山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
山东阳谷华泰化工股份有限公司
2018 年年度报告
2019-019
2019 年 03 月
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人王文博、主管会计工作负责人贺玉广及会计机构负责人(会计主
管人员)魏雪莲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的
实质承诺，敬请投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当
理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。
1、宏观经济波动导致的产品需求下降的风险
近年来我国宏观经济保持持续快速增长，带动了汽车及轮胎行业的消费，
从而推动橡胶助剂行业的增长。然而，2010 年以来我国宏观经济增速下滑，我
国国内生产总值增速由 2010 年的 10.6%下滑至 2016 年的 6.7%，2017 年中国
GDP 增速 6.8%，2018 年中国 GDP 增速 6.6%。虽然国家出台了一系列的保增
长、扩内需的政策措施，宏观经济仍将有望保持一定的增长速度，但宏观经济
的不确定性可能导致居民消费增速变缓，对橡胶助剂主要的下游行业—汽车制
造业造成影响，进而导致公司橡胶助剂产品销售下滑。同时，公司相当部分收
入来自国外市场。近年来，全球经济处于持续波动中，西方主要发达国家经济
形势仍不明朗，美国贸易保护主义倾向明显，中美关系及中美贸易趋势均面临
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挑战，如果公司产品的主要出口国宏观经济出现下滑，可能导致公司橡胶助产
品出口销售额下降。为此，公司将积极关注宏观经济形势的变化，并根据实际
情况适时调整经营策略，预防环境变化的风险。
2、市场竞争加剧的风险
公司所处橡胶助剂行业集中度较低，从业企业较多，除少数企业外，大部
分企业的市场份额都不大，市场较为分散，市场竞争较为激烈，因此，公司产
品面临一定的市场竞争风险。2014 年以来，随着国家对化工行业环保问题日趋
重视，加大了对山东、河南、河北等地的环保核查力度，行业内部分小企业或
环保不达标的企业生产受到限制甚至被关闭，行业竞争形势出现一定变化。但
是如果行业内企业调整经营策略，优势企业加大环保投入，公司将面临行业竞
争加剧的风险。在过去的几年中，公司加大了市场营销和技术研发的投入力度，
未来公司将继续坚持在这些方面的投入，从而不断提升产品市场竞争力。
3、成本上升的风险
公司产品涉及的原材料主要有环己烷、苯酐、苯胺、叔丁胺、脂肪酸、氧
化锌、蜡等。报告期内，公司主要原材料价格波动不大，但这些原材料大部分
产生于盐化工、煤化工、石油化工等基础行业，价格受供给侧改革及经济周期
影响较大，如果未来主要原材料价格出现大幅反弹或波动频繁而公司又不能采
取及时有效的应对措施，公司生产经营也将面临较大的成本上升压力和风险。
公司将继续加大科技投入，利用新工艺、新技术在市场上掌握先机，降低成本
变动带来的风险。
4、安全生产风险
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公司作为精细化工行业企业，化学产品对人体和环境影响较大，面临因员
工操作不当、化学试剂使用错误或机器设备故障带来的安全生产风险，进而对
员工、周围环境和公司声誉造成负面影响。公司已建立了一整套的生产管理制
度，要求员工严格按照生产流程组织生产，近些年来未出现重大安全生产事故，
未来将进一步加强员工安全生产方面培训，以有效控制公司安全生产风险。
5、研发成果转化不及时的风险
橡胶助剂行业是技术密集型行业，能否通过研发不断提升产品质量，开发
出更符合市场需要的产品，是公司能否在行业中持续保持领先并不断扩大优势
的关键之一，由于橡胶助剂产品存在开发周期长、技术密集度高、技术垄断性
强、技术人才的培养和储备时间长等因素，研发成果从实验室技术转化为产品
一般需要一年甚至更长的时间。若公司不能及时将研发成果转化为产品，则公
司面临着研发费用高、被对手超越、在竞争中处于不利地位的风险。公司历来
重视产品的研发，拥有国内橡胶助剂行业唯一的、以企业为载体的国家级工程
技术研发中心，在橡胶助剂新品种、新技术和新工艺开发方面处于国内领先地
位。
6、应收账款回笼的风险
报告期末，公司应收账款期末净额为 521,684,121.22 元，应收账款占营业收
入的比例相对较高，较大的应收账款余额仍将给公司带来一定的营运资金周转
压力。虽然公司应收账款客户主要为大中型信用较好的企业，发生坏账的风险
较低，但依然存在因客户财务状况、信誉等恶化而出现坏账的风险。对此公司
将一方面加强合同审核、发货控制应收款催讨等各种措施，实现应收款事前、
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事中、事后各阶段的控制，另一方面公司逐步建立大客户的战略合作关系，建
立紧密型客户关系。
7、对外担保风险
公司为获得银行贷款，与山东谷丰源生物科技集团有限公司签订互相担保
的协议。截至 2018 年 12 月 31 日，公司对山东谷丰源生物科技集团有限公司累
计担保总额为 7,680 万元，占公司 2018 年度经审计净资产的 4.50%。如果山东
谷丰源生物科技集团有限公司经营业绩和财务状况出现恶化，公司可能面临因
担保导致的代为偿债风险。截止目前，公司无逾期对外担保，公司会持续关注
谷丰源生产经营情况，并将逐步降低对外担保，降低风险。
8、募集资金投资项目实施的风险
配股募集资金投资项目完成后，公司的业务规模和资产规模将有所扩大，
橡胶助剂总产能也将进一步提高，公司综合竞争实力和持续盈利能力将显著提
升。虽然本次募集资金投资项目符合国家产业政策和行业发展趋势，具有广阔
的市场前景，公司也对本次募集资金投资项目的可行性进行了充分论证，在市
场、技术和人力资源等方面也做了精心准备，但由于市场情况瞬息万变，不能
完全排除因宏观经济波动、市场竞争格局变化、公司管理效率下降及其他不可
预见的因素导致本次募集资金投资项目不能如期进行或项目实施后不能达到预
期的收入和利润的风险。公司将按募投项目计划实施，严格按照《募集资金管
理办法》的相关规定，监督项目的实施过程，使设备、人员同步到位，各项工
作协调、有序进行。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 388,611,706 股为基数，
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向全体股东每 10 股派发现金红利 6.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 15
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 29
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 57
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 64
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 65
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 71
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 77
第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 78
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 171
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释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、阳谷华泰 指 山东阳谷华泰化工股份有限公司
戴瑞克 指 山东戴瑞克新材料有限公司
达诺尔 指 江苏达诺尔科技股份有限公司
本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》 指 《山东阳谷华泰化工股份有限公司章程》
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
元、万元 指 人民币元、人民币万元
在生橡胶加工成具备优良弹性和物性的橡胶制品过程中添加的、用于
橡胶助剂 指 赋予橡胶制品使用性能、保证橡胶制品使用寿命、改善橡胶胶料加工
性能的一系列精细化工产品的总称
能够避免橡胶在贮存和加工过程中发生早期硫化，并能显著改进硫化
防焦剂 指
胶料贮藏稳定性及在高温下压延安全性的一种橡胶助剂
能够加快硫化反应速度，缩短硫化时间，降低硫化温度，减少硫化剂
硫化促进剂 指 用量，并能提高或改善硫化胶物理机械性能的橡胶助剂；品种主要包
括促进剂 NS、促进剂 CZ、促进剂 DM、促进剂 M、促进剂 CBS 等
一种按"绿色化工"新概念所开发、采取预分散方式替代普通粉体、使
胶母粒 指
得有效成分功效明显提高的一类新型橡胶加工助剂
一种物理防老剂，一种能为橡胶制品提供较高温度、较长时间的臭氧
微晶石蜡 指
防护，防止橡胶制品龟裂的橡胶防护蜡
能够有效提高橡胶制品耐热、耐磨性能，避免早期硫化，防止胶料喷
不溶性硫黄 指
霜，并确保硫化胶硫化均匀性，增强胶体黏性的一种橡胶助剂
均匀剂是一种改善不同胶种并用性能的助剂，可改善不同极性和不同
均匀剂 指 粘度橡胶之间的均匀性，可以促进丁基胶和天然胶的混合效果，提高
填料的分散性，从而达到降低混炼时间，减少能耗的效果
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 阳谷华泰 股票代码 300121
公司的中文名称 山东阳谷华泰化工股份有限公司
公司的中文简称 阳谷华泰
公司的外文名称（如有） Shandong Yanggu Huatai Chemical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Yanggu Huatai
公司的法定代表人 王文博
注册地址 阳谷县清河西路 217 号（原南环路 217 号）
注册地址的邮政编码 252300
办公地址 山东省阳谷县清河西路 217 号
办公地址的邮政编码 252300
公司国际互联网网址 http://www.yghuatai.com
电子信箱 info@yghuatai.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 贺玉广 卢杰
联系地址 山东省阳谷县清河西路 217 号 山东省阳谷县清河西路 217 号
电话 0635-5106606 0635-5106606
传真 0635-5106609 0635-5106609
电子信箱 hyg@yghuatai.com info@yghuatai.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 武汉市中北路 31 号知音传媒广场 16 楼
签字会计师姓名 乔冠芳、宋江勇
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
北京市西城区锦什坊街 28 号 2018 年 3 月 1 日-2020 年 12 月
东北证券股份有限公司 张玉彪、刘杰琼
恒奥中心 D 座 5 层 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 2,081,925,235.84 1,637,802,829.30 27.12% 1,239,888,904.11
归属于上市公司股东的净利润
367,248,526.78 203,541,308.24 80.43% 156,778,363.06
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
357,701,596.02 202,900,940.65 76.29% 152,789,622.53
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
441,092,572.60 43,232,613.39 920.28% 172,518,390.39
（元）
基本每股收益（元/股） 1.01 0.65 55.38% 0.56
稀释每股收益（元/股） 1.01 0.64 57.81% 0.55
加权平均净资产收益率 25.09% 27.16% -2.07% 27.24%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
资产总额（元） 2,100,783,033.20 1,623,623,530.04 29.39% 1,411,974,299.24
归属于上市公司股东的净资产
1,706,135,689.60 855,663,840.43 99.39% 652,808,676.99
（元）
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.945
六、分季度主要财务指标
单位：元
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第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 523,852,295.22 530,243,598.31 467,071,414.85 560,757,927.46
归属于上市公司股东的净利润 101,504,450.12 118,757,570.86 95,280,259.88 51,706,245.92
归属于上市公司股东的扣除非经
100,017,215.48 109,483,021.97 95,206,158.03 52,995,200.54
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -32,056,373.03 193,764,467.00 88,020,798.55 191,363,680.08
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-153,455.19 -2,243,274.71 -457,057.79
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,979,649.80 5,750,082.91 5,261,268.09
受的政府补助除外）
债务重组损益 -1,421,722.27 -44,910.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
1,160,666.67
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,619,076.06 -1,466,303.48 -879,528.02
偶发性的的税收返还、减免 1,074,000.00
减：所得税影响额 2,820,854.46 -21,585.14 965,031.75
合计 9,546,930.76 640,367.59 3,988,740.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司属于橡胶助剂行业，公司主要从事橡胶助剂的生产、研发、销售。产品主要包括防焦剂CTP、胶母粒、促进剂NS、
促进剂CBS、不溶性硫黄、微晶石蜡等品种。
橡胶助剂是在天然橡胶和合成橡胶（合称“生胶”）加工成橡胶制品过程中添加的，用于赋予橡胶制品使用性能、保证
橡胶制品使用寿命、改善橡胶胶料加工性能的一系列精细化工产品的总称。
橡胶助剂通过与橡胶生胶进行科学配比，可以赋予橡胶制品高强度、高弹性、耐老化、耐磨耗、耐高温、耐低温、消
音等性能。
公司的主要客户为国内外大中型轮胎企业，公司产品在橡胶制品行业销售比重占比不高，公司采用“大客户战略”，持
续关注大客户需求的变化，加强有关客户合作的深度和广度。公司主导产品防焦剂CTP产销量约占全球60%以上的市场份额，
同时公司是中国橡胶助剂产品序列最齐全的供应商之一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
货币资金 较上年同期增长 251.01%，主要是配股资金到位、销售现金回款增加所致
应收票据 较上年同期减少 52.93%，主要是加强票据支付增加所致
存货 较上年同期增长 41.07%，主要是本期期末备货所致
长期待摊费用 较上年同期减少 39.20%，主要是本报告期摊销的技术服务等费用到期所致
其他非流动资产 较上年同期增长 254.78%，主要是预付工程、设备款增加所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、领先的研发及技术创新能力
公司拥有行业唯一的国家橡胶助剂工程技术研究中心，公司非常重视对技术研发的投入和自主创新能力的提高，通过
自主培养、引进人才及联合高校和科研院所等方式形成了专业稳定的科研队伍，具有独立的设计和开发能力。公司是国家高
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新技术企业、设立了企业博士后工作站，公司实验室获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可证书。
2、技术工艺优势
近年来，公司通过不断的技术攻关，形成多项核心技术。促进剂M、NS绿色新工艺的研发成功，解决了一直困扰促进
剂行业的三废问题，环保型均匀剂、高热稳定高分散型不溶性硫黄、PK900，DBD等产品成功实现了国产化，打破了国外技
术垄断，为公司构建新的业绩增长点。
3、环保优势
生产过程产生的废水如何处理一直是困扰橡胶助剂行业发展的一个难题，橡胶助剂废水具有含盐量高、COD高、难以
生化的特点，传统的污泥生化法等废水治理工艺无法实现对该类废水的有效治理。随着公司生产规模的不断扩大，为了进一
步提高废水处理装置的处理能力和处理效果，公司自主开发了多效蒸发+生化处理组合工艺，将生产过程产生的高盐废水进
行多效蒸发，实现了无机盐和废水的分离，采用复合生化法，提高了废水的可生化性，解决了橡胶助剂废水难以生化处理的
难题，该项技术开发获得了国家科技支撑计划的支持。该技术的开发成功，有效解决了橡胶助剂废水的治理难题，该技术已
经在橡胶助剂行业逐步进行推广应用。
4、产品品质优势
公司十分重视质量管理，生产和检测设备配置完善。每条生产线均配有完善的生产设备，各批次产品均经过严格检测。
公司严格按照ISO9001：2015质量管理体系、ISO14001：2015环境管理体系、OHSAS18001：2011职业健康安全管理体系、
IATF16949质量管理体系运行，完全达到汽车工业严格的质量检验标准。以上体系的有效运行，充分保证了产品的制造质量。
5、人才优势
公司制订了形式多样的人才激励政策和绩效考核制度，高度重视对员工的再培养，注重提高研发人员的积极性，为公
司技术创新提供保障。近年来，公司注重人才梯队建设，规划以行政管理为主线，研发技术、专业人才、技术工人为辅线的
公司全员职业发展通道；形成公平、竞争、激励的人力资源管理体系，构建良好、向上的发展氛围。
6、营销优势
经过多年的发展，目前公司是米其林、倍耐力、中策、玲珑等众多国内外著名品牌的供应商，公司客户群较集中，直
接销售为主要营销模式，具有高度的灵活性，在营销活动中对市场的应变能力较强，反应速度较快，资源能得到快速合理的
调配，并拥有一支由国际贸易、市场营销等专业人才组建的经验丰富、业务能力强的营销团队，因此在营销方面有一定的优
势。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，在国家安全环保督查力度持续加大的政策背景下，公司按照年度经营工作计划有序的开展各项工作，积极应
对市场变化，实现营业收入208,192.52万元，同比增长27.12%；利润总额45,382.54万元，同比增长81.83%；归属于上市公司
股东的净利润36,724.85万元，同比增长80.43%。
1、安全生产方面，公司自成立以来始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，不断全员安全教育强化培训，
强化隐患整改，开展应急救援演练和隐患排查治理工作，公司安全生产管理水平逐步提升。报告期内，公司根据政府各级安
全监督部门及行业主管部门有关“安全生产月”的活动要求，认真有效扎实开展了“安全生产月”活动，狠抓安全生产和隐患整
改落实，积极推进安全生产标准化和双重预防体系建设并有效运行。自2018年7月起对全体员工有针对性的开展为期一年的
“素质固安”安全培训，牢固树立“以人为本、安全发展”的理念，规范经营，从源头上避免安全事故的发生。
2、科研方面，公司历来十分重视对技术研发的投入和自主创新能力的提高，坚持“科技华泰，绿色华泰”的经营理念，
报告期内，公司把握市场趋势，各项产品研发项目均有条不紊的进行。报告期内，公司取得发明专利授权8项，实用新型专
利授权4项；获得已受理的发明专利18项。截至2018年12月31日，公司获得已授权的专利共有84项，其中，发明专利有47项，
实用新型专利37项。
3、营销方面，公司抓住市场机遇，加强与客户的沟通交流，重点做好产品生产和推广，不断优化产品质量，稳定扩大
产品市场，同时面对不断变化的市场形势和竞争格局，进一步加强业务人员的学习，继续提升业务员队伍素质建设，提升业
务人员专业素养，为支撑公司业务发展提供人才保障。
4、公司治理方面，公司严格按照相关规定规范管理，积极健全并完善内控制度建设，规范三会运行，健全公司信息披
露、投资者关系管理等方面工作，并通过互动易平台、投资者来电接听等多种方式与投资者进行交流互动，保证投资者与上
市公司交流的畅通。
5、资本运作方面，2017年5月公司启动了配股公开发行证券项目，报告期内，公司配股发行工作圆满结束，募集资金总
额597,945,473.76元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 16,167,250.14元后，实际募集资金净额
为人民币581,778,223.62元，配股股票已于2018年3月1日起在深圳证券交易所上市，为公司高性能橡胶助剂项目建设提供了
所需的资金。
6、新材料领域探索方面，2018年5月，为顺应当前新材料快速发展趋势，公司与中国科学院化学研究所签署了《科技合
作协议》，共同建立了“先进陶瓷纤维联合研发中心”，开展新型氧化物陶瓷连续纤维等新材料的长期合作；2018年6月，公
司签署了《分宜川流长枫新材料投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，拟以自有资金出资人民币1,500万元投资分宜川流
长枫新材料投资合伙企业（有限合伙），目前已出资人民币600万元，分宜川流长枫新材料投资合伙企业（有限合伙）主要
投资于高速成长的新材料企业，包括但不限于各种特种塑料及纤维、轻量化材料、新能源材料、半导体及集成电路用电子化
学品、环保及循环经济材料。报告期内，公司积极拓宽在新材料行业的视野，对公司在新材料方向拓展带来积极影响。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求
否
营业收入整体情况
