山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
山东阳谷华泰化工股份有限公司
2021 年年度报告
2022-011
2022 年 03 月
1
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人王文博、主管会计工作负责人贺玉广及会计机构负责人(会计主
管人员)魏雪莲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素
1、宏观经济波动导致的产品需求下降的风险
公司致力于橡胶助剂行业，主营业务为橡胶助剂的研发、生产和销售。报
告期内，公司的业务收入主要来自轮胎、橡胶制品等行业领域的客户，下游客
户对公司产品的需求受宏观经济及客户行业需求的影响较大。如宏观经济出现
滞涨甚至下滑，或者客户所在行业或其下游行业政策出现较大变动，则可能影
响公司客户对公司产品的需求量，公司业绩将可能受到不利影响。同时，公司
相当部分收入来自国外市场。近年来，全球经济处于持续波动中，西方主要发
达国家经济形势仍不明朗，美国贸易保护主义倾向明显，中美关系及中美贸易
趋势均面临挑战，如果公司产品的主要出口国宏观经济出现下滑，可能导致公
司橡胶助产品出口销售额下降。为此，公司将积极关注宏观经济形势的变化，
并根据实际情况适时调整经营策略，预防环境变化的风险。
2、市场竞争加剧的风险
2
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公司所处橡胶助剂行业集中度较低，从业企业较多，除少数企业外，大部
分企业的市场份额都不大，市场较为分散，市场竞争较为激烈，因此，公司产
品面临一定的市场竞争风险。2014 年以来，随着国家对化工行业环保问题日趋
重视，加大了对山东、河南、河北等地的环保核查力度，行业内部分小企业或
环保不达标的企业生产受到限制甚至被关闭，行业竞争形势出现一定变化。但
是如果行业内企业调整经营策略，优势企业加大环保投入，公司将面临行业竞
争加剧的风险。在过去的几年中，公司加大了市场营销和技术研发的投入力度，
未来公司将继续坚持在这些方面的投入，从而不断提升产品市场竞争力。
3、成本上升的风险
公司产品涉及的原材料主要有环己烷、苯酐、苯胺、叔丁胺、氧化锌、硫
磺、蜡等。报告期内，公司主要原材料价格上升，这些原材料大部分产生于盐
化工、煤化工、石油化工等基础行业，价格受供给侧改革及经济周期影响较大，
如果未来主要原材料价格出现大幅反弹或波动频繁而公司又不能采取及时有效
的应对措施，公司生产经营也将面临较大的成本上升压力和风险。公司将继续
加大科技投入，利用新工艺、新技术在市场上掌握先机，降低成本变动带来的
风险。
4、安全生产风险
公司作为精细化工行业企业，化学产品对人体和环境影响较大，面临因员
工操作不当、化学试剂使用错误或机器设备故障带来的安全生产风险，进而对
员工、周围环境和公司声誉造成负面影响。公司已建立了一整套的生产管理制
度，要求员工严格按照生产流程组织生产，近些年来未出现重大安全生产事故，
3
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未来公司将进一步加强员工安全生产方面培训，以有效控制公司安全生产风险。
5、研发成果转化不及时的风险
橡胶助剂行业是技术密集型行业，能否通过研发不断提升产品质量，开发
出更符合市场需要的产品，是公司能否在行业中持续保持领先并不断扩大优势
的关键之一，由于橡胶助剂产品存在开发周期长、技术密集度高、技术垄断性
强、技术人才的培养和储备时间长等因素，研发成果从实验室技术转化为产品
一般需要一年甚至更长的时间。若公司不能及时将研发成果转化为产品，则公
司面临着研发费用高、被对手超越、在竞争中处于不利地位的风险。公司历来
重视产品的研发，拥有国内橡胶助剂行业唯一的、以企业为载体的国家级工程
技术研发中心，在橡胶助剂新品种、新技术和新工艺开发方面处于国内领先地
位。
6、应收账款回笼的风险
报告期末，公司应收账款期末净额为 741,363,124.67 元，受行业特性影响，
应收账款占营业收入的比例相对较高，较大的应收账款余额仍将给公司带来一
定的营运资金周转压力。虽然公司应收账款客户主要为大中型信用较好的企业，
发生坏账的风险较低，但依然存在因客户财务状况、信誉等恶化而出现坏账的
风险。对此公司将一方面加强合同审核、发货控制、应收款催讨等各种措施，
实现应收款事前、事中、事后各阶段的控制，另一方面公司逐步建立大客户的
战略合作关系，建立紧密型客户关系。
7、对外担保风险
因前期融资需求，公司与山东谷丰源生物科技集团有限公司签订互相担保
4
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的协议。截至 2021 年 12 月 31 日，公司对山东谷丰源生物科技集团有限公司累
计担保总额为 5,649 万元，占公司 2021 年度经审计净资产的 2.93%。如果山东
谷丰源生物科技集团有限公司经营业绩和财务状况出现恶化，公司可能面临因
担保导致的代为偿债风险。截止目前，公司无逾期对外担保，公司会持续关注
谷丰源生产经营情况，根据最新签订的互保协议书，谷丰源、谷丰源控股股东
朱丙臣及其配偶吕阳、朱丙臣之子朱培丰及其配偶王静、朱培丰控股的山东佰
安瑞生物药业有限公司向公司提供连带责任反担保，同谷丰源已承诺在 2022 年
12 月 31 日前最低归还由公司担保的银行贷款本金 1,000 万元，把公司对谷丰源
的总担保金额控制在 4,649 万元以下。下一步公司将逐步降低对谷丰源的担保金
额，降低风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 375,131,706 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................. 10
第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................................... 14
第四节 公司治理 ........................................................................................................................ 39
第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................. 60
第六节 重要事项 ........................................................................................................................ 64
第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 92
第八节 优先股相关情况 ........................................................................................................... 100
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................... 101
第十节 财务报告 ...................................................................................................................... 102
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备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的 2021 年年度报告文本原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
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释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、阳谷华泰 指 山东阳谷华泰化工股份有限公司
戴瑞克 指 山东戴瑞克新材料有限公司
上海橡实 指 上海橡实化学有限公司
华泰进出口 指 山东阳谷华泰进出口有限公司
达诺尔 指 江苏达诺尔科技股份有限公司
本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》 指 《山东阳谷华泰化工股份有限公司章程》
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
在生橡胶加工成具备优良弹性和物性的橡胶制品过程中添加的、用于
橡胶助剂 指 赋予橡胶制品使用性能、保证橡胶制品使用寿命、改善橡胶胶料加工
性能的一系列精细化工产品的总称
能够避免胶料在贮存和加工过程中发生早期硫化，并能显著改善胶料
防焦剂 指
高温下压延安全性的一种助剂
能够加快硫化反应速度，缩短硫化时间，降低硫化温度，减少硫化剂
硫化促进剂 指 用量，并能提高或改善硫化胶物理机械性能的橡胶助剂；品种主要包
括促进剂 NS、促进剂 CBS、促进剂 M 等
一种按"绿色化工"新概念所开发的，以橡胶为载体将普通橡胶助剂粉
胶母粒 指 体加工成预分散的颗粒，从而可以提升计量准确性，降低下游客户使
用过程中粉尘污染的一种橡胶助剂
一种物理防老剂，能为橡胶制品提供较长时间的臭氧防护，防止橡胶
微晶石蜡 指
制品龟裂的橡胶防护蜡
不溶性硫磺 指 一般用于高硫配方体系中，能够有效防止混炼胶中的硫磺喷霜，增强
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胶体黏性的一种橡胶助剂
一种可以改善不同胶种并用时混练均匀性的橡胶助剂，可改善不同极
均匀剂 指 性和不同粘度橡胶之间的均匀性，特别适用于气密层中，可以促进丁
基胶和天然胶的混合效果，提高填料的分散性
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 阳谷华泰 股票代码 300121
公司的中文名称 山东阳谷华泰化工股份有限公司
公司的中文简称 阳谷华泰
公司的外文名称（如有） Shandong Yanggu Huatai Chemical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Yanggu Huatai
公司的法定代表人 王文博
注册地址 阳谷县清河西路 399 号
注册地址的邮政编码 252300
公司于 2019 年 3 月 18 日召开的第四届董事会第五次会议、于 2019 年 4 月 10 日召开的 2018
年年度股东大会，审议通过了《关于变更公司注册地址的议案》，根据经营发展需要，公司办
公司注册地址历史变更情况
公地址由山东省阳谷县清河西路 217 号搬迁至山东省阳谷县清河西路 399 号，公司注册地址
相应发生变更，由阳谷县清河西路 217 号（原南环路 217 号）变更为阳谷县清河西路 399 号。
办公地址 山东省阳谷县清河西路 399 号
办公地址的邮政编码 252300
公司国际互联网网址 http://www.yghuatai.com
电子信箱 info@yghuatai.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王超 卢杰
联系地址 山东省阳谷县清河西路 399 号 山东省阳谷县清河西路 399 号
电话 0635-5106606 0635-5106606
传真 0635-5106609 0635-5106609
电子信箱 wangc@yghuatai.com info@yghuatai.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn/）
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯
公司披露年度报告的媒体名称及网址
网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
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四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 武汉市中北路 31 号知音传媒广场 16 楼
签字会计师姓名 索保国、陈才
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
自 2020 年 12 月 30 日承接东
中国（上海）自由贸易试验区 北证券尚未完成的持续督导
民生证券股份有限公司 世纪大道 1168 号 B 座 2101、 郑海楠、徐德彬 工作起，至 2021 年 11 月 19
2104A 室 日戴瑞克完成募集资金专户
的注销手续止。
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 2,705,300,823.52 1,943,387,548.06 39.21% 2,014,294,669.18
归属于上市公司股东的净利润
283,924,923.34 125,781,030.33 125.73% 184,349,920.03
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
264,654,653.90 118,301,942.61 123.71% 173,311,538.66
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
149,537,092.96 177,719,773.31 -15.86% 234,166,919.25
（元）
基本每股收益（元/股） 0.77 0.34 126.47% 0.47
稀释每股收益（元/股） 0.76 0.34 123.53% 0.47
加权平均净资产收益率 16.03% 7.70% 8.33% 11.13%
2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末
资产总额（元） 2,656,976,117.04 2,306,090,924.11 15.22% 2,133,251,867.64
归属于上市公司股东的净资产
1,927,927,248.07 1,656,044,237.36 16.42% 1,672,398,836.29
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
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□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 588,582,983.97 670,287,809.24 698,510,921.18 747,919,109.13
归属于上市公司股东的净利润 88,625,075.46 92,314,266.43 65,152,780.84 37,832,800.62
归属于上市公司股东的扣除非经
87,203,958.95 81,226,971.41 61,445,606.49 34,778,117.05
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 38,342,082.64 36,839,405.26 55,224,727.57 19,130,877.49
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-311,139.85 123,467.46 -3,314.56
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
14,772,976.79 9,614,971.65 9,319,935.77
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 6,065.98
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 10,091,503.54 814,330.62 -268,404.29
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,913,806.67 -1,612,680.40 5,088,475.59
减：所得税影响额 3,375,330.35 1,461,001.61 3,098,311.14
合计 19,270,269.44 7,479,087.72 11,038,381.37 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
根据中国橡胶工业协会橡胶助剂专业委员会统计，2021年橡胶助剂工业总产值295亿元，同比增长32.9%；销售收入289
亿元，同比增长32%；出口额92亿元，同比增长89.7%；总产量137.03万吨（不包括预分散母胶粒），同比增长10.61%；出
