东北证券股份有限公司
                       关于山东阳谷华泰化工股份有限公司
                         2018 年度持续督导现场检查报告

保荐机构名称：东北证券股份有限公司           被保荐公司简称：阳谷华泰
保荐代表人姓名：张玉彪                       联系电话：18566756433
保荐代表人姓名：刘杰琼                       联系电话：15301036393
现场检查人员姓名：张玉彪、付廷松、赵志辉
现场检查对应期间：2018 年
现场检查时间：2018 年 12 月 14 日至 2018 年 12 月 22 日
一、现场检查事项                                           现场检查意见
（一）公司治理                                             是        否   不适用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：查阅公司章程及公司治理有关的管理制
度、查阅历次公司股东大会、董事会、监事会的会议文件和公告文件；对公司主要生产经营
场所进行走访。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                     √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                       √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容     √
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认             √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范     √
性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披     √
露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应                    √
程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立           √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争             √
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：查阅公司内部审计制度相关文件；查阅
审计委员会会议文件、内部审计部门提交工作计划和报告等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门       √
（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部                     √
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部     √
门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工       √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部       √
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情     √
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计     √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计     √
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控    √
制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立                   √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：查阅公司对外披露的公告、信息披露相
关制度；查阅历次公司股东大会、董事会、监事会的会议文件；对公司的管理层进行访谈；
查阅深交所相关网站。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                     √
2.公司已披露的内容是否完整                               √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展       √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                   √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息   √
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载       √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：查阅历次公司股东大会、董事会、监事
会的会议文件以及对外披露的公告；查阅公司关联交易管理制度、对外担保制度等有关文件。
查阅公司对外担保相关协议、对被担保方进行访谈，并对被担保方的财务状况、资信状况等
进行调查。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者   √
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接   √
占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义                    √
务
4.关联交易价格是否公允                                                  √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                       √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务     √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务   √
等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的   √
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：查阅公司募集资金管理制度及相关三会
文件；查阅募集资金专户银行对账单；抽取募集资金使用的相关凭证；募集资金的使用情况
进行访谈；对公司延期的募集资金投资项目进行实地查看，并对延期的原因等情况进行访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情     √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补   √
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更                  √
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者
偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益          √
是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险               √
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：查阅公司财务报表；查阅同行业上市公
司披露的定期报告及相关行业研究报告
1.业绩是否存在大幅波动的情况                             √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                           √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常       √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：查阅公司定期报告；查阅公司、股东等
相关人员所作出的承诺
1.公司是否完全履行了相关承诺                             √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                         √
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：查阅公司对外披露的公告、定期报告
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                              √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因           √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或     √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险             √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相                    √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
    公司 2017 年度配股募集资金于 2018 年 2 月份到位，相对公司预期的募集资金到位时间
较晚，在一定程度上延缓了高性能橡胶助剂项目工程进度。同时，受下游市场需求和行业竞
争变动的影响，公司为降低募集资金使用风险，适当放缓了募集资金投资项目的工程进度。
由于上述原因，公司将募集资金投资项目“高性能橡胶助剂项目”预计达到预定可使用状态
时间延期至 2020 年 5 月。公司已按有关规定履行了募集资金投资项目延期的内部决策程序，
该事项经董事会、监事会审议通过，独立董事发表同意意见，保荐机构发表了核查意见。
（以下无正文）
    （此页无正文，为《东北证券股份有限公司关于山东阳谷华泰化工股份有限
公司 2018 年度持续督导现场检查报告》之签字盖章页）




    保荐代表人：
                     张玉彪                      刘杰琼




                                          东北证券股份有限公司（公章）

                                                     2018 年 12 月 28 日