山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
山东阳谷华泰化工股份有限公司
2018 年半年度报告
2018-094
2018 年 08 月
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人王文博、主管会计工作负责人贺玉广及会计机构负责人(会计主
管人员)魏雪莲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、宏观经济波动导致的产品需求下降的风险
近年来我国宏观经济保持持续快速增长，带动了汽车及轮胎行业的消费，
从而推动橡胶助剂行业的增长。然而，2010 年以来我国宏观经济增速下滑，我
国国内生产总值增速由 2010 年的 10.60%下滑至 2016 年的 6.7%，2017 年中国
GDP 增速 6.9%，同比增速上升 0.2 个百分点。虽然国家出台了一系列的保增长、
扩内需的政策措施，宏观经济仍将有望保持一定的增长速度，但宏观经济的不
确定性可能导致居民消费增速变缓，对橡胶助剂主要的下游行业—汽车制造业
造成影响，进而导致公司橡胶助剂产品销售下滑。同时，公司相当部分收入来
自国外市场。近年来，全球经济处于持续波动中，西方主要发达国家经济形势
仍不明朗，美国贸易保护主义倾向明显，中美关系及中美贸易趋势均面临挑战，
如果公司产品的主要出口国宏观经济出现下滑，可能导致公司橡胶助产品出口
销售额下降。为此，公司将积极关注宏观经济形势的变化，并根据实际情况适
时调整经营策略，预防环境变化的风险。
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2、市场竞争加剧的风险
公司所处橡胶助剂行业集中度较低，从业企业较多，除少数企业外，大部
分企业的市场份额都不大，市场较为分散，市场竞争较为激烈，因此，公司产
品面临一定的市场竞争风险。2014 年以来，随着国家对化工行业环保问题日趋
重视，加大了对山东、河南、河北等地的环保核查力度，行业内部分小企业或
环保不达标的企业生产受到限制甚至被关闭，行业竞争形势出现一定变化。但
是如果行业内企业调整经营策略，优势企业加大环保投入，公司将面临行业竞
争加剧的风险。在过去的几年中，公司加大了市场营销和技术研发的投入力度，
未来公司将继续坚持在这些方面的投入，从而不断提升产品市场竞争力。
3、成本上升的风险
公司产品涉及的原材料主要有环己烷、苯酐、苯胺、叔丁胺、脂肪酸、氧
化锌、蜡等。报告期内，公司主要原材料价格波动不大，但这些原材料大部分
产生于盐化工、煤化工、石油化工等基础行业，价格受供给侧改革及经济周期
影响较大，如果未来主要原材料价格出现大幅反弹或波动频繁而公司又不能采
取及时有效的应对措施，公司生产经营也将面临较大的成本上升压力和风险。
公司将继续加大科技投入，利用新工艺、新技术在市场上掌握先机，降低成本
变动带来的风险。
4、安全生产风险
公司作为精细化工行业企业，化学产品对人体和环境影响较大，面临因员
工操作不当、化学试剂使用错误或机器设备故障带来的安全生产风险，进而对
员工、周围环境和公司声誉造成负面影响。公司已建立了一整套的生产管理制
3
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度，要求员工严格按照生产流程组织生产，近些年来未出现重大安全生产事故，
未来将进一步加强员工安全生产方面培训，以有效控制公司安全生产风险。
5、研发成果转化不及时的风险
橡胶助剂行业是技术密集型行业，能否通过研发不断提升产品质量，开发
出更符合市场需要的产品，是公司能否在行业中持续保持领先并不断扩大优势
的关键之一，由于橡胶助剂产品存在开发周期长、技术密集度高、技术垄断性
强、技术人才的培养和储备时间长等因素，研发成果从实验室技术转化为产品
一般需要一年甚至更长的时间。若公司不能及时将研发成果转化为产品，则公
司面临着研发费用高、被对手超越、在竞争中处于不利地位的风险。公司历来
重视产品的研发，拥有国内橡胶助剂行业唯一的、以企业为载体的国家级工程
技术研发中心，在橡胶助剂新品种、新技术和新工艺开发方面处于国内领先地
位。
6、应收账款回笼的风险
报告期末，公司应收账款期末净额为 526,383,482.21 元，应收账款占营业收
入的比例相对较高，较大的应收账款余额仍将给公司带来一定的营运资金周转
压力。虽然公司应收账款客户主要为大中型信用较好的企业，发生坏账的风险
较低，但依然存在因客户财务状况、信誉等恶化而出现坏账的风险。对此公司
将一方面加强合同审核、发货控制应收款催讨等各种措施，实现应收款事前、
事中、事后各阶段的控制，另一方面公司逐步建立大客户的战略合作关系，建
立紧密型客户关系。
7、对外担保风险
4
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公司为获得银行贷款，与山东谷丰源生物科技集团有限公司签订互相担保
的协议。截至 2018 年 6 月 30 日，公司对山东谷丰源生物科技集团有限公司累
计担保总额为 7,950 万元，占公司 2017 年度经审计净资产的 9.29%。如果山东
谷丰源生物科技集团有限公司经营业绩和财务状况出现恶化，公司可能面临因
担保导致的代为偿债风险。截止目前，公司无逾期对外担保，公司会持续关注
谷丰源生产经营情况，并将逐步降低对外担保，降低风险。
8、募集资金投资项目实施的风险
配股募集资金投资项目完成后，公司的业务规模和资产规模将有所扩大，
橡胶助剂总产能也将进一步提高，公司综合竞争实力和持续盈利能力将显著提
升。虽然本次募集资金投资项目符合国家产业政策和行业发展趋势，具有广阔
的市场前景，公司也对本次募集资金投资项目的可行性进行了充分论证，在市
场、技术和人力资源等方面也做了精心准备，但由于市场情况瞬息万变，不能
完全排除因宏观经济波动、市场竞争格局变化、公司管理效率下降及其他不可
预见的因素导致本次募集资金投资项目不能如期进行或项目实施后不能达到预
期的收入和利润的风险。公司将按募投项目计划实施，严格按照《募集资金管
理办法》的相关规定，监督项目的实施过程，使设备、人员同步到位，各项工
作协调、有序进行。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
5
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 38
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 39
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 44
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 136
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、阳谷华泰 指 山东阳谷华泰化工股份有限公司
戴瑞克 指 山东戴瑞克新材料有限公司
达诺尔 指 江苏达诺尔科技股份有限公司
本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》 指 《山东阳谷华泰化工股份有限公司章程》
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
元、万元 指 人民币元、人民币万元
在生橡胶加工成具备优良弹性和物性的橡胶制品过程中添加的、用于
橡胶助剂 指 赋予橡胶制品使用性能、保证橡胶制品使用寿命、改善橡胶胶料加工
性能的一系列精细化工产品的总称
能够避免橡胶在贮存和加工过程中发生早期硫化，并能显著改进硫化
防焦剂 指
胶料贮藏稳定性及在高温下压延安全性的一种橡胶助剂
能够加快硫化反应速度，缩短硫化时间，降低硫化温度，减少硫化剂
硫化促进剂 指 用量，并能提高或改善硫化胶物理机械性能的橡胶助剂；品种主要包
括促进剂 NS、促进剂 CZ、促进剂 DM、促进剂 M、促进剂 CBS 等
一种按"绿色化工"新概念所开发、采取预分散方式替代普通粉体、使
胶母粒 指
得有效成分功效明显提高的一类新型橡胶加工助剂
一种物理防老剂，一种能为橡胶制品提供较高温度、较长时间的臭氧
微晶石蜡 指
防护，防止橡胶制品龟裂的橡胶防护蜡
能够有效提高橡胶制品耐热、耐磨性能，避免早期硫化，防止胶料喷
不溶性硫黄 指
霜，并确保硫化胶硫化均匀性，增强胶体黏性的一种橡胶助剂
均匀剂是一种改善不同胶种并用性能的助剂，可改善不同极性和不同
均匀剂 指 粘度橡胶之间的均匀性，可以促进丁基胶和天然胶的混合效果，提高
填料的分散性，从而达到降低混炼时间，减少能耗的效果
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 阳谷华泰 股票代码 300121
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东阳谷华泰化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 阳谷华泰
公司的外文名称（如有） Shandong Yanggu Huatai Chemical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Yanggu Huatai
公司的法定代表人 王文博
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 贺玉广 卢杰
联系地址 山东省阳谷县清河西路 217 号 山东省阳谷县清河西路 217 号
电话 0635-5106606 0635-5106606
传真 0635-5106609 0635-5106609
电子信箱 hyg@yghuatai.com info@yghuatai.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2016 年 07 月 21 913700001680158 913700001680158 913700001680158
报告期初注册 山东省聊城市
日 71H 71H 71H
2018 年 05 月 07 913700001680158 913700001680158 913700001680158
报告期末注册 山东省聊城市
日 71H 71H 71H
临时公告披露的指定网站查
2018 年 05 月 10 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,054,095,893.53 732,505,697.12 43.90%
归属于上市公司股东的净利润（元） 220,262,020.98 80,881,495.92 172.33%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
209,500,237.45 80,551,291.54 160.08%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 161,708,093.97 96,341,707.48 67.85%
基本每股收益（元/股） 0.67 0.29 131.03%
稀释每股收益（元/股） 0.67 0.29 131.03%
加权平均净资产收益率 17.53% 11.79% 5.74%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,245,264,759.91 1,623,623,530.04 38.29%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,558,762,692.57 855,663,840.43 82.17%
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五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -353,555.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
14,585,086.74
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -126,783.20
减：所得税影响额 3,342,964.80
合计 10,761,783.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司属于橡胶助剂行业，公司主要从事橡胶助剂的生产、研发、销售。产品主要包括防焦剂CTP、胶母粒、促进剂NS、
促进剂CBS、不溶性硫黄、微晶石蜡等品种。
橡胶助剂是在天然橡胶和合成橡胶（合称“生胶”）加工成橡胶制品过程中添加的，用于赋予橡胶制品使用性能、保证
橡胶制品使用寿命、改善橡胶胶料加工性能的一系列精细化工产品的总称。
橡胶助剂通过与橡胶生胶进行科学配比，可以赋予橡胶制品高强度、高弹性、耐老化、耐磨耗、耐高温、耐低温、消
音等性能。
公司的主要客户为国内外大中型轮胎企业，公司产品在橡胶制品行业销售比重占比不高，公司采用“大客户战略”，持
续关注大客户需求的变化，加强有关客户合作的深度和广度。公司主导产品防焦剂CTP产销量约占全球60%以上的市场份额，
同时公司是中国橡胶助剂产品序列最齐全的供应商之一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
在建工程 较上年末减少 72.58%，主要原因为高性能橡胶助剂生产项目转固所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大改变，公司的核心竞争力主要体现在以下方面：
1、领先的研发及技术创新能力
公司拥有行业唯一的国家橡胶助剂工程技术研究中心，公司非常重视对技术研发的投入和自主创新能力的提高，通过自
主培养、引进人才及联合高校和科研院所等方式形成了专业稳定的科研队伍，具有独立的设计和开发能力。公司是国家高新
技术企业、设立了企业博士后工作站，公司实验室获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可证书。
2、技术工艺优势
近年来，公司通过不断的技术攻关，形成多项核心技术。促进剂M、NS绿色新工艺的研发成功，解决了一直困扰促进
剂行业的三废问题，环保型均匀剂、高热稳定高分散型不溶性硫黄、PK900，DBD等产品成功实现了国产化，打破了国外技
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术垄断，为公司构建新的业绩增长点。
3、环保优势
生产过程产生的废水如何处理一直是困扰橡胶助剂行业发展的一个难题，橡胶助剂废水具有含盐量高、COD高、难以
生化的特点，传统的污泥生化法等废水治理工艺无法实现对该类废水的有效治理。随着公司生产规模的不断扩大，为了进一
步提高废水处理装置的处理能力和处理效果，公司自主开发了多效蒸发+生化处理组合工艺，将生产过程产生的高盐废水进
行多效蒸发，实现了无机盐和废水的分离，采用复合生化法，提高了废水的可生化性，解决了橡胶助剂废水难以生化处理的
难题，该项技术开发获得了国家科技支撑计划的支持。该技术的开发成功，有效解决了橡胶助剂废水的治理难题，该技术已
经在橡胶助剂行业逐步进行推广应用。
4、产品品质优势
公司十分重视质量管理，生产和检测设备配置完善。每条生产线均配有完善的生产设备，各批次产品均经过严格检测。
公司严格按照ISO9001：2015质量管理体系、ISO14001：2015环境管理体系、OHSAS18001：2007职业健康安全管理体系运
行。2015年12月通过ISO/TS16949质量管理体系，完全达到汽车工业严格的质量检验标准。以上体系的有效运行，充分保证
了产品的制造质量。
5、人才优势
公司制订了形式多样的人才激励政策和绩效考核制度，高度重视对员工的再培养，注重提高研发人员的积极性，为公司
技术创新提供保障。近年来，公司注重人才梯队建设，规划以行政管理为主线，研发技术、专业人才、技术工人为辅线的公
司全员职业发展通道；形成公平、竞争、激励的人力资源管理体系，构建良好、向上的发展氛围。
6、营销优势
经过多年的发展，目前公司是米其林、倍耐力、中策、玲珑等众多国内外著名品牌的供应商，公司客户群较集中，直接
销售为主要营销模式，具有高度的灵活性，在营销活动中对市场的应变能力较强，反应速度较快，资源能得到快速合理的调
配，并拥有一支由国际贸易、市场营销等专业人才组建的经验丰富、业务能力强的营销团队，因此在营销方面有一定的优势。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
在国家安全监管、环保督查力度持续加大的政策背景下，公司按照年度经营工作计划，积极应对各种市场变化，稳妥地
推进各项工作，安全生产形势保持稳定，业务规模不断扩大，部分新产能得到释放，继续保持了公司良好的发展势头。报告
期公司实现营业收入105,409.59万元，同比增长43.90%；利润总额28,053.64万元，同比增长181.49%；归属于上市公司股东
的净利润22,026.20万元，同比增长172.33%。
1、安全生产方面，公司自成立以来始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，不断强化培训，强化隐患整改，
强化救援演练，企业管理水平逐步提升。报告期内，公司根据政府各级安全监督部门及行业主管部门有关“安全生产月”的活
动要求，认真有效扎实开展了“安全生产月”活动，狠抓安全生产和隐患整改落实，积极推进安全生产标准化建设，并自2018
年7月起对全体员工有针对性的开展为期一年的“素质固安”安全培训，牢固树立“以人为本、安全发展”的理念，规范经营，
从源头上避免安全事故的发生。
2、科研方面，公司历来十分重视对技术研发的投入和自主创新能力的提高，坚持“科技华泰，绿色华泰”的经营理念，
报告期内，公司把握市场趋势，各项产品研发项目均有条不紊的进行。报告期内，公司取得发明专利授权5项，实用新型专
利授权1项；获得已受理的发明专利3项。截至2018年6月30日，公司获得已授权的专利共有61项，其中，发明专利有38项，
实用新型专利23项。
3、营销方面，公司抓住市场机遇，加强与客户的沟通交流，重点做好产品生产和推广，不断优化产品质量，稳定扩大
产品市场，同时面对不断变化的市场形势和竞争格局，进一步加强业务人员的学习，提升业务员队伍素质建设，提升业务人
员专业素养。
4、公司治理方面，公司严格按照相关规定，积极健全并完善内控制度建设，规范三会运行，健全公司信息披露、投资
者关系管理等方面工作，并通过互动易平台、投资者来电接听等多种方式，保证投资者与上市公司交流的畅通。
5、资本运作方面，2017年5月公司启动了配股公开发行证券项目，报告期内，公司配股发行工作圆满结束，募集资金总
额597,945,473.76元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 16,167,250.14元后，实际募集资金净额
为人民币581,778,223.62元，配股股票已于2018年3月1日起在深圳证券交易所上市，为公司高性能橡胶助剂项目建设提供了
所需的资金。
6、新材料领域探索方面，2018年5月，为顺应当前新材料快速发展趋势，公司与中国科学院化学研究所签署了《科技合
作协议》，共同建立了“先进陶瓷纤维联合研发中心”，开展新型氧化物陶瓷连续纤维等新材料的长期合作；2018年6月，公
司签署了《分宜川流长枫新材料投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，拟以自有资金出资人民币1,500万元投资分宜川流
长枫新材料投资合伙企业（有限合伙），目前已出资人民币600万元，分宜川流长枫新材料投资合伙企业（有限合伙）主要
投资于高速成长的新材料企业，包括但不限于各种特种塑料及纤维、轻量化材料、新能源材料、半导体及集成电路用电子化
学品、环保及循环经济材料。报告期内，公司积极拓宽在新材料行业的视野，对公司在新材料方向拓展带来积极影响。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
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产品价格和销量上升所
营业收入 1,054,095,893.53 732,505,697.12 43.90%
致
销售大幅增长，相应的
营业成本 678,439,288.43 521,181,678.44 30.17%
成本增加所致
产品销量增加致使产品
销售费用 34,874,182.11 21,197,393.74 64.52% 运费、海运费 及港杂费
增加
管理费用 53,157,682.16 61,340,883.25 -13.34%
财务费用 10,509,800.25 16,286,280.15 -35.47% 公司银行融资减少所致
所得税费用 60,274,426.75 18,779,129.53 220.96% 公司盈利增加所致
公司部分研发项目相继
研发投入 17,135,079.15 29,414,117.05 -41.75%
完成所致
经营活动产生的现金流 销售商品大幅增加，回