口量37. 56万吨，同比增长29.5%。工业总产值20亿元以上有5家，10亿元以上的企业有2家，5亿元以上的企业有8家。
公司产品主要应用在轮胎及橡胶制品，根据国家统计局数据显示，2021年1-12月国内橡胶轮胎外胎产量为89,910.8万条，
同比增长10.8%。海关总署发布的2021年中国重点出口商品量值，全年共计出口新的充气橡胶轮胎59,155万条，同比增长24.1%
（此数据包含自行车胎、电动车胎、特种轮胎等所有轮胎产品）。
虽然外围仍受新冠疫情、国际贸易摩擦、原材料价格上涨、海运费大幅提升等不利因素的影响，但中国橡胶助剂行业
仍取得历史最好数据，市场集中度将持续提高，行业将进一步向大规模助剂生产厂商聚拢。根据中国橡胶工业协会于2020
年11月发布的《橡胶行业“十四五”发展规划指导纲要》，橡胶助剂“十四五”产量预测目标173万吨，规划目标“橡胶助剂行业
发展的速度平均在年5.7%”。
随着全球绿色化、低碳经济的发展以及国家政策大力支持发展绿色型橡胶助剂产品，橡胶助剂产品结构顺应市场需求
进行了相应调整，绿色化、低碳化成为我国橡胶助剂行业发展趋势。推进清洁生产是橡胶助剂工业实现可持续发展的重要举
措。对于橡胶助剂工业而言，清洁生产包括产品结构调整、清洁生产工艺实施、三废治理和产品应用全过程的清洁化。有毒
有害原材料的替代、清洁生产工艺技术的推广、污染物的排放标准不断提升将有助于橡胶助剂行业的发展，促进产业结构调
整，提升清洁生产工艺技术。
在“双碳”目标下，近年来新能源汽车发展迅速，高续航里程、超低噪声、超低滚阻、安全美观的新能源电动汽车轮胎
迎来发展机遇，在能源电动汽车轮胎所用橡胶助剂中，白炭黑、硅烷偶联剂、白炭黑分散剂、过氧化物交联剂等新型橡胶助
剂迎来发展机遇。
公司作为以防焦剂、促进剂、不溶性硫磺等为核心产品的综合性橡胶助剂供应商，在全球范围内具有较强的竞争力。
注
2020年，公司的防焦剂占据国内总产量的65.6% ，保持领先优势；公司目前是继美国伊士曼、日本四国化工株式会社之后
第三家掌握连续法不溶性硫磺产业化技术的公司，产品竞争力已得到市场充分认可；公司拥有全球先进的“氧气氧化法”促进
剂NS生产车间，其清洁环保水平达到国际领先水平，用于合成促进剂NS的中间体促进剂M采用的“溶剂萃取法”大幅度减少
了“三废”排放；在配方型产品领域，为解决轮胎喷霜而研发的新型微晶石蜡代表了细分领域未来发展的方向之一；在胶母粒
产品方面，公司采用的“一次法炼胶”工艺处于业内领先地位；在新能源汽车配套轮胎所应用的助剂中，公司已布局硅烷偶联
剂、白炭黑分散剂、高档防护蜡、过氧化物交联剂等品种，并得到良好市场推广。公司的“多效蒸发+复合生化法”工艺很好
地解决了橡胶助剂废水高盐、高COD的治理难题。此外，公司拥有国家级橡胶助剂工程技术研究中心，是国内助剂行业专
业的橡胶助剂研发、检测、评价中心，并设有博士后科研工作站，其监测分析室通过了CNAS认证，并与国内知名轮胎企业
及大学建立合作实验室，共同探索橡胶助剂前沿领域。
（注：数据来源于中国橡胶工业协会橡胶助剂专业委员会2020年橡胶助剂工业统计数据分析）
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
（一）主要业务
公司属于橡胶助剂行业，主要从事橡胶助剂的生产、研发、销售。产品主要包括防焦剂CTP、不溶性硫磺、胶母粒、
促进剂NS、促进剂CBS、微晶石蜡等品种。橡胶助剂是在天然橡胶和合成橡胶（合称“生胶”）加工成橡胶制品过程中添加
的，用于赋予橡胶制品使用性能、保证橡胶制品使用寿命、改善橡胶胶料加工性能的一系列精细化工产品的总称。橡胶助剂
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通过与橡胶生胶进行科学配比，可以赋予橡胶制品高强度、高弹性、耐老化、耐磨耗、耐高温、耐低温、消音等性能。
公司的主要客户为国内外大中型轮胎企业，公司产品在橡胶制品行业销售比重占比不高，公司采用“大客户战略”，持
续关注大客户需求的变化，加强有关客户合作的深度和广度。公司主导产品防焦剂CTP产销量约占全球60%以上的市场份额，
同时公司是全球橡胶助剂产品序列最齐全的供应商之一。
（二）主要产品及其用途
公司主要产品的具体用途和特点如下表所示：
产品名称 产品用途 产品特点
天然橡胶、合成橡胶的传统硫磺硫化体系的有效防焦剂，
有效提高胶料的加工安全性，延长胶料的储存
防焦剂CTP 特别适用于含有次磺酰胺促进剂的传统硫化体系，如轮
时间和焦烧时间
胎、胶管、胶带等橡胶制品
天然橡胶、合成橡胶硫磺硫化体系的促进剂，用于轮胎、
促进剂NS 焦烧时间长，硫化速度快
胶带、胶管、其它工业制品等
天然橡胶、合成橡胶硫磺硫化体系的促进剂，用于轮胎、
促进剂CBS 焦烧时间长，硫化速度快
胶带、胶管、其它工业制品等
不溶性硫磺 用于天然橡胶等的硫化剂 高分散性、高热稳定性、高含量
轮胎和橡胶制品的物理防老剂，提高轮胎和橡胶制品的 在制品表面形成稳定的蜡膜，为轮胎和橡胶制
微晶石蜡
臭氧防护性能 品提供长效防护
无粉尘、易分散、自动称量、适合自动连续低
胶母粒 替代普通粉体橡胶助剂
温混炼、高混炼效率、储存稳定
可解决不同胶种共混时遇到的分散不良的问题，提高气
均匀剂 PAHs含量低，满足欧盟法规要求
密胶料粘性，提高气密层气密性
（三）主要产品工艺流程
1、防焦剂CTP的工艺流程
2、促进剂NS的工艺流程
（1）次氯酸钠氧化法合成NS工艺流程
（2）氧气氧化法合成NS工艺流程
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3、促进剂CBS的工艺流程
4、微晶石蜡的工艺流程
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5、不溶性硫磺的工艺流程
（1）间歇法工艺
（2）连续法工艺
6、胶母粒的工艺流程
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7、均匀剂的工艺流程
（四）主要产品的上下游产业链
橡胶助剂产品上游原料主要是各类石油化工产品及相关化学中间体；下游市场主要面向各类橡胶制品生产企业，用于
制造轮胎、橡胶软管、橡胶带、橡胶薄片和橡胶鞋底等，特别是轮胎和汽车用橡胶制品需求量最大，根据中国橡胶工业协会
数据，国内近90%的橡胶助剂应用与汽车相关，其中橡胶助剂产量的70%用于轮胎生产。
（五）主要经营模式
1、采购模式
公司在原材料采购环节上，首先，销售部根据订单情况及市场供求分析制定月度销售计划，并提交生产部。其次，生
产部根据该计划确定耗料单。最后，采购部根据耗料单结合库存情况进行原材料采购。
公司物资的采购会综合考虑供应商质量、价格、供货、信誉等多方面因素，并选择两家以上作为稳定供货商。除此之
外，公司主要物资采购及有特殊要求的物资采购，实行现场审货制度，并及时掌握其质量、价格、信誉等变化情况。
此外，在原材料把控环节，公司制定了《阳谷华泰采购业务管理办法》、《原材料供应商选择标准制度》、《原材料
质量控制措施》等制度，通过制度的严格执行的来进一步保证采购的原材料质量。
2、生产模式
公司主要采取“以销定产”的生产模式。销售部根据订单情况及市场供求分析制定销售计划，生产等相关部门依据销售
计划进行排产。除此之外，在生产环节公司还建立有安全库存制度以及时保证客户对公司产品的需求。
公司主要产品为橡胶助剂，从产品标准角度可以分为标准橡胶化学品和非标准橡胶化学品，其中非标准橡胶化学品是
指提供满足客户特定性能、参数指标需求的橡胶助剂。在生产细节上，对于非标准橡胶化学品还会重点检测其是否满足客户
特定的性能、参数指标需求。
18
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、销售模式
公司设有销售部和出口部，分别负责产品的国内销售和国外销售。
（1）国内销售模式
公司产品的国内销售模式一般采用直销的方式，通过直接拜访客户或参加展会等方式与客户进行沟通并签署购销合同，
通常为月度订单形式。公司根据与客户签订的购销合同将产品发货至客户指定地点。
（2）国外销售模式
公司产品的国外销售包括直销模式和经销商模式，主要以直销模式为主。直销模式一般是通过直接拜访国外客户或与
客户进行线上交流、参加展会等方式进行沟通并签署购销合同，通常为月度订单、季度订单形式。未来公司将继续提升直销
模式的比例，增加对下游客户的维护和开发能力。
在销售产品的定价环节，公司根据生产成本并结合市场状况确定销售价格。此外，销售部门会根据行业惯例及客户的
具体情况制定相应的信用政策。
4、研发模式
公司历来重视产品的研发，拥有国内橡胶助剂行业唯一的、以企业为依托的国家级工程技术研发中心。此外，公司拥
有企业博士后科研工作站以及经中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认证的检测实验室。
公司研发中心下设综合管理部、研究开发部、检测中心、橡胶工艺实验室及产业推进部共5个子部门。公司研发工作由
研究开发部牵头，具体由各产品细分课题组全流程负责。公司的研发流程主要分为四个阶段：第一阶段为项目立项阶段，通
过成立研发小组，对制定的技术方案论证，在合成实验室进行产品的初步研发；第二阶段为项目小试，根据产品合成的实际
情况对产品进行技术评估、检验；第三阶段为项目产品的中试阶段，对产品的实际参数及运用性能进行测试及应用评价；第
四阶段为项目产品定型阶段，主要通过扩大试用范围，进一步听取客户意见基础上进行试车运行及量产等工作。
报告期内公司主要产品及用途、主要产品工艺流程、主要产品的上下游产业链、主要经营模式未发生重大变化。
（六）主要业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入270,530.08万元，同比增长39.21%，实现利润总额34,824.08万元，同比增长123.11%，实
现净利润28,392.49万元，同比增长125.73%。
公司营业收入、净利润较上年同期增长主要原因是：2020年度，受整体市场环境及新冠肺炎疫情的影响，公司产品销
量和价格较低，同时公司终止实施了2018年限制性股票激励计划，原本应在剩余等待期内确认的股份支付费用1,924.45万元
在2020年一季度加速提取，致使公司2020年度净利润较低。报告期内，面对全球疫情反复、上游原材料价格波动等市场变化，
公司按照年度经营计划有序开展各项工作，积极进行市场拓展，公司主导产品加工助剂、促进剂产销量、销售价格与去年同
期相比有所增长，公司2021年度盈利水平上升。2021年下半年，由于上游化工原料涨价，公司产品价格传导到下游具有滞后
性，故盈利水平较上半年有所下滑。
主要原材料的采购模式
单位：元
采购额占采购总额 结算方式是否发生
主要原材料 采购模式 上半年平均价格 下半年平均价格
的比例 重大变化
原材料一 询比价采购 9.44% 否 9,006.24 9,975.16
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
原材料二 询比价采购 9.43% 否 6,725.66 7,345.13
原材料三 询比价采购 6.26% 否 15,808.85 17,192.57
原材料四 询比价采购 5.45% 否 12,545.14 14,143.07
原材料五 询比价采购 4.65% 否 53,805.31 46,017.70
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因
原材料价格较上一报告期发生变化的主要原因是原材料市场价格波动所致。
能源采购价格占生产总成本 30%以上
□ 适用 √ 不适用
主要能源类型发生重大变化的原因
主要产品生产技术情况
主要产品 生产技术所处的阶段 核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势
硫化助剂体系 工业化应用 本公司员工 42 项 品种齐全，质量优异
品种齐全，可依据客户
加工助剂体系 工业化应用 本公司员工 45 项
要求量身定制
抗结块性优良，分散性
胶母粒体系 工业化应用 本公司员工
好
抗结块性能优良，防护
防护体系 工业化应用 本公司员工 1项 效果优异之外还有较好
的抗喷霜效果
主要产品的产能情况
主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况
年产 9 万吨橡胶助剂项
硫化助剂体系 6 万吨 124.49% 4 万吨 目中不溶性硫磺项目能
评正在审批中
加工助剂体系 5.5 万吨 110.74%
胶母粒体系 2 万吨 70.84%
防护体系 2.5 万吨 97.55%
主要化工园区的产品种类情况
主要化工园区 产品种类
山东阳谷厂区 防焦剂、胶母粒、微晶石蜡、不溶性硫磺、均匀剂等品种
山东东营厂区 防焦剂、促进剂品种
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，阳谷华泰取得聊城市行政审批服务局出具的《关于山东阳谷华泰化工股份有限公司年产90000吨橡胶助剂项
目（二期项目）环境影响报告书的批复》（聊行审投资〔2021〕54号），取得阳谷县行政审批服务局出具的《关于车间加热
炉改造项目环境影响评价报告表的批复》（阳行审环字〔2021〕63号）。戴瑞克取得东营市生态环境局东营港开发区分局关
于《山东戴瑞克新材料有限公司实验检测中心项目环境影响报告表》的批复意见（东环港分建审【2021】7035号）。年产3.6
万吨绿色橡胶助剂建设项目已取得山东省发展和改革委员会鲁发改政务〔2021〕97号节能报告审查意见，环评正在申请办理
20
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
中，等待东营市生态环境局审批。
报告期内上市公司出现非正常停产情形
□ 适用 √ 不适用
相关批复、许可、资质及有效期的情况
√ 适用 □ 不适用
序号 持有人 名称 证书编号 发证单位 有效期
全国工业产品 山东省市场监督管理 2019年7月9日至
1 阳谷华泰 （鲁）XK13-006-02194
生产许可证 局 2024年7月8日
山东省危险化学品登
危险化学品登 2020年7月27日至
2 阳谷华泰 371512018 记中心、应急管理部
记证 2023年7月26日
化学品登记中心
2020年8月4日至
3 阳谷华泰 排污许可证 91370000168015871H001V 聊城市生态环境局
2023年8月3日
2020年8月4日至
4 阳谷华泰 排污许可证 91370000168015871H002V 聊城市生态环境局
2023年8月3日
安全生产许可 （鲁）WH安许证字 2020年7月29日至
5 阳谷华泰 山东省应急管理厅
证 [2020]150023号 2023年7月28日
海关报关单位 济南海关驻聊城办事
6 阳谷华泰 3714964020 长期
注册登记证书 处
对外贸易经营
7 阳谷华泰 02954937 阳谷县商务局 —
者备案登记表
山东省危险化学品登
危险化学品登 2022年2月26日至
8 戴瑞克 370512289 记中心、应急管理部
记证 2025年2月25日
化学品登记中心
东营市生态环境局东 2020年7月22日至
9 戴瑞克 排污许可证 91370503566700399C001V
营港经济开发区分局 2023年7月21日
安全生产许可 （鲁）WH安许证字 2019年7月12日至
10 戴瑞克 山东省应急管理厅
证 [2019]050247号 2022年7月11日
海关报关单位
11 戴瑞克 3705963228 东营海关 长期
注册登记证书
对外贸易经营 东营港经济开发区综
12 戴瑞克 04596757 —
者备案登记表 合服务局
海关报关单位 济南海关驻聊城办事
13 华泰进出口 3714964351 长期
注册登记证书 处
对外贸易经营
14 华泰进出口 02954825 阳谷县商务局 —
者备案登记表
危险化学品经 鲁聊（阳）危化经 2021年6月7日至
15 华泰进出口 阳谷县应急管理局
营许可证 [2021]000059号 2024年6月6日
2022年到期的证书，续期条件能满足。
从事石油加工、石油贸易行业
□ 是 √ 否
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
从事化肥行业
□ 是 √ 否
从事农药行业
□ 是 √ 否
从事氯碱、纯碱行业
□ 是 √ 否
从事化纤行业
□ 是 √ 否
从事塑料、橡胶行业
□ 是 √ 否
三、核心竞争力分析
1、领先的研发及技术创新能力
公司拥有国家橡胶助剂工程技术研究中心，非常重视对技术研发的投入和自主创新能力的提高，通过自主培养、引进
人才及联合高校和科研院所等方式形成了专业稳定的科研队伍，具有独立的设计和开发能力。公司是国家高新技术企业、工
信部“第四批国家级绿色工厂”企业、工信部单项冠军产品企业、山东省“十强”产业集群领军企业，拥有山东省橡胶助剂技术
创新中心、山东省企业技术中心、山东省工业设计中心、山东省一企一技术研究中心、博士后科研工作站等研究平台，公司
实验室获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可证书。
2、技术工艺优势
近年来，公司通过不断的技术攻关，形成多项核心技术。促进剂M、NS绿色新工艺的研发成功，解决了一直困扰促进
剂行业的三废问题，环保型均匀剂、连续法高热稳定高分散型不溶性硫磺、PK900、TBSI等产品成功实现了国产化，打破了
国外技术垄断，为公司构建新的业绩增长点。
3、环保优势
生产过程产生的废水如何处理一直是困扰橡胶助剂行业发展的一个难题，橡胶助剂废水具有含盐量高、COD高、难以
