山东阳谷华泰化工股份有限公司
2021 年度财务决算报告
山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年 12 月 31 日的资产负债表、2021
年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经大信会计师事务所（特殊普通
合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要财务指标
单位：元
项目 2021 年 2020 年 增减变动幅度
营业收入（元） 2,705,300,823.52 1,943,387,548.06 39.21%
归属于上市公司股东的净利润
283,924,923.34 125,781,030.33 125.73%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
264,654,653.90 118,301,942.61 123.71%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
149,537,092.96 177,719,773.31 -15.86%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.77 0.34 126.47%
稀释每股收益（元/股） 0.76 0.34 123.53%
加权平均净资产收益率 16.03% 7.70% 8.33%
项目 2021 年末 2020 年末 增减变动幅度
资产总额（元） 2,656,976,117.04 2,306,090,924.11 15.22%
归属于上市公司股东的净资产
1,927,927,248.07 1,656,044,237.36 16.42%
（元）
公司营业收入、净利润较上年同期增长主要原因是：（1）上年同期，受整体市场环境及新冠
肺炎疫情的影响，公司产品销量和价格较低，同时公司终止实施了 2018 年限制性股票激励计划，
原本应在剩余等待期内确认的股份支付费用 1,924.45 万元在 2020 年一季度加速提取，致使公司 2020
年度利润较低。（2）报告期内，公司主导产品加工助剂、促进剂产销量、销售价格与去年同期相
比有所增长，公司 2021 年度盈利水平上升。2021 年下半年，由于上游化工原料涨价，公司产品价
格传导到下游具有滞后性，故盈利水平较上半年有所下滑。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产负债情况
单位：元
项目 2021 年末 2020 年末 增减变动幅度
货币资金 201,698,698.49 173,492,980.02 16.26%
交易性金融资产 500,000.00
应收票据 13,909,500.00 445,500.00 3022.22%
应收账款 741,363,124.67 560,309,434.51 32.31%
应收款项融资 87,957,219.63 209,810,172.60 -58.08%
预付款项 42,629,344.35 39,479,261.07 7.98%
其他应收款 9,189,110.88 13,112,349.50 -29.92%
存货 305,556,059.56 195,690,723.80 56.14%
其他流动资产 11,976,622.60 6,390,846.77 87.40%
流动资产合计 1,414,279,680.18 1,199,231,268.27 17.93%
长期股权投资 25,907,668.14 24,369,113.98 6.31%
其他非流动金融资产 25,594,193.06 15,502,689.52 65.10%
固定资产 857,277,588.96 744,729,329.31 15.11%
在建工程 218,450,536.37 177,951,543.40 22.76%
使用权资产 2,257,846.24
无形资产 74,199,072.13 76,505,534.16 -3.01%
长期待摊费用 2,130,524.49 291,024.98 632.08%
递延所得税资产 14,667,535.97 10,126,173.76 44.85%
其他非流动资产 22,211,471.50 57,384,246.73 -61.29%
非流动资产合计 1,242,696,436.86 1,106,859,655.84 12.27%
资产总计 2,656,976,117.04 2,306,090,924.11 15.22%
短期借款 254,353,338.16 220,142,594.06 15.54%
应付票据 181,000,000.00 165,878,391.18 9.12%
应付账款 199,452,897.82 200,605,142.26 -0.57%
合同负债 8,639,191.57 3,848,805.28 124.46%
应付职工薪酬 17,971,637.18 18,002,614.39 -0.17%
应交税费 36,479,750.67 17,912,147.44 103.66%
