民生证券股份有限公司
关于山东阳谷华泰化工股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”）作为山东阳
谷华泰化工股份有限公司（以下简称“阳谷华泰”或“公司”）向不特定对象发
行可转换公司债券的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等有关法律法规和规范性文件的要求，对阳谷华泰 2020 年度募集资金使用
情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东阳谷华泰化工股份有限公司配股
的批复》（证监许可【2017】2275 号文）核准，公司采用配股方式发行人民币
普通股（A 股）85,911,706.00 股，发行价格为每股 6.96 元。截至 2018 年 2 月 12
日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）85,911,706.00 股，募集资
金总额 597,945,473.76 元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等
发行费用 16,167,250.14 元后，实际募集资金净额为人民币 581,778,223.62 元。上
述资金已由主承销商东北证券股份有限公司于 2018 年 2 月 12 日汇入公司账户，
资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了
XYZH/2018JNA30036 号验资报告。
（二）募集资金结余情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金使用及结余情况如下：
金额
项 目
（人民币元）
募集资金净额 581,778,223.62
加：存款利息收入 3,577,447.42
购买理财产品利息收入 3,098,140.27
金额
项 目
（人民币元）
减：募集资金使用金额（含置换预先投入募投项目的自筹资金） 551,791,037.78
手续费 6,722.63
2020 年 12 月 31 日募集资金余额 36,656,050.90
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《公司法》、
《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求，结合公
司实际情况，制定了《山东阳谷华泰化工股份有限公司募集资金管理办法》（以
下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》的规定，公司对募集资金采用专
户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，
保证专款专用。
2018年2月26日，公司与原保荐机构东北证券股份有限公司及兴业银行股份
有限公司聊城分行、华夏银行股份有限公司聊城东昌支行、中国民生银行股份有
限公司济南分行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“协议”），协议
内容与募集资金三方监管协议（范本）不存在重大差异，公司严格按照协议和相
关规定存放、使用和管理募集资金，在履行协议进程中不存在问题。
2019年5月9日，公司及全资子公司山东戴瑞克新材料有限公司（以下简称“戴
瑞克”）与原保荐机构东北证券股份有限公司及东营银行股份有限公司河口支行
签订了《募集资金三方监管协议》，协议内容与募集资金三方监管协议（范本）
不存在重大差异，公司及全资子公司严格按照协议和相关规定存放、使用和管理
募集资金，在履行协议进程中不存在问题。
因公司与民生证券股份有限公司签署了《山东阳谷华泰化工股份有限公司与
民生证券股份有限公司关于向不特定对象发行可转换公司债券之保荐协议》，公
司依据相关规定终止与东北证券股份有限公司的保荐协议，由民生证券股份有限
公司承接东北证券股份有限公司尚未完成的持续督导工作。2021年1月15日，公
司及全资子公司戴瑞克与保荐机构民生证券股份有限公司及东营银行股份有限
公司河口支行签订了《募集资金三方监管协议》，协议内容与募集资金三方监管
协议（范本）不存在重大差异，公司及全资子公司严格按照协议和相关规定存放、
使用和管理募集资金，在履行协议进程中不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
单位：元
募集资 初始存放 2020 年 12 月
户名 开户银行 银行账号
金用途 金额 31 日余额
山东阳谷 兴业银行 高性能
华泰化工 股份有限 橡胶助
377610100100107775 149,880,000.00 --
股份有限 公司聊城 剂生产
公司 分行 项目
山东阳谷 华夏银行 高性能
华泰化工 股份有限 橡胶助
12751000001757176 165,000,000.00 --
股份有限 公司聊城 剂生产
公司 东昌支行 项目
山东阳谷 民生银行
补充流
华泰化工 股份有限
609202770 动资金 266,898,223.62 --
股份有限 公司济南
项目
公司 分行
东营银行 高性能
山东戴瑞
股份有限 橡胶助
克新材料 812161201421019292 36,656,050.90
公司河口 剂生产
有限公司
支行 项目
合 计 581,778,223.62 36,656,050.90
注： 1、初始存放金额不含公司配股公开发行股票所产生的相关发行费用。
2、截至 2020 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金余额为 36,656,050.90 元，均存放于募
