山东阳谷华泰化工股份有限公司
募集资金存放与实际
使用情况审核报告
大信专审字[2021]第 2-10028 号
信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP .
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2021]第 2-10028 号
山东阳谷华泰化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2020
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况
专项报告”进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专
项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工
作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理
保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认
为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有
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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
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邮编 100083 Beijing, China, 100083
重大方面公允反映了 2020 年度募集资金实际存放与使用的情况。
四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执
行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：索保国
中 国 北 京 中国注册会计师：宋江勇
二○二一年四月十九日
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山东阳谷华泰化工股份有限公司
募集资金实际存放与使用情况的专项报告
山东阳谷华泰化工股份有限公司关于 2020 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
山东阳谷华泰化工股份有限公司全体股东：
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等有关规定，山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）将
2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东阳谷华泰化工股份有限公司配股的批复》（证
监许可【2017】2275 号文）核准，公司采用配股方式发行人民币普通股（A 股）85,911,706.00
股，发行价格为每股 6.96 元。截至 2018 年 2 月 12 日，公司实际已向社会公开发行人民币普
通股（A 股）85,911,706.00 股，募集资金总额 597,945,473.76 元，扣除承销费、保荐费、审
计费、律师费、信息披露等发行费用 16,167,250.14 元后，实际募集资金净额为人民币
581,778,223.62 元。上述资金已由主承销商东北证券股份有限公司于 2018 年 2 月 12 日汇入
公司账户，资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了
XYZH/2018JNA30036 号验资报告。
（二）募集资金结余情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金使用及结余情况如下：
金额
项 目
（人民币元）
募集资金净额 581,778,223.62
加：存款利息收入 3,577,447.42
购买理财产品利息收入 3,098,140.27
减：募集资金使用金额（含置换预先投入募投项目的自筹资金） 551,791,037.78
手续费 6,722.63
2020 年 12 月 31 日募集资金余额 36,656,050.90
二、募集资金管理情况
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募集资金实际存放与使用情况的专项报告
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《公司法》、《证券法》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
以及中国证监会相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《山东阳谷华泰化工
股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》的规定，
公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用
进行监督，保证专款专用。
2018年2月26日，公司与原保荐机构东北证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司聊城
分行、华夏银行股份有限公司聊城东昌支行、中国民生银行股份有限公司济南分行签订了《募
集资金三方监管协议》（以下简称“协议”），协议内容与募集资金三方监管协议（范本）不
存在重大差异，公司严格按照协议和相关规定存放、使用和管理募集资金，在履行协议进程中
不存在问题。
2019年5月9日，公司及全资子公司山东戴瑞克新材料有限公司（以下简称“戴瑞克”）与
原保荐机构东北证券股份有限公司及东营银行股份有限公司河口支行签订了《募集资金三方监
管协议》，协议内容与募集资金三方监管协议（范本）不存在重大差异，公司及全资子公司严
格按照协议和相关规定存放、使用和管理募集资金，在履行协议进程中不存在问题。
因公司与民生证券股份有限公司签署了《山东阳谷华泰化工股份有限公司与民生证券股份
有限公司关于向不特定对象发行可转换公司债券之保荐协议》，公司依据相关规定终止与东北