生化的特点，传统的污泥生化法等废水治理工艺无法实现对该类废水的有效治理。随着公司生产规模的不断扩大，为了进一
步提高废水处理装置的处理能力和处理效果，公司自主开发了“多效蒸发+生化”处理组合工艺，将生产过程产生的高盐废水
进行多效蒸发，实现了无机盐和废水的分离，采用复合生化法，提高了废水的可生化性，解决了橡胶助剂废水难以生化处理
的难题，该项技术开发获得了国家科技支撑计划的支持。该技术的开发成功，有效解决了橡胶助剂废水的治理难题，该技术
已经在橡胶助剂行业逐步进行推广应用。
4、产品品质优势
公司十分重视质量管理，生产和检测设备配置完善。每条生产线均配有完善的生产设备，各批次产品均经过严格检测。
公司严格按照ISO9001：2015质量管理体系、ISO14001：2015环境管理体系、ISO45001：2018职业健康安全管理体系、
IATF16949质量管理体系运行，达到汽车工业严格的质量检验标准。以上体系的有效运行，充分保证了产品的质量。
5、人才优势
公司制订了形式多样的人才激励政策和绩效考核制度，高度重视对员工的再培养，注重提高研发人员的积极性，为公
司技术创新提供保障。近年来，公司注重人才梯队建设，规划以行政管理为主线，研发技术、专业人才、技术工人为辅线的
公司全员职业发展通道；形成公平、竞争、激励的人力资源管理体系，构建良好、向上的发展氛围。
四、主营业务分析
1、概述
22
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,705,300,823.52 100% 1,943,387,548.06 100% 39.21%
分行业
橡胶助剂行业 2,705,300,823.52 100.00% 1,943,387,548.06 100.00% 39.21%
分产品
硫化助剂体系 1,133,731,469.57 41.91% 800,798,200.12 41.21% 41.58%
加工助剂体系 1,066,887,242.46 39.44% 706,829,225.23 36.37% 50.94%
胶母粒体系 234,763,664.99 8.68% 227,241,889.95 11.69% 3.31%
防护体系 235,944,853.97 8.72% 173,684,012.62 8.94% 35.85%
其他 33,973,592.53 1.26% 34,834,220.14 1.79% -2.47%
分地区
国内 1,543,442,200.18 57.05% 1,232,133,706.50 63.40% 25.27%
国外 1,161,858,623.34 42.95% 711,253,841.56 36.60% 63.35%
分销售模式
自销 2,705,300,823.52 100.00% 1,943,387,548.06 100.00% 39.21%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
橡胶助剂行业 2,705,300,823.52 2,087,495,580.44 22.84% 39.21% 33.37% 17.35%
分产品
硫化助剂体系 1,133,731,469.57 988,327,286.23 12.83% 41.58% 48.01% -22.79%
加工助剂体系 1,066,887,242.46 728,143,538.75 31.75% 50.94% 31.26% 47.54%
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
胶母粒体系 234,763,664.99 167,771,364.85 28.54% 3.31% -6.58% 36.08%
防护体系 235,944,853.97 180,612,692.12 23.45% 35.85% 34.67% 2.95%
其他 33,973,592.53 22,640,698.48 33.36% -2.47% -22.15% 102.05%
分地区
国内 1,543,442,200.18 1,101,471,983.24 28.64% 25.27% 14.97% 28.70%
国外 1,161,858,623.34 986,023,597.20 15.13% 63.35% 62.38% 3.52%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
单位：元
产品上半年平 产品下半年平
产品名称 产量 销量 收入实现情况 同比变动情况 变动原因
均售价 均售价
1,133,731,469.
硫化助剂体系 74,693.27 72,123.89 15,607.79 15,826.20 1.40%
57
原材料价格上
1,066,887,242.
加工助剂体系 60,907.44 60,083.01 16,097.45 19,275.89 19.75% 涨驱动产品价
46
格上涨所致
胶母粒体系 14,167.64 12,824.60 234,763,664.99 18,167.95 18,434.59 1.47%
防护体系 24,387.46 24,228.87 235,944,853.97 9,697.81 9,773.39 0.78%
海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上
□ 是 √ 否
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减
销售量 吨 186,098.2 165,340.93 12.55%
橡胶助剂行业 生产量 吨 190,217.4 164,737.14 15.47%
库存量 吨 12,410.7 8,291.5 49.68%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
库存量较上年同期增加主要是报告期主要产品的产销量增加、对应的储备库存增加所致。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
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产品分类
单位：元
2021 年 2020 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
硫化助剂体系 原材料 827,781,716.17 39.65% 559,277,547.25 35.73% 48.01%
加工助剂体系 原材料 628,939,832.91 30.13% 479,144,212.55 30.61% 31.26%
胶母粒体系 原材料 159,751,580.91 7.65% 170,999,989.44 10.92% -6.58%
防护体系 原材料 169,426,897.40 8.12% 125,807,107.31 8.04% 34.67%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
公司于2021年7月投资设立了全资子公司阳谷华泰健康科技有限公司，报告期内纳入公司合并报表范围。本期合并财务
报表范围及其变化情况详见财务报告附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 531,155,165.05
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 19.63%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 163,235,474.31 6.03%
2 客户二 152,915,361.38 5.65%
3 客户三 84,973,939.80 3.14%
4 客户四 64,868,944.85 2.40%
5 客户五 65,161,444.71 2.41%
合计 -- 531,155,165.05 19.63%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
25
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前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上的股东、实际控制
人和其他关联方不在主要客户中直接或间接拥有权益。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 456,669,883.38
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.33%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 133,606,900.17 7.70%
2 供应商二 112,023,120.01 6.46%
3 供应商三 82,830,218.03 4.78%
4 供应商四 64,451,727.07 3.72%
5 供应商五 63,757,918.10 3.68%
合计 -- 456,669,883.38 26.33%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上的股东、实际控
制人和其他关联方不在主要供应商中直接或间接拥有权益。
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 56,725,672.97 44,359,021.84 27.88%
管理费用 112,360,019.73 101,059,873.72 11.18%
财务费用 29,963,485.01 21,905,564.98 36.78% 本报告期银行融资业务增加所致
研发费用 77,670,587.22 45,459,205.23 70.86% 本报告期研发投入增加所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
公司研究开发的新型防
老剂具有耐迁出、抗变 目前已完成了实验 在公司目前物理防老剂的基
计划 2023 年底建成吨级中
新型防老剂 色和长效防护功能，与 室研究，正在开展公 础上，丰富优化防老剂产品
试生产示范线。
目前的 6PPD、7PPD 等 斤级放大试验。 结构
产品配合使用，能够解
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
决目前防老剂存在的问
题，是防老剂的发展趋
势和方向。
顺应"绿色轮胎"发展方
向，硅烷偶联剂是生产" 项目已经立项，技术 在橡胶助剂领域，继续完善
硅烷偶联剂 计划 2023 年建成投产。
绿色轮胎"的关键配套 已经储备完毕。 和丰富公司产品结构。
助剂之一。
高醚化氨基树脂是六亚
甲基四胺的替代品，是
今后粘合体系发展的主
流产品，主要用于轮胎
在橡胶助剂领域，继续完善
粘合体系、汽车烤漆及 项目已通过政府相
氨基树脂 预计 2023 年年中完成工业 和丰富公司产品结构，同时
喷涂涂料等领域，市场 关部门的备案，正在
（HMMM) 化建设。 通过该品种扩展到涂料添加
前景良好。公司在橡胶 开展工业化设计
剂领域。
粘合助剂领域的基础上
积极拓展涂料等行业，
来化解单一行业的经营
风险。
公司所研究开发的有机
过氧化物项目旨在打破 已完成实验室研究，
计划 2024 年底建成吨级中 成为公司向塑料、树脂及涂
有机过氧化物 国外的技术和高端产品 正在开展公斤级放
试生产示范线。 料领域延伸和探索。
的垄断局面，实现国产 大试验。
化，满足国内市场需求。
在精细化工大领域拓展新方
研发锂电新能源相关助 计划 2022 年底完成碳酸亚
锂电新能源相关添 目前正在开展实验 向，通过快速工业化一个品
剂，缓解锂电助剂短缺 乙烯酯（VC）和氟代碳酸乙
加剂 室研究。 种，进入新能源助剂行业，
的问题， 烯酯(FEC)中试试验。
布局新领域。
在精细化工大领域拓展新方
已完成实验室研究， 向，通过快速工业化一个品
研发大健康领域的新品 计划 2022 年底完成中试研
硫辛酸 正在开中试生产线 种，布局大健康领域，2021
种 究。
建设。 年已经成立了全资子公司阳
谷华泰健康科技有限公司。
公司研发人员情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发人员数量（人） 261 258 1.16%
研发人员数量占比 14.38% 15.19% -0.81%
研发人员学历
本科 91 86 5.81%
硕士 19 14 35.71%
研发人员年龄构成
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30 岁以下 72 68 5.88%
30 ~40 岁 118 125 -5.60%
40 岁以上 71 65 9.23%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021 年 2020 年 2019 年
研发投入金额（元） 154,561,716.93 98,303,821.72 54,852,286.85
研发投入占营业收入比例 5.71% 5.06% 2.72%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,820,552,265.34 1,184,486,682.20 53.70%
经营活动现金流出小计 1,671,015,172.38 1,006,766,908.89 65.98%
经营活动产生的现金流量净
149,537,092.96 177,719,773.31 -15.86%
额
投资活动现金流入小计 4,917,755.30 72,699,821.16 -93.24%
投资活动现金流出小计 138,131,101.60 289,366,922.33 -52.26%
投资活动产生的现金流量净
-133,213,346.30 -216,667,101.17 38.52%
额
筹资活动现金流入小计 609,583,861.30 368,860,526.00 65.26%
筹资活动现金流出小计 580,216,847.89 460,667,789.23 25.95%
筹资活动产生的现金流量净
29,367,013.41 -91,807,263.23 131.99%
额
现金及现金等价物净增加额 42,798,242.47 -132,414,351.02 132.32%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
28
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少28,182,680.35元，主要是本报告期购买商品、接受劳务所支
付的现金增加所致。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加83,453,754.87元，主要是本报告期投资所支付的现金减少所
致。
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加121,174,276.64元，主要是本报告期银行融资增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的主要原因是应收款、经营性应付建设、生产经营用
存货增加所致。
五、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
201,698,698.4
货币资金 7.59% 173,492,980.02 7.51% 0.08%
9
741,363,124.6
应收账款 27.90% 560,309,434.51 24.27% 3.63%
7
305,556,059.5
存货 11.50% 195,690,723.80 8.48% 3.02%
6
长期股权投资 25,907,668.14 0.98% 24,369,113.98 1.06% -0.08%
857,277,588.9
固定资产 32.27% 744,729,329.31 32.25% 0.02%
6
218,450,536.3
在建工程 8.22% 177,951,543.40 7.71% 0.51%
7
使用权资产 2,257,846.24 0.08% 2,822,307.80 0.12% -0.04%
254,353,338.1
短期借款 9.57% 220,142,594.06 9.53% 0.04%
6
合同负债 8,639,191.57 0.33% 3,848,805.28 0.17% 0.16%
租赁负债 1,665,116.72 0.06% 2,205,001.13 0.10% -0.04%
境外资产占比较高
29
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价 本期计提 本期出售金
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 其他变动 期末数
值变动损益 的减值 额
动
金融资产
1.交易性金
融资产（不 16,002,689.5 10,091,503.5
500,000.00 25,594,193.06
含衍生金融 2 4
资产）
金融资产小 16,002,689.5 10,091,503.5
500,000.00 25,594,193.06
计 2 4
应收款项融 209,810,172.