集资金专户中。
3、2019 年 3 月 18 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集
资金投资项目实施主体和实施地点暨向全资子公司增资的议案》，公司将“年产 15,000 吨促
进剂 M 建设项目”的实施主体变更为全资子公司戴瑞克，实施地点变更为“山东省东营市
河口区蓝色经济开发区明园路 6 号”。本次公司变更募集资金的实施主体和实施地点后，以
“年产 15,000 吨促进剂 M 建设项目”涉及的募集资金 9,100.00 万元向戴瑞克增资。具体内
容详见公司于 2019 年 3 月 19 日在巨潮资讯网上刊登的《关于变更部分募集资金投资项目实
施主体和实施地点暨向全资子公司增资并新设募集资金专户的公告》（公告编号：2019-023）。
截至 2020 年 12 月 31 日，中国民生银行股份有限公司济南分行募集资金专
户（账户号：609202770）、华夏银 行股份有限公司聊城 东昌支行（账户号：
12751000001757176 ）、 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 聊 城 分 行 （ 账 户 号 ：
377610100100107775）存入的募集资金已按计划使用完毕，上述募集资金专户已
销户。
三、2020 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2020 年度募集资金投资项目的资金使用具体情况详见附表《募集资金
使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
在本次募集资金到位之前，为不影响项目建设进度，公司已用自筹资金预先
投入募集投资项目。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具
大信专审字【2018】第2-00216号审核报告，截至2018年2月28日，公司以自筹资
金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额合计48,158,823.92元。
2、以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金审议情况
公司第三届董事会第二十八次会议及第三届监事会第十七次会议审议通过
了《关于使用配股募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用
募集资金人民币48,158,823.92元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金，独
立董事也一致发表了同意意见。
3、以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金实施情况
2018年3月12日，上述募集资金置换完成。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、2019年3月18日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部
分募集资金投资项目实施主体和实施地点暨向全资子公司增资的议案》，公司将
“年产15,000吨促进剂M建设项目”的实施主体变更为全资子公司戴瑞克，实施
地点变更为“山东省东营市河口区蓝色经济开发区明园路6号”。本次公司变更
募集资金的实施主体和实施地点后，以“年产15,000吨促进剂M建设项目”涉及
的募集资金9,100.00万元向戴瑞克增资，增资完成后，相关募集资金均存放于戴
瑞克公司开立的募集资金专户中，并按照相关规定进行使用。
2、受国际贸易摩擦及橡胶助剂下游汽车与轮胎行业需求下行趋势的影响，
公司促进剂NS的销售价格从2018年下半年开始有明显下降，未来市场前景及产
品盈利状况有较大不确定性，公司在充分考虑自身发展情况和市场环境基础上终
止了“高性能橡胶助剂生产项目”中的“年产10,000吨促进剂NS建设项目”，并
将该部分项目的相关募集资金及其利息合计7,643.62万元用于永久补充流动资
金。该事项已于2019年3月18日经第四届董事会第五次会议审议通过，并于2019
年4月10日经公司2018年年度股东大会审议通过。截止2020年12月31日，上述资
金已使用完毕。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、
准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对阳谷华泰《山东阳谷华泰化工股份有
限公司关于 2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审
核，并出具了《募集资金存放与实际使用情况审核报告》（大信专审字[2021]第
2-10028 号），报告认为，阳谷华泰编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告
符合相关规定，在所有重大方面公允反映了 2020 年度募集资金实际存放与使用
的情况。
七、保荐机构的核查意见
保荐机构通过查阅募集资金存管银行出具的对账单、公司募集资金使用明细
并抽查相关合同、会计凭证；查阅公司信息披露材料；与公司相关高管、财务人
员、业务人员等沟通交流；查阅会计师事务所出具的《募集资金存放与实际使用
情况审核报告》等方式，对阳谷华泰募集资金的存放与使用情况进行了核查。
经核查，保荐机构认为，阳谷华泰 2020 年度募集资金存放与使用情况规范，
及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。