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,081,925,235.84 100% 1,637,802,829.30 100% 27.12%
分行业
橡胶助剂行业 2,081,925,235.84 100.00% 1,637,802,829.30 100.00% 27.12%
分产品
加工助剂体系 806,196,365.94 38.72% 659,854,928.90 40.29% 22.18%
硫化助剂体系 683,651,267.57 32.84% 503,128,326.58 30.72% 35.88%
防护体系 148,952,330.63 7.15% 157,580,803.39 9.62% -5.48%
胶母粒体系 214,903,702.25 10.32% 171,801,530.82 10.49% 25.09%
其他 228,221,569.45 10.96% 145,437,239.61 8.88% 56.92%
分地区
国内 1,199,990,554.49 57.64% 1,029,871,044.80 62.88% 16.52%
国外 881,934,681.35 42.36% 607,931,784.50 37.12% 45.07%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
16
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
橡胶助剂行业 2,081,925,235.84 1,404,468,556.67 32.54% 27.12% 19.68% 14.79%
分产品
加工助剂体系 806,196,365.94 489,344,365.34 39.30% 22.18% 11.39% 17.60%
硫化助剂体系 683,651,267.57 506,486,668.93 25.91% 35.88% 27.54% 22.98%
防护体系 148,952,330.63 110,572,154.96 25.77% -5.48% -3.71% -5.02%
胶母粒体系 214,903,702.25 169,101,623.98 21.31% 25.09% 23.60% 4.66%
其他 228,221,569.45 128,963,743.47 43.49% 56.92% 50.91% 5.46%
分地区
国内 1,199,990,554.49 740,921,869.39 38.26% 16.52% 8.63% 13.27%
国外 881,934,681.35 663,546,687.28 24.76% 45.07% 35.01% 29.29%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 吨 118,219.6 91,805.47 28.77%
橡胶助剂 生产量 吨 122,555.2 96,550.01 26.93%
库存量 吨 7,500.44 4,202.26 78.49%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
库存量较上年同期增长78.64%，主要为本报告期增加备货所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
单位：元
产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减
17
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
加工体系助剂 原材料 394,287,681.00 28.07% 376,831,437.02 32.11% -12.57%
硫化体系助剂 原材料 410,481,294.80 29.23% 351,406,912.60 29.94% -2.40%
防护体系助剂 原材料 104,896,621.62 7.47% 108,966,704.41 9.29% -19.56%
胶母粒系 原材料 161,273,241.91 11.48% 128,785,291.12 10.97% 4.64%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 361,791,548.89
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 17.38%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 152,575,860.80 7.33%
2 客户二 59,305,217.11 2.85%
3 客户三 52,900,504.17 2.54%
4 客户四 52,143,456.83 2.50%
5 客户五 44,866,509.98 2.16%
合计 -- 361,791,548.89 17.38%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上的股东、实际控制
人和其他关联方不在主要客户中直接或间接拥有权益。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 372,574,545.99
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.97%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00%
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 122,005,404.50 8.83%
2 供应商二 92,537,930.99 6.70%
3 供应商三 61,701,872.17 4.47%
4 供应商四 53,271,825.69 3.86%
5 供应商五 43,057,512.64 3.12%
合计 -- 372,574,545.99 26.97%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上的股东、实际控
制人和其他关联方不在主要供应商中直接或间接拥有权益。
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 78,699,127.52 57,553,987.19 36.74% 工资增加所致
管理费用 87,784,503.63 73,261,837.80 19.82% 工资薪金及福利费增长所致
公司债到期、银行贷款减少使所承担
财务费用 13,031,749.97 34,679,790.67 -62.42%
的利息减少所致
研发费用 32,393,132.45 24,039,407.82 34.75% 研发人员薪酬增加所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
2018年重要项目研发进展情况
1、轮胎胎面功能性树脂
胎面树脂是一类用于轮胎胎面可以提升轮胎干/湿抓地力并平衡滚动阻力的高分子材料，可以大幅度提升轮胎的操控和
安全性能，是行业研究的热点，目前已完成中试试验研究，产品品质达到了国际同类产品先进水平，下一步准备进行工业化
建设。
2、新型硫化剂DTDC
本品在一般的硫化条件下释放出来的硫与加入的硫磺在橡胶中形成的单硫键和双硫键网络结构，赋予胶料优良的耐热
性、耐压缩性和高定伸应力，具有不喷霜、焦烧安全和硫化速度快等特点，是轮胎等大型模型橡胶制品、耐热橡胶制品卫生
橡胶制品及彩色橡胶制品的最佳硫化剂。
已建成500吨/年生产规模的生产车间，产品品质达到国际同类产品先进水平。产品已销往欧美和国内重要轮胎客户，客
户反馈良好，市场正在进一步推广认证。
3、双氧水法合成新型硫化促进剂TBZTD
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
本品属于秋兰姆类促进剂，分子量大，熔点高，不宜被分解，不产生亚硝胺类致癌物质，环保无污染。其焦烧时间比
TMTD长，硫化速度稍低于TMTD，其它物性相当，是替代TMTD、TMTM等具有极具发展潜力的秋兰姆类促进剂。
已建成500吨/年生产规模的生产车间，产品品质达到国际同类产品先进水平。产品已销往欧美和国内重要轮胎客户，客
户反馈良好，市场正在进一步推广认证。
4、新型多功能交联剂
本品具有硫化促进剂的作用，又具有抗硫化返原的作用其形成的交联键具有单硫键和双硫键的稳定性，同时又具有类似
多硫交联键的柔顺性，在硫化过程中可以形成稳定的交联网络，提高胶料的抗硫化返原性能。
目前已建成500吨/年生产规模的生产车间，产品品质达到国际同类产品先进水平。产品正在进行市场推广。
5、促进剂TiBTD
橡胶硫化促进剂二硫化二异丁基秋兰姆（TiBTD）在使用过程中不产生亚硝胺有毒物质，是一种新型的、安全环保的秋
兰姆类促进剂，可广泛用于天然橡胶、顺丁橡胶、丁苯橡胶等，是替代促进剂TMTD、TETD、TMTM、TRA等替代产品。
已建成500吨/年生产规模的生产车间，产品品质达到国际同类产品先进水平。产品正在进行市场推广。
6、新型粘合促进剂HMMM
由于HMT在使用过程中分散困难、有毒，更为严重的是硫化过程中释放氨等问题，对钢丝帘线会腐蚀，胶料不耐盐水、
湿及蒸汽热等老化，对胶料粘合性能负面影响较大。添加HMMM的胶料耐湿热和盐水等老化性能好，覆胶率高，粘合抽出
力大等优点，是HMT的替代品，也是今后粘合体系发展的主流产品。
目前已建成6000吨/年生产规模的生产车间，产品品质达到国际同类产品先进水平，产品已销往欧美和国内重要轮胎客
户，客户反馈良好，市场正在进一步推广认证。
7、后硫化稳定剂HTS
本品用于硫黄硫化聚合物，增加抵抗因过硫化、高温化和无氧老化导致的交联密度下降。在天然橡胶次磺酰胺类硫化体
系中加入本品在硫化过程形成既含硫又含碳的复式交联键，补偿因硫化返原、断链而失去的多硫键，为制品提供优越的柔顺
性、耐热老化性、动态耐疲劳性，并有效抑制配合剂的析出、提高定伸应力。可作为一种促进剂来增强橡胶与渡黄铜钢丝帘
线之间的粘合保持力。
目前已建成500吨/年生产规模生产车间，产品品质达到国际同类产品先进水平。产品正在进行市场推广。
2018年新产品研究进展
1、超级增粘树脂
烷基苯酚甲醛增粘树脂虽然初始黏合力相对于石油树脂、松香树脂等有很大提高，但不耐湿热。对叔丁基苯酚乙炔树脂
在端基上含有乙烯基（-CH=CH2），属于活性交联点，易于发生交联反应，因此具有更好的耐湿热性能，被誉为超级增粘
树脂，目前正在开展小试试验研究，并取得了突破性进展。
2、新型补偿型抗硫化返原剂
本品是一种多官能基团的含有不饱和双键的新型补偿型抗硫化返原剂，是专门为解决硫黄硫化不饱和橡胶硫化返原而开
发的，在硫黄硫化体系中作为后效性抗硫化返原剂使用，不需要对原有配方进行相关修改，直接添加即可，对于厚大制品的
生产非常有效。在减震制品上可以有效提高刚度等性能的稳定性，提高产品合格率，降低产品成本。本品分子结构中不含胺
基基团，对胶料正硫化性能和耐热老化性能无影响，在过硫条件下对物理性能有较高的保持率，还能提高动态性能。
目前正在进行实验室试验研究，已取得了突破性进展。
3、新型防焦剂
天然橡胶、合成橡胶用优异的防焦剂，尤其适用于EPDM、NBR和HNBR，显著延长焦烧时间，但不影响硫化速度。特
别适用于秋兰姆硫化体系，并可作为第二促进剂，减少硫化时间，提高生产效率。不污染，不变色可用于浅色制品。同时提
高EPDM和NBR胶料的硫化交联密度，提高定伸应力，减小永久压缩变形。在硫化过程中不会产生有害物质。目前已完成了
小试研究开发，形成了成熟的小试合成工艺技术。
4、低锌活性剂
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
氧化锌是橡胶硫化必须活性剂，但是目前氧化锌添加量大，有效利用率低，在橡胶制品生产或使用过程中会释放出大量
的锌，会对环境、人体健康，尤其对水生物造成潜在的危害，另外，氧化锌行业属消耗资源性行业，锌又是不可再生资源。
因此，发展低锌助剂或无锌助剂是今后橡胶助剂行业的必然趋势和必走之路。
正在开展实验室试验研究，目前已取得突破性进展。
对公司未来发展影响
1、胎面树脂、硫化剂DTDC、促进剂TBzTD、TiBTD、新型多功能交联剂以及新型粘合促进剂HMMM是发展绿色轮胎
的重要原材料，对推进轮胎行业清洁化、舒适化和安全性具有重要的经济和社会效益。特别是胎面树脂和新型粘合促进剂
HMMM，这些产品的市场投放，可成为公司的新的利润增长点。
2、超级增粘树脂、新型补偿型抗硫化返原剂、新型防焦剂和低锌活性剂的产品研究开发，可以打破国外的垄断地位，
对于实现高端助剂的国产化、降低轮胎客户生产成本并提升轮胎品质和高端化十分必要，也为中国子午线轮胎发展提供坚强
的配套原料，必将成为中国橡胶工业从制造大国到制造强国转变的强大推动力。
3、这些绿色环保产品的开发，丰富了公司产品结构，为客户一站式采购提供了方便，为中国橡胶工业改革树立典范，
今后公司继续研究开发绿色环保和环境友好型新型橡胶助剂。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2018 年 2017 年 2016 年
研发人员数量（人） 305 297 312
研发人员数量占比 18.15% 19.32% 22.58%
研发投入金额（元） 38,003,620.38 63,634,602.78 32,658,820.91
研发投入占营业收入比例 1.83% 3.89% 2.63%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,391,870,595.61 951,665,630.91 46.26%
经营活动现金流出小计 950,778,023.01 908,433,017.52 4.66%
经营活动产生的现金流量净
441,092,572.60 43,232,613.39 920.28%
额
投资活动现金流入小计 600,329.18 6,803,824.54 -91.18%
投资活动现金流出小计 213,089,661.33 96,722,585.89 120.31%
21
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
投资活动产生的现金流量净
-212,489,332.15 -89,918,761.35 136.31%
额
筹资活动现金流入小计 788,865,924.55 316,004,300.00 149.64%
筹资活动现金流出小计 698,564,100.96 344,745,371.11 102.63%
筹资活动产生的现金流量净
90,301,823.59 -28,741,071.11 414.19%
额
现金及现金等价物净增加额 320,315,911.67 -77,049,828.90 515.73%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长920.28%，主要是销售回款增加所致。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少136.31%，主要是在建工程投资增加所致。
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长414.19%，主要是本报告期收到配股资金到位所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 1,696,015.82 0.37% 权益法核算投资收益所致 是
资产减值 3,044,478.59 0.67% 计提坏账准备所致 否
是收到与日常活动无关的
营业外收入 742,146.49 0.16% 否
政府补助所致
资产报废和支付赔偿金、违
营业外支出 6,240,622.02 1.38% 否
约金及罚款所致
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
413,613,617.0 配股资金到位、销售现金回款增加所
货币资金 19.69% 117,836,628.03 7.26% 12.43%
7 致
521,684,121.2
应收账款 24.83% 436,415,733.93 26.88% -2.05% 销售增加所致
2
22
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
206,839,840.0
存货 9.85% 146,624,232.72 9.03% 0.82% 本期期末备货所致
2
长期股权投资 23,047,290.20 1.10% 21,777,223.70 1.34% -0.24% 权益法核算投资收益所致
514,533,965.8 不溶性硫磺项目以及新办公楼达到
固定资产 24.49% 427,946,763.85 26.36% -1.87%
1 预定可使用状态
在建工程 72,079,254.78 3.43% 59,902,773.38 3.69% -0.26%
109,900,000.0
短期借款 5.23% 210,000,000.00 12.93% -7.70% 偿还到期贷款所致
0
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
抵押借款1000万，子公司山东戴瑞克新材料有限公司以其账面价值为2,766万元土地使用权（土地证号为东河国用（2011）
第5475号、东河国用（2012）第111号、东河国用（2012）第177号）为该借款提供抵押担保。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
6,000,000.00 22,162,693.50 -72.93%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
23
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
15,500.00
万元为公
司购买的
未到期现
金管理产
配股公开
2018 58,177.82 36,393.08 0 0 0 0.00% 22,030.14 品，其余尚 0
发行
未使用的
募集资金
均存放于
募集资金
专户中
合计 -- 58,177.82 36,393.08 0 0 0 0.00% 22,030.14 -- 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东阳谷华泰化工股份有限公司配股的批复》（证监许可[2017]2275 号文）核准，
公司采用配股方式发行人民币普通股（A 股）85,911,706 股，发行价格为每股 6.96 元，募集资金总额 597,945,473.76 元，
扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 16,167,250.14 元后，实际募集资金净额为人民币 581,778,223.62
元。上述资金已由主承销商东北证券股份有限公司于 2018 年 2 月 12 日汇入本公司账户，资金到位情况业经信永中和会计
师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了 XYZH/2018JNA30036 号验资报告。截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计已使
用募集资金 36,393.08 万元（包含募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 4,815.88 万元），累计收到的募集资金专户存款
银行存款利息、募集资金理财利息扣除银行手续费等的净额为 245.39 万元，募集资金余额为 22,030.14 万元（其中，经批
准转出进行现金管理的募集资金本金余额 15,500 万元，募集资金专户余额 6,530.14 万元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2020 年
高性能橡胶助剂生 否 31,488.5 31,488 9,698.63 9,698.63 30.80% 不适用 否
05 月 31
24
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
产项目 4 日
26,689.8 26,694.4 26,694.4
补充流动资金 否 42,000 100.02% 不适用 否
2 5 5
73,488.5 58,177.8 36,393.0 36,393.0
承诺投资项目小计 -- -- -- -- --
4 2 8 8
超募资金投向
无
73,488.5 58,177.8 36,393.0 36,393.0
合计 -- -- -- 0 0 -- --
4 2 8 8
公司 2017 年度配股募集资金于 2018 年 2 月份到位，相对公司预期的募集资金到位时间较晚，
在一定程度上延缓了高性能橡胶助剂项目工程进度。同时，受下游市场需求和行业竞争变动
未达到计划进度或
的影响，公司为降低募集资金使用风险，适当放缓了募集资金投资项目的工程进度。由于上
预计收益的情况和
述原因，公司将募集资金投资项目“高性能橡胶助剂项目”预计达到预定可使用状态时间延期
原因（分具体项目）
至 2020 年 5 月。公司已按有关规定履行了募集资金投资项目延期的内部决策程序，该事项
经董事会、监事会审议通过，独立董事发表同意意见，保荐机构发表了核查意见。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
在本次募集资金到位之前，为不影响项目建设进度，本公司已用自筹资金预先投入募集投资
项目。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具大信专审字【2018】第 2-00216
募集资金投资项目
号审核报告，截至 2018 年 2 月 28 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投
先期投入及置换情
资金额合计 48,158,823.92 元。2018 年 3 月 9 日公司第三届董事会第二十八次会议审议通过
况
了《关于使用配股募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，用募集资金
48,158,823.92 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。2018 年 3 月 12 日，上述募
集资金置换完成。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
25
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
尚未使用的募集资 截至 2018 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为 220,301,354.67 元，其中 15,500.00 万
金用途及去向 元为公司购买的未到期现金管理产品，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户中。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
山东戴瑞克
橡胶助剂生 742,133,086. 575,827,815. 1,019,174,42 236,417,297. 173,149,129.