87,957,219.63
资 60
225,812,862.
上述合计 113,551,412.69
12
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 27,758,777.60 票据保证金
应收款项融资 4,000,000.00 票据质押
应收账款 64,881,000.00 保理
合计 96,639,777.60
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
30
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
25,907,668.14 24,369,113.98 6.31%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
基金 500,000.00 500,000.00 0.00 自有资金
15,000,000 10,091,503.5 25,594,193.
其他 10,594,193.06 自有资金
.00 4 06
15,500,000 10,091,503.5 25,594,193.
合计 10,594,193.06 0.00 500,000.00 0.00 --
.00 4 06
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
配股公开
2018 58,177.82 3,399.81 58,578.91 0 7,523.96 12.93% 0 不适用 0
发行
合计 -- 58,177.82 3,399.81 58,578.91 0 7,523.96 12.93% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
31
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东阳谷华泰化工股份有限公司配股的批复》（证监许可[2017]2275 号文）核准，
公司采用配股方式发行人民币普通股（A 股）85,911,706 股，发行价格为每股 6.96 元，募集资金总额 597,945,473.76 元，
扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 16,167,250.14 元后，实际募集资金净额为人民币 581,778,223.62
元。上述资金已由主承销商东北证券股份有限公司于 2018 年 2 月 12 日汇入本公司账户，资金到位情况业经信永中和会计
师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了 XYZH/2018JNA30036 号验资报告。截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计已使
用募集资金 58,578.91 万元（包含募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 4,815.88 万元），节余募集资金（含利息收入）
用于永久性补充流动资金转出 281.27 万元，累计收到的募集资金专户存款银行存款利息、募集资金理财利息扣除银行手续
费等的净额为 682.36 万元，募集资金余额为 0 元，募集资金均已使用完毕或转出，募集资金专户均已注销。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投 项目达 项目可
是否已 截至期末 截止报告
资项目 募集资金 本报告 截至期末 到预定 本报告 是否达 行性是
变更项 调整后投 投资进度 期末累计
和超募 承诺投资 期投入 累计投入 可使用 期实现 到预计 否发生
目(含部 资总额(1) (3)＝ 实现的效
资金投 总额 金额 金额(2) 状态日 的效益 效益 重大变
分变更) (2)/(1) 益
向 期 化
承诺投资项目
年产 2
万吨高
性能橡 2020 年
胶助剂 否 14,864.58 14,864.04 15,262.9 102.68% 07 月 31 3,295 6,913.55 否 否
不溶性 日
硫磺项
目
年产 1.5
万吨高
2021 年
性能橡
否 9,100 9,100 3,399.81 8,977.94 98.66% 04 月 30 不适用 否
胶助剂
日
促进剂
M 项目
年产 1
万吨高
性能橡
是 7,523.96 不适用 是
胶助剂
促进剂
NS 项目
补充流
否 42,000 26,689.82 26,694.45 100.02% 不适用 否
动资金
永久补
否 7,523.96 7,643.62 101.59% 不适用 否
充流动
32
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
资金
承诺投
资项目 -- 73,488.54 58,177.82 3,399.81 58,578.91 -- -- 3,295 6,913.55 -- --
小计
超募资金投向
无
合计 -- 73,488.54 58,177.82 3,399.81 58,578.91 -- -- 3,295 6,913.55 -- --
未达到
计划进
度或预 1、2021 年受到原材料、能源价格涨价影响，公司年产 2 万吨高性能橡胶助剂不溶性硫磺项目未能达到预计效益。
计收益 2、由于 2020 年上半年春节假期及疫情影响，公司年产 1.5 万吨高性能橡胶助剂促进剂 M 项目未能正常开工建设
的情况 且设备采购定制周期延长，导致项目建设未达到计划进度。年产 1.5 万吨高性能橡胶助剂促进剂 M 项目已于 2021
和原因 年 4 月达到预定可使用状态并转固。
（分具
体项目）
项目可
行性发 受国际贸易摩擦及橡胶助剂下游汽车与轮胎行业需求下行趋势的影响，公司促进剂 NS 的销售价格从 2018 年下半
生重大 年开始有明显下降，未来市场前景及产品盈利状况有较大不确定性，公司在充分考虑自身发展情况和市场环境基
变化的 础上拟终止“高性能橡胶助剂生产项目”中的“年产 10,000 吨促进剂 NS 建设项目”。该事项已于 2019 年 3 月 18 日
情况说 经第四届董事会第五次会议审议通过，并于 2019 年 4 月 10 日经公司 2018 年年度股东大会审议通过。
明
超募资 不适用
金的金
额、用途
及使用
进展情
况
适用
募集资
以前年度发生
金投资
项目实 2019 年 3 月 18 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施
施地点 地点暨向全资子公司增资的议案》，公司将“年产 15,000 吨促进剂 M 建设项目”的实施主体变更为全资子公司山东
变更情 戴瑞克新材料有限公司，实施地点变更为“山东省东营市河口区蓝色经济开发区明园路 6 号”。本次公司变更募集
况 资金的实施主体和实施地点后，拟以“年产 15,000 吨促进剂 M 建设项目”涉及的募集资金 9,100.00 万元向戴瑞克
增资,增资完成后，相关募集资金均存放于戴瑞克公司开立的募集资金专户中，并按照相关规定进行使用。
募集资 适用
金投资 以前年度发生
项目实
受国际贸易摩擦及橡胶助剂下游汽车与轮胎行业需求下行趋势的影响，公司促进剂 NS 的销售价格从 2018 年下半
施方式
年开始有明显下降，未来市场前景及产品盈利状况有较大不确定性，公司在充分考虑自身发展情况和市场环境基
调整情
础上终止了“高性能橡胶助剂生产项目”中的“年产 10,000 吨促进剂 NS 建设项目”，并将该部分项目的相关募集资
况
金及其利息合计 7,643.62 万元用于永久补充流动资金。该事项已于 2019 年 3 月 18 日经第四届董事会第五次会议
33
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
审议通过，并于 2019 年 4 月 10 日经公司 2018 年年度股东大会审议通过。截止 2021 年 12 月 31 日，上述资金已
使用完毕。
适用
募集资
在本次募集资金到位之前，为不影响项目建设进度，本公司已用自筹资金预先投入募集投资项目。根据大信会计
金投资
师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具大信专审字【2018】第 2-00216 号审核报告，截至 2018 年 2 月 28
项目先
日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额合计 48,158,823.92 元。2018 年 3 月 9 日公司第
期投入
三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用配股募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，用募
及置换
集资金 48,158,823.92 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。2018 年 3 月 12 日，上述募集资金置换完
情况
成。
用闲置 不适用
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况
项目实 适用
施出现 戴瑞克已将募投项目所涉及的节余募集资金（含利息收入）累计 2,812,653.00 元转入戴瑞克基本账户, 用于戴瑞
募集资 克的日常生产经营活动。募集资金节余的主要原因是本次募集资金使用严格按照募投项目建设规划投入，戴瑞克
金结余 本着“科学、高效、节约”的原则，不断加强项目的管理，合理控制成本和费用。之前募投项目已建设完毕，部分
的金额 建设尾款和质保金的支付周期较长，尚未进入结算环节。另外，戴瑞克合理安排募集资金存放，产生了一定的利
及原因 息收入。因此导致部分募集资金出现节余。
尚未使
用的募
集资金 不适用
用途及
去向
募集资
金使用
及披露
中存在 无
的问题
或其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
34
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
年产 10,000
永久补充流 吨促进剂
7,523.96 7,643.62 101.59% 不适用 否
动资金 NS 建设项
目
合计 -- 7,523.96 0 7,643.62 -- -- 0 -- --
受国际贸易摩擦及橡胶助剂下游汽车与轮胎行业需求下行趋势的影响，公司促进剂
NS 的销售价格从 2018 年下半年开始有明显下降，未来市场前景及产品盈利状况有较
大不确定性，公司在充分考虑自身发展情况和市场环境基础上拟终止"高性能橡胶助
变更原因、决策程序及信息披露情况 剂生产项目"中的"年产 10,000 吨促进剂 NS 建设项目"。该事项已于 2019 年 3 月 18 日
说明(分具体项目) 经第四届董事会第五次会议审议通过，并于 2019 年 4 月 10 日经公司 2018 年年度股
东大会审议通过。具体内容详见公司于 2019 年 3 月 19 日在巨潮资讯网上刊登的《关
于终止部分募集资金投资项目并将相关募集资金用于永久补充流动资金的公告》（公
告编号：2019-024）。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
山东戴瑞克
橡胶助剂生 391,000,000. 943,321,863. 761,847,979. 1,310,219,78 194,338,368. 147,312,684.