保荐机构认为阳谷华泰董事会披露的 2020 年度募集资金存放与使用情况真实、
客观。
附表：募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额 581,778,223.62 本年度投入募集资金总额 57,117,846.61
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 75,239,600.00 已累计投入募集资金总额 551,791,037.78
累计变更用途的募集资金总额比例 12.93%
是否已变 截至期末投入进 项目达到预 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 本年度实现 是否达到预计效
承诺投资项目和超募资金投向 更项目（含 度（%）(3)＝ 定可使用状 是否发生重
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 益
部分变更） (2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
年产 2 万吨高性能橡胶助剂不
否 148,645,800.00 148,640,400.00 22,607,480.52 152,628,962.69 102.68% 2020 年 7 月 36,185,460.34 是 否
溶性硫磺项目
年产 1.5 万吨高性能橡胶助剂促
否 91,000,000.00 91,000,000.00 34,510,366.09 55,781,355.78 61.30% 2021 年 4 月 不适用 否
进剂 M 项目
年产 1 万吨高性能橡胶助剂促
是 75,239,600.00 是
进剂 NS 项目
补充流动资金 否 420,000,000.00 266,898,223.62 266,944,519.31 100.02% 不适用 否
永久补充流动资金 否 75,239,600.00 76,436,200.00 101.59% 不适用 否
合 计 734,885,400.00 581,778,223.62 57,117,846.61 551,791,037.78 -- 36,185,460.34
超募资金投向
无
合 计 -- 734,885,400.00 581,778,223.62 57,117,846.61 551,791,037.78 -- 36,185,460.34
由于 2020 年上半年春节假期及疫情影响，公司年产 1.5 万吨高性能橡胶助剂促进剂 M 项目未能正常开工建设且设备采购定制周期延
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
长，导致项目建设未达到计划进度。年产 1.5 万吨高性能橡胶助剂促进剂 M 项目已于 2021 年 1 月建成投产试运行。
受国际贸易摩擦及橡胶助剂下游汽车与轮胎行业需求下行趋势的影响，公司促进剂 NS 的销售价格从 2018 年下半年开始有明显下降，
未来市场前景及产品盈利状况有较大不确定性，公司在充分考虑自身发展情况和市场环境基础上拟终止“高性能橡胶助剂生产项目”中
项目可行性发生重大变化的情况说明
的“年产 10,000 吨促进剂 NS 建设项目”。该事项已于 2019 年 3 月 18 日经第四届董事会第五次会议审议通过，并于 2019 年 4 月 10
日经公司 2018 年年度股东大会审议通过。
超募资金的金额、用途及使用情况进展 不适用
2019 年 3 月 18 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施地点暨向全资子公司增
资的议案》，公司将“年产 15,000 吨促进剂 M 建设项目”的实施主体变更为全资子公司山东戴瑞克新材料有限公司，实施地点变更为
募集资金投资项目实施地点变更情况 “山东省东营市河口区蓝色经济开发区明园路 6 号”。本次公司变更募集资金的实施主体和实施地点后，拟以“年产 15,000 吨促进剂
M 建设项目”涉及的募集资金 9,100.00 万元向戴瑞克增资,增资完成后，相关募集资金均存放于戴瑞克公司开立的募集资金专户中，并
按照相关规定进行使用。
受国际贸易摩擦及橡胶助剂下游汽车与轮胎行业需求下行趋势的影响，公司促进剂 NS 的销售价格从 2018 年下半年开始有明显下降，
未来市场前景及产品盈利状况有较大不确定性，公司在充分考虑自身发展情况和市场环境基础上终止了“高性能橡胶助剂生产项目”
募集资金投资项目实施方式调整情况 中的“年产 10,000 吨促进剂 NS 建设项目”，并将该部分项目的相关募集资金及其利息合计 7,643.62 万元用于永久补充流动资金。该
事项已于 2019 年 3 月 18 日经第四届董事会第五次会议审议通过，并于 2019 年 4 月 10 日经公司 2018 年年度股东大会审议通过。截止
2020 年 12 月 31 日，上述资金已使用完毕。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 见“募集资金投资项目先期投入及置换情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用募集资金用途及去向 截至 2020 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金余额为 36,656,050.90 元，存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于山东阳谷华泰化工股份有限公
司 2020 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
郑海楠 徐德彬
民生证券股份有限公司
2021 年 4 月 19 日