161,708,093.97 96,341,707.48 67.85%
量净额 款额相应增加所致。
投资活动产生的现金流 高性能橡胶助剂项目部
-42,112,890.42 -61,713,458.73 31.76%
量净额 分完工所致
筹资活动产生的现金流
264,411,206.46 -96,632,316.88 373.63% 公司配股资金到位所致
量净额
现金及现金等价物净增
384,006,410.01 -62,369,874.36 715.69%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
加工助剂体系 401,166,124.75 226,934,174.76 43.43% 37.74% 15.39% 33.75%
硫化助剂体系 376,319,162.53 262,263,520.78 30.31% 61.91% 41.75% 48.59%
防护体系 68,851,748.53 50,163,933.48 27.14% 4.34% 9.29% -10.85%
母胶粒体系 96,073,086.82 75,377,010.66 21.54% 32.44% 44.10% -22.76%
其他 99,493,027.95 53,841,677.48 45.88% 46.57% 37.06% 8.91%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
资产减值 -981,171.24 -0.35% 冲回多计提坏账准备
营业外收入 13,259,675.06 4.73% 主要为收到的税收返还
营业外支出 426,382.69 0.15% 主要为资产报废、毁损损失
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
538,769,695.5
货币资金 24.00% 91,277,436.80 6.35% 17.65% 公司配股募集资金到位所致
7
526,383,482.2
应收账款 23.44% 403,875,019.05 28.08% -4.64%
1
192,496,715.1
存货 8.57% 149,947,944.69 10.43% -1.86%
8
长期股权投资 21,777,223.70 0.97% 22,162,693.50 1.54% -0.57%
本期高性能橡胶助剂项目中的不溶
482,186,896.5
固定资产 21.48% 421,606,921.76 29.32% -7.84% 性硫磺项目达到预定可使用状态所
8
致
在建工程 16,425,290.45 0.73% 40,744,400.10 2.83% -2.10%
短期借款 40,000,000.00 1.78% 214,000,000.00 14.88% -13.10% 偿还到期借款所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1、截止2018年6月30日银行抵押借款人民币2,000万元中，全资子公司山东戴瑞克新材料有限公司2,000万元以该公司土
地账面价值为2,734.83万元（土地证号为东河国用（2011）第5475号、东河国用（2012）第111号、东河国用（2012）第177
号）作为抵押；
2、公司向中国建设银行阳谷县支行抵押土地证号为阳国用（2010）第031号的土地，土地账面价值1,456.49万元，截止
2018年6月30日，尚未用该土地进行相关借款。
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 22,162,693.50 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 58,177.82
报告期投入募集资金总额 32,558.35
已累计投入募集资金总额 32,558.35
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东阳谷华泰化工股份有限公司配股的批复》（证监许可[2017]2275 号文）核准，
公司采用配股方式发行人民币普通股（A 股）85,911,706 股，发行价格为每股 6.96 元，募集资金总额 597,945,473.76 元，
扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 16,167,250.14 元后，实际募集资金净额为人民币 581,778,223.62
元。上述资金已由主承销商东北证券股份有限公司于 2018 年 2 月 12 日汇入本公司账户，资金到位情况业经信永中和会计
师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了 XYZH/2018JNA30036 号验资报告。截至 2018 年 6 月 30 日，公司累计已使用
募集资金 32,558.35 万元（包含募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 4,815.88 万元），累计收到的募集资金专户存款银
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行存款利息、募集资金理财利息扣除银行手续费等的净额为 101.45 万元，募集资金余额为 25,720.92 万元（其中，经批准
转出进行现金管理的募集资金本金余额 2,000 万元，募集资金专户余额 23,720.92 万元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
高性能橡胶助剂生
否 31,488 31,488 5,863.9 5,863.9 18.62% 不适用 否
产项目
26,689.8 26,689.8 26,694.4 26,694.4
补充流动资金 否 100.02% 不适用 否
2 2 5 5
58,177.8 58,177.8 32,558.3 32,558.3
承诺投资项目小计 -- -- -- -- --
2 2 5 5
超募资金投向
无
58,177.8 58,177.8 32,558.3 32,558.3
合计 -- -- -- 0 0 -- --
2 2 5 5
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
项目可行性未发生重大变化。
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 在本次募集资金到位之前，为不影响项目建设进度，本公司已用自筹资金预先投入募集投资项目。根
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况 据大信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具大信专审字【2018】第 2-00216 号审核报告，
截至 2018 年 2 月 28 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额合计 48,158,823.92
元。2018 年 3 月 9 日公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用配股募集资金置换预先
投入募投项目自筹资金的议案》，用募集资金 48,158,823.92 元置换预先已投入募集资金投资项目的自
筹资金。2018 年 3 月 12 日，上述募集资金置换完成。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资 截至 2018 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金除购买 2,000 万元兴业银行股份有限公司聊城分行
金用途及去向 单位大额存单外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户中。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 闲置自有资金 10,000 0 0
合计 10,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
橡胶助剂
（不含危险
品）制造；
化工产品
（不含危险
品）销售；
新材料技术
研发；本企
业产品及所
山东戴瑞克 需原材料的
824,257,499. 528,056,155. 551,483,550. 166,396,79
新材料有限 子公司 进出口业 300,000,000 125,070,680.32
09 70 76 8.20
公司 务；氯代环
己烷（8000
吨/年）、硫氢
化钠（9000
吨/年）、邻苯
二甲酰亚胺
（8000 吨/
年）、次氯酸
钠（20000 吨
/年）、环己烯
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（357 吨/
年）、硫化钠
（13018 吨/
年）、盐酸
（5221 吨/
年）生产***
（有限期限
以许可证为
准）。（依法
须经批准的
项目，经相
关部门批准
后方可开展
经营活动）
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
详见本报告第一节“重要提示、目录和释义”中风险的相关内容。
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2017 年年度股东大
年度股东大会 46.13% 2018 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 26 日 （http://www.cninfo
会
.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
"本人作为山
东阳谷华泰
化工股份有
限公司（以下 承诺人严格
简称"公司"） 遵守承诺，未
的控股股东 2017 年 05 月 至 2018 年 2 出现违反承
首次公开发行或再融资时所作承诺 王传华 其他承诺
和实际控制 05 日 月 12 日 诺情况。该承
人，为了公司 诺已履行完
及其他股东 毕。
的利益，现作
出以下承诺：
1、本人承诺
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将以现金方
式全额认购
本人根据公
司 2017 年度
配股方案获
得的配售股
份，并承诺用
于认配股份
的资金来源
合法合规。2、
本人承诺如
公司配股方
案根据中国
证券监督管
理委员会的
规定和要求
进行调整，本
人将按照中
国证券监督
管理委员会
最终核准的
配股比例以
现金方式全
额认购可配
股份。3、若
本人在公司
取得本次配
股所需的全
部授权和批
准后未实际
履行上述认
购承诺，由此
给公司造成
的损失，本人
将承担赔偿
责任。"
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。
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十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司股票期权激励计划简述：
1、2016年4月8日，公司召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议，审议并通过了《关于<山东阳谷华
泰化工股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<山东阳谷华泰化工股份有限公司限制性股
票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划有关事项的议案》
等相关议案，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对激励对象名单进行了核查。
2、2016年5月12日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《激励计划（草案）》相关议案以及《关于提请
股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划有关事项的议案》，授权董事会确定限制性股票授予日、在激励对象符合
条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。
3、2016年5月12日，公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司限制性股票
激励计划授予的议案》，确定2016年5月12日为授予日，授予95名激励对象842万股限制性股票，公司独立董事对此发表了独
立意见。
4、2016年5月20日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于调整公司限制性股票激励计划授予价格的议
案》，根据《激励计划（草案）》的规定，公司对本次授予的限制性股票的授予价格进行相应调整，具体调整情况为：限制
性股票的授予价格由5.79元/股调整为5.75元/股，公司独立董事对此发表了独立意见。
5、2016年6月8日，公司披露《关于限制性股票授予登记完成的公告》，授予限制性股票已于2016年6月14日上市。
6、2017年5月11日，公司第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司限制性股票激
励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》，限制性股票第一个解锁期的解锁条件已经成就，同意公司按照激励计划的相关
规定办理限制性股票第一个解锁期解锁的相关事宜，公司独立董事对此发表了独立意见。
7、2017年6月9日，公司披露《关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期股份上市流通的提示性公告》，限制性股票
第一个解锁期解锁的限制性股票上市流通日为2017年6月14日，符合解锁条件的激励对象共计95人，解锁数量为336.80万股，
占当时限制性股票总数的 40%，占当时公司股本总额的 1.16%。
8、2018年5月11日，公司第三届董事会第三十二次会议和第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于公司限制性股
票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》，限制性股票第二个解锁期的解锁条件已经成就，同意公司按照激励计划的
相关规定办理限制性股票第二个解锁期解锁的相关事宜，公司独立董事对此发表了独立意见。
9、2018年6月11日，公司披露《关于公司限制性股票激励计划第二个解锁期股份上市流通的提示性公告》，限制性股票
第二个解锁期解锁的限制性股票上市流通日为2018年6月14日，符合解锁条件的激励对象共计95人，因激励对象均全额参与
了2017年度配股，且配股股票已于2018年3月1日在深圳证券交易所上市，故本次可申请解锁并上市流通的限制性股票数量为
328.38万股，占目前公司股本总额的0.88%。
股权激励事项临时报告披露网站查询：
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
第三届董事会第五次会议决议公告 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
第三届监事会第四次会议决议公告 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
独立董事关于公司第三届董事会第五次会议相关事项的独立意见 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
限制性股票激励计划（草案） 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
限制性股票激励计划（草案）摘要 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
限制性股票激励计划实施考核管理办法 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
限制性股票激励计划激励对象名单 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
监事会关于公司限制性股票激励计划激励对象人员名单的核查意见 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
山东万航律师事务所关于公司限制性股票激励计划的法律意见书 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
上海荣正投资咨询有限公司关于公司限制性股票激励计划（草案）之 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
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独立财务顾问报告
关于公司股权激励计划的提示性公告 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
关于召开2016年第一次临时股东大会的通知 2016年4月26日 www.cninfo.com.cn
独立董事公开征集委托投票权报告书 2016年4月26日 www.cninfo.com.cn
关于召开2016年第一次临时股东大会的提示性公告 2016年5月7日 www.cninfo.com.cn
2016年第一次临时股东大会决议公告 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
2016年第一次临时股东大会的法律意见书 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
第三届董事会第七次会议决议公告 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
第三届监事会第六次会议决议公告 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
独立董事关于公司第三届董事会第七次会议相关事项的独立意见 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
监事会关于限制性股票激励计划授予激励对象人员名单的核查意见 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
关于公司限制性股票激励计划授予的公告 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
山东万航律师事务所关于山东阳谷华泰化工股份有限公司限制性股票 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
激励计划授予的法律意见书
第三届董事会第八次会议决议公告 2016年5月21日 www.cninfo.com.cn
独立董事关于公司第三届董事会第八次会议相关事项的独立意见 2016年5月21日 www.cninfo.com.cn
关于调整公司限制性股票激励计划授予价格的公告 2016年5月21日 www.cninfo.com.cn
山东万航律师事务所关于山东阳谷华泰化工股份有限公司限制性股票 2016年5月21日 www.cninfo.com.cn
激励计划调整事项的法律意见书
关于限制性股票授予登记完成的公告 2016年6月8日 www.cninfo.com.cn
第三届董事会第十八次会议决议公告 2017年5月12日 www.cninfo.com.cn
第三届监事会第十四次会议决议公告 2017年5月12日 www.cninfo.com.cn
关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的公告 2017年5月12日 www.cninfo.com.cn
独立董事关于第三届董事会第十八次会议相关事项的独立意见 2017年5月12日 www.cninfo.com.cn
中银律师事务所关于公司限制性股票激励计划第一期解锁事项的法律 2017年5月12日 www.cninfo.com.cn
意见书
关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期股份上市流通的提示性公 2017年6月9日 www.cninfo.com.cn
告
第三届董事会第三十二次会议决议公告 2018年5月12日 www.cninfo.com.cn
第三届监事会第二十一次会议决议公告 2018年5月12日 www.cninfo.com.cn
关于公司限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的公告 2018年5月12日 www.cninfo.com.cn
