年11月17日，永州市新福恒创业科技合伙企业（有限合伙）合伙人蒋爱平、周雪梅
与其他41名激励对象签署《永州市新福恒创业科技合伙企业（有限合伙）财产份额转让协议》，
截止2016年12月2日，激励对象实际出资已到位。根据补充协议约定，自2016年11月18日起，
新福恒享有深圳新辉开股东权利并承担相应义务。根据《企业会计准则第11号-股份支付》相
关规定，自2016年11月18日起深圳新辉开对于新福恒低于公允价格出资将按照股份支付处理，
新福恒增资新辉开的公允价值参考同期深圳新辉开股东的两次非关联股权转让价格的加权平
均价格确定为6.01元/股。
根据《永州市新福恒创业科技合伙企业（有限合伙）合伙协议》的相关规定，自签署本
协议起，激励对象需在被投资公司（即新辉开）的重点关键岗位担任职务，且至少需在被投
资公司服务3年；在2019年11月18日之前，除出现当然退伙和除名退伙情形外，不得将本人持
有的全部或部分权益的转让给任何第三方或委托给任何第三方或者用以设定质押以及任何其
他形式的权利限制，如发生当然退伙情形，须将其在本合伙企业的全部权益按照约定价格转
让予新辉开的实际控制人陈建波先生或其指定的其他人，因此股权激励费用需按三年期进行
摊销，2018年确认激励费用8,657,100.00元。股份支付的终止或修改情况
本年深圳新辉开对股份支付未进行修改及终止。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司之子公司深圳新辉开与深圳市宝明科技股份有限公司之间的诉讼
2013年10月深圳市宝明科技股份有限公司（以下简称“宝明公司”）向深圳市龙岗区人
民法院提起案号为（2013）深龙法民二初字第725号的诉讼案件，要求深圳新辉开支付货款
6,936,486.1元及利息。深圳新辉开在一审答辩期内对该案的管辖权提出异议，2014年6月2
日深圳市龙岗区人民法院下达了（2013）深龙法民二初字第725号民事裁定书裁定驳回深圳新
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辉开提出的管辖权异议。深圳新辉开不服依法提起上诉，2014年8月12日深圳市中级人民法院
下达了（2014）深中法立民终字第1758号民事裁定书裁定深圳市龙岗区人民法院没有管辖权，
并驳回宝明公司的起诉。宝明公司不服深圳中院的裁定，向广东省高级人民法院提起申诉，
2015年5月13日广东省高级人民法院下达了（2015）粤高法立民字第9号裁定书裁定撤销深圳
市中级人民法院的裁定确认深圳市龙岗区人民法院有管辖权。至此，该案进入实体审理程序
后，深圳新辉开依法提起反诉，请求判令：1、确认宝明公司严重违约，免除深圳新辉开的所
有合同责任；2、宝明公司负责将相关背光产品召回、更换，并承担所有召回、更换费用；3、
宝明公司支付惩罚性违约金 5,621,709.45 元；4、宝明公司赔偿拒绝交货导致的利润损失
400,000 元。 根据深圳市龙岗区人民法院于 2017 年 10 月 20 日作出的（2013）深龙法民
二初字第 725 号《民事判决书》，判决深圳新辉开于判决生效之日起三日内向宝明公司支付
货款6,936,486.34元及利息；驳回宝明公司的其他诉讼请求；驳回深圳新辉开的全部诉讼请
求；案件受理费、保全费101,379 元由深圳新辉开承担，鉴定费用500,000元由宝明公司承担。
2017年11月5日，深圳新辉开向深圳市中级人民法院提起上诉，2018 年6月21日，深圳新辉开
收到深圳市中级人民法院的开庭传票，2018年8月2日，深圳市中级人民法院第二十七法庭开
庭审理本案，决定定期宣判。截至本报告出具日，法院尚未对该案件进行宣判。
（2）除前述事项外，本集团无需披露的其他重要或有事项。
无
（3）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
1、本公司于2019年3月7日召开的第四届董事会第十六次会议决议、第四届监事会第十一
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次会议审议通过的《关于调整2018年限制性股票激励计划预留部分权益授予数量的议案》，
由于2017年度权益分派方案为向全体股东每10股转增2.930005股，贵公司将预留部分的限制
性股票授予数量由1,759,000股调整为2,274,300股；同时审议通过了《关于向激励对象授予预
留部分限制性股票的议案》向14名激励对象授予2,274,300股限制性股票；同时审议通过了《关
于修改〈公司章程〉的议案》，公司注册资本修改为人民币392,201,596 元，公司股份总数修
改为392,201,596 股，其中普通股392,201,596 股。截至2019年3月22日止，本公司已收到股权
激励对象缴纳的新增注册资本（股本）。
2、2019年3月12日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 发行审核委员
会对本公司申请的非公开发行股票事项进行了审核。根据中国证监会发行审核委员会的审核
结果，公司本次非公开发行股票申请获得审核通过。截至本报告出具日，公司本次非公开发
行股票事项尚未收到中国证监会的书面核准文件。本次非公开发行股票募集资金总额预计不
超过60,000万元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于中大尺寸智能终端触控显示器
件项目。
3、根据本公司第四届董事会第十七次会议决议通过的《关于2018年度利润分配预案的议
案》：截至2018年12月31日，本公司可供分配利润为97,527,493.40元。根据《公司法》及《公
司章程》的相关规定，拟定2018年度如下分配预案：拟以2018年末总股本392,201,596股为基
数，每10股派发现金1元（含税），共计39,220,159.60元。本议案尚需提交2018年年度股东大
会审议。
4、除上述事项外，截至本财务报告报出日，本公司无需要披露的其他资产负债表日后
事项
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
2、债务重组
无
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3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 107,762,336.18 43,823,474.42
应收账款 93,043,460.36 159,963,900.04
合计 200,805,796.54 203,787,374.46
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（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 106,577,531.90 35,323,474.42
商业承兑票据 1,247,162.40 8,500,000.00
减：坏账准备 -62,358.12
合计 107,762,336.18 43,823,474.42
2)期末公司已质押的应收票据
无
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 107,554,746.28
合计 107,554,746.28
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
97,501,2 4,457,77 93,043,46 166,588 6,624,262 159,963,90
合计提坏账准备的 100.00% 4.57% 100.00% 3.98%
38.80 8.44 0.36 ,162.20 .16 0.04
应收账款
97,501,2 4,457,77 93,043,46 166,588 6,624,262 159,963,90
合计 100.00% 4.57% 100.00% 3.98%
38.80 8.44 0.36 ,162.20 .16 0.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
215
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 84,494,780.18 4,224,739.01 5.00%
1 年以内小计 84,494,780.18 4,224,739.01 5.00%
1至2年 617,262.75 61,726.28%
2至3年 71,775.20 21,532.56%
4至5年 4,000.00 3,200.00 80.00%
5 年以上 146,580.59 146,580.59 100.00%
合计 85,334,398.72 4,457,778.44
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
关联方组合 12,166,840.08
合计 12,166,840.08
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
3)本期实际核销的应收账款情况
无