新材料有限 子公司 300,000,000
产销售 93 14 5.39 59 54
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业格局和趋势
橡胶助剂作为一种改善橡胶制品性能而在橡胶加工过程中添加的化工材料，其发展与橡胶工业的发展息息相关，特别
26
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
是轮胎制造行业。随着全球橡胶工业的东移，尤其是全球轮胎工业的生产基地陆续迁往亚洲，亚洲橡胶助剂行业迎来了历史
性的发展机遇，我国橡胶助剂生产企业牢牢抓住机遇，通过不断的技术创新、改进产品工艺等方式实现了快速发展，目前我
国橡胶助剂产量约占全球总量的75%左右，已经成为全球最大的橡胶助剂生产国和供应国，在全球具有举足轻重的地位。根
据中国橡胶工业协会橡胶助剂专业委员会统计，2018年会员单位橡胶助剂总产量117.2万吨，同比增长2.8%，总销售收入254.1
亿元，同比增长了17.8%。
尽管我国各类橡胶助剂的产品产量超过全球70%，但随着全球绿色轮胎、绿色制造的浪潮推进，我国相应的橡胶助剂产
品开发力度不足，不能满足需求。高热稳定性不溶性硫黄，至今仍需大量进口；绿色轮胎需要的白炭黑分散剂不能满足需求；
浅色非污染防老剂的开发进度迟缓；特种功能性助剂如硫化稳定剂尚未形成产业化规模；具有综合功能的橡胶助剂品种开发
不力；部分秋兰姆橡胶助剂的替代品开发和产业化力度不足；多环芳烃的替代问题至今未能全面解决大多依赖进口。但与此
同时，绿色轮胎概念也在倒逼橡胶助剂行业实现产业升级，低碳环保产品不断推出。
（二）公司发展战略
公司始终秉承“为世界橡胶工业服务”的宗旨，坚持“科技华泰，绿色华泰”的经营理念，未来致力于将阳谷华泰打
造成科研实力领先，品质一流，覆盖全系列助剂品种，安全与环保并重的世界领先橡胶助剂生产商。
1、发挥科研优势，打造世界领先的橡胶助剂科研创新平台。引进和培养人才，实现从标杆创新向自由创新的转变；以
客户需求为导向，解决轮胎企业共性难题。
2、推进橡胶助剂绿色、无公害工艺革新。继续推进老工艺革新，致力于橡胶助剂行业废水的减少和产生；加大科研投
入，对现有的不环保助剂进行替代和改良。
3、贴近客户，引领橡胶助剂行业的发展。全球化布局，寻求海外建厂机会，为客户提供更便捷采购及物流和仓储服务；
加快新产品工业化速度，更好的满足客户的需求
（三）2019年公司经营计划
公司 2019年计划实现营业收入220,000万元，利润总额35,000万元，营业成本165,000万元，期间费用20,000万元。公
司在制定年度经营计划指标时已综合考虑行业发展、市场变化综合因素的影响。受经济环境、市场变化等因素的影响，该经
营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
项目建设方面：2019年公司将稳妥实施配股募集资金项目及自有资金项目的建设，提升自动化水平，推进项目顺利投
产，丰富公司产品结构，扩大市场份额，提升公司核心竞争力。
研发方面：继续坚持以市场需求为导向，进一步加大技术创新力度，关注客户在功能、安全环保、指标方面的需求变
化，提高产品性能，提升客户认可度，满足客户日益提高的新标准需求。
市场方面：公司将充分发挥现有主要产品的品牌知名度优势，加大产品销售力度，继续扩大主要轮胎企业的市场占有
率，实现国内主要客户全覆盖，加强高精尖新型橡胶助剂产品的推广；在销售层面做好技术交流，继续完善国际市场营销体
系的布局。
内部管理方面：通过BPM平台，提升经营管控效力，优化业务流程、工作流程、权责分配等内部管理，不断完善信息化
流程，提升内部沟通及管理效率；完善薪酬体系、加强绩效考核，进一步调动员工的积极性和创造性；高度重视基层企业人
才队伍建设，加强职工的在职培训，进一步提升员工的业务技能和综合素质，打造高效的人才梯队建设体系。
安全环保方面：在环保和安全生产方面，不断健全环保和安全生产工作机制，完善环保和安全生产管理体系，认真落
实环保和安全生产目标责任制，督促履行环保和安全生产职责，确保年度环保和安全目标的达成，为企业稳定发展提供根本
保证。
资本运作方面：公司充分发挥上市公司平台优势，在橡胶助剂行业积极开展资本运作和对外合作，积极探索新材料方
向可持续发展的新机会。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
27
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
28
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，2017年度母公司实现净利润121,212,586.65元，根据《公司法》
和《公司章程》的有关规定，按照2017年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积12,121,258.67元，加上年初未分配利
润162,740,466.98元、减去2017年分配2016年度现金股利28,922,000.00元，截至2017年12月31日，可供股东分配的利润为
242,909,794.96元。
经2018年4月25日召开的公司2017年年度股东大会批准，公司2017年度利润分配方案为：以总股本375,131,706股为基数，
向全体股东按每10股派发现金股利人民币3元（含税），合计派发现金股利112,539,511.80元（含税），剩余未分配利润
130,370,283.16元结转以后年度。2018年5月4日，公司在巨潮资讯网上发布了2017年年度权益分派实施公告，本次权益分派
股权登记日为2018年5月10日，除权除息日为2018年5月11日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 6.50
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 388,611,706
现金分红金额（元）（含税） 252,597,608.90
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 252,597,608.90
可分配利润（元） 360,270,029.04
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 100.00%
29
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，2018 年度母公司实现净利润 255,444,162.09 元，根据《公司法》
和《公司章程》的有关规定，按照 2018 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 25,544,416.21 元，加上年初未分
配利润 242,909,794.96 元、减去 2018 年分配 2017 年度现金股利 112,539,511.80 元，截至 2018 年 12 月 31 日，可供股东分
配的利润为 360,270,029.04 元。鉴于公司目前盈利状况良好，为保持长期积极稳定回报股东的分红策略，根据中国证监会
鼓励分红的有关规定，在保证公司健康持续发展的情况下，考虑到公司未来业务发展需要，现提议公司 2018 年度利润分
配方案为：以现有总股本 388,611,706 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 6.5 元（含税），合计派发现金
股利 252,597,608.90 元（含税），剩余未分配利润 107,672,420.14 元结转以后年度。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2016年度公司的利润分配方案为：以公司总股本28,922万股为基数，向全体股东按每年10股派发现金股利1.00元（含税）。
2017年度公司的利润分配方案为：以公司总股本375,131,706股为基数，向全体股东按每年10股派发现金股利3.00元（含税）。
2018年度公司的利润分配预案为：以公司总股本388,611,706股为基数，向全体股东按每年10股派发现金股利6.50元（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2018 年 252,597,608.90 367,248,526.78 68.78% 0.00 0.00% 252,597,608.90 68.78%
2017 年 112,539,511.80 203,541,308.24 55.29% 0.00 0.00% 112,539,511.80 55.29%
2016 年 28,922,000.00 156,778,363.06 18.45% 0.00 0.00% 28,922,000.00 18.45%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
30
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
自本承诺函
出具之日起，
将不会以任
何方式（包括
但不限于独
立经营、合资
经营和拥有
在其他公司
或企业的股
票或权益）从
事与公司业
务有竞争或
者可能构成
竞争的业务
或活动；不会
直接投资或
本公司控股
收购与公司
股东及实际
业务相同或
控制人王传
者相似的企
华及及其一
业和项目，不
致关联行动
关于同业竞 会以任何方
王传华;王文 人尹月荣、王
争、关联交 式为竞争企 2010 年 09 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 博;王文一;尹 长期 文一、王文博
易、资金占用 业提供帮助； 17 日
月荣 严格信守避
方面的承诺 如从第三方
免同业竞争
获得的任何
的承诺，没有
商业机会与
出现违反承
公司经营的
诺的情况发
业务有竞争
生。
或可能有竞
争，则立即通
知公司，并尽
力将该商业
机会让于公
司；不制定与
公司可能发
生同业竞争
的经营发展
规划；如果将
来因任何原
因引起本人
与公司发生
同业竞争，本
人将积极采
取有效措施，
31
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
放弃此类竞
争。
无条件全额
承担经有关
政府部门或
司法机关认
定要求山东
阳谷华泰化
工股份有限
公司补缴的
公司上市前
全部社会保
险及住房公 承诺人严格
积金、罚款以 2010 年 09 月 遵守承诺，未
王传华 其他承诺 长期
及赔偿款项， 17 日 出现违反承
以及由上述 诺情况。
事项产生的
山东阳谷华
泰化工股份
有限公司支
付的或应由
山东阳谷华
泰化工股份
有限公司支
付的所有相
关费用。
"为维护公司
和全体股东
的合法权益，
保障公司填
补被摊薄即
期回报的措
施能够得到
切实履行，公 承诺人严格
公司董事、高 司董事、高级 2017 年 05 月 遵守承诺，未
其他承诺 长期
级管理人员 管理人员根 05 日 出现违反承
据有关规定 诺情况。
作出如下承
诺：（一）本
人承诺不得
无偿或以不
公平条件向
其他单位或
者个人输送
32
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
利益，也不采
用其他方式
损害公司利
益；（二）本
人承诺对本
人的职务消
费行为进行
约束；（三）
本人承诺不
动用公司资
产从事与本
人履行职责
无关的投资、
消费活动；
（四）本人承
诺由董事会
或薪酬与考
核委员会制
定的薪酬制
度与公司填
补回报措施
的执行情况
相挂钩；（五）
若公司未来
推出股权激
励计划，本人
承诺拟公布
的公司股权
激励的行权
条件与公司
填补回报措
施的执行情
况相挂钩。
（六）自本承
诺出具日至
公司本次配
股实施完毕
前，若中国证
监会作出关
于填补回报
措施及其承
诺的其他新
的监管规定
的，且上述承
33
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
诺不能满足
中国证监会
该等规定时，
本人承诺届
时将按照中
国证监会的
最新规定出
具补充承诺。
（七）本人承
诺切实履行
公司制定的
有关填补回
报措施以及
本人对此作
出的任何有
关填补回报
措施的承诺，
若本人违反
该等承诺并
给公司或者
投资者造成
损失的，本人
愿意依法承
担对公司或
者投资者的
补偿责任。作
为填补回报
措施相关责
任主体之一，
若违反上述
承诺或拒不
履行上述承
诺，本人同意
按照中国证
监会和深圳
证券交易所
等证券监管
机构按照其
制定或发布
的有关规定、
规则，对本人
作出相关处
罚或采取相
关管理措施。
34
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
"
"公司的控股
股东、实际控
制人王传华
及其一致行
动人尹月荣、
王文一、王文
博，对公司本
次配股摊薄
即期回报采
取填补措施
事宜作出如
下承诺：（一）
本人不越权
干预公司的
经营管理活
动，不侵占公
司的利益。
（二）本人违
反该等承诺
并给公司或
承诺人严格
王传华;王文 者投资者造
2017 年 05 月 遵守承诺，未
博;王文一;尹 其他承诺 成损失的，本 长期
05 日 出现违反承
月荣 人将依法承
诺情况。
担相应的法
律责任；（三）
自本人承诺
出具日至公
司本次配股
实施完毕前，
若中国证监
会作出关于
填补回报措
施及其承诺
的其他新的
监管规定的，
且上述承诺
不能满足中
国证监会该
等规定时，届
时将按照中
国证监会的
最新规定出
具补充承诺。
35
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
"
"本人作为山
东阳谷华泰
化工股份有
限公司（以下
简称"公司"）
的控股股东
和实际控制
人，为了公司
及其他股东
的利益，现作
出以下承诺：
1、本人承诺
将以现金方
式全额认购
本人根据公
司 2017 年度
配股方案获
得的配售股
份，并承诺用
承诺人严格
于认配股份
遵守承诺，未
的资金来源
2017 年 05 月 至 2018 年 2 出现违反承
王传华 其他承诺 合法合规。2、
05 日 月 12 日 诺情况。该承
本人承诺如
诺已履行完
公司配股方
毕。
案根据中国
证券监督管
理委员会的
规定和要求
进行调整，本
人将按照中
国证券监督
管理委员会
最终核准的
配股比例以
现金方式全
额认购可配
股份。3、若
本人在公司
取得本次配
股所需的全
部授权和批
准后未实际
履行上述认
36
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
购承诺，由此
给公司造成
的损失，本人
将承担赔偿
责任。"
"山东阳谷华
泰化工股份
有限公司（以
下简称'阳谷
华泰'）2014
年 8 月 22 日
召开的第二
届董事会第
十五次会议、
2014 年 9 月
12 日召开的
2014 年第一
次临时股东
大会审议通
过了《关于与
山东谷丰源
生物科技集
承诺人严格
团有限公司
遵守承诺，未
签订互保协
2017 年 05 月 至 2018 年 9 出现违反承
王传华 其他承诺 议的议案》，
11 日 月 12 日 诺情况。该承
并于审议后
诺已履行完
签订互保协
毕。
议，约定与山
东谷丰源生
物科技集团
有限公司（以
下简称'谷丰
源'）继续就对
方向银行办
理信贷业务
提供担保，阳
谷华泰为谷
丰源整体提
供不超过
15,000 万元担
保，谷丰源为
阳谷华泰提
供不超过
15,000 万元担
37
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
保。上述互保
协议到期后，
因阳谷华泰
与谷丰源双
方各自融资
的需要，本着
相互合作、共
同发展的原
则，双方于
2016 年 9 月
12 日续签《互
保协议书》，
双方约定在
协议有效期
内，继续为对
方向银行办
理信贷业务
提供担保，其
中阳谷华泰
为谷丰源整
体提供不超
过 15,000 万
元担保，谷丰
源为阳谷华
泰提供不超
过 15,000 万
元担保，互保
协议有效期
为两年。本人
承诺：本人对
阳谷华泰在
上述互保协
议（即阳谷华
泰与谷丰源
于 2016 年 9
月 12 日续签
的《互保协议
书》）内产生
的债务承担
不可撤销连
带责任，本承
诺函自签署
之日生效，至
上述互保协
38
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
议失效之日
终止。"
公司 2014 年
至 2016 年期
间办理的银
行承兑汇票
业务，按照银
行的要求提
交资料，相关
手续符合银
行内部规定，
公司历史上
均按时解付
到期的银行
承兑汇票，不
存在逾期及
欠息情况和
其他违约、纠
纷情况，没有
发生过追索
权纠纷，也未
山东阳谷华 给公司、交易 承诺人严格
泰化工股份 对手方、对应 2017 年 07 月 遵守承诺，未
其他承诺 长期
有限公司;王 银行造成损 14 日 出现违反承
文博；贺玉广 失。公司及其 诺情况。
董事、监事和
高级管理人
员未因此与
相关金融机
构或其他第
三方产生民
事纠纷，也未
因此受到相
关主管部门
的行政处罚。
自本承诺函
出具之日起，
公司及下属
子公司将停
止新开具非
真实交易背
景的票据的
不规范行为，
不再续办相
39
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
关业务。
若山东阳谷
华泰化工股
份有限公司
由于开具无
真实交易背
景票据的行
为受到有关
主管部门处
罚，本人将全
额承担该处
罚款项，保证 承诺人严格
公司不会因 2017 年 08 月 遵守承诺，未
王传华 其他承诺 长期
此遭受任何 30 日 出现违反承
损失。同时承 诺情况。
诺将严格要
求公司遵守
《中华人民
共和国票据
法》等法律法
规规定，不再
发生开具无
真实交易背
景票据的行
为。
为了完善和
健全公司持
续稳定的分
红政策，切实
保护中小股
东的合法权
益，针对相关
现金分红事
承诺人严格
山东阳谷华 宜，我公司承
2018 年 01 月 遵守承诺，未
泰化工股份 其他承诺 诺将严格按 长期
22 日 出现违反承
有限公司 照中国证监
诺情况。
会《关于进一
步落实上市
公司现金分
红有关事项
的通知》（证
监发[2012]37
号）和《上市
公司监管指
40
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
引第 3 号——
上市公司现
金分红》（证
监会公告
[2013]43 号）
的要求，以及
《公司章程》
等有关规定
执行，并承诺
2017 年现金
分红实施后
公司仍然符
合创业板配
股关于现金
分红的相关
规定。
不为激励对
象依本计划
获取有关权
承诺人严格
山东阳谷华 益提供贷款
2016 年 04 月 遵守承诺，未
泰化工股份 其他承诺 以及其他任 长期
08 日 出现违反承
有限公司 何形式的财
诺情况。
务资助，包括
为其贷款提
供担保。
股权激励承诺 公司不为激
励对象依激
励计划获取
有关限制性 承诺人严格
山东阳谷华
股票提供贷 2018 年 11 月 遵守承诺，未
泰化工股份 其他承诺 长期
款以及其他 28 日 出现违反承
有限公司
任何形式的 诺情况。
财务资助，包
括为其贷款
提供担保。
"山东阳谷华
泰化工股份
有限公司（以 承诺人严格
下简称“公司” 2018 年 05 月 遵守承诺，未
其他对公司中小股东所作承诺 王传华 其他承诺 长期
或者“阳谷华 10 日 出现违反承
泰”）2016 年 8 诺情况。
月 25 日召开
的第三届董
41
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
事会第十次
会议、2016 年
9 月 12 日召开
的 2016 年第
二次临时股
东大会审议
通过了《关于
与山东谷丰
源生物科技
集团有限公
司续签互保
协议的议
案》，并于
2016 年 9 月
12 日签订互
保协议，双方
在协议有效
期内，为对方
向银行办理
额度为 15,000
万元的信贷
业务提供担
保，互保协议
有效期为两
年。鉴于上述
2016 年 9 月
12 日签订的
互保协议内
的担保额度
将使用完毕，
公司 2017 年
12 月 1 日召开
的第三届董
事会第二十
六次会议，
2017 年 12 月
18 日召开的
2017 年第二
次临时股东
大会审议通
过了《关于与
山东谷丰源
生物科技集
团有限公司
42
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
签订互保协
议的议案》，
本着相互合
作、共同发展
的原则，双方
于 2017 年 12
月 19 日重新
签订《互保协
议书》，在协
议有效期内，
为对方向银
行办理累计
不超过人民
币 1.15 亿元、
单笔业务最
长期限不超
过 1 年的流动
资金贷款、银
行承兑汇票
等信贷业务
提供担保，具
体以双方与
银行签订的
相关协议为
准，有效期一
年。本人承
诺：本人对上
述互保协议
（即阳谷华
泰与谷丰源
2016 年 9 月
12 日和 2017
年 12 月 19 日
签订的互保
协议）内，公
司为山东谷
丰源生物科
技集团有限
公司提供担
保产生的债
务承担不可
撤销的连带
责任，本承诺
函自签署之
43
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
日起生效。"
连续六个月
内通过证券 承诺人严格
交易系统出 2018 年 11 月 至 2019 年 5 遵守承诺，未
王传华 其他承诺
售的股份将 14 日 月 14 日 出现违反承
低于公司股 诺情况。
份总数的 5%
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司发生以下会计政策变更事项：
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），
执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表。
本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下（单位：元）：
会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名 本期受影响的报 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额
称 表项目金额
1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 626,668,628.19 659,474,921.01 应收票据：223,059,187.08
44
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
应收账款：436,415,733.93
2应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 129,998,130.20 159,148,864.61 应付票据：65,069,747.50
应付账款：94,079,117.11
3.应付利息、应付股利计入其他 其他应付款 26,917,477.78 35,644,316.33 应付利息：2,489,386.80
应付款项目列示
应付股利：505,200.00
其他应付款：32,649,729.53
4.管理费用列报调整 管理费用 87,784,503.63 73,261,837.80 97,301,245.62
5.研发费用单独列示 研发费用 32,393,132.45 24,039,407.82
上述会计政策变更已经公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过，详见2018年10月30日于巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于会计政策变更的公告》。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 55
境内会计师事务所审计服务的连续年限 10
境内会计师事务所注册会计师姓名 乔冠芳、宋江勇
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1、2
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况。
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）限制性股票激励计划简述：
1、2016年4月8日，公司召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议，审议并通过了《关于<山东阳谷华
泰化工股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<山东阳谷华泰化工股份有限公司限制性股
票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划有关事项的议案》
等相关议案，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对激励对象名单进行了核查。
2、2016年5月12日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《激励计划（草案）》相关议案以及《关于提请
股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划有关事项的议案》，授权董事会确定限制性股票授予日、在激励对象符合
条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。
3、2016年5月12日，公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司限制性股票
激励计划授予的议案》，确定2016年5月12日为授予日，授予95名激励对象842万股限制性股票，公司独立董事对此发表了独
立意见。
4、2016年5月20日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于调整公司限制性股票激励计划授予价格的议
案》，根据《激励计划（草案）》的规定，公司对本次授予的限制性股票的授予价格进行相应调整，具体调整情况为：限制
性股票的授予价格由5.79元/股调整为5.75元/股，公司独立董事对此发表了独立意见。
5、2016年6月8日，公司披露《关于限制性股票授予登记完成的公告》，授予限制性股票已于2016年6月14日上市。
6、2017年5月11日，公司第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司限制性股票激
励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》，限制性股票第一个解锁期的解锁条件已经成就，同意公司按照激励计划的相关
规定办理限制性股票第一个解锁期解锁的相关事宜，公司独立董事对此发表了独立意见。
7、2017年6月9日，公司披露《关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期股份上市流通的提示性公告》，限制性股票
第一个解锁期解锁的限制性股票上市流通日为2017年6月14日，符合解锁条件的激励对象共计95人，解锁数量为336.80万股，
占当时限制性股票总数的 40%，占当时公司股本总额的 1.16%。
8、2018年5月11日，公司第三届董事会第三十二次会议和第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于公司限制性股
票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》，限制性股票第二个解锁期的解锁条件已经成就，同意公司按照激励计划的
相关规定办理限制性股票第二个解锁期解锁的相关事宜，公司独立董事对此发表了独立意见。
9、2018年6月11日，公司披露《关于公司限制性股票激励计划第二个解锁期股份上市流通的提示性公告》，限制性股票
46
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
第二个解锁期解锁的限制性股票上市流通日为2018年6月14日，符合解锁条件的激励对象共计95人，因激励对象均全额参与
了2017年度配股，且配股股票已于2018年3月1日在深圳证券交易所上市，故本次可申请解锁并上市流通的限制性股票数量为
328.38万股，占当时公司股本总额的0.88%。
限制性股票激励计划临时公告披露网站查询：
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
第三届董事会第五次会议决议公告 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
第三届监事会第四次会议决议公告 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
独立董事关于公司第三届董事会第五次会议相关事项的独立意见 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
限制性股票激励计划（草案） 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
限制性股票激励计划（草案）摘要 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
限制性股票激励计划实施考核管理办法 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
限制性股票激励计划激励对象名单 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
监事会关于公司限制性股票激励计划激励对象人员名单的核查意见 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
山东万航律师事务所关于公司限制性股票激励计划的法律意见书 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
上海荣正投资咨询有限公司关于公司限制性股票激励计划（草案）之 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
独立财务顾问报告
关于公司股权激励计划的提示性公告 2016年4月9日 www.cninfo.com.cn
关于召开2016年第一次临时股东大会的通知 2016年4月26日 www.cninfo.com.cn
独立董事公开征集委托投票权报告书 2016年4月26日 www.cninfo.com.cn
关于召开2016年第一次临时股东大会的提示性公告 2016年5月7日 www.cninfo.com.cn
2016年第一次临时股东大会决议公告 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
2016年第一次临时股东大会的法律意见书 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
第三届董事会第七次会议决议公告 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
第三届监事会第六次会议决议公告 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
独立董事关于公司第三届董事会第七次会议相关事项的独立意见 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
监事会关于限制性股票激励计划授予激励对象人员名单的核查意见 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
关于公司限制性股票激励计划授予的公告 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
山东万航律师事务所关于山东阳谷华泰化工股份有限公司限制性股票 2016年5月13日 www.cninfo.com.cn
激励计划授予的法律意见书
第三届董事会第八次会议决议公告 2016年5月21日 www.cninfo.com.cn
独立董事关于公司第三届董事会第八次会议相关事项的独立意见 2016年5月21日 www.cninfo.com.cn
关于调整公司限制性股票激励计划授予价格的公告 2016年5月21日 www.cninfo.com.cn
山东万航律师事务所关于山东阳谷华泰化工股份有限公司限制性股票 2016年5月21日 www.cninfo.com.cn
激励计划调整事项的法律意见书
关于限制性股票授予登记完成的公告 2016年6月8日 www.cninfo.com.cn
第三届董事会第十八次会议决议公告 2017年5月12日 www.cninfo.com.cn
第三届监事会第十四次会议决议公告 2017年5月12日 www.cninfo.com.cn
关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的公告 2017年5月12日 www.cninfo.com.cn
独立董事关于第三届董事会第十八次会议相关事项的独立意见 2017年5月12日 www.cninfo.com.cn
中银律师事务所关于公司限制性股票激励计划第一期解锁事项的法律 2017年5月12日 www.cninfo.com.cn
47
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
意见书