独立董事关于第三届董事会第三十二次会议相关事项的独立意见 2018年5月12日 www.cninfo.com.cn
北京市中银律师事务所关于公司限制性股票激励计划第二期解锁事项 2018年5月12日 www.cninfo.com.cn
的法律意见书
东北证券股份有限公司关于公司限制性股票激励计划第二个解锁期解 2018年5月12日 www.cninfo.com.cn
锁条件成就的核查意见
关于公司限制性股票激励计划第二个解锁期股份上市流通的提示性公 2018年6月11日 www.cninfo.com.cn
告
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十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
山东谷丰源生物科 2017 年 04 2017 年 03 月 连带责任保
3,900 650 2年 是 否
技集团有限公司 月 06 日 31 日 证
山东谷丰源生物科 2017 年 04 2017 年 04 月 连带责任保
3,900 490 2年 是 否
技集团有限公司 月 06 日 05 日 证
山东谷丰源生物科 2017 年 04 2017 年 04 月 连带责任保
3,900 860 2年 是 否
技集团有限公司 月 06 日 11 日 证
山东谷丰源生物科 2017 年 06 2017 年 06 月 连带责任保
900 900 2年 是 否
技集团有限公司 月 08 日 02 日 证
山东谷丰源生物科 2017 年 07 2017 年 07 月 连带责任保
700 700 2年 是 否
技集团有限公司 月 25 日 17 日 证
山东谷丰源生物科 2017 年 08 2017 年 08 月 连带责任保
750 750 2年 是 否
技集团有限公司 月 08 日 03 日 证
山东谷丰源生物科 2017 年 09 2017 年 08 月 连带责任保
1,000 1,000 2年 是 否
技集团有限公司 月 09 日 31 日 证
山东谷丰源生物科 2017 年 04 2017 年 09 月 连带责任保
3,900 500 2年 是 否
技集团有限公司 月 06 日 20 日 证
山东谷丰源生物科 2017 年 04 2017 年 09 月 连带责任保
3,900 500 2年 是 否
技集团有限公司 月 06 日 22 日 证
山东谷丰源生物科 2018 年 01 2017 年 12 月 连带责任保
1,600 1,600 2年 否 否
技集团有限公司 月 09 日 21 日 证
山东谷丰源生物科 2018 年 01 2018 年 01 月 连带责任保
700 700 2年 否 否
技集团有限公司 月 27 日 19 日 证
山东谷丰源生物科 2018 年 02 2018 年 02 月 连带责任保
750 750 2年 否 否
技集团有限公司 月 24 日 09 日 证
山东谷丰源生物科 2018 年 03 2018 年 03 月 连带责任保
1,000 1,000 2年 否 否
技集团有限公司 月 13 日 09 日 证
山东谷丰源生物科 2017 年 04 3,900 2018 年 03 月 500 连带责任保 2年 否 否
27
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
技集团有限公司 月 06 日 19 日 证
山东谷丰源生物科 2017 年 04 2018 年 03 月 连带责任保
3,900 500 2年 否 否
技集团有限公司 月 06 日 22 日 证
山东谷丰源生物科 2017 年 04 2018 年 03 月 连带责任保
3,900 1,000 2年 否 否
技集团有限公司 月 06 日 27 日 证
山东谷丰源生物科 2017 年 04 2018 年 03 月 连带责任保
3,900 1,000 2年 否 否
技集团有限公司 月 06 日 28 日 证
山东谷丰源生物科 2018 年 05 2018 年 05 月 连带责任保
900 900 3年 否 否
技集团有限公司 月 29 日 24 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 6,350
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
26,500 7,950
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
山东戴瑞克新材料 2017 年 01 2017 年 01 月 连带责任保
2,000 2,000 2年 是 是
有限公司 月 20 日 17 日 证
山东戴瑞克新材料 2017 年 06 2017 年 06 月 连带责任保
6,030 6,030 2年 否 是
有限公司 月 13 日 13 日 证
山东戴瑞克新材料 2017 年 09 2017 年 09 月 连带责任保
3,850 3,850 2年 否 是
有限公司 月 01 日 14 日 证
山东戴瑞克新材料 2017 年 12 2017 年 12 月 连带责任保
500 500 2年 是 是
有限公司 月 21 日 19 日 证
山东戴瑞克新材料 2018 年 03 2018 年 03 月 连带责任保
260 260 2年 否 是
有限公司 月 07 日 05 日 证
山东戴瑞克新材料 2018 年 03 2018 年 03 月 连带责任保
640 640 2年 否 是
有限公司 月 07 日 05 日 证
山东戴瑞克新材料 2018 年 05 2018 年 05 月 连带责任保
350 350 2年 否 是
有限公司 月 29 日 22 日 证
山东戴瑞克新材料 2018 年 05 2018 年 05 月 连带责任保
650 650 2年 否 是
有限公司 月 29 日 22 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 1,900
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
24,880 11,780
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
28
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 8,250
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
51,380 19,730
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 12.66%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
29
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
阳谷县清河
西路 217 号 废水排放 公司废水自
厂区东北角 执行《工业 量：76,790 行处理达标
山东阳谷华 1 个；阳谷 COD≤400m 废水委托处 吨；COD 排 后排入城市
废水：
泰化工股份 连续 2个 县西外环路 g/L；氨氮 理和监督管 放量：5.07 污水处理 无超标情况
COD、氨氮
有限公司 与齐南路交 ≤30mg/L 理协议》标 吨；氨氮排 厂，占用城
界处西北角 准 放量：0.69 市污水处理
厂区东北角 吨。 厂总量。
1个
防治污染设施的建设和运行情况
公司严格执行环保三同时制度，配套建设了相应的环保设施，且正常运行。针对行业废水含盐量高、难生化的特点，阳
谷县清河西路217号厂区采用“蒸发+组合生化”废水处理工艺，公司含盐废水先进入蒸发系统，提取出工业盐，蒸发出水再进
入生化系统进行处理，生活污水则直接进入生化系统。阳谷县西外环路与齐南路交界处西北角厂区安装一套SBR污水处理设
施和一套二级接触氧化系统。目前，污水处理系统设备、工艺平稳，各类废水经公司污水处理设施处理达标后，排入阳谷县
国环污水处理厂进行深度处理。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
报告期内，公司严格执行环保手续，遵守环保“三同时”制度，按要求完成了环境影响评价，并取得了环评批复和验收批
复。
项目环评、三同时执行情况如下表：
序号 项目名称 环评批复 环保验收
1 山东阳谷华泰化工有限公司橡胶 聊环审[2008]20号；2008年12月29日 聊环验[2009]23号；2009年11月24日
防焦剂CTP和橡胶促进剂NS生
产线改扩建项目
2 万吨预分散胶母粒项目 聊环审[2009]20号；2009年11月25日 聊环验[2012]23号；2012年5月15日
3 年产10000吨高性能橡胶助剂新 聊环审[2015]4号；2015年01月27日 聊环验【2017】1号；2017年1月12日
材料、2000吨高热稳定性不溶性
硫磺建设项目
4 年产500吨均匀剂项目 阳环报告表【2016】43号；2016年5月 阳环验【2016】51号；2016年11月2日
31日
5 高性能橡胶助剂生产项目 聊环审【2017】2号；2017年1月22日 在建
6 1万吨橡胶助剂复配项目 阳环报告表【2017】65号 在建
7 年产3.2万吨橡胶助剂搬迁升级 聊环审【2018】16号；2018年7月9日 未建
改造生产项目
突发环境事件应急预案
委托第三方对公司进行了环境风险评估，编制了突发环境事件应急预案，并取得了环保部门备案批复；按照预案要求及
预案内容定期对公司员工进行培训、演练，以便能够及时、准确的处理突发性环境污染事故。
环境自行监测方案
30
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
编制了自行监测方案，自行监测开展方式为手工监测（公司成立了环境监测站，监测分析人员2名）、委托监测（公司
不能进行手工监测的项目，委托外部监测机构监测）和自动监测（安装了废水自动在线监测系统，委托聊城市天地环保科技
有限公司运营维护）相结合，定期进行监测和信息公示，监测率、达标率和公布率均为100%。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
31
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
16,516,59 18,397,78
一、有限售条件股份 5.71% 4,936,982 -3,055,800 1,881,182 4.90%
8 0
16,516,59 18,397,78
3、其他内资持股 5.71% 4,936,982 -3,055,800 1,881,182 4.90%
8 0
16,516,59 18,397,78
境内自然人持股 5.71% 4,936,982 -3,055,800 1,881,182 4.90%
8 0
272,703,4 80,974,72 84,030,52 356,733,9
二、无限售条件股份 94.29% 3,055,800 95.10%
02 4 4 26
272,703,4 80,974,72 84,030,52 356,733,9
1、人民币普通股 94.29% 3,055,800 95.10%
02 4 4 26
289,220,0 85,911,70 85,911,70 375,131,7
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
00 6 6 06
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月2日，中国证券登记结算有限公司深圳分公司根据公司董事、监事和高级管理人员2017年12月29日所持公
司股份重新计算本年度可转让股份法定额度，其余部分作为高管锁定股份继续锁定。
2、报告期内，公司采用配股方式发行人民币普通股85,911,706股，配股股票已于2018年3月1日在深圳证券交易所上市，
公司总股本增加至375,131,706股。
3、报告期内，公司限制性股票第二个解锁期的解锁条件已经成就，因激励对象均全额参与了2017年度配股，本次解锁
数量为328.38万股，上市流通日为2018年6月14日，从而导致股权激励限售股减少，无限售流通股和高管锁定股增加。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2275号文核准，公司向截至股权登记日2018年2月1日深圳证券交易所收
市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的阳谷华泰全体股东，按照每10股配3股的比例配售，实际配
售85,911,706股。经深圳证券交易所批准，公司本次配股获配的股份于2018年3月1日上市。
2、2018年5月11日，公司第三届董事会第三十二次会议和第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于公司限制性股
票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》，限制性股票第二个解锁期的解锁条件已经成就，同意公司按照激励计划的
相关规定办理限制性股票第二个解锁期解锁的相关事宜，本解锁期解锁的限制性股票上市流通日为2018年6月14日，符合解
锁条件的激励对象共计95人，解锁数量为328.38万股。
32
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2018年6月 2017年
指标 按原股本计算 按新股本计算 按原股本计算 按新股本计算
基本每股收益（元/股） 0.77 0.67 0.72 0.55
稀释每股收益（元/股） 0.77 0.67 0.71 0.55
指标 2018年6月30日 2017年12月31日
归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股） 5.39 4.15 2.96 2.28
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
股数 股数
每年转让的股份不
王文博 10,221,150 3,066,345 13,287,495 高管锁定限售 超过其所持本公司
股份总数的 25%
每年转让的股份不
超过其所持本公司
高管锁定限售、股
赵凤保 558,675 112,500 147,352 593,527 股份总数的 25%、
权激励限售
根据限制性股票激
励计划解锁
每年转让的股份不
超过其所持本公司
高管锁定限售、股
贺玉广 419,868 139,461 559,329 股份总数的 25%、
权激励限售
根据限制性股票激
励计划解锁
每年转让的股份不
超过其所持本公司
高管锁定限售、股
董瑞国 441,793 52,500 130,289 519,582 股份总数的 25%、
权激励限售
根据限制性股票激
励计划解锁
每年转让的股份不
高管锁定限售、股
杜孟成 365,475 75,000 100,643 391,118 超过其所持本公司
权激励限售
股份总数的 25%、
33
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
根据限制性股票激
励计划解锁
根据限制性股票激
闫博 210,000 136,500 63,000 136,500 股权激励限售
励计划解锁
每年转让的股份不
柳章银 100,425 30,127 130,552 高管锁定限售 超过其所持本公司
股份总数的 25%
根据限制性股票激
许思俊 180,000 117,000 54,000 117,000 股权激励限售
励计划解锁
根据限制性股票激
柳建义 162,000 105,300 48,600 105,300 股权激励限售
励计划解锁
每年转让的股份不
王兴军 77,212 23,165 100,377 高管锁定限售 超过其所持本公司
股份总数的 25%
其他限制性股票
根据限制性股票激
激励计划激励对 3,780,000 2,457,000 1,134,000 2,457,000 股权激励限售
励计划解锁
象
合计 16,516,598 3,055,800 4,936,982 18,397,780 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
巨潮资讯网
人民币普通 2018 年 02 月 2018 年 03 月 （http://www 2018 年 02 月
6.96 元/股 85,911,706 85,911,706
股 01 日 01 日 .cninfo.com.c 28 日
n）
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2275号文核准，公司向截至股权登记日2018年2月1日深圳证券交易所收市后，在
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的阳谷华泰全体股东（总股本289,220,000股），按照每10股配3股的比
例配售，实际配售85,911,706股，配股价格为6.96元/股。经深圳证券交易所批准，公司本次配股获配的股份于2018年3月1日
上市。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
34
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 14,234 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
146,508 33,809, 146,508
王传华 境内自然人 39.06% 0 质押 105,414,400
,310 610 ,310
34,222, 7,897,5 34,222,
尹月荣 境内自然人 9.12% 0 质押 22,193,500
500 00 500
17,716, 4,088,4 13,287, 4,429,1
王文博 境内自然人 4.72% 质押 13,000,000
660 60 495 65
13,731, 3,168,7 13,731,
王文一 境内自然人 3.66% 0 质押 8,000,000
250 50 250
全国社保基金一 6,685,3 2,685,3 6,685,3
其他 1.78% 0
零二组合 96 96 96
中国建设银行－
华夏红利混合型 3,955,6 3,955,6 3,955,6
其他 1.05% 0
开放式证券投资 00 00 00
基金
3,011,2 3,011,2 3,011,2
钟广能 境内自然人 0.80% 0
00 00 00
中央汇金资产管 2,657,7 2,657,7
国有法人 0.71% 0 0
理有限责任公司 00 00
交通银行－华夏
蓝筹核心混合型 2,299,8 2,299,8 2,299,8
其他 0.61% 0
证券投资基金 93 93 93
(LOF)
兴全基金-兴业银
行-兴全-有机增长 2,045,5 2,045,5 2,045,5
其他 0.55% 0
1 号特定多客户资 98 98 98
产管理计划
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
前 10 名股东中，王传华、尹月荣、王文一、王文博为一致行动人。公司未知上述其他
上述股东关联关系或一致行动的说
股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
明
的一致行动人。
35
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王传华 146,508,310 人民币普通股 146,508,310
尹月荣 34,222,500 人民币普通股 34,222,500
王文一 13,731,250 人民币普通股 13,731,250
全国社保基金一零二组合 6,685,396 人民币普通股 6,685,396
王文博 4,429,165 人民币普通股 4,429,165
中国建设银行－华夏红利混合型开
3,955,600 人民币普通股 3,955,600
放式证券投资基金
钟广能 3,011,200 人民币普通股 3,011,200
中央汇金资产管理有限责任公司 2,657,700 人民币普通股 2,657,700
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证
2,299,893 人民币普通股 2,299,893
券投资基金(LOF)
兴全基金-兴业银行-兴全-有机增长
2,045,598 人民币普通股 2,045,598
1 号特定多客户资产管理计划
前 10 名无限售流通股股东之间，以
前 10 名股东中，王传华、尹月荣、王文一、王文博为一致行动人。公司未知上述其他
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
名股东之间关联关系或一致行动的
的一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业 公司股东钟广能除通过普通证券账户持有 2,850,000 股外，还通过中国国际金融股份有