证券股份有限公司的保荐协议，由民生证券股份有限公司承接东北证券股份有限公司尚未完成
的持续督导工作。2021年1月15日，公司及全资子公司戴瑞克与保荐机构民生证券股份有限公
司及东营银行股份有限公司河口支行签订了《募集资金三方监管协议》，协议内容与募集资金
三方监管协议（范本）不存在重大差异，公司及全资子公司严格按照协议和相关规定存放、使
用和管理募集资金，在履行协议进程中不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
单位：元
初始存放 2020 年 12 月 31
户名 开户银行 银行账号 募集资金用途
金额 日余额
山东阳谷华泰化 兴业银行股份有 高性能橡胶助
377610100100107775 149,880,000.00 --
工股份有限公司 限公司聊城分行 剂生产项目
华夏银行股份有
山东阳谷华泰化 高性能橡胶助
限公司聊城东昌 12751000001757176 165,000,000.00 --
工股份有限公司 剂生产项目
支行
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募集资金实际存放与使用情况的专项报告
初始存放 2020 年 12 月 31
户名 开户银行 银行账号 募集资金用途
金额 日余额
华夏银行股份有
山东阳谷华泰化 高性能橡胶助
限公司聊城东昌 12751000001757176 165,000,000.00 --
工股份有限公司 剂生产项目
支行
山东阳谷华泰化 民生银行股份有 补充流动资金
609202770 266,898,223.62 --
工股份有限公司 限公司济南分行 项目
山东戴瑞克新材 东营银行股份有 高性能橡胶助
812161201421019292 36,656,050.90
料有限公司 限公司河口支行 剂生产项目
合 计 581,778,223.62 36,656,050.90
注： 1、初始存放金额不含公司配股公开发行股票所产生的相关发行费用；
2、截至 2020 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金余额为 36,656,050.90 元，均存放于募集资金专户中。
3、2019 年 3 月 18 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施地
点暨向全资子公司增资的议案》，公司将“年产 15,000 吨促进剂 M 建设项目”的实施主体变更为全资子公司戴瑞克，实施
地点变更为“山东省东营市河口区蓝色经济开发区明园路 6 号”。本次公司变更募集资金的实施主体和实施地点后，以“年
产 15,000 吨促进剂 M 建设项目”涉及的募集资金 9,100.00 万元向戴瑞克增资。具体内容详见公司于 2019 年 3 月 19 日在
巨潮资讯网上刊登的《关于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施地点暨向全资子公司增资并新设募集资金专户的公
告》（公告编号：2019-023）
截至 2020 年 12 月 31 日，中国民生银行股份有限公司济南分行募集资金专户（账户号：
609202770）、华夏银行股份有限公司聊城东昌支行（账户号：12751000001757176）、兴业银行
股份有限公司聊城分行（账户号：377610100100107775）存入的募集资金已按计划使用完毕，
上述募集资金专户已销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
募集资金使用情况表详见本报告附件1。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
在本次募集资金到位之前，为不影响项目建设进度，公司已用自筹资金预先投入募集投资
项目。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具大信专审字【2018】第2-00216
号审核报告，截至2018年2月28日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金
额合计48,158,823.92元。
2、以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金审议情况
公司第三届董事会第二十八次会议及第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于使用配
股募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币48,158,823.92
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募集资金实际存放与使用情况的专项报告
元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金，独立董事也一致发表了同意意见。
3、以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金实施情况
2018年3月12日，上述募集资金置换完成。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、2019年3月18日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金
投资项目实施主体和实施地点暨向全资子公司增资的议案》，公司将“年产15,000吨促进剂M
建设项目”的实施主体变更为全资子公司戴瑞克，实施地点变更为“山东省东营市河口区蓝色
经济开发区明园路6号”。本次公司变更募集资金的实施主体和实施地点后，以“年产15,000
吨促进剂M建设项目”涉及的募集资金9,100.00万元向戴瑞克增资，增资完成后，相关募集资
金均存放于戴瑞克公司开立的募集资金专户中，并按照相关规定进行使用。
2、受国际贸易摩擦及橡胶助剂下游汽车与轮胎行业需求下行趋势的影响，公司促进剂NS
的销售价格从2018年下半年开始有明显下降，未来市场前景及产品盈利状况有较大不确定性，
公司在充分考虑自身发展情况和市场环境基础上终止了“高性能橡胶助剂生产项目”中的“年
产10,000吨促进剂NS建设项目”，并将该部分项目的相关募集资金及其利息合计7,643.62
万元用于永久补充流动资金。该事项已于2019年3月18日经第四届董事会第五次会议审议通