关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期股份上市流通的提示性公 2017年6月9日 www.cninfo.com.cn
告
第三届董事会第三十二次会议决议公告 2018年5月12日 www.cninfo.com.cn
第三届监事会第二十一次会议决议公告 2018年5月12日 www.cninfo.com.cn
关于公司限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的公告 2018年5月12日 www.cninfo.com.cn
独立董事关于第三届董事会第三十二次会议相关事项的独立意见 2018年5月12日 www.cninfo.com.cn
北京市中银律师事务所关于公司限制性股票激励计划第二期解锁事项 2018年5月12日 www.cninfo.com.cn
的法律意见书
东北证券股份有限公司关于公司限制性股票激励计划第二个解锁期解 2018年5月12日 www.cninfo.com.cn
锁条件成就的核查意见
关于公司限制性股票激励计划第二个解锁期股份上市流通的提示性公 2018年6月11日 www.cninfo.com.cn
告
（二）2018年限制性股票激励计划简述：
1、2018年11月28日，公司召开了第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于<山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年
限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年限制性股票激励计划实
施考核管理办法>的议案》等议案。公司独立董事对本激励计划的相关议案发表了独立意见。
2、2018 年11月28日，公司召开了第四届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于<山东阳谷华泰化工股份有限公司
2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，并对激励对象名单进行核查。
3、2018年11月29日至2018年12月8日，公司在公司内部公告栏公示了《山东阳谷华泰化工股份有限公司2018年限制性股
票激励计划激励对象名单》。在公示的时限内，没有任何组织或个人提出异议或不良反映，无反馈记录。2018年12月10日，
公司披露了《监事会关于公司2018年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
4、2018年12月14日，公司召开2018年第三次临时股东大会，审议并通过了《关于<山东阳谷华泰化工股份有限公司2018
年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<山东阳谷华泰化工股份有限公司2018年限制性股票激励计划
实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2018年限制性股票激励计划有关事项的议案》等议
案。公司实施本激励计划获得批准，董事会被授权确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股
票并办理授予限制性股票所必需的全部事宜。公司于同日披露了《公司关于2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激
励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
5、2018年12月28日，公司召开第四届董事会第四次会议与第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于向激励对象授
予限制性股票的议案》。公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。监事会对授予日的激励对象名单进行核实并发表了
核查意见。
6、2019年1月30日，公司披露《关于2018年限制性股票激励计划授予登记完成的公告》，授予限制性股票已于2019年2
月1日上市。
2018年限制性股票激励计划临时公告披露网站查询：
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
第四届董事会第三次会议决议公告 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
第四届监事会第三次会议决议公告 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
独立董事关于第四届董事会第三次会议相关事项的独立意见 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
关于公司实施2018年限制性股票激励计划的提示性公告 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
2018年限制性股票激励计划(草案) 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
2018年限制性股票激励计划(草案)摘要 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
48
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
2018年限制性股票激励计划激励对象名单 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
上市公司股权激励计划自查表 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
监事会关于公司2018年限制性股票激励计划(草案)及激励对象名单的 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
核查意见
独立董事公开征集委托投票权报告书 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
北京市中银律师事务所关于公司2018年限制性股票激励计划的法律意 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
见书
上海荣正投资咨询股份有限公司关于公司2018年限制性股票激励计划 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
(草案)之独立财务顾问报告
关于召开2018年第三次临时股东大会的通知 2018年11月29日 www.cninfo.com.cn
关于2018年限制性股票激励计划(草案)的更正公告 2018年12月4日 www.cninfo.com.cn
2018年限制性股票激励计划(草案)(更新后) 2018年12月4日 www.cninfo.com.cn
监事会关于公司2018年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见 2018年12月10日 www.cninfo.com.cn
及公示情况说明
关于召开2018年第三次临时股东大会的提示性公告 2018年12月11日 www.cninfo.com.cn
2018年第三次临时股东大会决议公告 2018年12月15日 www.cninfo.com.cn
2018年第三次临时股东大会的法律意见书 2018年12月15日 www.cninfo.com.cn
2018年限制性股票激励计划 2018年12月15日 www.cninfo.com.cn
关于2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司 2018年12月15日 www.cninfo.com.cn
股票情况的自查报告
第四届董事会第四次会议决议公告 2018年12月29日 www.cninfo.com.cn
第四届监事会第四次会议决议公告 2018年12月29日 www.cninfo.com.cn
独立董事关于第四届董事会第四次会议相关事项的独立意见 2018年12月29日 www.cninfo.com.cn
关于向激励对象授予限制性股票的公告 2018年12月29日 www.cninfo.com.cn
2018年限制性股票激励计划激励对象名单(授予日) 2018年12月29日 www.cninfo.com.cn
监事会关于公司2018年限制性股票激励计划授予日激励对象名单的核 2018年12月29日 www.cninfo.com.cn
查意见
北京市中银律师事务所关于公司2018年限制性股票激励计划授予相关 2018年12月29日 www.cninfo.com.cn
事项的法律意见书
上海荣正投资咨询股份有限公司关于公司2018年限制性股票激励计划 2018年12月29日 www.cninfo.com.cn
授予相关事项之独立财务顾问报告
关于2018年限制性股票激励计划授予登记完成的公告 2019年1月30日 www.cninfo.com.cn
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
50
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
山东谷丰源生物科技 2017 年 04 2017 年 03 月 31 连带责任保
3,900 650 2年 是 否
集团有限公司 月 06 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2017 年 04 2017 年 04 月 05 连带责任保
3,900 490 2年 是 否
集团有限公司 月 06 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2017 年 04 2017 年 04 月 11 连带责任保
3,900 860 2年 是 否
集团有限公司 月 06 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2017 年 06 2017 年 06 月 02 连带责任保
900 900 2年 是 否
集团有限公司 月 08 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2017 年 07 2017 年 07 月 17 连带责任保
700 700 2年 是 否
集团有限公司 月 25 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2017 年 08 2017 年 08 月 03 连带责任保
750 750 2年 是 否
集团有限公司 月 08 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2017 年 09 2017 年 08 月 31 连带责任保
1,000 1,000 2年 是 否
集团有限公司 月 09 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2017 年 04 2017 年 09 月 20 连带责任保
3,900 500 2年 是 否
集团有限公司 月 06 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2017 年 04 2017 年 09 月 22 连带责任保
3,900 500 2年 是 否
集团有限公司 月 06 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2018 年 01 2017 年 12 月 21 连带责任保
1,600 1,600 2年 是 否
集团有限公司 月 09 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2018 年 01 2018 年 01 月 19 连带责任保
700 700 2年 否 否
集团有限公司 月 27 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2018 年 02 2018 年 02 月 09 连带责任保
750 750 2年 否 否
集团有限公司 月 24 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2018 年 03 2018 年 03 月 09 连带责任保
1,000 1,000 2年 否 否
集团有限公司 月 13 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2017 年 04 2018 年 03 月 19 连带责任保
3,900 500 2年 是 否
集团有限公司 月 06 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2017 年 04 2018 年 03 月 22 连带责任保
3,900 500 2年 是 否
集团有限公司 月 06 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2017 年 04 2018 年 03 月 27 连带责任保
3,900 1,000 2年 是 否
集团有限公司 月 06 日 日 证
51
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
山东谷丰源生物科技 2017 年 04 2018 年 03 月 28 连带责任保
3,900 1,000 2年 是 否
集团有限公司 月 06 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2018 年 05 2018 年 05 月 24 连带责任保
900 900 3年 否 否
集团有限公司 月 29 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2018 年 10 2018 年 10 月 08 连带责任保
3,900 1,300 2年 否 否
集团有限公司 月 13 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2018 年 10 2018 年 10 月 09 连带责任保
3,900 500 2年 否 否
集团有限公司 月 13 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2018 年 10 2018 年 10 月 12 连带责任保
3,900 930 2年 否 否
集团有限公司 月 13 日 日 证
山东谷丰源生物科技 2018 年 12 2018 年 12 月 26 连带责任保
1,600 1,600 2年 否 否
集团有限公司 月 29 日 日 证
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
11,500 10,680
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
11,500 7,680
合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
山东戴瑞克新材料有 2017 年 01 2017 年 01 月 17 连带责任保
2,000 2,000 2年 是 是
限公司 月 20 日 日 证
山东戴瑞克新材料有 2017 年 06 2017 年 06 月 13 连带责任保
6,030 6,030 2年 否 是
限公司 月 13 日 日 证
山东戴瑞克新材料有 2017 年 09 2017 年 09 月 14 连带责任保
3,850 3,850 2年 否 是
限公司 月 01 日 日 证
山东戴瑞克新材料有 2017 年 12 2017 年 12 月 19 连带责任保
500 500 2年 是 是
限公司 月 21 日 日 证
山东戴瑞克新材料有 2018 年 03 2018 年 03 月 05 连带责任保
260 260 2年 是 是
限公司 月 07 日 日 证
山东戴瑞克新材料有 2018 年 03 2018 年 03 月 05 连带责任保
640 640 2年 是 是
限公司 月 07 日 日 证
山东戴瑞克新材料有 2018 年 05 2018 年 05 月 22 连带责任保
350 350 2年 是 是
限公司 月 29 日 日 证
山东戴瑞克新材料有 2018 年 05 2018 年 05 月 22 连带责任保
650 650 2年 是 是
限公司 月 29 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
30,000 1,900
合计（B1） 际发生额合计（B2）
52
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
39,880 9,880
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0 0
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
0 0
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
41,500 12,580
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
51,380 17,560
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 10.29%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
53
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 闲置募集资金 41,500 15,500 0
银行理财产品 闲置自有资金 23,000 0 0
券商理财产品 闲置募集资金 5,000 0 0
券商理财产品 闲置自有资金 6,000 0 0
合计 75,500 15,500 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司一直切实履行着社会责任，把共同利益高于一切作为企业精神，把发展经济和履行社会责任有机统一起来，把承
担相应的经济、环境和社会责任作为自觉行为，不断为股东创造价值的同时，也积极承担着对客户、员工及社会其他利益相
关者的责任。
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》等相关法律法规的要求，强化规范运作，及时、准确、真实、完整、公平的履行信息披露义务，通过投资者电话、投资
者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度，维护了广大投资者的利益。同时，公司
重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案回报股东。
公司严格遵守有关的法律法规，执行产品企业标准，坚决做到以优质的产品、真诚的售后服务来回报广大客户群体对
公司产品的信任和支持，相继通过了ISO9001质量管理体系，ISO14001环境管理体系、IATF16949质量管理体系认证，对周
边环境和职工健康安全等各方面都起到了保护作用。公司长期致力于绿色工业与环境自然的和谐发展，坚持绿色化生产理念，
将环保理念深深植入企业经营之中，为建设节约型社会和环境友好型社会贡献出自己的一份力量，也在不断的践行着自己的
社会责任。
公司坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和
维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；通过多样全面的培训拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提
升了员工素质。
公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，严格遵守国家法律法规及
相关政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。
54
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司在注重自身发展的同时，长期积极致力于当地慈善事业的发展，每年向阳谷县慈善总会捐款30万元，用于慈善救
助。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未展开精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
阳谷县清河
西路 217 号 废水排放 公司废水自
厂区东北角 执行《工业 量：74,477 行处理达标
山东阳谷华 1 个；阳谷 COD≤400m 废水委托处 吨；COD 排 后排入城市
废水：
泰化工股份 连续 2个 县西外环路 g/L；氨氮 理和监督管 放量：4.62 污水处理 无超标情况
COD、氨氮
有限公司 与齐南路交 ≤30mg/L 理协议》标 吨；氨氮排 厂，占用城
界处西北角 准 放量：0.66 市污水处理
厂区东北角 吨。 厂总量。
1个
防治污染设施的建设和运行情况
公司严格执行环保三同时制度，配套建设了相应的环保设施，且正常运行。针对行业废水含盐量高、难生化的特点，阳
谷县清河西路217号厂区采用“蒸发+组合生化”废水处理工艺，公司含盐废水先进入蒸发系统，提取出工业盐，蒸发出水再进
入生化系统进行处理，生活污水则直接进入生化系统。阳谷县西外环路与齐南路交界处西北角厂区安装一套SBR污水处理设
施和一套二级接触氧化系统，2018年新上一套废水MVR处理装置。目前，污水处理系统设备、工艺平稳，各类废水经公司
污水处理设施处理达标后，排入阳谷县国环污水处理厂进行深度处理。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
报告期内，公司严格执行环保手续，遵守环保“三同时”制度，按要求完成了环境影响评价，并取得了环评批复和验收批
复。
项目环评、三同时执行情况如下表：
序号 项目名称 环评批复 环保验收
1 山东阳谷华泰化工有限公司橡胶 聊环审[2008]20号；2008年12月29日 聊环验[2009]23号；2009年11月24日
防焦剂CTP和橡胶促进剂NS生
产线改扩建项目
2 万吨预分散胶母粒项目 聊环审[2009]20号；2009年11月25日 聊环验[2012]23号；2012年5月15日
3 年产10000吨高性能橡胶助剂新 聊环审[2015]4号；2015年01月27日 聊环验【2017】1号；2017年1月12日
材料、2000吨高热稳定性不溶性
硫磺建设项目
55
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
4 年产500吨均匀剂项目 阳环报告表【2016】43号；2016年5月 阳环验【2016】51号；2016年11月2日
31日
5 高性能橡胶助剂生产项目 聊环审【2017】2号；2017年1月22日 在建
6 1万吨橡胶助剂复配项目 阳环报告表【2017】65号 在建
7 年产3.2万吨橡胶助剂搬迁升级 聊环审【2018】16号；2018年7月9日 未建
改造生产项目
突发环境事件应急预案
委托第三方对公司进行了环境风险评估，编制了突发环境事件应急预案，并取得了环保部门备案批复；按照预案要求及
预案内容定期对公司员工进行培训、演练，以便能够及时、准确的处理突发性环境污染事故。
环境自行监测方案
编制了自行监测方案，自行监测开展方式为手工监测（公司成立了环境监测站，监测分析人员2名）、委托监测（公司
不能进行手工监测的项目，委托外部监测机构监测）和自动监测（安装了废水自动在线监测系统，委托聊城市天地环保科技
有限公司运营维护）相结合，定期进行监测和信息公示，监测率、达标率和公布率均为100%。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
56
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
16,516,59 -3,022,34 18,431,23
一、有限售条件股份 5.71% 4,936,982 1,914,640 4.91%
8 2 8
16,516,59 -3,022,34 18,431,23
3、其他内资持股 5.71% 4,936,982 1,914,640 4.91%
8 2 8
16,516,59 -3,022,34 18,431,23
境内自然人持股 5.71% 4,936,982 1,914,640 4.91%
8 2 8
272,703,4 80,974,72 83,997,06 356,700,4
二、无限售条件股份 94.29% 3,022,342 95.09%
02 4 6 68
272,703,4 80,974,72 83,997,06 356,700,4
1、人民币普通股 94.29% 3,022,342 95.09%
02 4 6 68
289,220,0 85,911,70 85,911,70 375,131,7
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
00 6 6 06
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月2日，中国证券登记结算有限公司深圳分公司根据公司董事、监事和高级管理人员2017年12月29日所持公
司股份重新计算本年度可转让股份法定额度，其余部分作为高管锁定股份继续锁定。
2、报告期内，公司采用配股方式发行人民币普通股85,911,706股，配股股票已于2018年3月1日在深圳证券交易所上市，
公司总股本增加至375,131,706股。
3、报告期内，公司限制性股票第二个解锁期的解锁条件已经成就，因激励对象均全额参与了2017年度配股，本次解锁
数量为328.38万股，上市流通日为2018年6月14日，从而导致股权激励限售股减少，无限售条件流通股和高管锁定股增加。
4、报告期内，原监事王兴军先生换届后不再担任监事职务，按照相关法律、法规的规定，王兴军先生离职后半年内，
不得转让其所持有的公司股份，从而导致无限售条件流通股减少，高管锁定股增加。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2275号文核准，公司向截至股权登记日2018年2月1日深圳证券交易所收
市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的阳谷华泰全体股东，按照每10股配3股的比例配售，实际配
售85,911,706股。经深圳证券交易所批准，公司本次配股获配的股份于2018年3月1日上市。
2、2018年5月11日，公司第三届董事会第三十二次会议和第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于公司限制性股
票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》，限制性股票第二个解锁期的解锁条件已经成就，同意公司按照激励计划的
57
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
相关规定办理限制性股票第二个解锁期解锁的相关事宜，本解锁期解锁的限制性股票上市流通日为2018年6月14日，符合解
锁条件的激励对象共计95人，解锁数量为328.38万股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2018年
指标 按原股本计算 按新股本计算
基本每股收益（元/股） 1.29 1.01
稀释每股收益（元/股） 1.29 1.01
指标 2018年12月31日
归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股） 5.90 4.55
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
每年转让的股份
不超过其所持本
王文博 10,221,150 3,066,345 13,287,495 高管锁定限售
公司股份总数的
25%
每年转让的股份
不超过其所持本
高管锁定限售、 公司股份总数的
赵凤保 558,675 112,500 147,352 593,527
股权激励限售 25%、根据限制
性股票激励计划
解锁
每年转让的股份
不超过其所持本
高管锁定限售、
贺玉广 419,868 139,461 559,329 公司股份总数的
股权激励限售
25%、根据限制
性股票激励计划
58
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
解锁
每年转让的股份
不超过其所持本
高管锁定限售、 公司股份总数的
董瑞国 441,793 52,500 130,289 519,582
股权激励限售 25%、根据限制
性股票激励计划
解锁
每年转让的股份
不超过其所持本
高管锁定限售、 公司股份总数的
杜孟成 365,475 75,000 100,643 391,118
股权激励限售 25%、根据限制
性股票激励计划
解锁
2019 年 4 月 11
王兴军 77,212 56,623 133,835 高管锁定限售
日
根据限制性股票
闫博 210,000 136,500 63,000 136,500 股权激励限售
激励计划解锁
每年转让的股份
不超过其所持本
柳章银 100,425 30,127 130,552 高管锁定限售
公司股份总数的
25%
根据限制性股票
许思俊 180,000 117,000 54,000 117,000 股权激励限售
激励计划解锁
根据限制性股票
柳建义 162,000 105,300 48,600 105,300 股权激励限售
激励计划解锁
其他限制性股票
根据限制性股票
激励计划激励对 3,780,000 2,457,000 1,134,000 2,457,000 股权激励限售
激励计划解锁
象
合计 16,516,598 3,055,800 4,970,440 18,431,238 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 率） 数量
股票类
2018 年 02 月 01 2018 年 03 月 01
人民币普通股 6.96 元/股 85,911,706 85,911,706
日 日
59
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2275号文核准，公司向截至股权登记日2018年2月1日深圳证券交易所收市
后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的阳谷华泰全体股东（总股本289,220,000股），按照每10股配3
股的比例配售，实际配售85,911,706股，配股价格为6.96元/股。经深圳证券交易所批准，公司本次配股获配的股份于2018年3
月1日上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司采用配股方式发行人民币普通股85,911,706股，配股股票已于2018年3月1日在深圳证券交易所上市，公
司总股本由289,220,000股增加至375,131,706股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
16,870 前上一月末普通 17,703 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
142,757,0 30,058,31 142,757,0
王传华 境内自然人 38.06% 质押 88,764,400
10 0 10
34,222,50 34,222,50
尹月荣 境内自然人 9.12% 7,897,500 质押 20,800,000
0 0
17,716,66 13,287,49
王文博 境内自然人 4.72% 4,088,460 4,429,165 质押 15,000,000
0 5
13,731,25 13,731,25
王文一 境内自然人 3.66% 3,168,750 质押 10,099,900
0 0
全国社保基金一 其他 1.86% 6,985,396 2,985,396 6,985,396
60
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
零二组合
华夏成长证券投
其他 0.96% 3,601,989 3,601,989 3,601,989
资基金
中央汇金资产管
国有法人 0.71% 2,657,700 0 2,657,700
理有限责任公司
交通银行股份有
限公司－长信量
其他 0.53% 1,996,547 1,996,547 1,996,547
化先锋混合型证
券投资基金
罗明星 境内自然人 0.52% 1,951,390 450,090 1,951,390
国信证券股份有
国有法人 0.45% 1,700,000 1,700,000 1,700,000
限公司
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 4）
上述股东关联关系或一致行动的说 前 10 名股东中，王传华、尹月荣、王文一、王文博为一致行动人，公司未知上述其
明 他股东间是否存在关联关系或一致行动。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王传华 142,757,010 人民币普通股 142,757,010
尹月荣 34,222,500 人民币普通股 34,222,500