新材料有限 子公司
产销售 00 99 54 8.72 71 50
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
35
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
阳谷华泰健康科技有限公司 投资设立 尚未开展实际业务，影响较小
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、全球橡胶助剂产业中心东移，中国橡胶助剂全球市场份额不断扩大
国内橡胶助剂行业的发展与橡胶工业、轮胎工业、汽车工业的发展密切相关，我国汽车工业正在步入高速发展的快车
道，已经成为我国国民经济的重要产业，对国民经济的贡献和提高人民生活质量的作用也越来越大，伴随着世界橡胶工业，
尤其是轮胎制造业的东移，全球橡胶助剂行业的中心也随之东移。经过十多年快速发展，我国橡胶助剂已经形成了品种门类
齐全、性能指标可靠、结构相对合理的产业体系，基本满足国内橡胶工业发展需求。而且产量在全球中比重逐年增加，目前
产量已经超过全球总量的75%，成为全球主要生产和供应国。随着我国橡胶助剂生产企业的崛起，国外橡胶助剂生产厂商市
场份额正在较快下降。
2、国内橡胶助剂行业集中度持续提高
在我国橡胶助剂行业市场规模不断扩大的同时，市场集中度将持续提高，行业将进一步向大规模助剂生产厂商聚拢。
根据中国橡胶工业协会于2020年11月发布的《橡胶行业“十四五”发展规划指导纲要》，橡胶助剂“十四五”产量预测目标173
万吨，规划目标“橡胶助剂行业发展的速度平均在年5.7%，‘十四五’末（2025年），行业集中度（前十名企业销售收入占全
行业比率）≥75%，其中销售收入30亿元以上企业≥2家，20亿元以上企业≥4家。橡胶助剂行业90%以上实现清洁生产工艺，
大力推进橡胶硫化促进剂的清洁生产，淘汰污染物排放量大的落后工艺、落后产能。”同时，根据中国橡胶工业协会发布的
《中国橡胶工业强国发展战略研究》，到“十四五”末，我国进入世界橡胶助剂工业前五名的企业不少于4家。
目前国内已形成阳谷华泰、彤程新材、中化圣奥、科迈化工、尚舜化工等全球知名橡胶助剂企业，形成了产品种类分
布相对合理、在国际上具有举足轻重地位的橡胶助剂产业集群。
3、清洁生产为发展方向
2020年3月，生态环境部发布了《排污许可证申请与核发技术规范橡胶和塑料制品工业》（HJ1122-2020），规定了橡
胶制品工业排污单位排污许可证申请与核发的基本情况填报要求、许可排放限值确定、实际排放量核算、合规判定方法以及
自行监测、环境管理台账及排污许可证执行报告等环境管理要求，提出了橡胶制品工业排污单位污染防治可行技术要求。同
时，实现产品绿色化、工艺绿色化、降低水耗能耗等，也是橡胶助剂行业“十四五”的重要目标，主要包括： 2025年，橡胶
助剂产品绿色化率提高到97%以上；橡胶助剂工艺绿色化率至少达到85%，尤其是橡胶促进剂；进一步提高水资源利用率，
吨产品的废水产生量平均要低于2吨，从工艺上减少甚至是杜绝废水的产生，溶剂无水法M工艺、氧气氧化法NS工艺覆盖率
大于等于98%；采用先进的节能新技术、新工艺、新设备，使吨产品能耗降低25%，行业平均能耗小于等于0.5吨标煤/吨产
品，产品平均收率大于等于95%。
推进清洁生产是橡胶助剂工业实现可持续发展的重要举措。随着全球绿色化、低碳经济的发展以及新环保法的实施，
我国橡胶助剂的产品结构面临长期调整，有毒有害原材料的替代、清洁生产工艺技术的推广、污染物的排放标准不断提升将
有助于橡胶助剂行业的发展，促进产业结构调整，提升清洁生产工艺技术。
4、推进橡胶助剂行业自动化、信息化及智能制造发展
2015年5月，国务院发布了《中国制造2025》，全面推进实施制造强国战略。《中国制造2025》明确指出，加大先进专
用材料的研发力度，推动其产业的升级和可持续发展。为此，《中国橡胶工业年鉴（2017-2018年）》指出我国未来橡胶助
剂行业的发展方向为：“突破关键技术，全面实现清洁生产工艺；加强产品结构调整，继续加大替代有毒有害产品的力度；
坚持绿色制造和自动化、智能化，全面实现强国目标；加强微化工技术开发应用力度，实现生产工艺技术的重大突破。”
目前我国橡胶助剂行业自动化、信息化集成度处于较低水平，与世界先进水平仍有较大差距。提高自动化生产水平，
36
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
向信息化、智能化发展已经成为我国橡胶助剂行业可持续发展的重要途径，也是实现中国橡胶助剂强国的必经之路。
（二）公司发展战略
公司始终秉承“为世界橡胶工业服务”的宗旨，坚持“科技华泰，绿色华泰”的经营理念，未来致力于将阳谷华泰打造成
科研实力领先、品质一流、覆盖全系列助剂品种、安全与环保并重的世界领先橡胶助剂生产商。
1、发挥科研优势，打造世界领先的橡胶助剂科研创新平台。引进和培养高端专业人才，引导行业技术创新；以客户需
求为导向，解决轮胎企业共性难题；以上海研发中心为基础，积极探索、推进新的发展方向。
2、在目前已基本实现自动化的基础上，推进智能化工厂建设，实现精益化管理。
3、贴近客户，引领橡胶助剂行业的发展。全球化布局，为客户提供更便捷的采购及物流和仓储服务；加快新产品工业
化速度，更好的满足客户的需求。
4、以壮大橡胶助剂主业为核心，积极在生命大健康用化学品及其他精细化工品方向进行拓展。
（三）经营计划
2021年公司实现营业收入270,530.08万元，同比上升39.21%，利润总额34,824.08万元，同比上升123.11%。2021年营业
收入达到预期，但利润总额不达预期，主要原因是公司上游化工原料涨价，公司产品价格传导到下游具有滞后性所致。
2022年公司计划实现营业收入28亿元，利润总额4.5亿元。该经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者应对此
保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
2022年公司在主要工作方面安排如下：
1、聚焦橡胶助剂主业，做好现有产品的技术投入，在产品生产、环保治理、装备自动化、智能化、节能等方面做好持
续优化提升，节能减排，降低生产成本，提高现有产品市场竞争。同时，打破助剂行业限制，做好大健康相关基础化学品的
布局，做好在精细化工新领域的探索工作，拓展新品种、寻找新方向，探索多元化发展。
2、重视科研团队建设，增加科研团队的创新性，加强技术创新，持续贴近市场，充分了解客户需求，继续坚持研发以
市场需求为导向，关注客户在功能、安全环保、指标方面的需求变化，降低生产成本、提高产品质量，增加客户满意度。加
强与科研机构、院校的交流合作，深化产学研合作，借助机构的专业优势，加快技术创新。
3、坚持“以市场为中心、以销售为龙头、全员服务销售”的理念，加强销售队伍建设，贴近市场，持续深入实施大客户
战略，加强市场开拓力度，积极抢占市场份额，同时做好应收账款的管理，降低风险。
4、加强公司安全、环保工作。坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，结合智能化工厂建设，开展全员安全教
育培训，进一步强化员工的安全意识和安全防范能力，确保公司生产安全。
5、做好拟建项目的行政审批工作，进一步扩充公司产品种类。2022年要尽快推进4万吨连续法不溶性硫磺项目投产；
尽早开工建设3.5万吨酚醛树脂和1万吨HMMM项目及东营厂区1万吨橡胶防焦剂CTP项目。年产6.5万吨硅烷偶联剂等项目争
取2022年下半年开工建设。
6、做好智能工厂建设收尾及持续完善工作，强化安全生产智能化信息平台建设，提高全厂智能化、自动化水平，提高
生产效率，提高产品质量稳定性，降低安全环保风险，在生产管理、设备管理、能源管理、质量管理、仓储物流、安环应急、
经营管理、ERP/LIMS/WMS多系统整合等多个方面实现橡胶助剂制造全流程管控的智能化和信息化，打造集风险监测、质
量把控、数据互通、智能操控、管理流程化五位一体的智能化管控平台。
7、加强公司内控体系建设，切实落实公司内控制度，提高公司经营管理水平，确保公司合规运营，规范公司治理，强
化信息披露义务，提高公司信息透明度，做好投资者关系管理工作，保护中小投资者的合法权益。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资 调研的基本情况索引
料
2021 年 05 月 27 阳谷华泰会议 西部证券股份 公司基本情况、 巨潮资讯网
实地调研 机构
日 室 有限公司 杨 新能源汽车高 （http://www.cninfo.co
37
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
晖，开源证券股 速发展对轮胎 m.cn）
份有限公司 龚 用橡胶助剂影
道琳，上海复星 响等
高科技（集团）
有限公司 王根
茂，国信证券股
份有限公司 刘
子栋，远东国际
融资租赁 赵运
38
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持
续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开
股东大会，平等对待所有股东，全面提供网络投票，为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东严格规范自己的行为，根据法律法规依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公
司决策和经营活动的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控
股股东。公司董事会、监事会和内部机构独立运作，各司其职。报告期内，公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，也
不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
3、关于董事和董事会
公司董事的选聘程序公开、公平、公正，董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等法律法
规开展工作。公司董事会共7名董事，其中独立董事3人，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。
公司董事依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等开展工作，出席公司董事会和股东大会，勤勉
尽职，审慎履行职责和义务。公司董事积极参加中国证监会组织的相关培训，及时掌握相关法律法规和监管动态，努力提高
履行能力，从根本上维护公司和全体股东的最大利益。
独立董事按照《公司章程》等法律、法规客观发表意见，独立履行职责，对公司对外担保、董事、高级管理人员的任
免、现金分红政策的制定等发表自己的独立意见，切实维护全体股东，特别是中小股东的利益，保证公司的规范运作。董事
会下设审计、薪酬与考核、提名、战略等专业委员会，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会由独立董事占多数
并担任主任委员。董事会各专门委员会根据各自职责对公司经营与发展提出相关的专业意见和建议。公司董事会由董事长召
集和主持，主要以现场方式召开，在保障各位董事充分表达意见的前提下，也会结合通讯方式，兼顾效率与会议成本。
4、关于监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司
章程》的要求。公司监事会由监事会主席召集并主持，各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，亲自出席会议，认真
履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立董事和高级管理人员绩效评价与激励约束机制，高级管理人员的薪酬和激励均与公司经营业绩直接挂钩。
公司将进一步完善公司绩效考核机制，更好地激励公司管理层和核心人员。
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健
康的发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等，真实、准确、及时、公平、完
整地披露有关信息。公司董事会秘书负责信息披露及投资者关系管理，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资
者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮
咨询网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
8、内部审计制度的建立和执行情况
39
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部、外部审计的沟通、监督、会议组织和核查工作。审计委员会下设审计
部为日常办事机构，公司上市后，审计部积极运作，按照上市公司的要求公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的
真实性和完整性等情况进行检查监督。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
1、资产完整情况
公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的注册商标、专利、非专利
技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。本公司的资产具有完整性。
2、业务独立情况
本公司具有独立的生产、供应、销售业务体系，独立签署各项与其生产经营有关的合同，独立开展各项生产经营活动，
本公司的业务独立于控股股东、实际控制人，与控股股东、实际控制人不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
3、人员独立情况
本公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等人员均未在本公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业
中担任除董事、监事以外的其他职务，且均未在本公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；本公司的财务人
员也未在本公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
4、财务独立情况
本公司已设立独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，并已建立了独立的财务核算体系，能够独立进行会计核算、
作出财务决策，具有规范的财务会计制度；本公司独立设立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业
共用银行账户的情况。
5、机构独立情况
本公司建立健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未有机构
混同的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
巨潮资讯网
2020 年年度股东大 （http://www.cninfo
年度股东大会 37.81% 2021 年 05 月 17 日 2021 年 05 月 18 日
会 .com.cn），公告编
号：2021-075
2021 年第一次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 37.70% 2021 年 10 月 12 日 2021 年 10 月 13 日
股东大会 （http://www.cninfo
40
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
.com.cn），公告编
号：2021-037
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
被授予
本期增 本期减
期初持 的限制 其他增 期末持 股份增
任职状 任期起 任期终 股票期 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 性股票 减变动 股数 减变动
态 始日期 止日期 权 数量 数量
（股） 数量 （股） （股） 的原因
（股） （股）
（股）
董事、
2009 年 2024 年
董事 17,716, 17,716,
王文博 现任 男 39 09 月 10 月 11
长、总 660 660
21 日 日
经理
董事、
2009 年 2024 年
财务总 427,77 427,77
贺玉广 现任 男 55 09 月 10 月 11
监、副 1 1
21 日 日
总经理
董事、 2009 年 2024 年
706,02 706,02
赵凤保 副总经 现任 男 52 09 月 10 月 11
7 7
理 21 日 日
2021 年 2024 年
358,49 358,49
杜孟成 董事 任免 男 49 10 月 10 月 11
0 0
12 日 日
2018 年 2024 年
独立董
张辉玉 现任 男 55 10 月 11 10 月 11 0 0
事
日 日
朱德胜 独立董 现任 男 56 2020 年 2024 年 0 0
41
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
事 03 月 10 月 11
23 日 日