过，并于2019年4月10日经公司2018年年度股东大会审议通过。截止2020年12月31日，上述资
金已使用完毕。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披
露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：1、募集资金使用情况表
山东阳谷华泰化工股份有限公司董事会
2021 年 4 月 19 日
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募集资金实际存放与使用情况的专项报告
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额 581,778,223.62 本年度投入募集资金总额 57,117,846.61
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 75,239,600.00 已累计投入募集资金总额 551,791,037.78
累计变更用途的募集资金总额比例 12.93%
项目达到
是否已变 截至期末累 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末投入进 预定可使 本年度实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 更项目（含 计投入金额 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 金额 度（% ）(3)＝(2)/(1) 用状态日 的效益 效益
部分变更） (2) 大变化
期
承诺投资项目
年产 2 万吨高性能橡胶助剂不
否 148,645,800.00 148,640,400.00 22,607,480.52 152,628,962.69 102.68% 2020 年 7 月 36,185,460.34 是 否
溶性硫磺项目
年产 1.5 万吨高性能橡胶助剂
否 91,000,000.00 91,000,000.00 34,510,366.09 55,781,355.78 61.30% 2021 年 4 月 不适用 否
促进剂 M 项目
年产 1 万吨高性能橡胶助剂促
是 75,239,600.00 是
进剂 NS 项目
补充流动资金 否 420,000,000.00 266,898,223.62 266,944,519.31 100.02% 不适用 否
永久补充流动资金 否 75,239,600.00 76,436,200.00 101.59% 不适用 否
合 计 734,885,400.00 581,778,223.62 57,117,846.61 551,791,037.78 -- 36,185,460.34
超募资金投向
无
合 计 -- 734,885,400.00 581,778,223.62 57,117,846.61 551,791,037.78 -- 36,185,460.34
由于 2020 年上半年春节假期及疫情影响，公司年产 1.5 万吨高性能橡胶助剂促进剂 M 项目未能正常开工建设且设备采购定制周
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
期延长，导致项目建设未达到计划进度。年产 1.5 万吨高性能橡胶助剂促进剂 M 项目已于 2021 年 1 月建成投产试运行。
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募集资金实际存放与使用情况的专项报告
受国际贸易摩擦及橡胶助剂下游汽车与轮胎行业需求下行趋势的影响，公司促进剂 NS 的销售价格从 2018 年下半年开始有明显下
降，未来市场前景及产品盈利状况有较大不确定性，公司在充分考虑自身发展情况和市场环境基础上拟终止“高性能橡胶助剂生
项目可行性发生重大变化的情况说明
产项目”中的“年产 10,000 吨促进剂 NS 建设项目”。该事项已于 2019 年 3 月 18 日经第四届董事会第五次会议审议通过，并于 2019
年 4 月 10 日经公司 2018 年年度股东大会审议通过。
超募资金的金额、用途及使用情况进展 不适用
2019 年 3 月 18 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施地点暨向全资子公
司增资的议案》，公司将“年产 15,000 吨促进剂 M 建设项目”的实施主体变更为全资子公司山东戴瑞克新材料有限公司，实施地
募集资金投资项目实施地点变更情况 点变更为“山东省东营市河口区蓝色经济开发区明园路 6 号”。本次公司变更募集资金的实施主体和实施地点后，拟以“年产 15,000
吨促进剂 M 建设项目”涉及的募集资金 9,100.00 万元向戴瑞克增资,增资完成后，相关募集资金均存放于戴瑞克公司开立的募集资
金专户中，并按照相关规定进行使用。
受国际贸易摩擦及橡胶助剂下游汽车与轮胎行业需求下行趋势的影响，公司促进剂 NS 的销售价格从 2018 年下半年开始有明显下
降，未来市场前景及产品盈利状况有较大不确定性，公司在充分考虑自身发展情况和市场环境基础上终止了“高性能橡胶助剂生
募集资金投资项目实施方式调整情况 产项目”中的“年产 10,000 吨促进剂 NS 建设项目”，并将该部分项目的相关募集资金及其利息合计 7,643.62 万元用于永久补充流
动资金。该事项已于 2019 年 3 月 18 日经第四届董事会第五次会议审议通过，并于 2019 年 4 月 10 日经公司 2018 年年度股东大会
审议通过。截止 2020 年 12 月 31 日，上述资金已使用完毕。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 见“募集资金投资项目先期投入及置换情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用募集资金用途及去向 截至 2020 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金余额为 36,656,050.90 元，存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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