王文一 13,731,250 人民币普通股 13,731,250
全国社保基金一零二组合 6,985,396 人民币普通股 6,985,396
王文博 4,429,165 人民币普通股 4,429,165
华夏成长证券投资基金 3,601,989 人民币普通股 3,601,989
中央汇金资产管理有限责任公司 2,657,700 人民币普通股 2,657,700
交通银行股份有限公司－长信量化
1,996,547 人民币普通股 1,996,547
先锋混合型证券投资基金
罗明星 1,951,390 人民币普通股 1,951,390
国信证券股份有限公司 1,700,000 人民币普通股 1,700,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 前 10 名股东中，王传华、尹月荣、王文一、王文博为一致行动人，公司未知上述其
名股东之间关联关系或一致行动的 他股东间是否存在关联关系或一致行动。
说明
参与融资融券业务股东情况说明（如 公司股东罗明星仅通过万联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
有）（参见注 5） 1,951,390 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
王传华 中国 否
王传华，公司创始人，原公司董事长。现任国家橡胶助剂工程技术研究中心主
主要职业及职务 任，中国橡胶工业协会副会长、橡胶助剂专业委员会理事长。是北京波米科技
有限公司法定代表人、董事长。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
王传华 本人 中国 否
一致行动（含协议、亲属、同
尹月荣 中国 否
一控制）
一致行动（含协议、亲属、同
王文博 中国 否
一控制）
一致行动（含协议、亲属、同
王文一 中国 是
一控制）
王传华，男，1962 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师。公司
创始人，原公司董事长。现任国家橡胶助剂工程技术研究中心主任，中国橡胶工业协会副会
长、橡胶助剂专业委员会理事长。是北京波米科技有限公司法定代表人、董事长。尹月荣，
女，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。王文博，男，1983 年出生，中国国籍，
主要职业及职务
无境外永久居留权，本科学历。聊城市第十七届人大代表。现任公司董事长、总经理。王文
博先生与公司控股股东、实际控制人王传华先生为父子关系。王文一，男，1981 年出生，
中国国籍，拥有加拿大永久居留权。王文一先生与公司控股股东、实际控制人王传华先生为
父子关系。
过去 10 年曾控股的境内外上 无
62
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
64
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
董事、董 2009 年 2021 年
13,628,20 17,716,66
王文博 事长、总 现任 男 36 09 月 21 10 月 10 4,088,460
0 0
经理 日 日
董事、董
事会秘 2009 年 2021 年
贺玉广 书、财务 现任 男 52 09 月 21 10 月 10 559,824 160,000 167,947 567,771
总监、副 日 日
总经理
2013 年 2021 年
董瑞国 董事 现任 男 51 12 月 30 10 月 10 519,058 118,300 155,717 556,475
日 日
2015 年 2021 年
徐文英 独立董事 现任 女 47 09 月 25 10 月 10 0 0
日 日
2015 年 2021 年
匡萍 独立董事 现任 女 39 09 月 25 10 月 10 0 0
日 日
2018 年 2021 年
张辉玉 独立董事 现任 男 52 10 月 11 10 月 10 0 0
日 日
2009 年 2021 年
监事会主
柳章银 现任 男 47 09 月 21 10 月 10 133,900 40,169 174,069
席
日 日
2018 年 2021 年
候申 监事 现任 男 30 10 月 11 10 月 10 0 0
日 日
2018 年 2021 年
曹景坡 职工监事 现任 男 28 10 月 11 10 月 10 0 0
日 日
2009 年 2021 年
赵凤保 副总经理 现任 男 49 09 月 21 10 月 10 594,900 52,000 178,469 721,369
日 日
65
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
2009 年 2021 年
杜孟成 副总经理 现任 男 46 09 月 21 10 月 10 387,300 30,000 116,190 473,490
日 日
2012 年 2018 年
马镇 独立董事 离任 男 65 09 月 19 10 月 11 0 0
日 日
2009 年 2018 年
王兴军 监事 离任 男 45 09 月 21 10 月 11 102,950 30,885 133,835
日 日
2009 年 2018 年
穆为燕 职工监事 离任 男 40 09 月 21 10 月 11 0 0
日 日
15,926,13 20,343,66
合计 -- -- -- -- -- -- 0 360,300 4,777,837
2 9
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 10 月 11
马镇 独立董事 任期满离任 董事会换届
日
2018 年 10 月 11
王兴军 监事 任期满离任 董事会换届
日
2018 年 10 月 11
穆为燕 职工监事 任期满离任 董事会换届
日
2018 年 11 月 28
董瑞国 副总经理 离任 主动离职
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
王文博，男，1983年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。聊城市第十七届人大代表。现任山东阳谷华泰化
工股份有限公司董事长、总经理。王文博先生与公司控股股东、实际控制人王传华先生为父子关系。目前全面负责公司工作。
贺玉广，男，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，学士学位，会计师。阳谷县第十一届政协委员，
第十二届、第十三届政协常委。曾任职于阳谷县物资局、山东阳谷华宇实业公司，现任山东阳谷华泰化工有限公司董事、董
事会秘书、副总经理、财务总监。目前负责公司财务、证券、资本运作、管理体系、办公室等工作。
董瑞国，男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，历任公司财务部部长、供应部部长、仓储部部长，
曾分管公司生产部，2011年10月-2012年2月任职公司审计部部长，2012年3月-2013年9月任职公司全资子公司阳谷华泰（北
京）新材料科技有限公司总经理，2013年10月至12月任山东戴瑞克新材料有限公司副总经理，2013年12月至2018年10月任山
东戴瑞克新材料有限公司总经理，2013年12月至2018年11月任公司副总经理。现任山东阳谷华泰化工有限公司董事、国家橡
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
胶助剂工程技术研究中心副主任，负责国家橡胶助剂工程技术研究中心管理工作。
张辉玉，男，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。现为山东誉实律师事务所高级合伙人、执业律师，
兼任深圳证券期货业纠纷调解中心调解员。现任孚日集团股份有限公司、鲁西化工集团股份有限公司独立董事。2018年10
月起，任公司独立董事。
匡萍，女，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学博士，现任聊城大学商学院经济系主任、副教授。2015
年9月起，任公司独立董事。
徐文英，女，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，高级工程师。1994年进入中联橡胶集团总公司工
作，历任咨询合作部、会展部经理、总经理助理，2007年进入中国橡胶工业协会工作，现任中国橡胶工业协会副会长兼秘书
长；2011年8月至2017年9月，任江阴海达橡塑股份有限公司独立董事；2012年3月至2018年3月任金能科技股份有限公司独立
董事；2018年5月至今任三力士股份有限公司独立董事；2015年9月起，任公司独立董事。
（二）监事
柳章银，男，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，助理工程师。 1994年9月—2000年3月任山东阳
谷华泰有机化工厂车间主任， 2003年3月—2005年10月任山东阳谷华泰化工有限公司CTP车间主任，2005年10月—2008年10
月任山东阳谷华泰化工有限公司促进剂NS生产负责人，2008 年10月- 2010年7月起担任氯代车间、二硫化物车间主任。现任
公司监事会主席。目前负责人阳谷厂区生产工作。
候申，男，1989年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010年进入山东阳谷华泰化工股份有限公司，2010
年11月-2012年5月在公司仓储部工作，2012年5月至今在公司审计部工作，2018年4月至2018年10月任审计部负责人。目前在
公司审计部工作。
曹景坡，男，1991年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2015 年7月至今在公司安全科任职。
（三）除董事、监事外的其他高级管理人员
赵凤保，男，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。1994年—1998年任聊城长江进出口公司副经理，
1998年—2000年聊城市外贸工艺品公司副经理，2000年—2009年9月任山东阳谷华泰化工有限公司副总经理。2009年9月至今
任山东阳谷华泰化工股份有限公司副总经理。目前负责国际市场的营销工作。
杜孟成，男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师，阳谷县政协委员。2000年7月—2002
年9月任山东阳谷华泰化工有限公司技术部质检科长、销售部部长，2004年9月—2005年10月任山东阳谷华泰化工有限公司技
术部部长，2005年10月—2009年9月任总经理助理；2004年9月—2007年4月任山东省橡胶助剂工程技术研究中心主任，2007
年4月起至今兼任国家橡胶助剂工程技术研究中心副主任。2009年9月至今任山东阳谷华泰化工股份有限公司副总经理。现为
全国橡胶与橡胶制品标准化技术委员会化学助剂分技术委员会（SAC/TC35/SC12）副主任委员、全国轮胎产业技术创新战略
联盟专家委员会委员、聊城大学材料科学与工程学院工程硕士导师。获得聊城市科学技术最高奖、山东省科技进步一等奖、
中国石油和化学工业协会科技进步奖一等奖等科技奖励多项。荣获山东省突出贡献中青年专家、聊城市科技创新之星、聊城
市具有突出贡献的中青年专家、山东省泰山产业领军人才等荣誉。现任山东阳谷华泰化工股份有限公司副总经理、国家橡胶
助剂工程技术研究中心副主任，目前全面负责公司研究开发、技术创新和科技管理工作。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
高级合伙人、2009 年 09 月
张辉玉 山东誉实律师事务所 是
执业律师 09 日
张辉玉 孚日集团股份有限公司 独立董事 2017 年 04 月 2020 年 04 月 27 是
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
28 日 日
2018 年 05 月 2019 年 05 月 24
张辉玉 鲁西化工集团股份有限公司 独立董事 是
29 日 日
经济系主任、2005 年 06 月
匡萍 聊城大学 是
副教授 27 日
副会长、秘书 2007 年 01 月
徐文英 中国橡胶工业协会 是
长 18 日
2018 年 05 月 2021 年 02 月 02
徐文英 三力士股份有限公司 独立董事 是
14 日 日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员
报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：
独立董事津贴经公司股东大会确认金额，每年在公司领取。董事、监事、职工监事及高级管理人员的报酬根据公司薪酬
分配政策，结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
公司已向董事、监事及管理人员全额支付薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
董事、董事长、
王文博 男 36 现任 100.39 否
总经理
董事、董事会秘
贺玉广 书、财务总监、 男 52 现任 40.54 否
副总经理
董瑞国 董事 男 51 现任 43.56 否
徐文英 独立董事 女 47 现任 5否
匡萍 独立董事 女 39 现任 5否
张辉玉 独立董事 男 52 现任 1.25 否
柳章银 监事会主席 男 47 现任 40.31 否
候申 监事 男 30 现任 10.16 否
曹景坡 职工监事 男 28 现任 5.68 否
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
赵凤保 副总经理 男 49 现任 40.28 是
杜孟成 副总经理 男 46 现任 40.33 否
马镇 独立董事 男 65 离任 3.75 否
王兴军 监事 男 45 离任 28.48 否
穆为燕 职工监事 男 40 离任 20.99 否
合计 -- -- -- -- 385.72 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告期内 报告期新 限制性股
报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 期末持有
已行权股 授予限制 票的授予
姓名 职务 可行权股 已行权股 市价（元/ 限制性股 锁股份数 限制性股
数行权价 性股票数 价格（元/
数 数 股） 票数量 量 票数量
格（元/股） 量 股）
董事、副总
经理、财务
贺玉广 180,000 117,000 117,000
总监、董事
会秘书
董瑞国 董事 180,000 117,000 117,000
赵凤保 副总经理 180,000 117,000 117,000
杜孟成 副总经理 180,000 117,000 117,000
合计 -- 0 0 -- -- 720,000 468,000 0 -- 468,000
1、2017 年度配股以股权登记日 2018 年 2 月 1 日深圳证券交易所收市后公司总股本 289,220,000 股为基数，按
备注（如 照每 10 股配 3 股的比例配售，激励对象均全额参与认配。2、限制性股票第二个解锁期解锁的限制性股票上市
有） 流通日为 2018 年 6 月 14 日，贺玉广、董瑞国、赵凤保、杜孟成本期已解锁股份数量均为 11.7 万股，剩余尚未
解锁股份数量均为 11.7 万股。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 902
主要子公司在职员工的数量（人） 778
在职员工的数量合计（人） 1,680
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,680
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 12
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,134
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
销售人员 52
技术人员 305
财务人员 16
行政人员 113
其他 60
合计 1,680
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及本科以上 157
大专 181
大专以下 1,342
合计 1,680
2、薪酬政策
公司结合所处的发展阶段，对比参考同行业、同区域公司，制定了差别化的薪酬政策，并不断完善和优化薪酬体系。确
保在业绩提升的情况下，不断提升薪酬在同行业、同区域的竞争力，为员工提供奖金、年终评优、股权激励、岗位晋升等各
种激励机制，坚持绩效激励考核，奖励不断进步及在公司持续贡献的员工，关注员工在公司的长期发展，从而有效激发员工
的归属感和积极性。
3、培训计划
考虑到公司的整体发展，公司把职工的发展和企业发展紧密联系起来，根据不同岗位制定具体培训计划，包括新员工统
一的制度培训和岗位培训、董监高培训、质量体系内审员培训、特殊工种和设备操作人员操作技能培训、安全消防知识培训
等，通过多样全面的培训拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提升员工素质。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
70
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人
治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。
截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
的要求。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开
股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东严格规范自己的行为，根据法律法规依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公
司决策和经营活动的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控
股股东。公司董事会、监事会和内部机构独立运作，各司其职。报告期内，公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，也
不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
3、关于董事和董事会
公司董事的选聘程序公开、公平、公正，董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等法律法
规开展工作。公司董事会共6名董事，其中独立董事3人，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。
公司董事依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》等开展工作，出席公司董事会和股东大会，勤勉尽职，审慎履行职责和义务。公司董事积极参加中国证监会组织的相关
培训，及时掌握相关法律法规和监管动态，努力提高履行能力，从根本上维护公司和全体股东的最大利益。
独立董事按照《公司章程》等法律、法规的客观发表意见，独立履行职责，对公司重大投资、董事、高级管理人员的
任免、现金分红政策的制定等发表自己的独立意见，切实维护全体股东，特别是中小股东的利益，保证公司的规范运作。董
事会下设审计、薪酬与考核、提名、战略等专业委员会，其中审计委员会由独立董事担任主任委员。董事会各专业委员会根
据各自职责对公司经营与发展提出相关的专业意见和建议。公司董事会由董事长召集和主持，主要以现场方式召开，在保障
各位董事充分表达意见的前提下，也会结合通讯方式，兼顾效率与会议成本。
4、关于监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司
章程》的要求。公司监事会由监事会主席召集并主持，各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，亲自出席会议，认真
履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立董事和高级管理人员绩效评价与激励约束机制，高级管理人员的薪酬和激励均与公司经营业绩直接挂钩。
公司将进一步完善公司绩效考核机制，更好地激励公司管理层和核心人员。
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健
康的发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》等，真实、准确、及时、公平、完
整地披露有关信息。公司董事会秘书负责信息披露及投资者关系管理，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资
者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮
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咨询网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
8、内部审计制度的建立和执行情况
公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部、外部审计的沟通、监督、会议组织和核查工作。审计委员会下设审计
部为日常办事机构，公司上市后，审计部积极运作，按照上市公司的要求公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的
真实性和完整性等情况进行检查监督。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、资产完整情况
公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的注册商标、专利、非专利
技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。本公司的资产具有完整性。
2、业务独立情况
本公司具有独立的生产、供应、销售业务体系，独立签署各项与其生产经营有关的合同，独立开展各项生产经营活动，
本公司的业务独立于控股股东、实际控制人，与控股股东、实际控制人不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
3、人员独立情况
本公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等人员均未在本公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业
中担任除董事、监事以外的其他职务，且均未在本公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；本公司的财务人
员也未在本公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
4、财务独立情况
本公司已设立独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，并已建立了独立的财务核算体系，能够独立进行会计核算、
作出财务决策，具有规范的财务会计制度；本公司独立设立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业
共用银行账户的情况。
5、机构独立情况
本公司建立健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未有机构
混同的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
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2017 年年度股东大
年度股东大会 46.13% 2018 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 26 日 （http://www.cninfo
会
.com.cn）
2018 年第一次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 44.60% 2018 年 07 月 25 日 2018 年 07 月 26 日
股东大会 （http://www.cninfo
72
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
.com.cn）
巨潮资讯网
2018 年第二次临时
临时股东大会 43.91% 2018 年 10 月 11 日 2018 年 10 月 12 日 （http://www.cninfo
股东大会
.com.cn）
巨潮资讯网
2018 年第三次临时
临时股东大会 43.70% 2018 年 12 月 14 日 2018 年 12 月 15 日 （http://www.cninfo
股东大会
.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
徐文英 15 15 0 0 0否 3
匡萍 15 15 0 0 0否 4
张辉玉 4 4 0 0 0否 1
马镇 11 11 0 0 0否 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。
73
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会：报告期共召开1会议，对参与认购基金份额暨对外投资事项进行审议。
2、薪酬与考核委员会：报告期内共召开3次会议，对2018年度董事、监事、高管等人员的薪酬方案、限制性股票激励计
划二期解锁及2018年限制性股票激励计划相关事项进行审议。
3、审计委员会：报告期内共召开4次会议，对公司定期报告、年度财务决算报告、内部控制评价报告、会计政策变更及
聘任审计机构事项进行审议。
4、提名委员会：报告期内共召开1次会议，对第四届独立董事及非独立董事提名事项进行审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终
绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对
高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。公司
董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为：2018年度公司高级管理人员薪酬方案严
格执行了公司薪酬管理制度。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 19 日
内部控制评价报告全文披露索引 中国证监会指定的创业板信息披露网站（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）公司 定性标准主要根据缺陷潜在负面影响
定性标准 董事、监事和高级管理人员在公司经营管 的性质、范围等因素确定。以下迹象通
理活动中存在舞弊行为；（2）公司更正已 常表明非财务报告内部控制可能存在
74
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
公布的财务报告（并对主要指标做出超过 重大缺陷：（1）内部控制评价的结果特
10%以上的修正）；（3）注册会计师发现的 别是重大或重要缺陷未得到整改；（2）
却未被公司内部控制识别的当期财务报告 重要业务缺乏制度控制或制度系统性
中的重大错报；（4）审计委员会和审计部 失效；（3）严重违规并被处以重罚或承
门对公司的对外财务报告和财务报告内部 担刑事责任。（4）生产故障造成停产 3
控制监督无效；（5）发现重大缺陷并报给 天及以上；（5）负面消息在全国各地流
给管理层，在合理的时间内未予以整改落 传，对企业声誉造成重大损害。以下迹
实。财务报告重要缺陷的迹象包括：（1） 象通常表明非财务报告内部控制可能
未依照公认会计准则选择和应用会计政 存在重要缺陷：（1）违规并被处罚；（2）
策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施； 生产故障造成停产 2 天以内；（3）负面
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没 消息在某区域流传,对企业声誉造成较
有建立相应的控制机制或没有实施且没有 大损害。以下迹象通常表明非财务报告
相应的补偿性控制；（4）对于期末财务报 内部控制可能存在一般缺陷：（1）轻微
告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能 违规并已整改；（2）生产短暂暂停并在
合理保证编制的财务报表达到真实、完整 半天内能够恢复；（3）负面消息在企业
的目标。 内部流传,企业的外部声誉没有受较大
影响。
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量
指标。内部控制缺陷可能导致或导致的错
报与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
定量标准以利润总额作为衡量指标。内
的财务报告错报金额小于营业收入的 1%，
部控制缺陷可能导致或导致的损失，以
则认定为一般缺陷；1%至 3%之间认定为
利润总额指标衡量。如果该缺陷单独或
重要缺陷；如果超过营业收入的 3%，则认
定量标准 连同其他缺陷可能导致的损失金额小
定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或
于利润总额的 3%，则认定为一般缺陷；
导致的错报与资产管理相关的，以资产总
3%至 5%之间认定为重要缺陷；如果超
额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他
利润总额的 5%，则认定为重大缺陷。
缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资
产总额的 1%，则认定为一般缺陷；1%至
3%之间认定为重要缺陷；如果超过资产总
额的 3%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 03 月 19 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 中国证监会指定的创业板信息披露网站（www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型 标准意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
77
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 03 月 18 日
审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大信审字[2019]第 2-00379 号
注册会计师姓名 乔冠芳、宋江勇
审计报告正文
山东阳谷华泰化工股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资
产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018年12月31日的合并及
母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责
任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）应收账款的坏账准备
1、事项描述
截至2018年12月31日，公司合并财务报表中应收账款余额为53,896.15万元，坏账准备为1,727.74万元，相关信息披露详
见审计报告附注三（十）及附注五（二）。由于应收账款账面价值占总资产比例为24.83%，账面价值较高，对财务报表影
响较为重大，坏账准备的计提涉及管理层的专业判断，我们将应收账款的坏账准备计提确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对应收账款坏账准备计提执行的审计程序主要包括：
（1）对公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试；
（2）分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备
的判断等；
（3）通过分析公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，综合评价应收账
款坏账准备计提的合理性；
（4）分析计算公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，结合合同约定的信用期限，比较前期坏账
准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分；
（5）获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账准备计提政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准确。