其中重要的应收账款核销情况：
无
应收账款核销说明：
无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额 坏账准备年末
216
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计数的比例(%) 余额
第一名 25,064,481.20 1年以内 25.71 1,253,224.06
第二名 12,166,840.08 1年以内 12.48
第三名 10,458,797.11 1年以内 10.73 522,939.86
第四名 5,633,058.04 1年以内 5.78 281,652.90
第五名 5,016,854.81 1年以内 5.15 250,842.74
合计 58,340,031.24 -- 59.85 2,308,659.56
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 12,388.98 20,970.58
其他应收款 16,179,520.00 4,948,170.00
合计 16,191,908.98 4,969,140.58
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 12,388.98 20,970.58
合计 12,388.98 20,970.58
2)重要逾期利息
无
（2）应收股利
1)应收股利
无
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
217
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
16,179,7 16,179,52 4,948,4 4,948,170.0
合计提坏账准备的 99.80% 250.00 99.36% 260.00 0.01%
70.00 0.00 30.00 0
其他应收款
单项金额不重大但
31,803.3 31,803.3 31,803.
单独计提坏账准备 0.20% 100.00% 0.64% 31,803.33 100.00%
3 3 33
的其他应收款
16,211,5 32,053.3 16,179,52 4,980,2 4,948,170.0
合计 100.00% 32,063.33
73.33 3 0.00 33.33 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 5,000.00 250.00 5.00%
1 年以内小计 5,000.00 250.00 5.00%
合计 5,000.00 250.00 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
项目 年末余额 年初余额
其他应收款 坏账准 计提比例（%） 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
218
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
备
关联方组合 16,174,770.00 4,943,230.00
合计 16,174,770.00 -- 4,943,230.0 --
0
年末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提原因
天津板式换热设备有限公司 31,803.33 31,803.33 100.00 回收可能性较小
合计 31,803.33 31,803.33 100.00 --
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
3)本期实际核销的其他应收款情况
无
其中重要的其他应收款核销情况：
无
其他应收款核销说明：无
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联往来 16,174,770.00 4,943,230.00
设备尾款 31,803.33 31,803.33
投保保证金 5,000.00 5,200.00
合计 16,211,573.33 4,980,233.33
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
新辉开科技（深
往来款 16,174,770.00 1 年以内 99.77%
圳）有限公司
天津板式换热设
设备尾款 31,803.33 5 年以上 0.20% 31,803.33
备有限公司
特变电工衡阳变 投标保证金 5,000.00 1 年以内 0.03% 250.00
219
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
压器有限公司
合计 -- 16,211,573.33 -- 100.00% 32,053.33
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
备
对子公司投资 1,338,979,660.43 1,338,979,660.43 1,334,813,957.01 1,334,813,957.01
合计 1,338,979,660.43 1,338,979,660.43 1,334,813,957.01 1,334,813,957.01
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
天津市经信铜业
12,024,262.01 12,024,262.01
有限公司
天津经纬正能电
81,500,000.00 671,953.33 82,171,953.33
气设备有限公司
新辉开科技（深
1,241,289,695.00 3,493,750.09 1,244,783,445.09
圳）有限公司
合计 1,334,813,957.01 4,165,703.42 1,338,979,660.43
（2）对联营、合营企业投资
无
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
220
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 465,099,531.82 412,781,745.88 487,849,756.26 422,038,232.02
其他业务 4,284,506.13 2,651,901.66 4,521,845.89 2,910,944.95
合计 469,384,037.95 415,433,647.54 492,371,602.15 424,949,176.97
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 60,000,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 2,498,558.73
合计 60,000,000.00 2,498,558.73
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -7,150,585.71
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
12,066,339.00
定量享受的政府补助除外）
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
-9,183,634.19
的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,248,403.01
减：所得税影响额 415,786.45
少数股东权益影响额 716,204.30
合计 -6,648,274.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
221
天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的
7.20% 0.3486 0.3486
净利润
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 7.56% 0.3658 0.3658
润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调
节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
无
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天津经纬辉开光电股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2018年年度报告文本原件。
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
天津经纬辉开光电股份有限公司
2019年4月12日
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