其他应付款 7,238,856.61 5,253,792.36 37.78%
一年内到期的非流动负债 539,884.41
项目 2021 年末 2020 年末 增减变动幅度
其他流动负债 445,992.54 500,344.69 -10.86%
流动负债合计 706,121,548.96 632,143,831.66 11.70%
租赁负债 1,665,116.72
递延收益 19,673,074.33 17,827,451.66 10.35%
递延所得税负债 1,589,128.96 75,403.43 2007.50%
非流动负债合计 22,927,320.01 17,902,855.09 28.07%
负债合计 729,048,868.97 650,046,686.75 12.15%
股本 375,131,706.00 375,131,706.00
资本公积 670,392,122.87 679,917,071.07 -1.40%
库存股 51,664,997.97
其他综合收益 -587,865.90 -1,940.06 -30201.43%
专项储备 7,643,346.40 5,887,117.36 29.83%
盈余公积 114,097,932.68 97,211,067.03 17.37%
未分配利润 761,250,006.02 549,564,213.93 38.52%
归属于母公司所有者权益
1,927,927,248.07 1,656,044,237.36 16.42%
合计
所有者权益合计 1,927,927,248.07 1,656,044,237.36 16.42%
负债和所有者权益总计 2,656,976,117.04 2,306,090,924.11 15.22%
（1）应收票据较上年末增加 3022.22%，主要是本报告期本报告期收到的商业承兑汇票增加所
致。
（2）应收账款较上年末增加 32.31%，主要是本报告期销售收入增加所致。
（3）应收款项融资较上年末减少 58.08%，主要是本报告期采用银行承兑汇票支付方式增加所
致。
（4）存货较上年末增加 56.14%，主要是本报告期销售增长、期末备货所致。
（5）其他流动资产较上年末增加 87.40%，主要是本报告期待抵扣的进项税额增加所致。
（6）其他非流动金融资产较上年末增加 65.10%，主要是对分宜川流长枫新材料投资合伙企业
（有限合伙）投资公允价值变动损益增加所致。
（7）长期待摊费用较上年末增加 632.08%，主要是子公司上海橡实化学有限公司装修摊销增
加所致。
（8）递延所得税资产较上年末增加 44.85%，主要是合并抵消内部未实现收益增加所致。
（9）其他非流动资产较上年末减少 61.29%，主要是预付的工程、设备款减少和期初预付的工
程、设备款本期间转入固定资产所致。
（10）合同负债较上年末增加 124.46%，主要是销售增加预收的产品款增加所致。
（11）应交税费较上年末增加 103.66%，主要是销售增加、期末计提暂未缴纳的企业所得税增
加所致。
（12）其他应付款较上年末增加 37.78%，主要是代收款项增加所致。
（13）递延所得税负债较上年末增加 2007.50%，主要是对分宜川流长枫新材料投资合伙企业
（有限合伙）投资公允价值变动损益增加所致。
（14）库存股较上年末减少 51,664,997.97 元，主要是员工持股计划实施所致。
（15）其他综合收益较上年末减少 30201.43%，为外币财务报表折算差额所致。
（16）未分配利润较上年末增加 38.52%，主要是销售增加、利润增加所致。
（二）报告期损益情况
单位：元
项 目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
营业收入 2,705,300,823.52 1,943,387,548.06 39.21%
营业成本 2,087,495,580.44 1,565,249,712.26 33.37%
税金及附加 15,737,350.47 13,493,318.83 16.63%
销售费用 56,725,672.97 44,359,021.84 27.88%
管理费用 112,360,019.73 101,059,873.72 11.18%
研发费用 77,670,587.22 45,459,205.23 70.86%
财务费用 29,963,485.01 21,905,564.98 36.78%
其中：利息费用 17,020,001.63 10,677,132.42 59.41%
利息收入 640,107.21 2,096,191.97 -69.46%
其他收益 14,772,976.79 9,614,971.65 53.65%
投资收益（损失以“－”号
2,776,545.73 2,114,306.71 31.32%
填列）
其中：对联营企业和合营企
3,092,089.75 1,756,887.55 76.00%
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
10,091,503.54 575,697.80 1652.92%
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”