（二）收入确认
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、事项描述
关于收入确认的会计政策见审计报告附注三（二十一），关于本期收入披露见审计报告附注五（三十一）。
公司2018年度营业收入为208,192.52万元，较上年增长27%。由于收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为
了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计的合理性和运行的有效性；
（2）与管理层访谈并选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相
关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）对公司销售政策进行了解、分析，对主要产品及增长变化较大产品的变动原因进行分析，同时将销售价格与市场
价格对比及将产品毛利率与历史和行业毛利率进行对比分析，确定波动的合理性；
（4）按照产品类别将公司销售数量与成本结转数量进行对比分析，以判断是否存在多确认收入或少结转成本的情形；
（5）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、销售出库单、报关单和收货签收单、货物提单，确定公
司是否按照收入确认政策真实、准确、完整的确认、记录及列报营业收入；
（6）对本年记录的客户选取样本，对其交易金额和往来款项进行函证，以确认收入确认的完整性和真实性；
（7）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对收货签收单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于
恰当的会计期间。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营
假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
79
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有
关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东阳谷华泰化工股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 413,613,617.07 117,836,628.03
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 626,668,628.19 659,474,921.01
其中：应收票据 104,984,506.97 223,059,187.08
应收账款 521,684,121.22 436,415,733.93
预付款项 49,662,944.01 48,556,280.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 24,396,426.85 24,153,347.63
其中：应收利息
应收股利
80
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
买入返售金融资产
存货 206,839,840.02 146,624,232.72
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,647,052.35 13,430,076.62
流动资产合计 1,334,828,508.49 1,010,075,486.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 6,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,047,290.20 21,777,223.70
投资性房地产
固定资产 514,533,965.81 427,946,763.85
在建工程 72,079,254.78 59,902,773.38
生产性生物资产
油气资产
无形资产 73,852,054.38 75,775,602.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,474,327.16 2,425,025.51
递延所得税资产 6,610,146.81 6,453,321.04
其他非流动资产 68,357,485.57 19,267,333.32
非流动资产合计 765,954,524.71 613,548,043.48
资产总计 2,100,783,033.20 1,623,623,530.04
流动负债：
短期借款 109,900,000.00 210,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 119,998,130.20 159,148,864.61
81
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
预收款项 2,741,603.13 2,198,617.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,720,339.00 8,439,801.91
应交税费 49,856,997.62 27,720,833.92
其他应付款 36,917,477.78 35,644,316.33
其中：应付利息 2,489,386.80
应付股利 1,237,740.00 505,200.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 46,986,667.76 261,920,000.00
其他流动负债
流动负债合计 378,121,215.49 705,072,434.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 3,850,000.00 50,836,668.68
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,676,128.11 12,050,586.38
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,526,128.11 62,887,255.06
负债合计 394,647,343.60 767,959,689.61
所有者权益：
股本 375,131,706.00 289,220,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
82
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
资本公积 650,879,891.06 152,208,079.96
减：库存股 18,561,048.00 28,543,800.00
其他综合收益 181,387.49 -128,180.10
专项储备 1,950,077.62 1,063,080.12
盈余公积 60,379,948.99 34,835,532.78
一般风险准备
未分配利润 636,173,726.44 407,009,127.67
归属于母公司所有者权益合计 1,706,135,689.60 855,663,840.43
少数股东权益
所有者权益合计 1,706,135,689.60 855,663,840.43
负债和所有者权益总计 2,100,783,033.20 1,623,623,530.04
法定代表人：王文博 主管会计工作负责人：贺玉广 会计机构负责人：魏雪莲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 330,810,768.51 58,694,940.07
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 410,488,610.93 381,718,119.99
其中：应收票据 50,665,986.59 108,943,602.70
应收账款 359,822,624.34 272,774,517.29
预付款项 28,658,125.17 32,415,040.79
其他应收款 7,954,766.90 35,185,331.96
其中：应收利息
应收股利
存货 141,904,545.68 111,846,239.79
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,061,072.17 11,932,962.07
流动资产合计 931,877,889.36 631,792,634.67
非流动资产：
83
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可供出售金融资产 6,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 332,050,910.95 330,780,844.45
投资性房地产
固定资产 275,873,169.51 182,477,553.14
在建工程 50,758,450.27 57,798,520.02
生产性生物资产
油气资产
无形资产 35,435,378.03 36,474,175.57
开发支出
商誉
长期待摊费用 498,502.16 560,000.51
递延所得税资产 4,146,215.03 3,945,376.69
其他非流动资产 56,035,523.90 19,267,333.32
非流动资产合计 760,798,149.85 631,303,803.70
资产总计 1,692,676,039.21 1,263,096,438.37
流动负债：
短期借款 99,900,000.00 170,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 92,884,365.89 114,147,610.44
预收款项 1,813,600.74 2,541,477.15
应付职工薪酬 5,851,791.70 5,067,816.60
应交税费 2,113,846.32 5,977,465.51
其他应付款 42,687,522.30 35,138,743.17
其中：应付利息 2,489,386.80
应付股利 1,237,740.00 505,200.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,466,667.76 222,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 252,717,794.71 555,273,112.87
非流动负债：
84
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长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 7,466,668.68
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,907,639.79 8,779,097.18
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,907,639.79 16,245,765.86
负债合计 262,625,434.50 571,518,878.73
所有者权益：
股本 375,131,706.00 289,220,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 650,879,891.06 152,208,079.96
减：库存股 18,561,048.00 28,543,800.00
其他综合收益
专项储备 1,950,077.62 947,951.94
盈余公积 60,379,948.99 34,835,532.78
未分配利润 360,270,029.04 242,909,794.96
所有者权益合计 1,430,050,604.71 691,577,559.64
负债和所有者权益总计 1,692,676,039.21 1,263,096,438.37
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,081,925,235.84 1,637,802,829.30
其中：营业收入 2,081,925,235.84 1,637,802,829.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
85
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二、营业总成本 1,641,003,016.43 1,389,516,843.83
其中：营业成本 1,404,468,556.67 1,173,538,027.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 21,581,467.60 19,537,429.10
销售费用 78,699,127.52 57,553,987.19
管理费用 87,784,503.63 73,261,837.80
研发费用 32,393,132.45 24,039,407.82
财务费用 13,031,749.97 34,679,790.67
其中：利息费用 20,430,768.14 26,674,774.32
利息收入 4,354,053.95 1,074,682.52
资产减值损失 3,044,478.59 6,906,363.69
加：其他收益 16,859,049.27 3,239,703.71
投资收益（损失以“－”号填
1,696,015.82 685,597.25
列）
其中：对联营企业和合营企
1,269,796.64 685,597.25
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-153,455.19 -2,243,274.71
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 459,323,829.31 249,968,011.72
加：营业外收入 742,146.49 2,771,987.85
减：营业外支出 6,240,622.02 3,149,634.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
453,825,353.78 249,590,365.17
列）
减：所得税费用 86,576,827.00 46,049,056.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 367,248,526.78 203,541,308.24
（一）持续经营净利润（净亏损 367,248,526.78 203,541,308.24
86
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以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 367,248,526.78 203,541,308.24
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 309,567.59 -128,180.10
归属母公司所有者的其他综合收益
309,567.59 -128,180.10
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
309,567.59 -128,180.10
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 309,567.59 -128,180.10
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 367,558,094.37 203,413,128.14
归属于母公司所有者的综合收益
367,558,094.37 203,413,128.14
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.01 0.65
（二）稀释每股收益 1.01 0.64
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王文博 主管会计工作负责人：贺玉广 会计机构负责人：魏雪莲
87
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,195,988,504.38 953,849,905.71
减：营业成本 835,462,059.21 682,926,303.46
税金及附加 9,480,225.93 10,564,675.98
销售费用 44,218,011.83 32,518,911.92
管理费用 43,853,779.10 46,806,267.95
研发费用 32,250,352.96 13,730,301.24
财务费用 10,034,526.81 26,202,319.34
其中：利息费用 15,946,924.89 22,191,313.76
利息收入 4,180,970.96 736,408.68
资产减值损失 2,263,817.62 1,867,609.38
加：其他收益 3,920,288.39 2,736,702.83
投资收益（损失以“－”号填
61,696,015.82 685,597.25
列）
其中：对联营企业和合营企
1,269,796.64 685,597.25
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-105,270.81 -165,128.78
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 283,936,764.32 142,490,687.74
加：营业外收入 116,637.52 1,724,215.82
减：营业外支出 1,244,503.03 2,532,982.37
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
282,808,898.81 141,681,921.19
列）
减：所得税费用 27,364,736.72 20,469,334.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 255,444,162.09 121,212,586.65
（一）持续经营净利润（净亏损
255,444,162.09 121,212,586.65
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
88
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1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 255,444,162.09 121,212,586.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,315,490,688.48 920,033,969.37
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
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收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 53,683,893.42 25,016,298.20
收到其他与经营活动有关的现金 22,696,013.71 6,615,363.34
经营活动现金流入小计 1,391,870,595.61 951,665,630.91
购买商品、接受劳务支付的现金 529,775,109.00 595,180,894.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
160,626,384.65 108,361,524.48
金
支付的各项税费 150,410,031.81 111,203,472.37
支付其他与经营活动有关的现金 109,966,497.55 93,687,126.65
经营活动现金流出小计 950,778,023.01 908,433,017.52
经营活动产生的现金流量净额 441,092,572.60 43,232,613.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 426,219.18 1,200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
174,110.00 303,824.54
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,300,000.00
投资活动现金流入小计 600,329.18 6,803,824.54
购建固定资产、无形资产和其他
207,089,661.33 74,559,892.39
长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,000,000.00 22,162,693.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 213,089,661.33 96,722,585.89
90
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投资活动产生的现金流量净额 -212,489,332.15 -89,918,761.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 583,859,562.05
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 205,006,362.50 293,566,800.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 22,437,500.00
筹资活动现金流入小计 788,865,924.55 316,004,300.00
偿还债务支付的现金 486,750,433.49 232,566,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付
134,116,883.20 54,062,640.11
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 77,696,784.27 58,115,931.00
筹资活动现金流出小计 698,564,100.96 344,745,371.11
筹资活动产生的现金流量净额 90,301,823.59 -28,741,071.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,410,847.63 -1,622,609.83
影响
五、现金及现金等价物净增加额 320,315,911.67 -77,049,828.90
加：期初现金及现金等价物余额 76,597,482.26 153,647,311.16
六、期末现金及现金等价物余额 396,913,393.93 76,597,482.26
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 707,438,648.77 536,117,395.14
收到的税费返还 26,394,528.72 906,801.72
收到其他与经营活动有关的现金 162,281,646.49 132,791,779.57
经营活动现金流入小计 896,114,823.98 669,815,976.43
购买商品、接受劳务支付的现金 389,570,514.37 463,474,473.29
支付给职工以及为职工支付的现
71,616,006.45 56,037,055.36
金
支付的各项税费 81,274,248.85 61,567,094.61
91
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支付其他与经营活动有关的现金 131,629,464.65 49,150,165.87
经营活动现金流出小计 674,090,234.32 630,228,789.13
经营活动产生的现金流量净额 222,024,589.66 39,587,187.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 60,426,219.18 1,200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
174,110.00 186,654.54
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,300,000.00
投资活动现金流入小计 60,600,329.18 6,686,654.54
购建固定资产、无形资产和其他
154,961,471.58 66,032,822.49
长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,000,000.00 28,170,113.50
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 160,961,471.58 94,202,935.99
投资活动产生的现金流量净额 -100,361,142.40 -87,516,281.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 583,859,562.05
取得借款收到的现金 195,006,362.50 233,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 778,865,924.55 233,000,000.00
偿还债务支付的现金 446,750,433.49 192,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
130,243,283.49 50,346,942.94
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 38,176,784.27 42,205,931.00
筹资活动现金流出小计 615,170,501.25 284,552,873.94
筹资活动产生的现金流量净额 163,695,423.30 -51,552,873.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
436,913.70 -183,877.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 285,795,784.26 -99,665,845.45
加：期初现金及现金等价物余额 29,319,213.41 128,985,058.86
92
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六、期末现金及现金等价物余额 315,114,997.67 29,319,213.41
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
289,22
152,208 28,543, -128,18 1,063,0 34,835, 407,009 855,663
一、上年期末余额 0,000.
,079.96 800.00 0.10 80.12 532.78 ,127.67 ,840.43
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
289,22
152,208 28,543, -128,18 1,063,0 34,835, 407,009 855,663
二、本年期初余额 0,000.
,079.96 800.00 0.10 80.12 532.78 ,127.67 ,840.43
00
三、本期增减变动 85,911
498,671 -9,982,7 309,567 886,997 25,544, 229,164 850,471
金额（减少以“－” ,706.0
,811.10 52.00 .59 .50 416.21 ,598.77 ,849.17
号填列） 0
（一）综合收益总 309,567 367,248 367,558
额 .59 ,526.78 ,094.37
85,911
（二）所有者投入 498,671 -9,982,7 594,566
,706.0
和减少资本 ,811.10 52.00 ,269.10
0
85,911
1．所有者投入的 496,765 582,676
,706.0
普通股 ,154.15 ,860.15
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 1,906,3 -9,982,7 11,889,
所有者权益的金 87.09 52.00 139.09
93
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额
4．其他 269.86 269.86
-138,08 -112,53
25,544,
（三）利润分配 3,928.0 9,511.8
416.21
1 0
25,544, -25,544,
1．提取盈余公积
416.21 416.21
2．提取一般风险
准备
-112,53 -112,53
3．对所有者（或
9,511.8 9,511.8
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
886,997 886,997
（五）专项储备
.50 .50
2,364,7 2,364,7
1．本期提取
07.86 07.86
-1,477,7 -1,477,7
2．本期使用
10.36 10.36
（六）其他
375,13 1,706,1
650,879 18,561, 181,387 1,950,0 60,379, 636,173
四、本期期末余额 1,706. 35,689.
,891.06 048.00 .49 77.62 948.99 ,726.44
00 60
上期金额
单位：元
项目 上期
94
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归属于母公司所有者权益
所有者
其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
289,22
144,218 48,415, 559,585 22,714, 244,511 652,808
一、上年期末余额 0,000.
,738.91 000.00 .87 274.11 ,078.10 ,676.99
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
289,22
144,218 48,415, 559,585 22,714, 244,511 652,808
二、本年期初余额 0,000.
,738.91 000.00 .87 274.11 ,078.10 ,676.99
00
三、本期增减变动
7,989,3 -19,871, -128,18 503,494 12,121, 162,498 202,855
金额（减少以“－”
41.05 200.00 0.10 .25 258.67 ,049.57 ,163.44
号填列）
（一）综合收益总 -128,18 203,541 203,413
额 0.10 ,308.24 ,128.14
（二）所有者投入 7,989,3 -19,871, 27,860,
和减少资本 41.05 200.00 541.05
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
7,860,4 -19,871, 27,731,
所有者权益的金
08.10 200.00 608.10
额
128,932 128,932
4．其他
.95 .95
12,121, -41,043, -28,922,
（三）利润分配
258.67 258.67 000.00
12,121, -12,121,
1．提取盈余公积
258.67 258.67
2．提取一般风险
准备
95
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
3．对所有者（或 -28,922, -28,922,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
503,494 503,494
（五）专项储备
.25 .25
2,731,1 2,731,1
1．本期提取
97.68 97.68
-2,227,7 -2,227,7
2．本期使用
03.43 03.43
（六）其他
289,22
152,208 28,543, -128,18 1,063,0 34,835, 407,009 855,663
四、本期期末余额 0,000.