务股东情况说明（如有）（参见注 4）限公司客户信用交易担保证券账户持有 161,200 股，实际合计持有 3,011,200 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
36
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
37
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事、董事
王文博 现任 13,628,200 4,088,460 17,716,660
长、总经理
董事、董事
会秘书、财
贺玉广 现任 559,824 167,947 727,771 300,000 300,000
务总监、副
总经理
董事、副总
董瑞国 现任 519,058 155,717 674,775 300,000 300,000
经理
徐文英 独立董事 现任 0 0 0
匡萍 独立董事 现任 0 0 0
马镇 独立董事 现任 0 0 0
监事会主
柳章银 现任 133,900 40,169 174,069
席
王兴军 监事 现任 102,950 30,885 133,835
穆为燕 职工监事 现任 0 0 0
赵凤保 副总经理 现任 594,900 178,469 773,369 300,000 300,000
杜孟成 副总经理 现任 387,300 116,190 503,490 300,000 300,000
合计 -- -- 15,926,132 4,777,837 0 20,703,969 1,200,000 0 1,200,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
参照披露
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
本次债券按年
山东阳谷华泰 计息，不计复
化工股份有限 利。每年付息
2016 年 10 月 2019 年 10 月
公司 2016 年非 16 阳谷债 114006 20,000 6.50% 一次、到期一
12 日 12 日
公开发行公司 次还本，最后
债券 一期利息随本
金一同支付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 无
报告期内公司债券的付息兑
无
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
不适用
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
北京市西城区
太平桥大街丰
中泰证券股份
名称 办公地址 盛胡同 28 号太 联系人 陈咸耿 联系人电话 010-59013951
有限公司
平洋保险大厦
五层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 无 办公地址 不适用
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
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适用）
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 本次债券募集资金人民币 2 亿元，扣除发行费用后，用于偿还公司债务及补充营
序 运资金。
期末余额（万元） 0
经深圳证券交易所深证函〔2016〕516 号核准，公司非公开发行 2 亿元公司债券。
发行公司债券所获资金扣除券商费用后余额 19,800 万元于 2016 年 10 月 14 日存
募集资金专项账户运作情况 入华夏银行聊城分行（以下简称"华夏银行"）债券资金专户（账号：
12751000001536327）。公司和华夏银行签订了《账户及资金监管协议》，对资金的
归集和使用作了明确的规定。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
无
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
1、增信机制
本次债券由公司控股股东王传华先生提供全额无条件不可撤销的连带责任担保，同时由王传华先生持有的4,000万股阳
谷华泰股票进行质押担保，同时由公司股东王文博先生在需要追加增信时，将其持有的公司股票作为质押财产为本次债券提
供质押担保，质押担保的范围为本次债券本金及利息，以及违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他应支付的费用。
2、偿债计划
本次债券的起息日为2016年10月12日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次，2017年至2019年间每年的
10月12日为本次债券上一计息年度的付息日（遇法定节假日或休息日顺延，下同）。若投资者行使回售选择权，则回售部分
债券的付息日为2017年至2018年每年的10月12日。本次债券到期日为2019年10月12日，到期支付本金及最后一期利息。若投
资者行使回售选择权，则回售部分的兑付日为2018年10月12日。
本次债券本金及利息的支付将通过证券登记机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照有关规定，由公司在中国证
监会指定媒体上发布的公告中加以说明。
3、其他偿债保障措施
为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为本次债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括确定专门
部门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信
息披露义务等，形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。
（一）公司控股股东提供担保
公司控股股东王传华先生已签署了《对山东阳谷华泰化工股份有限公司非公开发行公司债券的担保函》，对本次债券
提供全额无条件不可撤销的担保。
（二）股权质押担保
公司控股股东王传华先生、公司股东王文博先生已与本次债券的受托管理人中泰证券签署了《山东阳谷华泰化工股份
有限公司2016年非公开发行公司债券股票质押担保协议》，由王传华先生所持公司4,000万股股份为本次债券提供质押担保，
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
同时由公司股东王文博先生在需要追加增信时，将其持有的公司股票作为质押财产为本次债券提供质押担保。当本次债券本
息兑付出现困难或质押股权价值不足以对本次债券本息形成足额覆盖时，由中泰证券代为对质押股权进行处置，保障债券持
有人权益。
（三）制定《债券持有人会议规则》
公司和债券受托管理人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求制定了本次债券的《债券持有人会议规则》，
约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围，债券持有人会议的召集、通知、决策机制和其他重要事项，为保障本
次债券的本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
（四）设立专门的偿付工作小组
公司将在每年的财务预算中落实安排本次债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保证债券持有人的利益。在利
息和到期本金偿付日之前的十五个交易日内，公司将组成偿付工作小组，负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。
（五）制定并严格执行资金管理计划
本次债券发行后，公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金
管理等，并将根据债券本息未来到期应付情况制定年度、月度资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债
资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
（六）充分发挥债券受托管理人的作用
本次债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督，并在债券本息
无法按时偿付时，代表债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。
公司将严格按照债券受托管理协议的约定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人报送公司履行承诺
的情况，并在公司可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人及时依据债券受托管理协议采取必要
的措施。
（七）严格履行信息披露义务
公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管
理人和股东的监督，防范偿债风险。公司将按《债券受托管理协议》和中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露。同时，
公司作为上市公司，将按照中国证监会与深圳证券交易所的相关要求进行定期报告的披露。
（八）设立偿债资金专项账户，用于兑付付息资金的归集和管理
公司为加强对本次债券兑付兑息资金的归集和管理，开立了偿债资金专项账户。在本次债券存续期内每个付息日的五
个交易日前，公司应将应付利息全额存入偿债资金专户；在债券到期日（或回售日）十个交易日前，将应偿付的债券本息（回
售日为登记回售金额和当期利息）的20%存入偿债资金专户，并在到期日（或回售日）五个交易日前，将全部债券本息（回
售日为登记回售金额和当期利息）存入偿债资金专户。偿债资金专户内资金仅限于本次债券本息偿付用途，不得擅自变更资
金用途，不得转借他人。但因配合国家司法、执法部门依法采取强制性措施的除外。中泰证券作为受托管理人，为履行受托
管理职责，有权代表债券持有人查询专项账户中募集资金的存储与划转情况，并在本次债券存续期内持续督促公司履行信息
披露义务。
（九）公司董事会承诺
根据公司董事会作出的相关承诺，当出现预计不能按期偿付本次债券本息或者在本次债券到期时未能按期偿付债券本
息时，至少采取如下措施：
1）不向股东分配利润；
2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
4）主要责任人不得调离。
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六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
债券存续期内，债券受托管理人依据《公司债券受托管理人执业行为准则》行使受托管理人职责，包括监督公司债券募
集资金使用情况、持续关注发行人资信状况以及债券质押率等。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 242.76% 143.26% 99.50%
资产负债率 30.58% 47.30% -16.72%
速动比率 202.42% 115.58% 86.84%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 25.42 11.56 119.90%
贷款偿还率 100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
1、流动比率增加99.50%，主要为公司配股募集资金到位及偿还银行借款所致。
2、速动比率增加86.84%，主要为公司配股募集资金到位及偿还银行借款所致。
3、EBITDA利息保障倍数增长119.90%，主要为利润总额增长较大及利息支出降低所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内，公司共申请银行授信总额度为41,800万元，使用授信额度6,900万元，剩余未使用授信额度34,900万元；报
告期内共偿还银行贷款17,917万元。
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十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格执行相关法律法规、《山东阳谷华泰化工股份有限公司2016年非公开发行公司债券募集说明书》
等的相关约定，对债券投资者利益无重大影响。
十三、报告期内发生的重大事项
不适用
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
□ 是 √ 否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东阳谷华泰化工股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 538,769,695.57 117,836,628.03
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 213,542,966.25 223,059,187.08
应收账款 526,383,482.21 436,415,733.93
预付款项 69,809,358.40 48,556,280.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 29,177,408.98 24,153,347.63
买入返售金融资产
存货 192,496,715.18 146,624,232.72
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持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,425,338.69 13,430,076.62
流动资产合计 1,578,604,965.28 1,010,075,486.56
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 21,777,223.70 21,777,223.70
投资性房地产
固定资产 482,186,896.58 427,946,763.85
在建工程 16,425,290.45 59,902,773.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 76,502,436.99 75,775,602.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,749,592.17 2,425,025.51
递延所得税资产 5,297,112.96 6,453,321.04
其他非流动资产 62,721,241.78 19,267,333.32
非流动资产合计 666,659,794.63 613,548,043.48
资产总计 2,245,264,759.91 1,623,623,530.04
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 210,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 116,250,000.00 65,069,747.50
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应付账款 128,993,991.67 94,079,117.11
预收款项 7,927,127.24 2,198,617.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,317,936.63 8,439,801.91
应交税费 47,648,523.94 27,720,833.92
应付利息 9,496,462.26 2,489,386.80
应付股利 1,237,740.00 505,200.00
其他应付款 28,216,093.89 32,649,729.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 258,186,668.08 261,920,000.00
其他流动负债
流动负债合计 650,274,543.71 705,072,434.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 23,610,000.00 50,836,668.68
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 12,617,523.63 12,050,586.38
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 36,227,523.63 62,887,255.06
负债合计 686,502,067.34 767,959,689.61
所有者权益：
股本 375,131,706.00 289,220,000.00
其他权益工具
46
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其中：优先股
永续债
资本公积 650,818,477.50 152,208,079.96
减：库存股 18,561,048.00 28,543,800.00
其他综合收益 6,240.00 -128,180.10
专项储备 1,800,147.44 1,063,080.12
盈余公积 34,835,532.78 34,835,532.78
一般风险准备
未分配利润 514,731,636.85 407,009,127.67
归属于母公司所有者权益合计 1,558,762,692.57 855,663,840.43
少数股东权益
所有者权益合计 1,558,762,692.57 855,663,840.43
负债和所有者权益总计 2,245,264,759.91 1,623,623,530.04
法定代表人：王文博 主管会计工作负责人：贺玉广 会计机构负责人：魏雪莲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 407,384,004.99 58,694,940.07
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 136,427,953.24 108,943,602.70
应收账款 328,026,248.42 272,774,517.29
预付款项 50,989,735.87 32,415,040.79
应收利息
应收股利
其他应收款 32,044,495.97 35,185,331.96
存货 131,852,541.23 111,846,239.79
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,425,338.69 11,932,962.07
流动资产合计 1,095,150,318.41 631,792,634.67
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 330,780,844.45 330,780,844.45
投资性房地产
固定资产 243,543,034.86 182,477,553.14
在建工程 12,026,032.72 57,798,520.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 37,643,385.26 36,474,175.57
开发支出
商誉
长期待摊费用 329,167.17 560,000.51
递延所得税资产 3,083,742.21 3,945,376.69
其他非流动资产 32,765,968.85 19,267,333.32
非流动资产合计 660,172,175.52 631,303,803.70
资产总计 1,755,322,493.93 1,263,096,438.37
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 170,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 33,650,000.00 10,000,000.00
应付账款 78,396,162.05 104,147,610.44
预收款项 4,644,536.25 2,541,477.15
应付职工薪酬 5,805,705.40 5,067,816.60
应交税费 5,553,303.96 5,977,465.51
应付利息 9,496,462.26 2,489,386.80