2020 年 2024 年
独立董
张洪民 现任 男 61 03 月 10 月 11 0 0
事
23 日 日
2009 年 2024 年
监事会 174,06 174,06
柳章银 现任 男 50 09 月 10 月 11
主席 9 9
21 日 日
2018 年 2024 年
候申 监事 现任 男 33 10 月 11 10 月 11 0 0
日 日
2018 年 2024 年
职工监
曹景坡 现任 男 31 10 月 11 10 月 11 0 0
事
日 日
副总经
2019 年 2024 年
理、董
王超 现任 男 39 12 月 10 月 11 0 0
事会秘
02 日 日
书
2019 年 2024 年
副总经
刘炳柱 现任 男 40 12 月 10 月 11 0 0
理
02 日 日
2021 年 2024 年
副总经
陈宪伟 现任 男 37 10 月 10 月 11 0 0
理
12 日 日
2021 年 2024 年
副总经
马德龙 现任 男 37 10 月 10 月 11 0 0
理
12 日 日
2013 年 2021 年
424,78 220,00 424,78
董瑞国 董事 离任 男 54 12 月 10 月
5 0 5
30 日 12 日
2019 年 2021 年
吕晨 董事 离任 男 41 12 月 10 月 0 0
30 日 12 日
19,807, 220,00 19,807,
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 --
802 0 802
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
1、报告期内，公司第四届董事会、监事会任期届满，公司于2021年10月12日召开2021年第一次临时股东大会完成了董
事会、监事会的换届选举，因任期届满，董瑞国、吕晨不再担任公司董事职务。
2、报告期内，杜孟成因工作变动原因申请辞去公司副总经理职务，经董事会提名、股东大会审议通过，杜孟成现任公
42
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
司第五届董事会董事。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2021 年 10 月 12
董瑞国 董事 任期满离任 董事会换届
日
2021 年 10 月 12
吕晨 董事 任期满离任 董事会换届
日
2021 年 09 月 16 因工作变动原因申请辞去公司副总经理职务，现任公
杜孟成 副总经理 任免
日 司董事
2021 年 10 月 12
赵凤保 董事 被选举 换届选举
日
2021 年 10 月 12
陈宪伟 副总经理 聘任 聘任
日
2021 年 10 月 12
马德龙 副总经理 聘任 聘任
日
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
王文博，男，1983年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，聊城市第十七届、第十八届人大代表，现任山东
阳谷华泰化工股份有限公司董事长、总经理，目前全面负责公司工作。
贺玉广，男，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，学士学位，会计师。阳谷县第十一届政协委员，
第十二届、第十三届政协常委，阳谷县总工会副主席（兼职）。曾任职于阳谷县物资局、山东阳谷华宇实业公司，2017年9
月至今任江苏达诺尔科技股份有限公司董事，现任公司董事、副总经理、财务总监。
赵凤保，男，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。1994年至1998年任聊城长江进出口公司副经理，
1998年至2000年聊城市外贸工艺品公司副经理，2000年至2009年9月任山东阳谷华泰化工有限公司副总经理。现任公司董事、
副总经理，目前负责国际市场营销工作。
杜孟成，男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，正高级工程师，聊城市第十八届人大代表。2000
年7月至2002年9月任山东阳谷华泰化工有限公司技术部部长、销售部部长，2004年9月至2005年10月任山东阳谷华泰化工有
限公司技术部部长，2005年10月至2009年9月任总经理助理；2004年9月至2007年4月任山东省橡胶助剂工程技术研究中心主
任，2007年4月起至今兼任国家橡胶助剂工程技术研究中心副主任，2009年9月至2021年9月任山东阳谷华泰化工股份有限公
司副总经理。现任公司董事、波米科技有限公司总经理。
张辉玉，男，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。现为山东誉实律师事务所高级合伙人、执业律师，
兼任深圳证券期货业纠纷调解中心调解员。现任孚日集团股份有限公司、鲁西化工集团股份有限公司、共达电声股份有限公
司独立董事。2018年10月起，任公司独立董事。
张洪民，男，1961年生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历，工程技术应用研究员。1984年7月至1999
年11月就职于山东省橡胶工业总公司，历任生产技术部副经理、经理、工程师，其中1985年10月至1987年5月于山东省垦利
县垦利镇团委挂职；1999年12月至今就职于山东省橡胶行业协会，历任行业协会秘书长、会长、党支部书记；2002年11月至
今任山东惠众橡胶技术开发中心总经理；2017年8月至今任山东大业股份有限公司独立董事；2018年5月至今任青岛科技大学
43
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
客座教授。2020年3月起，任公司独立董事。
朱德胜，男，1966年生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，管理学（会计学方向）博士，会计学教授、注册会
计师，历任山东财经大学讲师、副教授、教授，现任山东财经大学MPAcc中心主任兼会计学院副院长。目前担任山东南山
智尚科技股份有限公司、山东海化股份有限公司、鲁商健康产业发展股份有限公司独立董事。2020年3月起，任公司独立董
事。
2、监事
柳章银，男，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，助理工程师。1994年9月至2000年3月任山东阳谷
华泰有机化工厂车间主任， 2003年3月至2005年10月任山东阳谷华泰化工有限公司CTP车间主任，2005年10月至2008年10月
任山东阳谷华泰化工有限公司促进剂NS生产负责人，2008年10月至2010年7月起担任氯代车间、二硫化物车间主任。现任公
司监事会主席，目前负责阳谷厂区生产工作。
候申，男，1989年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010年进入山东阳谷华泰化工股份有限公司，2010
年11月至2012年5月在公司仓储部工作，2012年5月至今在公司审计部工作，2018年4月至2018年10月任审计部负责人。目前
在公司审计部工作，现任公司监事。
曹景坡，男，1991年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2015年7月至今在公司安全科任职，目前任公司
职工代表监事。
3、高级管理人员
王文博，公司总经理，简历详见 “1、董事”。
贺玉广，公司副总经理、财务总监，简历详见 “1、董事”。
赵凤保，公司副总经理，简历详见 “1、董事”。
王超，男，1983年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，大学本科学历。自2007年起先后任职于国家橡胶助
剂工程技术研究中心综合管理部、公司财务部，2009年9月至2017年2月担任公司证券事务代表，2012年2月至2015年3月担任
公司审计部负责人，2014年5月至今任公司工会主席，2015年4月至2019年12月担任公司总经理助理，2019年12月至今任公司
副总经理、董事会秘书，现任公司副总经理、董事会秘书、工会主席，负责公司证券、法务工作。
刘炳柱，男，1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，自2007年起任职山东阳谷华泰化工股份有限
公司销售部业务经理，2019年12月至今任公司副总经理，负责公司国内销售工作。
陈宪伟，男，1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，大学本科学历。自2008年起先后任职于公司办公
室、企管部，2018年10月至2021年3月，任全资子公司山东戴瑞克新材料有限公司总经理助理，2021年4月至2021年8月任戴
瑞克副总经理，2021年9月至今任戴瑞克总经理，2021年10月至今任公司副总经理，负责戴瑞克公司全面运营工作。
马德龙，男，1985年出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，211大学本科学历。2008年8月进入公司工作，2011
年任国家橡胶助剂工程技术研究中心产业推进部副部长，2011年-2016年历任微晶石蜡项目组长、均匀剂项目、氨基树脂项
目组长，2017年-2019年任技术部部长并负责客户技术服务，2019年11月-2021年10月任研究中心总经理助理，2021年10月至
今任公司副总经理，负责新项目研发及项目建设。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2021 年 09 月
杜孟成 波米科技有限公司 总经理 否
16 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否
44
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
担任的职务 领取报酬津贴
2017 年 09 月 11 2024 年 12 月 09
贺玉广 江苏达诺尔科技股份有限公司 董事 否
日 日
2009 年 09 月 09
张辉玉 山东誉实律师事务所 高级合伙人 是
日
2017 年 04 月 28 2023 年 05 月 27
张辉玉 孚日集团股份有限公司 独立董事 是
日 日
2018 年 05 月 29 2022 年 04 月 30
张辉玉 鲁西化工集团股份有限公司 独立董事 是
日 日
2020 年 09 月 14 2024 年 04 月 22
张辉玉 共达电声股份有限公司 独立董事 是
日 日
MPAcc 中心
1988 年 08 月 01
朱德胜 山东财经大学 主任、会计学 是
日
院副院长
2019 年 04 月 04 2024 年 05 月 11
朱德胜 山东南山智尚科技股份有限公司 独立董事 是
日 日
2021 年 01 月 27 2024 年 01 月 26
朱德胜 山东海化股份有限公司 独立董事 是
日 日
2021 年 07 月 07 2024 年 07 月 06
朱德胜 鲁商健康产业发展股份有限公司 独立董事 是
日 日
2002 年 11 月 16
张洪民 山东惠众橡胶技术开发中心 总经理 否
日
2017 年 08 月 21 2023 年 08 月 19
张洪民 山东大业股份有限公司 独立董事 是
日 日
1999 年 12 月 01
张洪民 山东省橡胶行业协会 会长 是
日
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员
报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴，不在公司从事具体工作的董事 （不含独立董事）无薪酬或津贴。独立董事
津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：
独立董事津贴经公司股东大会确认金额，每年在公司领取。董事、监事、职工监事及高级管理人员的报酬根据公司薪酬
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
分配政策，结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：
公司已向董事、监事及管理人员全额支付薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
董事、董事长、
王文博 男 39 现任 100.72 否
总经理
董事、财务总监、
贺玉广 男 55 现任 48.09 否
副总经理
赵凤保 董事、副总经理 男 52 现任 53.78 否
杜孟成 董事 男 49 现任 54.09 否
张辉玉 独立董事 男 55 现任 5.75 否
朱德胜 独立董事 男 56 现任 5.75 否
张洪民 独立董事 男 61 现任 5.75 否
柳章银 监事会主席 男 50 现任 54.65 否
候申 监事 男 33 现任 15.6 否
曹景坡 职工监事 男 31 现任 11.33 否
副总经理、董事
王超 男 39 现任 36.61 否
会秘书
刘炳柱 副总经理 男 40 现任 54.01 否
陈宪伟 副总经理 男 37 现任 10.83 否
马德龙 副总经理 男 37 现任 10.08 否
董瑞国 董事 男 54 离任 30.55 否
吕晨 董事 男 41 离任 0否
合计 -- -- -- -- 497.59 --
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
审议通过了：1、《关于调整向
不特定对象发行可转换公司
第四届董事会第二十一次会
2021 年 01 月 22 日 2021 年 01 月 23 日 债券方案的议案》；2、《关于
议
公司<向不特定对象发行可转
换公司债券预案（修订稿）>
46
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
的议案》；3、《关于公司<向不
特定对象发行可转换公司债
券的论证分析报告（修订稿）>
的议案》；4、《关于公司<向不
特定对象发行可转换公司债
券募集资金使用可行性分析
报告（修订稿）>的议案》；5、
《关于公司向不特定对象发
行可转换公司债券摊薄即期
回报的影响与填补回报措施
及相关主体承诺（修订稿）的
议案》
审议通过了《关于继续与山东
第四届董事会第二十二次会
2021 年 01 月 25 日 2021 年 01 月 27 日 谷丰源生物科技集团有限公
议
司签订互保协议的议案》
审议通过了《关于继续与山东
第四届董事会第二十三次会
2021 年 03 月 09 日 2021 年 03 月 10 日 谷丰源生物科技集团有限公
议
司签订互保协议的议案》
审议通过了：1、《2020 年度总
经理工作报告》；2、《2020 年
度董事会工作报告》；3、《2020
年度财务决算报告》；4、《2020
年年度报告及其摘要》；5、
《2020 年度审计报告》；6、《关
于公司 2020 年度利润分配预
案的议案》；7、《关于公司 2020
年度内部控制评价报告的议
案》；8、《关于 2020 年度募集
资金存放与实际使用情况专
项报告的议案》；9、《关于续
第四届董事会第二十四次会
2021 年 04 月 19 日 2021 年 04 月 20 日 聘会计师事务所的议案》；10、
议
《关于公司董监事 2021 年薪
酬的议案》；11、《关于公司高
级管理人员 2021 年薪酬的议
案》；12、《关于会计政策变更
的议案》；13、《关于公司 2021
年第一季度报告全文的议
案》；14、《关于修订<公司章
程>的议案》；15、《关于修订<
募集资金管理办法>等制度的
议案》；16、《关于修订<信息
披露管理制度>等制度的议
案》；17、《关于公司前次募集
47
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
资金使用情况报告的议案》；
18、《关于公司内部控制评价
报告的议案》；19、《关于公司
2018 年-2021 年 3 月非经常性
损益明细表的议案》；20、《关
于召开 2020 年年度股东大会
的议案》
审议通过了：1、《关于公司
2021 年半年度报告及其摘要
的议案》；2、《关于 2021 年半
第四届董事会第二十五次会 年度募集资金存放与实际使
2021 年 08 月 13 日 2021 年 08 月 14 日
议 用情况专项报告的议案》；3、
《关于继续与山东谷丰源生
物科技集团有限公司签订互
保协议的议案》
审议通过了：1、《关于提名第
五届董事会非独立董事的议
案》；2、《关于提名第五届董
事会独立董事的议案》；3、《关
于<山东阳谷华泰化工股份有
限公司 2021 年限制性股票激
励计划（草案）>及其摘要的
议案》；4、《关于<山东阳谷华
泰化工股份有限公司 2021 年
限制性股票激励计划实施考
核管理办法>的议案》；5、《关
于提请股东大会授权董事会
第四届董事会第二十六次会 办理山东阳谷华泰化工股份
2021 年 09 月 17 日 2021 年 09 月 18 日
议 有限公司 2021 年限制性股票
激励计划有关事项的议案》；
6、《关于<山东阳谷华泰化工
股份有限公司第一期员工持
股计划（草案）>及其摘要的
议案》；7、《关于<山东阳谷华
泰化工股份有限公司第一期
员工持股计划管理办法>的议
案》；8、《关于提请股东大会
授权董事会办理公司员工持
股计划相关事宜的议案》；9、
《关于召开 2021 年第一次临
时股东大会的议案》
第四届董事会第二十七次会 审议通过了：1、《关于延长向
2021 年 09 月 24 日 2021 年 09 月 25 日