,079.96 800.00 0.10 80.12 532.78 ,127.67 ,840.43
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
289,220, 152,208,0 28,543,80 947,951.9 34,835,53 242,909 691,577,5
一、上年期末余额
000.00 79.96 0.00 4 2.78 ,794.96 59.64
加：会计政策
变更
前期差
错更正
96
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他
289,220, 152,208,0 28,543,80 947,951.9 34,835,53 242,909 691,577,5
二、本年期初余额
000.00 79.96 0.00 4 2.78 ,794.96 59.64
三、本期增减变动
85,911,7 498,671,8 -9,982,75 1,002,125 25,544,41 117,360 738,473,0
金额（减少以“－”
06.00 11.10 2.00 .68 6.21 ,234.08 45.07
号填列）
（一）综合收益总 255,444 255,444,1
额 ,162.09 62.09
（二）所有者投入 85,911,7 498,671,8 -9,982,75 594,566,2
和减少资本 06.00 11.10 2.00 69.10
1．所有者投入的 85,911,7 496,765,1 582,676,8
普通股 06.00 54.15 60.15
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
1,906,387 -9,982,75 11,889,13
所有者权益的金
.09 2.00 9.09
额
4．其他 269.86 269.86
-138,08
25,544,41 -112,539,
（三）利润分配 3,928.0
6.21 511.80
1
25,544,41 -25,544,
1．提取盈余公积
6.21 416.21
-112,53
2．对所有者（或 -112,539,
9,511.8
股东）的分配 511.80
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
97
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
1,002,125 1,002,125
（五）专项储备
.68 .68
2,231,766 2,231,766
1．本期提取
.04 .04
-1,229,64 -1,229,64
2．本期使用
0.36 0.36
（六）其他
375,131, 650,879,8 18,561,04 1,950,077 60,379,94 360,270 1,430,050
四、本期期末余额
706.00 91.06 8.00 .62 8.99 ,029.04 ,604.71
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
289,220, 144,218,7 48,415,00 559,585.8 22,714,27 162,740 571,038,0
一、上年期末余额
000.00 38.91 0.00 7 4.11 ,466.98 65.87
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
289,220, 144,218,7 48,415,00 559,585.8 22,714,27 162,740 571,038,0
二、本年期初余额
000.00 38.91 0.00 7 4.11 ,466.98 65.87
三、本期增减变动
7,989,341 -19,871,2 388,366.0 12,121,25 80,169, 120,539,4
金额（减少以“－”
.05 00.00 7 8.67 327.98 93.77
号填列）
（一）综合收益总 121,212 121,212,5
额 ,586.65 86.65
（二）所有者投入 7,989,341 -19,871,2 27,860,54
和减少资本 .05 00.00 1.05
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
7,860,408 -19,871,2 27,731,60
所有者权益的金
.10 00.00 8.10
额
4．其他 128,932.9 128,932.9
98
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
5 5
12,121,25 -41,043, -28,922,0
（三）利润分配
8.67 258.67 00.00
12,121,25 -12,121,
1．提取盈余公积
8.67 258.67
2．对所有者（或 -28,922, -28,922,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
388,366.0 388,366.0
（五）专项储备
7 7
1,745,750 1,745,750
1．本期提取
.90 .90
-1,357,38 -1,357,38
2．本期使用
4.83 4.83
（六）其他
289,220, 152,208,0 28,543,80 947,951.9 34,835,53 242,909 691,577,5
四、本期期末余额
000.00 79.96 0.00 4 2.78 ,794.96 59.64
三、公司基本情况
山东阳谷华泰化工股份有限公司 （以下简称“本公司”或“公司”）系2009年8月经山东省工商局批准，由王传华、尹月荣、
王文一、王文博等35位自然人股东为发起人共同发起设立的股份有限公司，设立时公司股份总数为4,500万股（每股面值1元），
总股本为人民币4,500万元。
根据公司2009年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1163号”文《关于核准山东阳
谷华泰化工股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，公司拟向社会公开发行人民币普通股1,500万
股(每股面值1元)，增加注册资本人民币1,500万元，变更后的注册资本为人民币6,000万元，实收股本为人民币6,000万元。
根据2010年度、2012年度、2013年度的股东大会会议决议，公司资本公积转增股本人民币共计22,080.00万元，转增后注
册资本为人民币28,080.00万元，股本为人民币28,080.00万元。
99
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
根据公司2016年4月限制性股票激励计划，收到限制性股票激励对象以货币资金缴纳出资4,841.50万元，其中，计入股本
842万元，计入资本公积3,999.50万元。限制性股票授予登记完成后的累计注册资本为人民币 28,922.00万元，股本为人民币
28,922.00万元。
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2275号文核准，于 2018 年 2 月 12 日成功完成配股发行工作，发行股
份 85,911,706 股，募集资金总额597,945,473.76 元，扣除发行费用16,167,250.14 元后，募集资金净额为581,778,223.62元，
相关费用可抵扣增值税进项税898,636.53元，其中计入注册资本（股本）85,911,706.00元，计入资本公积496,765,154.15元。
变更后的注册资本为375,131,706.00元，股本为375,131,706.00元。上述资金已于2018年2月12日全部到账，并经信永中和会计
师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具了 XYZH/2018JNA30036 号验资报告。
企业营业执照统一社会信用代码：91370000168015871H
住所：山东省阳谷县清河西路399号
法定代表人：王文博
本公司属于橡胶助剂行业，生产的产品主要包括防焦剂CTP、胶母粒、NS等，公司的经营范围：安全生产许可证许可
范围内的危险化学品生产（有效期限以许可证为准）。货物及技术进出口业务；橡胶防焦剂CTP、橡胶助剂的制造，化工产
品（不含危险品）销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表业经本公司董事会决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
本年度合并财务报表范围包括全资子公司山东阳谷华泰进出口有限公司、山东戴瑞克新材料有限公司、博为化学（香港）
有限公司、华泰化学（美国）公司。本期合并财务报表范围未发生变动，详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他
主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体
会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况、2018
年度的经营成果和现金流量等相关信息。
100
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司
在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及
或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体
现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位
中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子
公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列
示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下
以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
101
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所
确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日
即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件
的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允
价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会
计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量
发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表
折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1.金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，
或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供
出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债
于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生
金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有
至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供
出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其
他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允
价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合
收益。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
102
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如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值
与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终
止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行
分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5.金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，以该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计
入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有
关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计
入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允
价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 如果连续下跌时间超过 6 个月，则认为属于“非暂时性下
跌”
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反
弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
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组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内（含 6 个月，以下类推） 0.50% 0.50%
7－12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合 2：末对于不适用按类似信用风险特
征组合的应收款项。如有客观证据表明
其发生了减值的，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，计提坏账准备。如经减值测试未
发现减值的则不计提坏账准备
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料包装物、低值易耗品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
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本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合
并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的
合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发
行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初
始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成
本按照《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权
益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的
类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单
位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件
之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资
单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 3% 4.85%
机器设备 年数总和法 10 3% 年数总和法
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电子设备 年限平均法 5 3% 19.4%
运输设备 年限平均法 5 3% 19.4%
其他设备 年限平均法 5 3% 19.4%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购
建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一
会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.无形资产的计价方法
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本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气
资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至
预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益
期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许
计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公
积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定
相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此
外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
26、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以
授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数
量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期
长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、收入确认原则
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将
商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预
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计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的
劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
2、收入确认的具体方法
本公司的收入主要为销售产成品（或库存商品）取得的收入，销售收入确认的具体标准：公司在货物已发给客户，购货
方签收无误后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭证时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并确认
商品销售收入。
（1）国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得相关凭据后确认收入的实现。
（2）出口销售：公司按照与客户签订的合同、订单等的要求，办妥报关手续货物装船，公司在取得相关凭据后确认收
入的实现。
29、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助
为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规
定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益
相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认
为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期
间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨
付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合
财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补
助，在实际收到补助款项时予以确认。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得
税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如
未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的
时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差
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异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关
公司于 2018 年 10 月 29 日召开的第四届
于修订印发 2018 年度一般企业财务报表 公司对该项会计政策变更采用追溯调整
董事会第二次会议、第四届监事会第二
格式的通知》（财会〔2018〕15 号），要 法，对 2017 年度的财务报表列报项目进
次会议，审议通过了《关于会计政策变
求执行企业会计准则的企业应当按照企 行追溯调整。
更的议案》，独立董事发表了独立意见。
业会计准则和通知要求编制财务报表。
本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下（单位：元）：
会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目 本期受影响的报 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额
名称 表项目金额
1.应收票据和应收账款合并 应收票据及应收账 626,668,628.19 659,474,921.01 应收票据：223,059,187.08
列示 款 应收账款：436,415,733.93
2应付票据和应付账款合并 应付票据及应付账 129,998,130.20 159,148,864.61 应付票据：65,069,747.50
列示 款 应付账款：94,079,117.11
3.应付利息、应付股利计入其 其他应付款 26,917,477.78 35,644,316.33 应付利息：2,489,386.80
他应付款项目列示 应付股利：505,200.00
其他应付款：32,649,729.53
4.管理费用列报调整 管理费用 87,784,503.63 73,261,837.80 97,301,245.62
5.研发费用单独列示 研发费用 32,393,132.45 24,039,407.82
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期
增值税 16%、17%
允许抵扣的进项税后的余额缴纳
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 5%
企业所得税 应纳所得税额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
博为化学（香港）有限公司 16.5%
华泰化学（美国）公司 超额累进税率（15%-35%）
2、税收优惠
本公司已取得经山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证
书（证书编号：GR201737001365），本公司本年度的所得税征收率按15%的税率计算。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 72,711.08 101,177.22
银行存款 396,840,682.85 76,496,305.04
其他货币资金 16,700,223.14 41,239,145.77
合计 413,613,617.07 117,836,628.03
其他说明
其他货币资金为银行承兑汇票票据保证金和信用证保证金、贷款保证金等。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 104,984,506.97 223,059,187.08
应收账款 521,684,121.22 436,415,733.93
合计 626,668,628.19 659,474,921.01
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 104,984,506.97 223,059,187.08
合计 104,984,506.97 223,059,187.08
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 13,300,000.00
合计 13,300,000.00
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 552,866,202.16
合计 552,866,202.16
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
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单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
538,961, 17,277,4 521,684,1 449,555 13,139,34 436,415,73
合计提坏账准备的 100.00% 3.21% 100.00% 2.92%
546.01 24.79 21.22 ,079.73 5.80 3.93
应收账款
538,961, 17,277,4 521,684,1 449,555 13,139,34 436,415,73
合计 100.00% 3.21% 100.00% 2.92%
546.01 24.79 21.22 ,079.73 5.80 3.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 518,509,988.89 3,537,060.42 0.68%
1至2年 5,001,087.98 1,000,217.60 20.00%
2至3年 5,420,644.74 2,710,322.37 50.00%
3 年以上 10,029,824.40 10,029,824.40 100.00%
合计 538,961,546.01 17,277,424.79 3.21%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,180,103.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
113
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
山东玲珑轮胎股份有限公司 56,281,764.25 10.44 281,408.82
德州玲珑轮胎有限公司 19,490,749.05 3.62 98,408.86
NOKIAN TYRES PLC 18,558,435.96 3.44 92,792.18
上海统景国际贸易有限公司 18,373,058.31 3.41 342,652.92
中策橡胶集团有限公司 18,232,351.00 3.38 91,161.76
合 计 130,936,358.57 24.29 906,424.54
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 48,261,518.59 97.18% 47,452,378.84 97.73%
1至2年 528,380.31 1.06% 388,196.30 0.80%
2至3年 253,683.01 0.51% 152,943.88 0.31%
3 年以上 619,362.10 1.25% 562,761.53 1.16%
合计 49,662,944.01 -- 48,556,280.55 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
淄博鲁华泓锦新材料股份有限公司同晖分公司 8,034,947.99 16.18
中国石化炼油销售有限公司 4,764,873.65 9.59
上海弘月贸易有限公司 1,980,000.00 3.99
江苏雅仕贸易有限公司 1,797,743.13 3.62
东营市赫邦化工有限公司 1,690,000.37 3.40
114
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
合 计 18,267,565.14 36.78
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 24,396,426.85 24,153,347.63
合计 24,396,426.85 24,153,347.63
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
115
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,190,00 2,190,00 3,350,6 3,350,666
独计提坏账准备的 7.98% 100.00% 0.00 11.83% 100.00% 0.00
0.00 0.00 66.67 .67
其他应收款
按信用风险特征组
24,786,3 389,888. 24,396,42 24,518, 364,846.9 24,153,347.
合计提坏账准备的 90.34% 1.57% 86.55% 1.49%
15.03 18 6.85 194.54 1 63
其他应收款
单项金额不重大但
459,987. 459,987. 459,987 459,987.1
单独计提坏账准备 1.68% 100.00% 0.00 1.62% 100.00% 0.00
17 17 .17 7
的其他应收款
27,436,3 3,039,87 24,396,42 28,328, 4,175,500 24,153,347.
合计 100.00% 11.08% 100.00% 14.74%
02.20 5.35 6.85 848.38 .75 63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏乐科节能科技股份
2,190,000.00 2,190,000.00 100.00% 预计不可收回
有限公司
合计 2,190,000.00 2,190,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,176,945.01 13,704.78 1.16%
1至2年 100,000.00 20,000.00 20.00%
2至3年 10,000.00 5,000.00 50.00%
3 年以上 351,183.40 351,183.40 100.00%
合计 1,638,128.41 389,888.18 23.80%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
不计提坏账准备的组合
116
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
组合名称 期末数 期初数
账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备
(%) (%)
融资租赁借款保证金 16,425,000.00 16,425,000.00
应收出口退税 6,171,144.84 6,964,174.35
代扣代缴个人社保公积金 552,041.78
合计 23,148,186.62 23,389,174.35
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,135,625.40 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 6,171,144.84 6,964,174.35
备用金及保证金等 20,713,115.58 21,364,674.03
代扣代缴个人社保公积金 552,041.78
合计 27,436,302.20 28,328,848.38
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
远东国际租赁有限
保证金 12,300,000.00 3 年以内 44.83%
公司
应收出口退税 出口退税 6,171,144.84 1 年以内 22.49%
平安国际融资租赁
保证金 4,125,000.00 2 年以内 15.03%
（天津）有限公司
江苏乐科节能科技 设备款 2,190,000.00 3 年以上 7.98% 2,190,000.00
117
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股份有限公司
代扣代缴个人部分
待垫款 552,041.78 1 年以内 2.01%
社保、公积金
合计 -- 25,338,186.62 -- 92.35% 2,190,000.00
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 92,332,519.25 92,332,519.25 83,596,872.53 83,596,872.53
库存商品 114,507,320.77 114,507,320.77 63,027,360.19 63,027,360.19
合计 206,839,840.02 206,839,840.02 146,624,232.72 146,624,232.72
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
118
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 13,264,703.84 13,430,076.62
预缴企业所得税 382,348.51
合计 13,647,052.35 13,430,076.62
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 6,000,000.00 6,000,000.00
按成本计量的 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 6,000,000.00 6,000,000.00
119
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
分宜川流
长枫新材
料投资合 6,000,000. 6,000,000.
8.72%
伙企业 00 00
（有限合
伙）
6,000,000. 6,000,000.
合计 --
00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
120
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏达诺
尔科技股 21,777,22 1,269,796 23,047,29
269.86
份有限公 3.70 .64 0.20
司
21,777,22 1,269,796 23,047,29
小计 269.86
3.70 .64 0.20
21,777,22 1,269,796 23,047,29
合计 269.86
3.70 .64 0.20
其他说明
121
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 514,533,965.81 427,946,763.85
合计 514,533,965.81 427,946,763.85
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 353,095,429.54 319,628,879.85 8,677,850.70 34,178,868.22 715,581,028.31
2.本期增加金额 48,974,301.33 100,536,549.12 1,370,052.94 2,759,874.08 153,640,777.47
（1）购置 4,673,463.56 38,657,288.71 1,370,052.94 2,758,496.47 47,459,301.68
（2）在建工程
44,300,837.77 61,879,260.41 106,180,098.18
转入
（3）企业合并
增加
（4）其他 1,377.61 1,377.61
3.本期减少金额 3,971,903.69 2,240,551.46 1,197,366.68 33,700.85 7,443,522.68
（1）处置或报
3,971,903.69 2,240,551.46 1,197,366.68 33,700.85 7,443,522.68
废
122
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4.期末余额 398,097,827.18 417,924,877.51 8,850,536.96 36,905,041.45 861,778,283.10
二、累计折旧
1.期初余额 80,045,804.50 182,124,808.36 5,410,872.65 20,052,778.95 287,634,264.46
2.本期增加金额 18,672,337.98 41,801,427.58 950,243.40 2,247,079.77 63,671,088.73
（1）计提 18,672,337.98 41,801,427.58 950,243.40 2,246,821.47 63,670,830.43
（2）其他 258.30 258.30
3.本期减少金额 2,021,002.12 1,454,675.60 552,668.37 32,689.81 4,061,035.90
（1）处置或报
2,021,002.12 1,454,675.60 552,668.37 32,689.81 4,061,035.90
废
4.期末余额 96,697,140.36 222,471,560.34 5,808,447.68 22,267,168.91 347,244,317.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 301,400,686.82 195,453,317.17 3,042,089.28 14,637,872.54 514,533,965.81
2.期初账面价值 273,049,625.04 137,504,071.49 3,266,978.05 14,126,089.27 427,946,763.85
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
123
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 141,323,447.50 相关房产证正在办理中
其他说明
截止2018年12月31日，固定资产中用于质押（融资租赁售后租回）的机器设备原值为177,704,645.37元，净值为55,146,425.74
元。
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 72,079,254.78 59,902,773.38
合计 72,079,254.78 59,902,773.38
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新厂区办公楼 600,782.82 600,782.82
绿色合成研发平
2,414,183.33 2,414,183.33
台
高性能不溶性硫
3,435,495.29 3,435,495.29 51,960,158.96 51,960,158.96
磺项目（一期）
高性能不溶性硫
23,244,503.11 23,244,503.11 1,876,530.94 1,876,530.94
磺项目（二期）
124
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立体仓库 12,863,777.27 12,863,777.27 124,822.46 124,822.46
废水处理蒸发项
6,570,423.57 6,570,423.57
目
高性能橡胶助剂
20,860,610.34 20,860,610.34 226,688.77 226,688.77
建设项目
其他 5,104,445.20 5,104,445.20 2,699,606.10 2,699,606.10
合计 72,079,254.78 72,079,254.78 59,902,773.38 59,902,773.38
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
高性能
不溶性
51,960,1 17,658,0 66,182,7 3,435,49
硫磺项 其他
58.96 42.11 05.78 5.29
目工程
（一期）
高性能
不溶性
1,876,53 21,367,9 23,244,5
硫磺项 其他
0.94 72.17 03.11
目（二
期）
立体仓 124,822. 12,738,9 12,863,7
其他
库 46 54.81 77.27
废水处
6,570,42 6,570,42
理蒸发 其他
3.57 3.57
项目
高性能
橡胶助 226,688. 20,633,9 20,860,6
其他
剂建设 77 21.57 10.34
项目
办公楼
5,369,93 5,369,93
景观项 其他
5.26 5.26
目
新厂区 600,782. 25,713,5 26,314,2
其他
办公楼 82 04.43 87.25
合计 54,788,9 110,052, 97,866,9 66,974,8 -- -- --
125
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
83.95 753.92 28.29 09.58
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 85,152,476.70 2,033,003.52 552,740.34 1,778,941.75 89,517,162.31
2.本期增加
261,833.18 261,833.18
金额
126
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（1）购置 261,833.18 261,833.18
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 85,152,476.70 2,033,003.52 814,573.52 1,778,941.75 89,778,995.49
二、累计摊销
1.期初余额 11,628,949.27 979,101.42 255,050.72 878,458.22 13,741,559.63
2.本期增加
1,703,049.60 379,500.36 99,443.20 3,388.32 2,185,381.48
金额
（1）计提 1,703,049.60 379,500.36 99,443.20 3,388.32 2,185,381.48
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 13,331,998.87 1,358,601.78 354,493.92 881,846.54 15,926,941.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
73,523,527.43 1,053,902.10 297,689.62 900,483.53 75,775,602.68
价值
127
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2.期初账面
71,820,477.83 674,401.74 460,079.60 897,095.21 73,852,054.38
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
21、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
128
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咨询服务费 560,000.51 552,083.35 7,917.16
融资租赁服务费 1,865,025.00 889,200.00 975,825.00
装修支出 498,900.00 8,315.00 490,585.00
合计 2,425,025.51 498,900.00 1,449,598.35 1,474,327.16
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 20,317,300.14 3,626,698.78 17,314,846.55 3,105,282.05
内部交易未实现利润 1,949,420.86 337,180.70 1,948,429.62 401,238.41
可抵扣亏损 282,349.87 42,352.48
递延收益 12,676,128.11 2,178,268.05 12,050,586.38 2,134,736.88
股权激励费用 3,119,995.19 467,999.28 5,131,408.10 769,711.22
合计 38,062,844.30 6,610,146.81 36,727,620.52 6,453,321.04
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 6,610,146.81 6,453,321.04
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 2,575,145.11
129
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合计 2,575,145.11