应付股利 1,237,740.00 505,200.00
其他应付款 26,864,642.54 32,144,156.37
持有待售的负债
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一年内到期的非流动负债 218,666,668.08 222,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 414,315,220.54 555,273,112.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 7,466,668.68
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 9,597,534.87 8,779,097.18
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,597,534.87 16,245,765.86
负债合计 423,912,755.41 571,518,878.73
所有者权益：
股本 375,131,706.00 289,220,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 650,818,477.50 152,208,079.96
减：库存股 18,561,048.00 28,543,800.00
其他综合收益
专项储备 1,493,357.66 947,951.94
盈余公积 34,835,532.78 34,835,532.78
未分配利润 287,691,712.58 242,909,794.96
所有者权益合计 1,331,409,738.52 691,577,559.64
负债和所有者权益总计 1,755,322,493.93 1,263,096,438.37
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 1,054,095,893.53 732,505,697.12
其中：营业收入 1,054,095,893.53 732,505,697.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 787,664,194.13 633,466,550.16
其中：营业成本 678,439,288.43 521,181,678.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,664,412.42 9,129,106.86
销售费用 34,874,182.11 21,197,393.74
管理费用 53,157,682.16 61,340,883.25
财务费用 10,509,800.25 16,286,280.15
资产减值损失 -981,171.24 4,331,207.72
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-252,383.78
列）
其他收益 1,523,839.74
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 267,703,155.36 99,039,146.96
加：营业外收入 13,259,675.06 2,808,695.98
减：营业外支出 426,382.69 2,187,217.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 280,536,447.73 99,660,625.45
减：所得税费用 60,274,426.75 18,779,129.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 220,262,020.98 80,881,495.92
50
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
220,262,020.98 80,881,495.92
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 220,262,020.98 80,881,495.92
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 134,420.10 -11,180.00
归属母公司所有者的其他综合收益
134,420.10 -11,180.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
134,420.10 -11,180.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 134,420.10 -11,180.00
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 220,396,441.08 80,870,315.92
归属于母公司所有者的综合收益
220,396,441.08 80,870,315.92
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.67 0.29
（二）稀释每股收益 0.67 0.29
51
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王文博 主管会计工作负责人：贺玉广 会计机构负责人：魏雪莲
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 570,331,200.99 434,988,183.01
减：营业成本 385,167,989.31 300,240,064.30
税金及附加 4,915,241.06 5,212,196.49
销售费用 20,094,959.03 11,417,377.16
管理费用 39,398,754.07 45,295,548.18
财务费用 8,065,206.45 12,502,526.50
资产减值损失 -1,389,234.38 936,298.75
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
60,000,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益 1,181,562.31
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 175,259,847.76 59,384,171.63
加：营业外收入 1,057,166.52 1,808,218.32
减：营业外支出 406,505.99 691,608.99
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
175,910,508.29 60,500,780.96
列）
减：所得税费用 18,589,078.87 8,906,643.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 157,321,429.42 51,594,137.86
（一）持续经营净利润（净亏损
157,321,429.42 51,594,137.86
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
52
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 157,321,429.42 51,594,137.86
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 613,397,575.51 429,302,209.71
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
53
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 25,974,564.69 16,261,774.81
收到其他与经营活动有关的现金 28,639,674.42 6,482,876.56
经营活动现金流入小计 668,011,814.62 452,046,861.08
购买商品、接受劳务支付的现金 309,584,114.33 228,134,593.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
73,428,784.58 54,939,290.90
金
支付的各项税费 91,674,637.35 56,208,047.02
支付其他与经营活动有关的现金 31,616,184.39 16,423,221.70
经营活动现金流出小计 506,303,720.65 355,705,153.60
经营活动产生的现金流量净额 161,708,093.97 96,341,707.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
119,122.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 119,122.00
购建固定资产、无形资产和其他
42,112,890.42 38,981,907.23
长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,850,673.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
54
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,112,890.42 61,832,580.73
投资活动产生的现金流量净额 -42,112,890.42 -61,713,458.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 582,968,198.58
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 135,103,362.50 185,566,800.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00
筹资活动现金流入小计 718,071,561.08 200,566,800.00
偿还债务支付的现金 305,103,362.50 221,766,801.11
分配股利、利润或偿付利息支付
117,596,991.52 40,432,315.77
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 30,960,000.60 35,000,000.00
筹资活动现金流出小计 453,660,354.62 297,199,116.88
筹资活动产生的现金流量净额 264,411,206.46 -96,632,316.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-365,806.23
影响
五、现金及现金等价物净增加额 384,006,410.01 -62,369,874.36
加：期初现金及现金等价物余额 76,597,482.26 153,647,311.16
六、期末现金及现金等价物余额 460,603,892.27 91,277,436.80
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 334,415,331.96 276,359,455.18
收到的税费返还 13,748,348.06 1,228,560.46
收到其他与经营活动有关的现金 11,907,245.62 4,238,194.57
经营活动现金流入小计 360,070,925.64 281,826,210.21
购买商品、接受劳务支付的现金 251,393,318.44 144,715,606.84
支付给职工以及为职工支付的现 34,961,172.43 28,369,466.08
55
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金
支付的各项税费 47,387,575.65 27,322,635.71
支付其他与经营活动有关的现金 24,297,836.89 12,373,695.64
经营活动现金流出小计 358,039,903.41 212,781,404.27
经营活动产生的现金流量净额 2,031,022.23 69,044,805.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 60,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
60,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 60,000,000.00 60,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
27,511,426.80 25,842,104.06
长期资产支付的现金
投资支付的现金 23,538,653.50
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,511,426.80 49,380,757.56
投资活动产生的现金流量净额 32,488,573.20 -49,320,757.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 582,968,198.58
取得借款收到的现金 125,103,362.50 125,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00
筹资活动现金流入小计 708,071,561.08 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 265,103,362.50 181,200,001.11
分配股利、利润或偿付利息支付
115,357,131.38 39,411,948.43
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 11,200,000.60 35,000,000.00
筹资活动现金流出小计 391,660,494.48 255,611,949.54
筹资活动产生的现金流量净额 316,411,066.60 -115,611,949.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
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五、现金及现金等价物净增加额 350,930,662.03 -95,887,901.16
加：期初现金及现金等价物余额 29,319,213.41 128,985,058.86
六、期末现金及现金等价物余额 380,249,875.44 33,097,157.70
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
289,22
152,208 28,543, -128,18 1,063,0 34,835, 407,009 855,663
一、上年期末余额 0,000.
,079.96 800.00 0.10 80.12 532.78 ,127.67 ,840.43
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
289,22
152,208 28,543, -128,18 1,063,0 34,835, 407,009 855,663
二、本年期初余额 0,000.
,079.96 800.00 0.10 80.12 532.78 ,127.67 ,840.43
00
三、本期增减变动 85,911
498,610 -9,982,7 134,420 737,067 107,722 703,098
金额（减少以“－” ,706.0
,397.54 52.00 .10 .32 ,509.18 ,852.14
号填列） 0
（一）综合收益总 134,420 220,262 220,396
额 .10 ,020.98 ,441.08
85,911
（二）所有者投入 498,610 -9,982,7 594,504
,706.0
和减少资本 ,397.54 52.00 ,855.54
0
85,911
1．股东投入的普 498,610 584,522
,706.0
通股 ,397.54 ,103.54
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
57
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3．股份支付计入
-9,982,7 9,982,7
所有者权益的金
52.00 52.00
额
4．其他
-112,53 -112,53
（三）利润分配 9,511.8 9,511.8
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-112,53 -112,53
3．对所有者（或
9,511.8 9,511.8
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
737,067 737,067
（五）专项储备
.32 .32
1,786,9 1,786,9
1．本期提取
75.68 75.68
1,049,9 1,049,9
2．本期使用
08.36 08.36
（六）其他
375,13 1,558,7
650,818 18,561, 6,240.0 1,800,1 34,835, 514,731
四、本期期末余额 1,706. 62,692.
,477.50 048.00 0 47.44 532.78 ,636.85
00 57
上年金额
单位：元
上期
项目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
58
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优先 永续 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
其他
股 债
289,22
144,218 48,415, 559,585 22,714, 244,511 652,808
一、上年期末余额 0,000.
,738.91 000.00 .87 274.11 ,078.10 ,676.99
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
289,22
144,218 48,415, 559,585 22,714, 244,511 652,808
二、本年期初余额 0,000.
,738.91 000.00 .87 274.11 ,078.10 ,676.99
00
三、本期增减变动
4,651,4 -19,366, -11,180. 205,006 51,959, 76,170,
金额（减少以“－”
50.00 000.00 00 .42 495.92 772.34
号填列）
（一）综合收益总 -11,180. 80,881, 80,870,
额 00 495.92 315.92
（二）所有者投入 4,651,4 -19,366, 24,017,
和减少资本 50.00 000.00 450.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
4,651,4 -19,366, 24,017,
所有者权益的金
50.00 000.00 450.00
额
4．其他
-28,922, -28,922,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -28,922, -28,922,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
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（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
205,006 205,006
（五）专项储备
.42 .42
1,245,3 1,245,3
1．本期提取
81.38 81.38
1,040,3 1,040,3
2．本期使用
74.96 74.96
（六）其他
289,22
148,870 29,049, -11,180. 764,592 22,714, 296,470 728,979
四、本期期末余额 0,000.