议 不特定对象发行可转换公司
48
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
债券股东大会决议有效期的
议案》；2、《关于提请股东大
会延长授权董事会全权办理
公司向不特定对象发行可转
换公司债券具体事宜有效期
的议案》
审议通过了：1、《关于选举公
司第五届董事会董事长的议
案》；2、《关于设立第五届董
事会专门委员会及其人员组
成的议案》；3、《关于聘任公
第五届董事会第一次会议 2021 年 10 月 12 日 2021 年 10 月 13 日
司总经理的议案》；4、《关于
聘任其他高级管理人员及证
券事务代表的议案》；5、《关
于聘任公司审计部负责人的
议案》
审议通过了：1、《关于公司
2021 年第三季度报告全文的
第五届董事会第二次会议 2021 年 10 月 18 日 2021 年 10 月 19 日
议案》；2、《关于向激励对象
授予限制性股票的议案》
审议通过了《关于继续与山东
第五届董事会第三次会议 2021 年 11 月 23 日 2021 年 11 月 24 日 谷丰源生物科技集团有限公
司签订互保协议的议案》
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
王文博 10 10 0 0 0否 2
贺玉广 10 10 0 0 0否 2
赵凤保 3 3 0 0 0否 2
杜孟成 3 3 0 0 0否 2
张辉玉 10 9 1 0 0否 2
朱德胜 10 9 1 0 0否 2
张洪民 10 9 1 0 0否 2
董瑞国 7 7 0 0 0否 2
吕晨 7 6 1 0 0否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
49
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等有关规定，出席公司董事
会和股东大会，勤勉尽职，审慎履行职责和义务，对提交董事会审议的各项议案，均能根据公司的实际情况深入讨论、各抒
己见，为公司的重大治理和经营发展建言献策，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公
司整体利益和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
提出的重要意 其他履行职责 异议事项具体
委员会名称 成员情况 召开会议次数 召开日期 会议内容
见和建议 的情况 情况（如有）
审议审计部提
交的 2020 年度 监督及评估内
2021 年 02 月 内部审计工作 部审计工作，
23 日 报告及 2021 年 与审计机构进
度内部审计工 行沟通
作计划
审议公司年度
报告、年度财
务决算报告、
内部控制评价
报告、募集资
第四届董事会 朱德胜、张辉
3 金存放与实际
审计委员会 玉、董瑞国
使用情况、续
聘会计师、会
2021 年 04 月
计政策变更、
13 日
第一季度报
告、前次募集
资金使用情况
报告、非经常
性损益明细
表、审计部提
交的 2021 年第
一季度内部审
50
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
计工作报告和
2021 年第二季
度内部审计工
作计划等相关
事项
审议公司半年
度报告、半年
度募集资金存
放与实际使用
情况、审计部
2021 年 08 月
提交的 2021 年
05 日
第二季度内部
审计工作报告
和 2021 年第三
季度内部审计
工作计划
审议公司第三
季度报告、审
计部提交的
2021 年第三季
第五届董事会 朱德胜、张辉 2021 年 10 月
1 度内部审计工
审计委员会 玉、赵凤保 14 日
作报告和 2021
年第四季度内
部审计工作计
划
审议提名第五 对董事、高级
第四届董事会 张洪民、朱德 2021 年 09 月
1 届董事会董事 管理人员任职
提名委员会 胜、王文博 10 日
相关事项 资格进行审查
审议公司董监
2021 年 04 月 事、高级管理
13 日 人员 2021 年的
薪酬方案
第四届董事会
张辉玉、朱德 建议公司关注
薪酬与考核委 2 审议公司 2021
胜、贺玉广 计划的实施进
员会 年限制性股票
2021 年 09 月 度及后续公司
激励计划及第
10 日 及个人层面绩
一期员工持股
效考核工作的
计划相关事项
执行
审议关于调整
第四届董事会 王文博、贺玉 2021 年 01 月 向不特定对象
2
战略委员会 广、张洪民 19 日 发行可转换公
司债券方案等
51
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
相关事项
审议延长向不
特定对象发行
2021 年 09 月 可转换公司债
21 日 券股东大会决
议有效期等相
关事项
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 1,138
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 677
报告期末在职员工的数量合计（人） 1,815
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,815
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 23
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,364
销售人员 57
技术人员 261
财务人员 17
行政人员 116
合计 1,815
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 19
本科 203
大专 200
大专以下 1,393
合计 1,815
52
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、薪酬政策
公司结合所处的发展阶段，对比参考同行业、同区域公司，制定了差别化的薪酬政策，并不断完善和优化薪酬体系。确
保在业绩提升的情况下，不断提升薪酬在同行业、同区域的竞争力，为员工提供奖金、年终评优、股权激励、岗位晋升等各
种激励机制，坚持绩效激励考核，奖励不断进步及在公司持续贡献的员工，关注员工在公司的长期发展，从而有效激发员工
的归属感和积极性。
3、培训计划
考虑到公司的整体发展，公司把职工的发展和企业发展紧密联系起来，根据不同岗位制定具体培训计划，包括新员工统
一的制度培训和岗位培训、董监高培训、质量体系内审员培训、特殊工种和设备操作人员操作技能培训、安全消防知识培训
等，通过多样全面的培训拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提升员工素质。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，2020年度母公司实现净利润158,802,725.09元，根据《公司法》
和《公司章程》的有关规定，按照2020年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积15,880,272.51元后，截至2020年12月
31日，公司合并报表可分配利润为549,564,213.93元，母公司报表可分配利润为335,879,305.31元。按照合并报表、母公司报
表中可供分配利润孰低的原则，本期可供分配的利润以母公司报表期末未分配利润为依据。
2021年5月17日召开的公司2020年年度股东大会批准，公司2020年度利润分配方案为：以369,015,104股（总股本
375,131,706股扣除已回购股份6,116,602股）为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），共计拟派发现金股利
55,352,265.60元，剩余未分配利润280,527,039.71元结转以后年度。2021年6月21日，公司在巨潮资讯网上发布了2020年年度
权益分派实施公告，本次权益分派股权登记日为2021年6月28日，除权除息日为2021年6月29日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
53
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 375,131,706
现金分红金额（元）（含税） 37,513,170.60
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 37,513,170.60
可分配利润（元） 432,508,830.58
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100.00%
的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021 年度母公司实现净利润 168,868,656.52 元，根据《公司法》和《公司章
程》的有关规定，按照 2021 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 16,886,865.65 元后，截至 2021 年 12 月 31
日，公司合并报表可分配利润为 761,250,006.02 元，母公司报表可分配利润为 432,508,830.58 元。按照合并报表、母公司
报表中可供分配利润孰低的原则，本期可供分配的利润以母公司报表期末未分配利润为依据。
鉴于公司目前盈利状况良好，为保持长期积极稳定回报股东的分红策略，根据中国证监会鼓励分红的有关规定，在保证公
司健康持续发展的情况下，考虑到公司未来业务发展需要，现提议公司 2021 年度利润分配预案为：以总股本 375,131,706
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计拟派发现金股利 37,513,170.60 元，剩余未分配利润
394,995,659.98 元结转以后年度。在分配方案实施前，公司股本由于股份回购、股票回购注销等原因而发生变化的，公司
将按照“分红总额不变”的原则，对分配比例进行调整。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
2021年9月18日，公司召开第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于<山东阳
谷华泰化工股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<山东阳谷华泰化工股份有限公
司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案。公司独立董事对本次激励计划的相关议案发表了同
意的独立意见，监事会对激励对象名单进行了核查。
2021年9月18日至2021年9月27日，公司对本次激励计划激励对象的姓名和职务在公司内部公告栏进行了公示。在公示期
内，公司未接到针对本次激励计划激励对象名单提出的异议。2021年9月30日，公司披露了《监事会关于公司2021年限制性
股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
2021年10月12日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<山东阳谷华泰化工股份有限公司2021年限
制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<山东阳谷华泰化工股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施
54
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理山东阳谷华泰化工股份有限公司2021年限制性股票激励计划
有关事项的议案》。公司实施本激励计划获得批准，董事会被授权确定本次限制性股票激励计划的授予日。公司于2021年10
月13日披露了《山东阳谷华泰化工股份有限公司关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情
况的自查报告》。
2021年10月18日，公司召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限
制性股票的议案》。公司董事会认为本次激励计划规定的授予条件已经成就，确定本次激励计划授予日为2021年10月18日，
向符合授予条件的142名激励对象授予1,406万股限制性股票，授予价格为6.14元/股，监事会对授予日的激励对象名单进行核
实并发表了核查意见。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见。
董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终
绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对
高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。公司
董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为：2021年度公司高级管理人员薪酬方案严
格执行了公司薪酬管理制度。
2、员工持股计划的实施情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况
占上市公司股本总 实施计划的资金来
员工的范围 员工人数 持有的股票总额 变更情况
额的比例 源
公司部分董事（不含
独立董事）、监事、
员工合法薪酬、自筹
高级管理人员、核心
20 6116602 股 无 1.63% 资金以及法律法规
管理人员、核心技术
允许的其他方式
（业务）人员以及其
他关键人员
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
占上市公司股本总额的
姓名 职务 报告期初持股数 报告期末持股数
比例
董事、副总经理、财务
贺玉广 0 370,000 0.10%
总监
赵凤保 董事、副总经理 0 370,000 0.10%
柳章银 监事会主席 0 370,000 0.10%
候申 监事 0 90,000 0.02%
曹景坡 职工代表监事 0 60,000 0.02%
王超 副总经理、董事会秘书 0 370,000 0.10%
刘炳柱 副总经理 0 370,000 0.10%
55
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
马德龙 副总经理 0 370,000 0.10%
陈宪伟 副总经理 0 370,000 0.10%
报告期内资产管理机构的变更情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内股东权利行使的情况
不适用
报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□ 适用 √ 不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□ 适用 √ 不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
√ 适用 □ 不适用
按照《企业会计准则第11号——股份支付》的规定：完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服
务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。据此，公司第一期员工持股计划在2021年度的
费用摊销为56.19万元， 计入管理费用和资本公积。
报告期内员工持股计划终止的情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明
2021年9月17日，公司召开第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于<山东阳
谷华泰化工股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。独立董事发表了同意的独立意见。
2021年10月22日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<山东阳谷华泰化工股份有限公司第一期员工持
股计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。本次员工持股计划股票来源为公司回购专用证券账户回购的阳谷华泰A股
普通股股票。2021年12月22日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司
回购专用证券账户中所持有的6,116,602股公司股票已于2021年12月21日非交易过户至公司第一期员工持股计划专户。
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司实际情况，
对内部控制体系进行适时的修订和完善，建立了一套设计科学、运行有效的内部控制体系，同时加强内部审计部门对公司内
部控制执行情况的监督检查力度，有效防范公司经营管理中的风险，提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。
56
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的问 已采取的解决措