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 年 2,575,145.11
合计 2,575,145.11 --
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程、设备款 68,357,485.57 19,267,333.32
合计 68,357,485.57 19,267,333.32
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 40,000,000.00
抵押借款 10,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 99,900,000.00 150,000,000.00
合计 109,900,000.00 210,000,000.00
短期借款分类的说明：
注：（1）抵押借款1000万，子公司山东戴瑞克新材料有限公司以其账面价值为2,766万元土地使用权（土地证号为东河国用
（2011）第5475号、东河国用（2012）第111号、东河国用（2012）第177号）为该借款提供抵押担保。
（2）保证借款9,990万元中，其中 2,990万由阳谷县四通亚胺厂提供担保；7,000万由子公司山东戴瑞克新材料有限公司、王
文博、王传华提供担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
130
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其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 65,069,747.50
应付账款 119,998,130.20 94,079,117.11
合计 119,998,130.20 159,148,864.61
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 65,069,747.50
合计 65,069,747.50
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 101,079,559.21 82,597,947.91
1 年以上 18,918,570.99 11,481,169.20
合计 119,998,130.20 94,079,117.11
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
131
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其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,793,809.00 1,485,879.94
1 年以上 947,794.13 712,737.84
合计 2,741,603.13 2,198,617.78
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,060,784.52 158,801,358.89 155,141,804.41 11,720,339.00
二、离职后福利-设定提
379,017.39 11,165,746.32 11,544,763.71
存计划
合计 8,439,801.91 169,967,105.21 166,686,568.12 11,720,339.00
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
7,856,505.91 136,590,711.08 132,962,408.54 11,484,808.45
补贴
132
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2、职工福利费 11,987,771.22 11,987,771.22
3、社会保险费 202,358.29 5,932,700.63 5,898,710.68 236,348.24
其中：医疗保险费 145,709.38 4,326,139.19 4,471,848.57
工伤保险费 46,080.18 970,791.47 780,523.41 236,348.24
生育保险费 10,568.73 635,769.97 646,338.70
4、住房公积金 1,920.32 3,351,075.57 3,356,753.09 -3,757.20
5、工会经费和职工教育
939,100.39 936,160.88 2,939.51
经费
合计 8,060,784.52 158,801,358.89 155,141,804.41 11,720,339.00
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 355,730.52 10,737,543.03 11,093,273.55
2、失业保险费 23,286.87 428,203.29 451,490.16
合计 379,017.39 11,165,746.32 11,544,763.71
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 46,853,613.39 24,351,588.57
个人所得税 713,658.05 358,753.32
城市维护建设税 406,177.69 712,749.93
资源税 50,956.00 18,016.00
房产税 482,165.02 444,322.37
土地使用税 880,069.21 880,069.21
教育费附加 174,076.15 687,235.06
其他税费 296,282.11 268,099.46
合计 49,856,997.62 27,720,833.92
其他说明：
33、其他应付款
单位： 元
133
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项目 期末余额 期初余额
应付利息 2,489,386.80
应付股利 1,237,740.00 505,200.00
其他应付款 35,679,737.78 32,649,729.53
合计 36,917,477.78 35,644,316.33
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 2,489,386.80
合计 2,489,386.80
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,237,740.00 505,200.00
合计 1,237,740.00 505,200.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
未结算
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
职工风险金及保证金、押金等 7,118,689.78 4,105,929.53
限制性股票回购义务款 18,561,048.00 28,543,800.00
信用证 10,000,000.00
合计 35,679,737.78 32,649,729.53
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
134
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
34、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的应付债券 200,000,000.00
一年内到期的长期应付款 46,986,667.76 61,920,000.00
合计 46,986,667.76 261,920,000.00
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
135
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38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 3,850,000.00 50,836,668.68
合计 3,850,000.00 50,836,668.68
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
远东国际租赁公司借款（售后融资租赁） 3,850,000.00 31,586,668.68
平安国际融资租赁（天津）有限公司(售
19,250,000.00
后融资租赁）
合计 3,850,000.00 50,836,668.68
其他说明：
136
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（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
收到政府补助，按资
政府补助 12,050,586.38 3,380,000.00 2,754,458.27 12,676,128.11
产使用年限分摊进
137
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损益
合计 12,050,586.38 3,380,000.00 2,754,458.27 12,676,128.11 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
NS 清洁生产
工艺技术及
1,148,671.31 404,998.80 743,672.51 与资产相关
废水资源综
合利用
国家橡胶助
剂工程技术 1,899,999.80 200,000.04 1,699,999.76 与资产相关
研究中心
促进剂 M 清
洁生产工艺
3,271,489.20 503,000.88 2,768,488.32 与资产相关
技术研究与
开发项目
绿色化工工
艺设计与生
产技术和大 3,189,999.78 330,000.00 2,859,999.78 与资产相关
宗橡胶助剂
DBD
泰山产品领
军人才项目 2,600,000.00 2,600,000.00 与资产相关
补助
其他 2,540,426.29 780,000.00 1,316,458.55 2,003,967.74 与资产相关
其他说明：
43、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
138
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股份总数 289,220,000.00 85,911,706.00 85,911,706.00 375,131,706.00
其他说明：
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 146,947,738.91 500,682,954.15 647,630,693.06
其他资本公积 5,260,341.05 1,906,656.95 3,917,800.00 3,249,198.00
其中：未行权的股份支
5,131,408.10 1,906,387.09 3,917,800.00 3,119,995.19
付
其他 128,932.95 269.86 129,202.81
合计 152,208,079.96 502,589,611.10 3,917,800.00 650,879,891.06
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
①本期配股发行股份增加496,765,154.15元；②确认股权激励费用增加1,906,387.09元；③股份支付第二期限制性股票达
到行权条件本期解锁影响由其他资本公积转入资本溢价3,917,800.00元；④其他为对被投资单位权益法核算其他权益变动增
加269.86元。
47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票激励 28,543,800.00 5,526,888.00 15,509,640.00 18,561,048.00
合计 28,543,800.00 5,526,888.00 15,509,640.00 18,561,048.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
①第二期限制性股票达到解锁条件对应2016年度股利分配本期支付使得库存股增加252,600.00元；②股份支付第三期限
制性股票对应配股存在回购义务使得库存股增加5,274,288.00元；③2017年度股利分配方案授予限制性股票可撤销现金股利
使得库存股减少985,140.00元；④股份支付第二期限制性股票达到解锁条件解锁使得库存股减少14,524,500.00元。
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48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、将重分类进损益的其他综合收 181,387.4
-128,180.10 309,567.59 309,567.59
益 9
181,387.4
外币财务报表折算差额 -128,180.10 309,567.59 309,567.59
9
181,387.4
其他综合收益合计 -128,180.10 309,567.59 309,567.59
9
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,063,080.12 2,364,707.86 1,477,710.36 1,950,077.62
合计 1,063,080.12 2,364,707.86 1,477,710.36 1,950,077.62
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
安全生产费的计提和使用。
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 34,835,532.78 25,544,416.21 60,379,948.99
合计 34,835,532.78 25,544,416.21 60,379,948.99
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加额为按母公司净利润的10%提取额。
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 407,009,127.67 244,511,078.10
调整后期初未分配利润 407,009,127.67 244,511,078.10
140
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 367,248,526.78 203,541,308.24
减：提取法定盈余公积 25,544,416.21 12,121,258.67
应付普通股股利 112,539,511.80 28,922,000.00
期末未分配利润 636,173,726.44 407,009,127.67
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,061,389,909.50 1,389,618,198.69 1,616,368,137.73 1,156,310,799.73
其他业务 20,535,326.34 14,850,357.98 21,434,691.57 17,227,227.83
合计 2,081,925,235.84 1,404,468,556.67 1,637,802,829.30 1,173,538,027.56
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 6,465,591.64 5,453,815.61
教育费附加 5,265,892.84 4,721,569.34
房产税 2,684,909.50 2,530,716.62
土地使用税 5,326,101.40 5,326,101.40
印花税 1,021,700.34 836,704.17
地方水利建设基金 526,589.27 662,240.39
其他 290,682.61 6,281.57
合计 21,581,467.60 19,537,429.10
其他说明：
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
141
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工资、奖金、津贴 20,693,834.79
运输费 45,536,962.09 48,061,095.05
差旅费 6,050,492.35 3,927,939.16
业务招待费 1,905,588.80 1,503,900.93
其他 4,512,249.49 4,061,052.05
合计 78,699,127.52 57,553,987.19
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工工资及福利费 40,090,115.97 29,270,989.45
固定资产折旧 7,713,235.32 6,878,342.77
办公费 6,049,494.25 3,164,048.48
业务招待费 5,970,917.17 3,112,030.22
机构服务费 3,722,098.52 3,405,702.93
排污费/绿化费 4,036,024.69 2,128,975.15
无形资产摊销 2,185,381.48 1,742,507.59
差旅费 3,691,334.73 2,015,661.86
低值易耗品 560,398.35 1,045,207.43
汽车使用费 1,547,151.14 1,286,363.56
维修费 528,525.66 1,221,367.00
财产保险费 308,908.86 299,920.69
股权激励费用 1,906,387.09 7,860,408.10
其他管理费用 9,474,530.40 9,830,312.57
合计 87,784,503.63 73,261,837.80
其他说明：
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发人员薪酬 14,207,161.41 8,323,535.89
折旧和摊销 4,625,919.36 3,192,967.35
研发领用材料 9,256,421.83 10,901,916.46
142
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技术服务费 3,653,879.93 395,773.33
产品检测费 103,073.02 246,787.82
其他费用 546,676.90 978,426.97
合计 32,393,132.45 24,039,407.82
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 20,430,768.14 26,674,774.32
减：利息收入 4,354,053.95 1,074,682.52
减：汇总损益 6,689,191.38 -6,554,186.70
其他支出 3,644,227.16 2,525,512.17
合计 13,031,749.97 34,679,790.67
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,044,478.59 6,906,363.69
合计 3,044,478.59 6,906,363.69
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他与资产相关的政府补助 2,754,458.27 3,239,703.71
2017 年度税收优惠扶持资金 12,085,760.00
其他与收益相关的政府补助 2,018,831.00
合 计 16,859,049.27 3,239,703.71
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
143
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权益法核算的长期股权投资收益 1,269,796.64 685,597.25
理财产品收益 426,219.18
合计 1,696,015.82 685,597.25
其他说明：
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损失 -153,455.19 -2,243,274.71
合计 -153,455.19 -2,243,274.71
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 120,600.53 2,510,379.20 120,600.53
违约赔偿收入 404,908.44 90,415.43 404,908.44
其他利得 216,637.52 171,193.22 216,637.52
合计 742,146.49 2,771,987.85 742,146.49
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
2016 年度国 特定行业、产
阳谷县经济
家节能减排 奖励 业而获得的 是 1,000,000.00 与收益相关
和信息化局
综合示范奖 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
其他与收益 补助 是 120,600.53 1,510,379.20 与收益相关
144
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相关的政府
补助
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组损失 1,421,722.27
对外捐赠 670,000.00 500,000.00 670,000.00
资产报废、毁损损失 2,309,281.58 572,381.71 2,309,281.58
赔偿金、违约金及罚款支出 3,070,192.02 565,178.39 3,070,192.02
其他支出 191,148.42 90,352.03 191,148.42
合计 6,240,622.02 3,149,634.40 6,240,622.02
其他说明：
1、处置固定资产增加。
2、公司部分新产品处于开发阶段，由于产品稳定性问题，支付部分客户赔偿金、违约金等增加。
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 86,733,652.77 48,251,138.70
递延所得税费用 -156,825.77 -2,202,081.77
合计 86,576,827.00 46,049,056.93
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 453,825,353.78
按法定/适用税率计算的所得税费用 113,456,338.45
子公司适用不同税率的影响 -56,622.38
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,744,833.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 643,786.28
145
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损的影响
优惠税率之影响 -20,477,603.23
权益法核算的投资收益 -317,449.16
研发费用加计扣除 -9,416,456.72
所得税费用 86,576,827.00
其他说明
66、其他综合收益
详见附注四十八。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
除税费返还外的其他政府补助收入 17,605,191.53 1,059,891.19
利息收入和汇兑收益 4,354,053.95 2,510,379.20
收到的往来款及其他 736,768.23 3,045,092.95
合计 22,696,013.71 6,615,363.34
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
期间付现支出 107,477,733.63 93,362,114.68
其他 2,488,763.92 325,011.97
合计 109,966,497.55 93,687,126.65
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助收入 5,300,000.00
合计 5,300,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
146
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到融资租赁款 22,437,500.00
合计 22,437,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁还款 61,920,000.92 38,310,001.99
借款保证金 15,145,444.92 18,355,929.01
配股相关支出 631,338.43 1,450,000.00
合计 77,696,784.27 58,115,931.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 367,248,526.78 203,541,308.24
加：资产减值准备 3,044,478.59 6,906,363.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
63,393,107.66 56,355,474.67
物资产折旧
无形资产摊销 2,185,381.48 2,122,007.95
长期待摊费用摊销 1,449,598.35 1,847,418.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
153,455.19 2,243,274.71
的损失（收益以“－”号填列）
147
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固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,309,281.58 572,381.71
财务费用（收益以“－”号填列） 19,019,920.51 28,297,384.15
投资损失（收益以“－”号填列） -1,696,015.82 -685,597.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -156,825.77 -2,202,081.77
存货的减少（增加以“－”号填列） -60,215,607.30 -22,235,714.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
28,237,120.82 -173,413,005.80
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
16,120,150.53 -60,116,601.66
列）
经营活动产生的现金流量净额 441,092,572.60 43,232,613.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 396,913,393.93 76,597,482.26
减：现金的期初余额 76,597,482.26 153,647,311.16
现金及现金等价物净增加额 320,315,911.67 -77,049,828.90
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
一、现金 396,913,393.93 76,597,482.26
其中：库存现金 72,711.08 101,177.22
可随时用于支付的银行存款 396,840,682.85 76,496,305.04
三、期末现金及现金等价物余额 396,913,393.93 76,597,482.26
其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 16,700,223.14 保证金
应收票据 13,300,000.00 备用借款质押
固定资产 55,146,425.74 融资租赁借款
无形资产 27,035,138.91 借款抵押
合计 112,181,787.79 --
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 89,238,823.30
其中：美元 13,002,507.29 6.8632 89,238,808.00
欧元 1.95 7.8473 15.30
港币
应收账款 -- -- 95,236,450.76
其中：美元 11,974,708.80 6.8632 82,184,821.40
欧元 1,663,200.00 7.8473 13,051,629.36
港币
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长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款 997,030.78
其中：美元 145,272.00 6.8632 997,030.78
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
企业名称 经营地址 记账本位币
华泰化学（美国）公司 美国 美元
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日 购买日的确 购买日至期 购买日至期
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称 点 本 例 式 定依据 末被购买方 末被购买方
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
151
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（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
山东戴瑞克新材 山东省东营市 山东省东营市 生产销售防焦剂 100.00% 投资设立
152
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料有限公司 CTP 等
山东阳谷华泰进 出口销售防焦剂
山东省阳谷县 山东省阳谷县 100.00% 投资设立
出口有限公司 CTP 等
博为化学（香港） 销售防焦剂 CTP
香港 香港 100.00% 投资设立
有限公司 等
华泰化学（美国）
美国 美国 贸易 100.00% 投资设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
153
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
154
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
江苏达诺尔科技股份有限公司于2015年8月17日起在全国股转系统挂牌公开转让，其2018年年度报告将于2019年4月20日
在全国股份转让系统官方网（www.neeq.com.cn）公示。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
155
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量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
公司无母公司，公司的实际控制人为王传华先生，截止2018年12月31日，王传华先生持有公司股份比例为38.06%。
本企业最终控制方是王传华。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
156
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
波米科技有限公司 同一实际控制人
贺玉广 财务总监
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
波米科技有限公司 出租办公室 11,428.57
本公司作为承租方：
单位： 元
157
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出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
王传华、王文博 30,000,000.00 2018 年 01 月 09 日 2019 年 01 月 08 日 否
王传华、王文博 10,000,000.00 2018 年 10 月 09 日 2019 年 10 月 08 日 否
王传华、王文博 30,000,000.00 2018 年 09 月 18 日 2019 年 07 月 17 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,857,130.39 2,923,700.00
158
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 贺玉广 80,000.00 400.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 14,524,500.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 B-S 模型估定价
公司根据在职激励对象对应的权益工具、对应年的净利润
可行权权益工具数量的确定依据
增长率和激励对象个人层面绩效考核进行确定
159
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本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 17,569,495.19
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,906,387.09
其他说明
2018年5月11日，山东阳谷华泰化工股份有限公司召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激
励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》，认为《山东阳谷华泰化工股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》设定的
第二个解锁期解锁条件已经成就，根据 2016年第一次临时股东大会的授权，同意公司按照激励计划的相关规定办理限制性
股票第二个解锁期解锁的相关事宜，第二期解锁数量为252.60万股，解锁上市流通日为2018年6月14日。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、截止资产负债表日，本公司对外担保总额为人民币17,560万元，占公司期末经审计净资产的10.29%。其中公司对全
资子公司山东戴瑞克新材料有限公司担保总额为人民币9,880万元，对山东谷丰源生物科技集团有限公司担保总额为人民币
7,680万元。
2、本公司无逾期对外担保情况。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
160
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对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 252,597,608.90
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 50,665,986.59 108,943,602.70
应收账款 359,822,624.34 272,774,517.29
合计 410,488,610.93 381,718,119.99
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 50,665,986.59 108,943,602.70
合计 50,665,986.59 108,943,602.70
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
162
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4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
371,344, 11,521,9 359,822,6 281,996 9,222,271 272,774,51
合计提坏账准备的 100.00% 3.10% 100.00% 3.27%
619.88 95.54 24.34 ,788.44 .15 7.29
应收账款
371,344, 11,521,9 359,822,6 281,996 9,222,271 272,774,51
合计 100.00% 3.10% 100.00% 3.27%
619.88 95.54 24.34 ,788.44 .15 7.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 357,135,247.57 2,409,186.54 0.67%
1至2年 4,357,296.60 871,459.32 20.00%
2至3年 3,221,452.06 1,610,726.03 50.00%
3 年以上 6,630,623.65 6,630,623.65 100.00%
合计 371,344,619.88 11,521,995.54 3.10%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,341,749.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
163
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
山东玲珑轮胎股份有限公司 38,153,978.11 10.27 190,769.89
上海统景国际贸易有限公司 18,373,058.31 4.95 342,652.92
NOKIAN TYRES PLC 17,726,272.96 4.77 88,631.36
德州玲珑轮胎有限公司 16,430,824.18 4.42 82,154.12
风神轮胎股份有限公司 15,448,345.04 4.16 77,241.73
合计 106,132,478.60 28.57 781,450.02
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 7,954,766.90 35,185,331.96
合计 7,954,766.90 35,185,331.96
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
164
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是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,190,00 2,190,00 2,190,0 2,190,000
独计提坏账准备的 19.83% 100.00% 0.00 5.71% 100.00% 0.00
0.00 0.00 00.00 .00
其他应收款
按信用风险特征组
8,396,58 441,815. 7,954,766 35,705, 519,747.5 35,185,331.
合计提坏账准备的 76.01% 5.26% 93.09% 1.46%
2.72 82 .90 079.55 9 96
其他应收款
单项金额不重大但
459,987. 459,987. 459,987 459,987.1
单独计提坏账准备 4.16% 100.00% 0.00 1.20% 100.00% 0.00
17 17 .17 7
的其他应收款
11,046,5 3,091,80 7,954,766 38,355, 3,169,734 35,185,331.
合计 100.00% 27.99% 100.00% 8.26%
69.89 2.99 .90 066.72 .76 96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
165
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
江苏乐科节能科技股份
2,190,000.00 2,190,000.00 100.00% 预计不可收回
有限公司
合计 2,190,000.00 2,190,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,096,945.01 13,304.78 1.21%
1至2年 399,138.21 79,827.64 20.00%
3 年以上 348,683.40 348,683.40 100.00%
合计 1,844,766.62 441,815.82 23.95%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
不计提坏账准备的组合
组合名称 期末余额 期初余额
融资租赁借款保证金 6,000,000.00 6,000,000.00
代扣代缴个人社保公积金 551,816.10
合计 6,551,816.10 6,000,000.00
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 77,931.77 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
166
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并关联方往来款 399,138.21 28,688,559.36
备用金及保证金等 10,647,431.68 9,666,507.36
合计 11,046,569.89 38,355,066.72
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
远东国际租赁有限公
保证金 6,000,000.00 2-3 年 54.32%
司
江苏乐科节能科技股
设备款 2,190,000.00 3 年以上 19.83% 2,190,000.00
份有限公司
代扣代缴个人社保公
待垫款 551,816.10 1 年以内 5.00%
积金
Huatai Chemical
往来款 394,138.21 1-2 年 3.57% 78,827.64
(USA)Corporation
薛守华 备用金 295,444.00 1 年以内 2.67% 5,772.20
合计 -- 9,431,398.31 -- 85.39% 2,274,599.84
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 309,003,620.75 309,003,620.75 309,003,620.75 309,003,620.75
对联营、合营企
23,047,290.20 23,047,290.20 21,777,223.70 21,777,223.70
业投资
合计 332,050,910.95 332,050,910.95 330,780,844.45 330,780,844.45
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
山东阳谷华泰进
2,996,200.75 2,996,200.75
出口有限公司
山东戴瑞克新材
300,000,000.00 300,000,000.00
料有限公司
华泰化学（美国）
6,007,420.00 6,007,420.00
公司
合计 309,003,620.75 309,003,620.75
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏达诺
尔科技股 21,777,22 1,269,796 23,047,29
269.86
份有限公 3.70 .64 0.20
司
21,777,22 1,269,796 23,047,29
小计 269.86
3.70 .64 0.20
21,777,22 1,269,796 23,047,29
合计 269.86
3.70 .64 0.20
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,191,268,926.97 832,032,354.06 949,007,080.10 680,535,439.30
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他业务 4,719,577.41 3,429,705.15 4,842,825.61 2,390,864.16
合计 1,195,988,504.38 835,462,059.21 953,849,905.71 682,926,303.46
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 60,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 1,269,796.64 685,597.25
理财收益 426,219.18
合计 61,696,015.82 685,597.25
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -153,455.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,979,649.80
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
1,160,666.67
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,619,076.06
偶发性的的税收返还、减免
减：所得税影响额 2,820,854.46
合计 9,546,930.76 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 25.09% 1.01 1.01
扣除非经常性损益后归属于公司
24.43% 0.99 0.98
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2018年年度报告文本原件。
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
山东阳谷华泰化工股份有限公司
法定代表人：王文博
2019年3月18日
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