,188.91 000.00 00 .29 274.11 ,574.02 ,449.33
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
289,220, 152,208,0 28,543,80 947,951.9 34,835,53 242,909 691,577,5
一、上年期末余额
000.00 79.96 0.00 4 2.78 ,794.96 59.64
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
289,220, 152,208,0 28,543,80 947,951.9 34,835,53 242,909 691,577,5
二、本年期初余额
000.00 79.96 0.00 4 2.78 ,794.96 59.64
三、本期增减变动
85,911,7 498,610,3 -9,982,75 545,405.7 44,781, 639,832,1
金额（减少以“－”
06.00 97.54 2.00 2 917.62 78.88
号填列）
60
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（一）综合收益总 157,321 157,321,4
额 ,429.42 29.42
（二）所有者投入 85,911,7 498,610,3 -9,982,75 594,504,8
和减少资本 06.00 97.54 2.00 55.54
1．股东投入的普 85,911,7 498,610,3 584,522,1
通股 06.00 97.54 03.54
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-9,982,75 9,982,752
所有者权益的金
2.00 .00
额
4．其他
-112,53
-112,539,
（三）利润分配 9,511.8
511.80
0
1．提取盈余公积
-112,53
2．对所有者（或 -112,539,
9,511.8
股东）的分配 511.80
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
545,405.7 545,405.7
（五）专项储备
2 2
1,057,929 1,057,929
1．本期提取
.48 .48
512,523.7 512,523.7
2．本期使用
6 6
（六）其他
375,131, 650,818,4 18,561,04 1,493,357 34,835,53 287,691 1,331,409
四、本期期末余额
706.00 77.50 8.00 .66 2.78 ,712.58 ,738.52
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上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
289,220, 144,218,7 48,415,00 559,585.8 22,714,27 162,740 571,038,0
一、上年期末余额
000.00 38.91 0.00 7 4.11 ,466.98 65.87
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
289,220, 144,218,7 48,415,00 559,585.8 22,714,27 162,740 571,038,0
二、本年期初余额
000.00 38.91 0.00 7 4.11 ,466.98 65.87
三、本期增减变动
4,651,450 -19,366,0 205,006.4 22,672, 46,894,59
金额（减少以“－”
.00 00.00 2 137.86 4.28
号填列）
（一）综合收益总 51,594, 51,594,13
额 137.86 7.86
（二）所有者投入 4,651,450 -19,366,0 24,017,45
和减少资本 .00 00.00 0.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
4,651,450 -19,366,0 24,017,45
所有者权益的金
.00 00.00 0.00
额
4．其他
-28,922, -28,922,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -28,922, -28,922,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
205,006.4 205,006.4
（五）专项储备
2 2
834,570.4 834,570.4
1．本期提取
7 7
629,564.0 629,564.0
2．本期使用
5 5
（六）其他
289,220, 148,870,1 29,049,00 764,592.2 22,714,27 185,412 617,932,6
四、本期期末余额
000.00 88.91 0.00 9 4.11 ,604.84 60.15
三、公司基本情况
山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系2009年8月经山东省工商局批准，由王传华、尹月荣、
王文一、王文博等35位自然人股东为发起人共同发起设立的股份有限公司，设立时公司股份总数为4,500万股（每股面值1元），
总股本为人民币4,500万元。
根据公司2009年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1163号”文《关于核准山东阳
谷华泰化工股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，公司拟向社会公开发行人民币普通股1,500万
股(每股面值1元)，增加注册资本人民币1,500万元，变更后的注册资本为人民币6,000万元，实收股本为人民币6,000万元。
根据2010年度、2012年度、2013年度的股东大会会议决议，公司资本公积转增股本人民币共计22,080.00万元，转增后注
册资本为人民币28,080.00万元，股本为人民币28,080.00万元。
根据公司2016年4月限制性股票激励计划，收到限制性股票激励对象以货币资金缴纳出资4,841.50万元，其中，计入股本
842万元，计入资本公积3,999.50万元。限制性股票授予登记完成后的累计注册资本为人民币 28,922.00万元，股本为人民币
28,922.00万元。
根据公司2017年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]2275号”文《关于核准山东阳
谷华泰化工股份有限公司配股的批复》的核准，公司以配股公开发行方式完成发行人民币普通股85,911,706股，新增股份于
2018年3月1日在深圳证券交易所上市。公司注册资本由人民币28,922万元，变更为375,131,706元。
企业营业执照统一社会信用代码：91370000168015871H
住所：阳谷县清河西路217号（原南环路217号）
法定代表人：王文博
注册资本：人民币叁亿柒仟伍佰壹拾叁万壹仟柒佰零陆元整
本公司属于橡胶助剂行业，生产的产品主要包括防焦剂CTP、胶母粒、NS等，公司的经营范围：安全生产许可证许可
范围内的危险化学品生产（有效期限以许可证为准）。货物及技术进出口业务；橡胶防焦剂CTP、橡胶助剂的制造，化工产
品（不含危险品）销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司的基本组织结构为：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督
机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。公司下设国家橡胶助剂工程技术研究中心、技术部、销售部、出口部、供应部、
生产部、仓储部、安全部、环保部、财务部、企管部、审计部、法律事务部、证券事务部等部门。
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本财务报表业经本公司董事会于2018年8月7日决议批准对外报出。
本年度合并财务报表范围包括全资子公司山东阳谷华泰进出口有限公司、山东戴瑞克新材料有限公司、博为化学（香港）
有限公司、华泰化学（美国）公司。本期合并财务报表范围未发生变化，见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主
体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具
体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2018年6月30日的财务状况以及2018年6
月30日止6个月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司
在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有
负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为
商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位
中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子
公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目
列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权
益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所
确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日
即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件
的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允
价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会
计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
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分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法
确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境
外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，
或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供
出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债
于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生
金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有
至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出
售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有至到期投资、贷款和应收款项以及其
他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允
价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合
收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值
与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终
止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行
分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，以该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计
入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有
关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计
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入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允
价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 如果连续下跌时间超过 6 个月，则认为属于“非暂时性下
跌”
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反
弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内（含 6 个月，以下类推） 0.50% 0.50%
7－12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合 2：年末对于不适用按类似信用风险
特征组合的应收款项。如有客观证据表
明其发生了减值的，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，确认减
值损失，计提坏账准备。如经减值测试
未发现减值的则不计提坏账准备
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库
存商品）等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确
认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，
初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币
性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权
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益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的
类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工
具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核
算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单
位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件
之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资
单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 3% 4.85%
机器设备 年数总和法 10 3% 年数总和法
电子设备 年限平均法 5 3% 19.4%
运输设备 年限平均法 5 3% 19.4%
其他设备 年限平均法 5 3% 19.4%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
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18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购
建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一
会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资
产核算。满足确认为无形资产的条件为：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该
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无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成
该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定
为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气
资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至
预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益
期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许
计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积
金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相
应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。
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（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此
外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
26、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以
授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数
量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期
长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、收入确认原则
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将
商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预
计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的
劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
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2、收入确认的具体方法
本公司的收入主要为销售产成品（或库存商品）取得的收入，销售收入确认的具体标准：公司在货物已发给客户，购货
方签收无误后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭证时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并确认
商品销售收入。
（1）国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得相关凭据后确认收入的实现。
（2）出口销售：公司按照与客户签订的合同、订单等的要求，办妥报关手续货物装船，公司在取得相关凭据后确认收
入的实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补
助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本
公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已
发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本
公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所
针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分
比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为
与收益相关的政府补助。
政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持
资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
政策性优惠贷款贴息的会计处理
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回
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的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性
差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期
增值税 16%
允许抵扣的进项税后的余额缴纳
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 5%；7%
15%、16.5%、25%、超额累进税率
企业所得税 应纳所得税额
（15%-35%）
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
山东阳谷华泰化工股份有限公司 15%
山东戴瑞克新材料有限公司、山东阳谷华泰进出口有限公司 25%
博为化学（香港）有限公司 16.5%
华泰化学（美国）公司 超额累进税率（15%-35%）
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2、税收优惠
本公司已取得经山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证
书（证书编号：GR201737001365），公司本期企业所得税征收率按15%的税率计算。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 92,932.08 101,177.22
银行存款 460,510,960.19 76,496,298.18
其他货币资金 78,165,803.30 41,239,152.63
合计 538,769,695.57 117,836,628.03
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 213,542,966.25 223,059,187.08
合计 213,542,966.25 223,059,187.08
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
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项目 期末已质押金额
银行承兑票据 62,167,500.00
合计 62,167,500.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
540,090, 13,707,0 526,383,4 449,555 13,139,34 436,415,73
合计提坏账准备的 100.00% 2.54% 100.00% 2.92%
538.84 56.63 82.21 ,079.73 5.80 3.93
应收账款
540,090, 13,707,0 526,383,4 449,555 13,139,34 436,415,73
合计 100.00% 2.54% 100.00% 2.92%
538.84 56.63 82.21 ,079.73 5.80 3.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 523,461,171.22 3,368,144.66 0.64%
1至2年 4,231,278.28 846,255.66 20.00%
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2至3年 5,427,265.74 2,713,632.87 50.00%
3 年以上 6,970,823.60 6,970,823.60 100.00%
合计 540,090,538.84 13,707,056.63 2.54%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 567,710.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收款期末余额合计数的
比例
山东玲珑轮胎股份有限公司 64,997,798.98 12.03%
风神轮胎股份有限公司 33,593,277.58 6.22%
兴源轮胎集团有限公司 24,964,450.00 4.62%
三角轮胎股份有限公司 19,256,300.66 3.57%
德州玲珑轮胎有限公司 18,783,560.62 3.48%
合计 161,595,387.84 29.92%
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 68,285,014.21 97.82% 47,452,378.84 97.73%
1至2年 199,557.44 0.28% 388,196.30 0.80%
2至3年 390,245.00 0.56% 152,943.88 0.31%
3 年以上 934,541.75 1.34% 562,761.53 1.16%
合计 69,809,358.40 -- 48,556,280.55 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数
的比例
Bepex International LLC 12,995,838.68 18.62%
山东聊建现代建设有限公司 5,950,000.00 8.52%
淄博鲁华泓锦新材料股份有限公司同晖分公司 4,910,982.49 7.03%
东营市赫邦化工有限公司 3,087,360.86 4.42%
中国石化炼油销售有限公司 3,004,328.95 4.30%
合计 29,948,510.98 42.90%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,190,00 2,190,00 3,350,6 3,350,666
独计提坏账准备的 6.79% 100.00% 0.00 11.83% 100.00% 0.00
0.00 0.00 66.67 .67
其他应收款
按信用风险特征组
29,612,4 435,070. 29,177,40 24,518, 364,846.9 24,153,347.
合计提坏账准备的 91.79% 1.47% 86.55% 1.49%
79.92 94 8.98 194.54 1 63
其他应收款
单项金额不重大但
459,987. 459,987. 459,987 459,987.1
单独计提坏账准备 1.43% 100.00% 0.00 1.62% 100.00% 0.00
17 17 .17 7
的其他应收款
32,262,4 3,085,05 29,177,40 28,328, 4,175,500 24,153,347.
合计 100.00% 9.56% 100.00% 14.74%
67.09 8.11 8.98 848.38 .75 63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏乐科节能科技股份
2,190,000.00 2,190,000.00 100.00% 预计不可收回
有限公司
合计 2,190,000.00 2,190,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,048,294.74 70,387.54 2.30%
1至2年 80,000.00 16,000.00 20.00%
3 年以上 348,683.40 348,683.40 100.00%
合计 3,476,978.14 435,070.94 12.51%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
不计提坏账准备的组合
组合名称 期末数 期初数
账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%）坏账准备
融资租赁借款保证金 16,425,000.00 16,425,000.00
应收出口退税 9,710,501.78 6,964,174.35
合计 26,135,501.78 23,389,174.35
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,090,442.64 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
青岛西子环保研究院有限公司 1,101,958.34
80
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合计 1,101,958.34 --
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 9,710,501.78 6,964,174.35
备用金及保证金等 22,551,965.31 21,364,674.03
合计 32,262,467.09 28,328,848.38
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
远东国际租赁有限
保证金 12,300,000.00 2 年内 38.12%
公司
应收出口退税 出口退税 9,710,501.78 1 年内 30.10%
平安国际融资租赁
保证金 4,125,000.00 1 年内 12.79%
（天津）有限公司
江苏乐科节能科技
设备款 2,190,000.00 3 年以上 6.79% 2,190,000.00
股份有限公司
阳谷县隆盛机械有