-1,794,020.07 -6,102,132.09 70.60%
号填列）
项 目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
资产减值损失（损失以“－”
-729,371.27 -491,951.82 -48.26%
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
-311,139.85 123,467.46 -352.00%
号填列）
营业利润（亏损以“－”号
350,154,622.55 157,695,210.91 122.05%
填列）
营业外收入 1,072,615.26 1,888,063.05 -43.19%
营业外支出 2,986,421.93 3,500,743.45 -14.69%
利润总额（亏损总额以“－”
348,240,815.88 156,082,530.51 123.11%
号填列）
所得税费用 64,315,892.54 30,301,500.18 112.25%
净利润（净亏损以“－”号
283,924,923.34 125,781,030.33 125.73%
填列）
（1）营业收入较上年同期增加 39.21%，主要是销售量增加、主要产品销售单价提升所致。
（2）营业成本较上年同期增加 33.37%，主要是销售量增加、主要产品原料单价提升所致。
（3）研发费用较上年同期增加 70.86%，主要是研发投入和研发项目增加所致。
（4）财务费用较上年同期增加 36.78%，主要是融资规模增加所致。
（5）其他收益较上年同期增加 53.65%，主要是收到的政府补贴增加所致。
（6）投资收益较上年同期增加 31.32%，主要是对江苏达诺尔科技股份有限公司投资收益增加
所致。
（7）公允价值变动收益较上年同期增加 1652.92%，主要是本报告期对分宜川流长枫新材料投
资合伙企业（有限合伙）投资公允价值变动损益增加所致。
（8）信用减值损失较上年同期减少 70.60%，主要是本报告期销售回款速度加快、坏账准备计
提减少所致。
（9）资产减值损失较上年同期增加 48.26%，主要是本报告期部分存货减值计提增加所致。
（10）资产处置收益较上年同期减少 352.00%，主要是本报告期固定资产处置所致。
（11）营业外收入较上年同期减少 43.19%，主要是本报告期报废、毁损资产处置收入减少所
致。
（12）所得税费用较上年同期增加 112.25%，主要是本报告期销售增加、企业所得税相应增加
所致。
（13）净利润较上年同期增加 125.73%，主要是本报告期销售增加、利润增加所致。
（三）报告期内现金流量变化应情况
单位：元
项 目 2021 年度 2020 年度 同比增减
经营活动现金流入小计 1,820,552,265.34 1,184,486,682.20 53.70%
经营活动现金流出小计 1,671,015,172.38 1,006,766,908.89 65.98%
经营活动产生的现金流量净额 149,537,092.96 177,719,773.31 -15.86%
投资活动现金流入小计 4,917,755.30 72,699,821.16 -93.24%
投资活动现金流出小计 138,131,101.60 289,366,922.33 -52.26%
投资活动产生的现金流量净额 -133,213,346.30 -216,667,101.17 38.52%
筹资活动现金流入小计 609,583,861.30 368,860,526.00 65.26%
筹资活动现金流出小计 580,216,847.89 460,667,789.23 25.95%
筹资活动产生的现金流量净额 29,367,013.41 -91,807,263.23 131.99%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,892,517.60 -1,659,759.93 -74.27%
现金及现金等价物净增加额 42,798,242.47 -132,414,351.02 132.32%
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 28,182,680.35 元，主要是本报
告期购买商品、接受劳务所支付的现金增加所致。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 83,453,754.87 元，主要是本报
告期投资所支付的现金减少所致。
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 121,174,276.64 元，主要是本
报告期银行融资增加所致。
（四）报告期基本财务指标
主要指标 2021 年度 2020 年度 同比上年增减
流动比率 200.29% 189.71% 5.58%
速动比率 157.02% 158.75% -1.09%
资产负债率 27.44% 28.19% -2.66%
应收账款周转率（次） 4.16 3.67 13.35%
存货周转率（次） 8.33 7.68 8.46%
山东阳谷华泰化工股份有限公司
董事会
2022 年 3 月 18 日