设备款 200,000.00 3 年以上 0.62% 200,000.00
限公司
合计 -- 28,525,501.78 -- 88.42% 2,390,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
81
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预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 84,853,843.72 84,853,843.72 83,596,872.53 83,596,872.53
库存商品 107,665,560.47 22,689.01 107,642,871.46 63,027,360.19 63,027,360.19
合计 192,519,404.19 22,689.01 192,496,715.18 146,624,232.72 146,624,232.72
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 161,394.49 138,705.48 22,689.01
合计 161,394.49 138,705.48 22,689.01
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
82
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其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税额 8,425,338.69 13,430,076.62
合计 8,425,338.69 13,430,076.62
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
83
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
84
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏达诺
尔科技股 21,777,22 21,777,22
份有限公 3.70 3.70
司
21,777,22 21,777,22
小计
3.70 3.70
21,777,22 21,777,22
合计
3.70 3.70
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
85
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一、账面原值：
1.期初余额 353,095,429.54 319,628,879.85 8,677,850.70 34,178,868.22 715,581,028.31
2.本期增加金额 12,479,985.06 68,942,277.53 1,110,692.59 3,359,914.63 85,892,869.81
（1）购置 13,683,498.10 1,110,692.59 3,359,914.63 18,154,105.32
（2）在建工程
12,479,985.06 55,258,779.43 67,738,764.49
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 1,595,781.49 21,367.52 1,617,149.01
（1）处置或报
1,595,781.49 21,367.52 1,617,149.01
废
4.期末余额 365,575,414.60 386,975,375.89 9,788,543.29 37,517,415.33 799,856,749.11
二、累计折旧
1.期初余额 80,045,804.50 182,124,808.36 5,410,872.65 20,052,778.95 287,634,264.46
2.本期增加金额 8,575,251.42 19,928,460.38 459,685.56 2,176,260.78 31,139,658.14
（1）计提 8,575,251.42 19,928,460.38 459,685.56 2,176,260.78 31,139,658.14
3.本期减少金额 1,083,343.58 20,726.49 1,104,070.07
（1）处置或报
1,083,343.58 20,726.49 1,104,070.07
废
4.期末余额 88,621,055.92 200,969,925.16 5,870,558.21 22,208,313.24 317,669,852.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
86
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1.期末账面价值 276,954,358.68 186,005,450.73 3,917,985.08 15,309,102.09 482,186,896.58
2.期初账面价值 273,049,625.04 137,504,071.49 3,266,978.05 14,126,089.27 427,946,763.85
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 133,717,936.88 正在办理中
其他说明
截至2018年6月30日，未办妥房产证的房屋建筑物金额为133,717,936.88元，相关房产证正在办理中。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新厂区办公楼 1,053,079.98 1,053,079.98 600,782.82 600,782.82
高性能不溶性硫
946,746.40 946,746.40 51,960,158.96 51,960,158.96
磺项目（一期）
高性能不溶性硫
4,636,762.68 4,636,762.68 1,876,530.94 1,876,530.94
磺项目（二期）
立体仓库 2,956,306.27 2,956,306.27 124,822.46 124,822.46
绿色合成研发平 2,414,183.33 2,414,183.33
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台
污水尾气处理工
1,877,564.59 1,877,564.59
程
高性能橡胶助剂
建设项目-水处 2,577,788.76 2,577,788.76
理系统
其他 4,254,606.36 4,254,606.36 1,048,730.28 1,048,730.28
合计 16,425,290.45 16,425,290.45 59,902,773.38 59,902,773.38
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
高性能
不溶性
51,960,1 15,176,1 66,189,5 946,746. 募股资
硫磺项
58.96 48.57 61.13 40 金
目（一
期）
高性能
不溶性
1,876,53 2,760,23 4,636,76 募股资
硫磺项
0.94 1.74 2.68 金
目（二
期）
立体仓 124,822. 2,831,48 2,956,30
其他
库 46 3.81 6.27
53,961,5 20,767,8 66,189,5 8,539,81
合计 -- -- --
12.36 64.12 61.13 5.35
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
88
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 85,152,476.70 552,740.34 2,033,003.52 1,778,941.75 89,517,162.31
2.本期增加金
1,817,852.12 1,817,852.12
额
（1）购置 1,817,852.12 1,817,852.12
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
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4.期末余额 85,152,476.70 2,370,592.46 2,033,003.52 1,778,941.75 91,335,014.43
二、累计摊销
1.期初余额 11,628,949.27 255,050.72 979,101.42 878,458.22 13,741,559.63
2.本期增加金
851,524.80 48,048.67 101,650.18 89,794.16 1,091,617.81
额
（1）计提 851,524.80 48,048.67 101,650.18 89,794.16 1,091,617.81
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 12,480,474.07 303,099.39 1,080,751.60 968,252.38 14,833,177.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
72,672,002.63 2,067,493.07 952,251.92 810,689.37 76,502,436.99
值
2.期初账面价
73,523,527.43 297,689.62 1,053,902.10 900,483.53 75,775,602.68
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
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26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
技术咨询费 560,000.51 600,000.00 830,833.34 329,167.17
融资租赁服务费 1,865,025.00 444,600.00 1,420,425.00
合计 2,425,025.51 600,000.00 1,275,433.34 1,749,592.17
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
91
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资产减值准备 16,814,803.75 3,102,485.54 17,314,846.55 3,105,282.05
内部交易未实现利润 1,948,429.62 401,238.41
可抵扣亏损 282,349.87 42,352.48
递延收益 12,617,523.63 2,194,627.42 12,050,586.38 2,134,736.88
股权激励费用 5,131,408.10 769,711.22
合计 29,432,327.38 5,297,112.96 36,727,620.52 6,453,321.04
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 5,297,112.96 6,453,321.04
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重分类预付工程、设备款 62,721,241.78 19,267,333.32
合计 62,721,241.78 19,267,333.32
其他说明：
92
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 40,000,000.00
抵押借款 10,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 30,000,000.00 150,000,000.00
合计 40,000,000.00 210,000,000.00
短期借款分类的说明：
（1）抵押借款1,000万元是由山东戴瑞克新材料有限公司以其账面价值为2,734.83万元土地使用权（土地证号为东河国用
（2011）第5475号、东河国用（2012）第111号、东河国用（2012）第177号）为该借款提供抵押担保。（2）保证借款3,000
万元由子公司山东戴瑞克新材料有限公司提供担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 116,250,000.00 65,069,747.50
合计 116,250,000.00 65,069,747.50
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
93
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含一年） 124,625,440.84 82,597,947.91
1 年以上 4,368,550.83 11,481,169.20
合计 128,993,991.67 94,079,117.11
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
濮阳科瑞化学助剂有限公司 546,924.50 未结算
山东旭洋机械集团股份有限公司 508,502.50 未结算
河北中环环保设备有限公司 228,800.00 未结算
淄博鲁华泓锦新材料股份有限公司同晖
183,962.93 未结算
分公司
阳谷宏峰橡胶助剂有限公司 143,773.50 未结算
合计 1,611,963.43 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内（含一年） 7,208,916.84 1,485,879.94
一年以上 718,210.40 712,737.84
合计 7,927,127.24 2,198,617.78
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
滑县利达化工有限公司 212,729.50 未结算
东莞市贝司通橡胶有限公司 160,611.00 未结算
94
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东莞市宗茂橡胶新材料有限公司 157,105.50 未结算
湖北奥莱斯轮胎有限公司 44,000.00 未结算
常州呈明化工科技有限公司 27,000.00 未结算
合计 601,446.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,060,784.52 73,197,809.97 68,940,657.86 12,317,936.63
二、离职后福利-设定提
379,017.39 6,246,792.14 6,625,809.53
存计划
合计 8,439,801.91 79,444,602.11 75,566,467.39 12,317,936.63
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
7,856,505.91 65,162,164.30 62,212,803.78 10,805,866.43
补贴
2、职工福利费 667,658.12 667,658.12
3、社会保险费 202,358.29 3,090,537.48 3,292,145.77 750.00
其中：医疗保险费 145,709.38 2,222,188.59 2,367,897.97
工伤保险费 46,080.18 477,501.35 523,581.53
生育保险费 10,568.73 390,847.54 400,666.27 750.00
4、住房公积金 1,920.32 2,233,944.21 2,238,910.13 -3,045.60
5、工会经费和职工教育
2,043,505.86 529,140.06 1,514,365.80
经费
合计 8,060,784.52 73,197,809.97 68,940,657.86 12,317,936.63
95
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 355,730.52 6,026,289.20 6,382,019.72
2、失业保险费 23,286.87 220,502.94 243,789.81
合计 379,017.39 6,246,792.14 6,625,809.53
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,375,496.57
企业所得税 43,265,444.43 24,351,588.57
个人所得税 876,625.80 358,753.32
城市维护建设税 655,819.11 712,749.93
资源税 51,276.00 18,016.00
环境保护税 36,576.95
房产税 467,282.13 444,322.37
土地使用税 654,341.14 880,069.21
教育费附加 557,633.06 687,235.06
其他税费 -291,971.25 268,099.46
合计 47,648,523.94 27,720,833.92
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 9,496,462.26 2,489,386.80
合计 9,496,462.26 2,489,386.80
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
96
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40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,237,740.00 505,200.00
合计 1,237,740.00 505,200.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
职工风险金及保证金等 2,292,210.86 4,105,929.53
限制性股票回购义务款 18,561,048.00 28,543,800.00
进口信用证 5,999,595.56
其他 1,363,239.47
合计 28,216,093.89 32,649,729.53
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务款 18,561,048.00 条件尚未成就
合计 18,561,048.00 --
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的应付债券 200,000,000.00 200,000,000.00
97
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一年内到期的长期应付款 58,186,668.08 61,920,000.00
合计 258,186,668.08 261,920,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
98
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发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
远东国际租赁公司借款（售后融资租赁） 12,060,000.00 31,586,668.68
平安国际融资租赁（天津）有限公司（售
11,550,000.00 19,250,000.00
后融资租赁）
合计 23,610,000.00 50,836,668.68
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
99
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49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
收到政府补助，按资
政府补助 12,050,586.38 2,000,000.00 1,433,062.75 12,617,523.63 产使用年限分摊进
损益
合计 12,050,586.38 2,000,000.00 1,433,062.75 12,617,523.63 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
橡胶促进剂
NS 生产技术 82,499.59 82,499.59 与资产相关
研究开发
橡胶助剂工
483,333.21 250,000.02 233,333.19 与资产相关
程技术开发
白炭黑分散
剂 H60 产业 107,250.00 28,500.00 78,750.00 与资产相关
化技术开发
橡胶防焦剂
CTP 绿色工 91,666.34 25,000.02 66,666.32 与资产相关
艺技术开发
氯代环己烷
产业化技术 183,333.66 49,999.98 133,333.68 与资产相关
开发
橡胶助剂 320,833.33 75,000.00 245,833.33 与资产相关
100
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CTP 绿色安
全生产工艺
改造
NS 清洁生产
工艺技术及
1,148,671.31 202,499.40 946,171.91 与资产相关
废水资源综
合利用
橡胶防焦剂
CTP 产业化 449,999.69 100,000.02 349,999.67 与资产相关
技术开发
MVR 水处理
689,011.51 43,063.20 645,948.31 与资产相关
项目
促进剂 M 清
洁生产工艺
3,271,489.20 251,500.44 3,019,988.76 与资产相关
技术研究与
开发项目
国家橡胶助
剂工程技术 1,899,999.80 100,000.02 1,799,999.78 与资产相关
研究中心
绿色化工工
艺设计与生
产技术和大 3,189,999.78 165,000.00 3,024,999.78 与资产相关
宗橡胶助剂
DBD
泰山产品领
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
军人才项目
其他 132,498.96 60,000.06 72,498.90 与资产相关
12,050,586.3 12,617,523.6
合计 2,000,000.00 1,433,062.75 --
8 3
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
101
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本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 289,220,000.00 85,911,706.00 85,911,706.00 375,131,706.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 146,947,738.91 500,974,292.58 647,922,031.49
其他资本公积 5,260,341.05 1,553,904.96 3,917,800.00 2,896,446.01
合计 152,208,079.96 502,528,197.54 3,917,800.00 650,818,477.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）公司本期资本公积-资本溢价变动为配股导致增加497,056,492.58元，其他资本公积转入3,917,800.00元；（2）其他
资本公积计提股份支付费用增加1,553,904.96元，第二期限制性股票解禁由其他资本公积转入资本溢价减少3,917,800.00元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票激励 28,543,800.00 6,512,028.00 16,494,780.00 18,561,048.00
合计 28,543,800.00 6,512,028.00 16,494,780.00 18,561,048.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）股份支付第二期限制性股票达到行权条件解锁使得库存股减少14,524,500.00元，2017年度股利分配方案授予限制
性股票可撤销现金股利使得库存股减少1,970,280.00元；（2）确认未解禁限制性股票对应配股回购义务增加5,274,288.00元，
第二期限制性股票解锁对应的2016年、2017年分红解禁增加1,237,740.00元。
102
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57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
-128,180.10 134,420.10 134,420.10 6,240.00
合收益
外币财务报表折算差额 -128,180.10 134,420.10 134,420.10 6,240.00
其他综合收益合计 -128,180.10 134,420.10 134,420.10 6,240.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,063,080.12 1,786,975.68 1,049,908.36 1,800,147.44
合计 1,063,080.12 1,786,975.68 1,049,908.36 1,800,147.44
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
安全生产费的计提和使用。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 34,835,532.78 34,835,532.78
合计 34,835,532.78 34,835,532.78
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 407,009,127.67 244,511,078.10
调整后期初未分配利润 407,009,127.67 244,511,078.10
加：本期归属于母公司所有者的净利润 220,262,020.98 203,541,308.24
减：提取法定盈余公积 12,121,258.67
103
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应付普通股股利 112,539,511.80 28,922,000.00
期末未分配利润 514,731,636.85 407,009,127.67
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,041,903,150.58 668,580,317.16 730,069,634.29 519,173,718.03
其他业务 12,192,742.95 9,858,971.27 2,436,062.83 2,007,960.41
合计 1,054,095,893.53 678,439,288.43 732,505,697.12 521,181,678.44
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,552,766.20 2,383,624.62
教育费附加 2,135,079.33 2,099,249.49
资源税 260,580.86
房产税 1,323,051.01 1,268,087.49
土地使用税 2,663,050.70 2,663,050.70
车船使用税 7,140.00 6,720.00
印花税 803,816.71 308,632.83
环境保护税 102,902.76
其他 816,024.85 399,741.73
合计 11,664,412.42 9,129,106.86
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
104
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差旅费 2,276,905.55 1,459,280.76
产品运费 11,879,931.77 11,721,779.83
广告宣传费 332,188.80 125,587.67
海运费及港杂费 9,159,230.56 4,285,420.57
货运保险 137,429.05 7,373.65
佣金 1,425,241.77 1,167,350.51
邮寄费 185,741.42 218,149.48
仓储费 85,797.71 36,791.19
物料消耗 1,024.22 59,574.12
招待费 794,336.72 754,139.24
折旧 7,585.68 1,486.53
其他 8,588,768.86 1,360,460.19
合计 34,874,182.11 21,197,393.74
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工工资及福利费 14,297,234.32 11,122,536.23
工会经费 784,116.86
职工教育经费 875,939.22 843.00
社会保险费及住房公积金 1,932,539.62 1,457,806.91
固定资产折旧 3,033,171.34 2,763,981.76
无形资产摊销 872,622.52 869,317.68
办公费 2,210,513.15 2,992,796.86
差旅费 2,308,445.38 1,049,706.31
通讯费 96,339.33
汽车使用费 717,877.88 668,569.08
维修费 115,807.08 156,036.01
财产保险费 173,070.18
行政收费 114,525.18 408,618.50
广告费 407,140.30 122,407.92
环境污染责任保险费 19,274.86
排污费 696,933.13 900,334.00
105
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会议费 207,330.89 44,017.20
业务招待费 2,805,007.45 1,283,973.91
研究开发费用 17,135,079.15 29,414,117.05
技术咨询服务费及信息认证费 793,634.17 780,294.71
法律服务费 224,426.38 220,531.84
股权激励费用 1,553,904.96 4,651,450.00
其他管理费用 1,879,088.14 2,337,204.95
合计 53,157,682.16 61,340,883.25
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 12,815,605.07 12,146,033.10
减：利息收入 2,374,567.26 1,050,786.31
汇兑损失 -2,059,223.60 2,062,621.94
手续费 610,712.11 594,054.98
其他支出 1,517,273.93 2,534,356.44
合计 10,509,800.25 16,286,280.15
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,142,565.73 3,039,624.21
二、存货跌价损失 161,394.49 1,291,583.51
合计 -981,171.24 4,331,207.72
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
106
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产净收益 -252,383.78
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
促进剂 M 清洁生产工艺技术研究与开发
251,500.44
项目
年产 5000 吨氯代环己烷工艺研究 25,000.02
橡胶促进剂 NS 生产技术研究开发 82,499.59
橡胶助剂 CTP 绿色生产工艺关键技术 25,000.02
橡胶助剂工程技术开发 250,000.02
白炭黑分散剂 H60 产业化技术开发 28,500.00
橡胶防焦剂 CTP 绿色工艺技术开发 25,000.02
氯代环己烷产业化技术开发 49,999.98
橡胶助剂 CTP 绿色安全生产工艺改造 75,000.00
NS 清洁生产工艺技术及废水资源综合利
202,499.40
用
橡胶防焦剂 CTP 产业化技术开发 100,000.02
年产 5000 吨氯代环己烷清洁生产工艺 10,000.02
MVR 水处理项目 43,063.20
国家橡胶助剂工程技术研究中心 100,000.02
绿色化工工艺设计与生产技术和大宗橡
165,000.00
胶助剂 DBD
其他 90,776.99
合计 1,523,839.74
107
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 13,058,247.00 2,677,935.58 13,058,247.00
其他 201,428.06 130,760.40 201,428.06
合计 13,259,675.06 2,808,695.98 13,259,675.06
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
2017 年度外 特定行业、产
阳谷县财政
经贸专项资 补助 业而获得的 是 72,487.00 与收益相关
局
金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
能源管理中
阳谷经济和 技术更新及
心系统建设 补助 是 900,000.00 与收益相关
信息化局 改造等获得
项目
的补助
因符合地方
2017 年度税 河口区蓝色 政府招商引
12,085,760.0
收优惠扶持 经济产业园 补助 资等地方性 是 与收益相关
0
资金 服务中心 扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
年产 5000
省科技厅、省 技术更新及
吨氯代环己 补助 是 25,000.02 与资产相关
财政厅 改造等获得
烷工艺研究
的补助
因研究开发、
橡胶促进剂
技术更新及
NS 生产技术 商务部 补助 是 295,000.02 与资产相关
改造等获得
研究开发
的补助
橡胶助剂 因研究开发、
CTP 绿色生 山东省科技 技术更新及
补助 是 25,000.02 与资产相关
产工艺关键 厅、省财政厅 改造等获得
技术 的补助
108
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
因研究开发、
白炭黑分散
山东省科技 技术更新及
剂 H60 产业 补助 是 28,500.00 与资产相关
厅、省财政厅 改造等获得
化技术开发
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
橡胶防焦剂 特定行业、产
省发展改革
CTP 绿色工 补助 业而获得的 是 25,000.02 与资产相关
委
艺技术开发 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
氯代环己烷
山东省科技 技术更新及
产业化技术 补助 是 49,999.98 与资产相关
厅、省财政厅 改造等获得
开发
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
橡胶助剂
特定行业、产
CTP 绿色安 省发展改革
补助 业而获得的 是 75,000.00 与资产相关
全生产工艺 委
补助（按国家
改造
级政策规定
依法取得）
NS 清洁生产 因研究开发、
工艺技术及 山东省科技 技术更新及
补助 是 202,499.40 与资产相关
废水资源综 厅、省财政厅 改造等获得
合利用 的补助
因研究开发、
橡胶防焦剂
技术更新及
CTP 产业化 国家科技部 补助 是 100,000.02 与资产相关
改造等获得
技术开发
的补助
年产 5000 吨 因研究开发、
氯代环己烷 山东省科技 技术更新及
补助 是 10,000.02 与资产相关
清洁生产工 厅、省财政厅 改造等获得
艺 的补助
因从事国家
鼓励和扶持
聊城市环境 特定行业、产
MVR 水处理
保护局、聊城 补助 业而获得的 是 43,063.20 与资产相关
项目
市财政局 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
国家橡胶助 省科技厅 补助 因承担国家 是 60,000.00 与资产相关
109
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
剂工程技术 为保障某种
研究中心 公用事业或
社会必要产
品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
其他涉外发 中央经贸发
补助 业而获得的 是 70,700.00 与收益相关
展服务 展专项资金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
阳谷县科技
专利拨款 补助 业而获得的 是 32,000.00 与收益相关
局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
政府招商引
河口区商务
奖励出口 补助 资等地方性 是 663,100.00 与收益相关
局
扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
国家综合节 阳谷县经济
补助 业而获得的 是 375,000.00 与资产相关
能减排 和信息化局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
500（1000） 特定行业、产
聊城财政局
t/d 废水处理 补助 业而获得的 是 64,999.98 与资产相关
聊城环保局
工程 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
绿色橡胶助 聊城市财政 因研究开发、
补助 是 1,750.39 与资产相关
剂 TBSI 产 局、聊城市科 技术更新及
110
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业化开发 学技术局 改造等获得
的补助
因研究开发、
年产 2000
技术更新及
吨复合橡胶 省科技厅 补助 是 7,000.02 与资产相关
改造等获得
塑解剂
的补助
年产 2000
因研究开发、
吨橡胶防焦
省财务厅、省 技术更新及
剂 CTP 技术 补助 是 20,417.05 与资产相关
中小企业办 改造等获得
研究开发项
的补助
目
因研究开发、
橡胶增塑剂
技术更新及
A 生产技术 省科技厅 补助 是 2,404.98 与资产相关
改造等获得
研究开发
的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
橡胶助剂工 社会必要产
国家科技部 补助 是 250,000.02 与资产相关
程技术开发 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
促进剂 M 清 因研究开发、
洁生产工艺 山东省科技 技术更新及
补助 是 251,500.44 与资产相关
技术研究与 厅、省财政厅 改造等获得
开发项目 的补助
13,058,247.0
合计 -- -- -- -- -- 2,677,935.58 --
0
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 40,000.00 50,000.00 40,000.00
资产报废、毁损损失 101,171.43 1,845,129.18 101,171.43
其他 285,211.26 292,088.31 285,211.26
合计 426,382.69 2,187,217.49 426,382.69
其他说明：
111
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 59,418,783.41 19,371,320.08
递延所得税费用 855,643.34 -592,190.55
合计 60,274,426.75 18,779,129.53
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 280,536,447.73
按法定/适用税率计算的所得税费用 77,009,834.24
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
855,643.34
损的影响
优惠税率之影响（15%) 17,591,050.83
所得税费用 60,274,426.75
其他说明
74、其他综合收益
详见附注五十七。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
除税费返还的其他政府补助收入 15,058,247.00 1,765,800.00
利息收入 2,164,187.79 549,587.99
收到的往来款及其他 9,622,239.63 2,976,929.55
收到的押金 1,795,000.00 1,190,559.02
合计 28,639,674.42 6,482,876.56
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
112
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 11,908,797.59 5,629,835.89
业务招待费 3,584,499.17 2,038,113.15
差旅费 3,636,365.35 2,263,386.35
办公费 770,382.05 1,937,325.65
保险费、研发费、会务费、维修费、佣
2,429,761.71 1,650,514.08
金等
其他 9,286,378.52 2,904,046.58
合计 31,616,184.39 16,423,221.70
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
阳谷东润建筑机械有限公司 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
阳谷东润建筑机械有限公司 15,000,000.00
113
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国内信用证 20,000,000.00
融资租赁本金 30,960,000.60
合计 30,960,000.60 35,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 220,262,020.98 80,881,495.92
加：资产减值准备 4,331,207.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
29,995,434.73 27,528,987.86
物资产折旧
无形资产摊销 1,091,017.81 1,059,067.86
长期待摊费用摊销 -149,142.57 855,832.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,523,637.14
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 353,555.21 321,492.04
财务费用（收益以“－”号填列） 5,790,019.72 12,015,515.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,156,208.08 592,190.55
存货的减少（增加以“－”号填列） -45,878,722.45 -30,394,011.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-150,182,575.11 -46,396,358.24
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
101,582,693.73 43,622,423.50
列）
其他 400,225.91
经营活动产生的现金流量净额 161,708,093.97 96,341,707.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 460,603,892.27 91,277,436.80
减：现金的期初余额 76,597,482.26 153,647,311.16
现金及现金等价物净增加额 384,006,410.01 -62,369,874.36
114
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 460,603,892.27 76,597,482.26
其中：库存现金 89,723.08 101,177.22
可随时用于支付的银行存款 460,514,169.19 76,496,305.04
三、期末现金及现金等价物余额 460,603,892.27 76,597,482.26
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 19,000,000.00 保证金
应收票据 62,167,500.00 借款质押
固定资产 40,852,546.85 融资租赁借款
115
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无形资产 41,913,219.24 借款抵押
合计 163,933,266.09 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 31,575,660.95
其中：美元 4,772,188.15 6.6166 31,575,660.11
欧元 0.11 7.6515 0.84
应收账款 -- -- 127,055,949.35
其中：美元 17,381,149.50 6.6166 115,004,113.78
欧元 1,575,094.50 7.6515 12,051,835.57
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
企业名称 经营地址 记账本位币
华泰化学（美国）公司 美国 美元
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日至期 购买日至期
购买日
称 点 本 例 式 定依据 末被购买方 末被购买方
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的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
117
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
山东戴瑞克新材 山东省东营市 山东省东营市 生产销售防焦剂 100.00% 投资设立
118
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
料有限公司 CTP 等
山东阳谷华泰进 出口销售防焦剂
山东省阳谷县 山东省阳谷县 100.00% 投资设立
出口有限公司 CTP 等
博为化学（香港） 销售防焦剂 CTP
香港 香港 100.00% 投资设立
有限公司 等
华泰化学（美国）
美国 美国 贸易 100.00% 投资设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
119
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
120
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联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
江苏达诺尔科技股份有限公司于2015年8月17日起在全国股转系统挂牌公开转让，其2018年半年度报告将于2018年8月24
日在全国股份转让系统官方网（www.neeq.com.cn）公示。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
121
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量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
公司无母公司，公司的实际控制人为王传华先生，持有公司股份比例为39.06%。
本企业最终控制方是王传华。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
122
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
123
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（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
山东戴瑞克新材料有限
60,300,000.00 2017 年 07 月 18 日 2020 年 01 月 18 日 否
公司
山东戴瑞克新材料有限
38,500,000.00 2017 年 09 月 14 日 2020 年 03 月 14 日 否
公司
山东戴瑞克新材料有限
9,000,000.00 2018 年 03 月 05 日 2018 年 09 月 05 日 否
公司
山东戴瑞克新材料有限
10,000,000.00 2018 年 05 月 22 日 2018 年 11 月 22 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
山东戴瑞克新材料有限
30,000,000.00 2018 年 01 月 09 日 2019 年 01 月 08 日 否
公司
王传华、王文博 56,000,000.00 2016 年 10 月 20 日 2021 年 04 月 20 日 否
王传华 200,000,000.00 2016 年 10 月 12 日 2019 年 10 月 12 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,970,564.01 2,147,500.00
124
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 14,524,500.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 B-S 模型估定价
公司根据在职激励对象对应的权益工具、对应年的净利润
可行权权益工具数量的确定依据
增长率和激励对象个人层面绩效考核进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
125
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 17,217,013.06
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,553,904.96
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止资产负债表日，公司及控股子公司对外担保总额为人民币19,730万元，占公司2017年度经审计净资产的23.06%。其
中公司对全资子公司山东戴瑞克新材料有限公司累计担保总额为人民币11,780万元，占公司2017年度经审计净资产的
13.77%；对山东谷丰源生物科技集团有限公司累计担保总额为人民币7,950万元，占公司2017年度经审计净资产的9.29%。
本公司无逾期对外担保情况。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
126
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2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
127
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
335,966, 7,939,92 328,026,2 281,996 9,222,271 272,774,51
合计提坏账准备的 100.00% 2.36% 100.00% 3.27%
171.58 3.16 48.42 ,788.44 .15 7.29
应收账款
335,966, 7,939,92 328,026,2 281,996 9,222,271 272,774,51
合计 100.00% 2.36% 100.00% 3.27%
171.58 3.16 48.42 ,788.44 .15 7.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
128
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1 年以内小计 325,959,733.74 1,942,786.27 0.60%
1至2年 2,950,039.28 590,007.86 20.00%
2至3年 3,298,539.06 1,649,269.53 50.00%
3 年以上 3,757,859.50 3,757,859.50 100.00%
合计 335,966,171.58 7,939,923.16 2.36%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,282,347.99 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备余额
风神轮胎股份有限公司 33,453,671.58 10.39 344,373.39
山东玲珑轮胎股份有限公司 31,722,612.84 9.85 158,613.06
上海统景国际贸易有限公司 15,439,008.31 4.79 190,190.42
兴源轮胎集团有限公司 11,949,610.00 3.71 59,748.05
德州玲珑轮胎有限公司 11,532,335.75 3.58 576,616.79
合计 104,097,238.48 32.32 1,329,541.71
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,190,00 2,190,00 2,190,0 2,190,000
独计提坏账准备的 6.25% 100.00% 0.00 5.71% 100.00% 0.00
0.00 0.00 00.00 .00
其他应收款
按信用风险特征组
32,415,3 370,836. 32,044,49 35,705, 519,747.5 35,185,331.
合计提坏账准备的 92.44% 1.14% 93.09% 1.46%
32.17 20 5.97 079.55 9 96
其他应收款
单项金额不重大但
459,987. 459,987. 459,987 459,987.1
单独计提坏账准备 1.31% 100.00% 0.00 1.20% 100.00% 0.00
17 17 .17 7
的其他应收款
35,065,3 3,020,82 32,044,49 38,355, 3,169,734 35,185,331.
合计 100.00% 8.61% 100.00% 8.26%
19.34 3.37 5.97 066.72 .76 96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏乐科节能科技股份
2,190,000.00 2,190,000.00 100.00% 预计不可收回
有限公司
合计 2,190,000.00 2,190,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
130
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1 年以内分项
1 年以内小计 25,986,648.77 6,152.80 0.02%
1至2年 80,000.00 16,000.00 20.00%
3 年以上 348,683.40 348,683.40 100.00%
合计 26,415,332.17 370,836.20 1.40%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 148,911.39 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并关联方往来款 24,883,882.61 28,688,559.36
备用金及押金等 10,181,436.73 9,666,507.36
合计 35,065,319.34 38,355,066.72
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
山东戴瑞克新材料有
合并关联方往来款 20,539,064.40 1 年以内 58.65% 10,269.52
限公司
远东国际租赁有限公
融资租赁保证金 6,000,000.00 1 至 2 年 17.13% 1,200,000.00
司
山东阳谷华泰进出口
合并关联方往来款 3,945,680.00 1 年以内 11.27% 19,728.40
有限公司
江苏乐科节能科技股
设备款 2,190,000.00 3 年以上 6.25% 2,190,000.00
份有限公司
华泰化学（美国）公
合并关联方往来款 394,138.21 1 至 2 年 1.13% 78,827.64
司
合计 -- 33,068,882.61 -- 94.43% 3,498,825.56
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 309,003,620.75 309,003,620.75 309,003,620.75 309,003,620.75
对联营、合营企
21,777,223.70 21,777,223.70 21,777,223.70 21,777,223.70
业投资
合计 330,780,844.45 330,780,844.45 330,780,844.45 330,780,844.45
（1）对子公司投资
单位： 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余
132
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备 额
山东阳谷华泰进
2,996,200.75 2,996,200.75
出口有限公司
山东戴瑞克新材
300,000,000.00 300,000,000.00
料有限公司
华泰化学（美国）
6,007,420.00 6,007,420.00
公司
合计 309,003,620.75 309,003,620.75
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏达诺
尔科技股 21,777,22 21,777,22
份有限公 3.70 3.70
司
21,777,22 21,777,22
小计
3.70 3.70
21,777,22 21,777,22
合计
3.70 3.70
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 559,901,114.78 380,415,377.15 410,836,113.37 299,461,548.65
其他业务 10,430,086.21 4,752,612.16 24,152,069.64 778,515.65
合计 570,331,200.99 385,167,989.31 434,988,183.01 300,240,064.30
其他说明：
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 60,000,000.00
合计 60,000,000.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -353,555.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 14,585,086.74
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -126,783.20
减：所得税影响额 3,342,964.80
合计 10,761,783.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 17.53% 0.67 0.67
扣除非经常性损益后归属于公司
16.67% 0.64 0.64
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部
山东阳谷华泰化工股份有限公司
法定代表人：王文博
二〇一八年八月七日
136