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
题 施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 03 月 19 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业总收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
财务报告重大缺陷的迹象包括： 定性标准主要根据缺陷潜在负面影响
（1）公司董事、监事和高级管理人员在公 的性质、范围等因素确定。
司经营管理活动中存在舞弊行为； 以下迹象通常表明非财务报告内部控
（2）公司更正已公布的财务报告（并对主 制可能存在重大缺陷：
要指标做出超过 10%以上的修正）； （1）内部控制评价的结果特别是重大
（3）注册会计师发现的却未被公司内部控 或重要缺陷未得到整改；
制识别的当期财务报告中的重大错报； （2）重要业务缺乏制度控制或制度系
（4）审计委员会和审计部门对公司的对外 统性失效；
财务报告和财务报告内部控制监督无效； （3）严重违规并被处以重罚或承担刑
定性标准 （5）发现重大缺陷并报给管理层，在合理 事责任。
的时间内未予以整改落实。 （4）生产故障造成停产 3 天及以上；
财务报告重要缺陷的迹象包括： （5）负面消息在全国各地流传，对企
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计 业声誉造成重大损害。
政策； 以下迹象通常表明非财务报告内部控
（2）未建立反舞弊程序和控制措施； 制可能存在重要缺陷：
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没 （1）违规并被处罚；
有建立相应的控制机制或没有实施且没有 （2）生产故障造成停产 2 天以内；
相应的补偿性控制； （3）负面消息在某区域流传,对企业声
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一 誉造成较大损害。
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务 以下迹象通常表明非财务报告内部控
报表达到真实、完整的目标。 制可能存在一般缺陷：
（1）轻微违规并已整改；
（2）生产短暂暂停并在半天内能够恢
复；
（3）负面消息在企业内部流传,企业的
外部声誉没有受较大影响。
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量
指标。内部控制缺陷可能导致或导致的错
报与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
的财务报告错报金额小于营业收入的 1%，定量标准以利润总额作为衡量指标。内
则认定为一般缺陷；1%至 3%之间认定为 部控制缺陷可能导致或导致的损失，以
重要缺陷；如果超过营业收入的 3%，则认 利润总额指标衡量。如果该缺陷单独或
定量标准 定为重大缺陷。 连同其他缺陷可能导致的损失金额小
内部控制缺陷可能导致或导致的错报与资 于利润总额的 3%，则认定为一般缺陷；
产管理相关的，以资产总额指标衡量。如 3%至 5%之间认定为重要缺陷；如果超
果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 利润总额的 5%，则认定为重大缺陷。
财务报告错报金额小于资产总额的 1%，则
认定为一般缺陷；1%至 3%之间认定为重
要缺陷；如果超过资产总额的 3%，则认定
为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
山东阳谷华泰化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对山东阳谷华泰化工股份有限公司(以下简称“贵公司”) 2021 年 12 月 31 日与财务报告相关的内部控制有效
性的认定进行了鉴证。
一、管理层对内部控制的责任
按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第
3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对
鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理
性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
58
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部
控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风
险。
四、鉴证意见
我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2021 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2022 年 03 月 19 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
59
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
阳谷县清河 废水排放 公司废水自
西路 217 号 执行《工业 量：313863 行处理达标
山东阳谷华 厂区东北角 COD≤400m 废水委托处 吨；COD 排 后排入城市
废水：
泰化工股份 连续 2个 1 个；阳谷 g/L；氨氮 理和监督管 放量：14.52 污水处理 无超标情况
COD、氨氮
有限公司 县清河西路 ≤30mg/L 理协议》标 吨；氨氮排 厂，占用城
399 号厂区 准 放量：1.07 市污水处理
东北角 1 个 吨。 厂总量。
《山东省区
二氧化硫排
域性大气污
二氧化硫 放量：0.082 二氧化硫：
染物综合排
废气：二氧 ≤50mg/m3； 吨/年；氮氧 1.5t；氮氧
山东阳谷华 阳谷县清河 放标准》
化硫、氮氧 氮氧化物 化物排放 化物：
泰化工股份 连续 1个 西路 399 号 （DB37/23 无超标情况
化物、颗粒 ≤100mg/m3 量：0.948 3.74t；颗粒
有限公司 厂区 76-2019）表
物 ；颗粒物 吨/年；颗粒 物：
2"重点控制
≤10/m3 物排放量： 2.01635t
区"标准要
1.41 吨/年。
求
废水排放 公司废水自
量：782521 行处理达标
执行东营国
山东戴瑞克 山东戴瑞克 COD≤500m 吨；COD 排 后排入污水
废水： 中环保科技
新材料有限 连续 1个 新材料有限 g/L；氨氮 放量：114 处理厂，占 无超标情况
COD、氨氮 有限公司接
公司 公司西北角 ≤35mg/L 吨；氨氮排 用城市污水
收标准
放量：3.19 处理厂总
吨。 量。
二氧化硫排
放量：
《山东省锅 二氧化硫：
0.0096 吨/
山东戴瑞克 废气：SO2、 山东戴瑞克 SO2≤50； 炉大气污染 7.33t；氮氧
年；氮氧化
新材料有限 NOX 颗粒 连续 1个 新材料有限 NOX≤100； 物排放标 化物： 无超标情况
物排放量：
公司 物 公司厂区 颗粒物≤10 准》重点控 7.42t；颗粒
0.114 吨/
制区标准 物：3.744t
年；颗粒物
排放量：
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
0.0249 吨/
年。
防治污染设施的建设和运行情况
公司严格执行环保三同时制度，配套建设了相应的环保设施，且正常运行。新建蓄热式尾气焚烧装置（RTO），在高温
环境下将工艺尾气彻底分解为CO2和H2O，并可利用合适浓度的尾气完成氧化炉的自我维持。阳谷华泰干燥尾气采用袋式除
尘+水洗+活性炭吸附工艺进行处理；针对车间尾气成分组成的不同，工艺尾气通过碱洗+水洗+RTO焚烧或冷凝+喷淋+电捕+
光氧等不同的组合式工艺进行处理，确保尾气达标排放。2020年阳谷华泰各类尾气治理设施正常运行，监测数据达标排放。
针对行业废水含盐量高、难生化的特点，阳谷县清河西路217号厂区采用“蒸发+组合生化”废水处理工艺，公司含盐废水先进
入蒸发系统，提取出工业盐，蒸发出水再进入生化系统进行处理，生活污水则直接进入生化系统。阳谷县清河西路399号厂
区采用“预处理+蒸发+组合生化”废水处理工艺。目前，污水处理系统设备、工艺平稳，各类废水经公司污水处理设施处理达
标后，排入阳谷县国环污水处理厂进行深度处理。
戴瑞克近年来建设完成蓄热式尾气焚烧装置（RTO），将工艺尾气彻底分解为CO2和H2O,并回收分解释放的热量。同
时，针对行业干燥尾气风量大的特点，开发了适合公司工艺特点的尾气生化处理装置，可以通过微生物有效降解废气中的污
染因子。戴瑞克干燥尾气采用袋式除尘+水洗+生物除臭工艺进行处理，工艺尾气通过碱洗+冷凝+RTO焚烧的方式进行处理。
各类尾气治理设施正常运行，监测数据达标排放。戴瑞克污水处理采用“蒸发+组合生化”废水处理工艺，公司含盐废水先进
入蒸发系统，提取出工业盐，蒸发出水再进入生化系统进行处理，生活污水则直接进入生化系统。目前戴瑞克污水处理系统
运行稳定，处理后污水进入东营国中环保科技有限公司深度处理后排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
在项目建设上，公司及戴瑞克严格执行环保相关规定，按要求完成环境影响评价，严格遵守环保“三同时”制度，依法
进行项目环保竣工验收，依法办理排污许可证，定期缴纳足额环保税。公司已取得聊城市生态环境局发放的排污许可证，证
书编号分别为：91370000168015871H001V、91370000168015871H002V，戴瑞克已取得东营市生态环境局东营港经济开发区
分局发放的排污许可证，证书编号为：91370503566700399C001V。
突发环境事件应急预案
委托第三方对公司及戴瑞克进行了环境风险评估，编制了突发环境事件应急预案，并取得了环保部门备案批复；按照预
案要求及预案内容定期对公司员工进行培训、演练，以便能够及时、准确的处理突发性环境污染事故。
环境自行监测方案
公司编制了自行监测方案，委托第三方对公司废水、废气、噪声、土壤、地下水等进行监测，按照方案要求，定期进行
监测，并进行信息公示，监测率、达标率和公布率均为100%。
戴瑞克制定了自行监测方案，委托山东致合必拓环保科技有限公司进行例行监测；安装了废水和废气自动检测设备，废
水自动检测设备委托山东金必达环保科技有限公司运营维护；废气自动检测设备委托东营市阳光环保科技有限公司运行维
护，定期进行比对监测和信息公示；监测率、达标率和公布率均为100%。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其他应当公开的环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
其他环保相关信息
无
61
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
二、社会责任情况
公司一直切实履行着社会责任，把共同利益高于一切作为企业精神，把发展经济和履行社会责任有机统一起来，把承
担相应的经济、环境和社会责任作为自觉行为，秉承诚信为本、诚信于社会、诚信于合作伙伴、诚信于用户、诚信于企业、
诚信于员工的理念，不断为股东创造价值的同时，也积极承担着对客户、员工及社会其他利益相关者的责任。
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的要求，强化规范运作，及时、
准确、真实、完整、公平的履行信息披露义务，通过投资者电话、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，
提高了公司的透明度和诚信度，维护了广大投资者的利益。同时，公司重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分
配政策和分红方案回报股东。
公司严格遵守有关的法律法规，执行产品企业标准，坚决做到以优质的产品、真诚的售后服务来回报广大客户群体对
公司产品的信任和支持，相继通过了质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系认证，对周边环境和职工健康安
全等各方面都起到了保护作用。公司长期致力于绿色工业与环境自然的和谐发展，坚持绿色化生产理念，将环保理念深深植
入企业经营之中，为建设节约型社会和环境友好型社会贡献出自己的一份力量，也在不断的践行着自己的社会责任。
公司坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和
维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；通过多样全面的培训拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提
升了员工素质。
公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，严格遵守国家法律法规及
相关政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。
2021年7月，面对河南灾情，公司向河南省红十字会捐款20万，用于防汛工作，并紧急调拨用于生产的次氯酸钠溶液（可
稀释为84消毒液）100吨支援灾区重建；同月通过阳谷县慈善总会捐款50万元，其中30万元用于当地贫困学生和教育工作，
20万元用于当地扶贫工作。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
公司及全资子公司戴瑞克建立了完善的安全生产管理体系，加强运行控制管理。公司自成立以来始终坚持“安全第一、
预防为主、综合治理”的方针，不断强化培训，强化隐患整改，强化救援演练，企业管理水平逐步提升，2021年12月取得了
山东省应急管理厅颁发的安全生产标准化二级证书，成立了以董事长为主任的安全生产委员会，设置了安全生产管理机构--
安全科，专职安全管理人员6人，其中注册安全工程师2人，负责安全管理日常工作，各部门车间配置了兼职安全管理人员，
其中注册安全工程师4人，所有安全管理人员均经过安全管理培训，取得安全管理人员资格证；戴瑞克2020年3月取得山东省
应急管理厅颁发的安全生产标准化二级证书，2020年8月完成职业健康安全管理体系换证，取得职业健康安全管理体系认证
证书，成立了以总经理为主任的安全生产委员会，设置了安全生产管理机构--安全科，专职安全管理人员14人，负责安全管
理日常工作，现有注册安全工程师7人。
公司及戴瑞克有效运行安全生产和职业健康管理制度，做到安全责任、管理、投入、培训和应急救援“五到位”，扎实
做好安全生产风险分级管控和生产安全事故隐患排查治理双重预防体系，做到安全生产工作关口前移。每季度组织召开安全
生产会议，宣贯安全生产法律、法规及上级安全生产会议精神；定期开展隐患排查、安全培训、应急演练等工作，确保了安
全生产管理工作的顺利开展。
安全生产工艺方面，公司及戴瑞克本着“机械化减人，自动化换人”的宗旨，积极开展自动化改造；开展智能工厂建设，
建设智慧工厂；所有项目均委托具有相应资质的设计单位进行正规设计；生产装置、设备、设施、贮罐及建构筑物均设计可
靠的防雷保护装置，定期检验；采用DCS（分布式控制系统）对温度、压力、流量、液位等参数进行集中监测和必要的调节、
控制。公司及戴瑞克重大危险源管理均已于2020年接入了山东省危险化学品安全生产风险监测预警系统。
安全生产投入方面，严格按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》进行计提和使用，主要用于隐患排查治理、
完善和维护安全防护设备设施、重大危险源监控、劳动护品配备、安全教育培训、职业卫生等方面；同时，公司及戴瑞克均
为全体员工参加了工伤保险和安全生产责任保险。
在安全生产教育与培训方面，针对不同岗位制订了教育培训计划，主要内容为公司各项管理制度、操作规程、应急救
援知识、消防知识等。利用班组安全活动等方式，定期对员工进行岗位培训，通过培训不断增强员工的安全意识操作技能。
62
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
安全主要负责人、安全管理人员、车间主任和特种作业人员等人按要求参加了省或市应急管理局及相关部门组织的安全培训
教育，考核合格获得了相关资格证书。
2021年公司及戴瑞克多次接受相关主管部门的安全检查，无重大不符合项，对于检查过程中指出的不足、检查出的问
题按规范要求整改并落实纠正预防措施，均已整改完成。
报告期内，公司及戴瑞克均未发生重大安全事故。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。
63
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
自本承诺函
出具之日起，
将不会以任
何方式（包括
但不限于独
立经营、合资
经营和拥有
在其他公司
或企业的股 本公司控股
票或权益）从 股东及实际
事与公司业 控制人王传
务有竞争或 华及及其一
者可能构成 致关联行动
关于同业竞
王传华、王文 竞争的业务 人尹月荣、王
争、关联交 2010 年 09 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 博、王文一、 或活动；不会 长期 文一、王文博
易、资金占用 17 日
尹月荣 直接投资或 严格信守避
方面的承诺
收购与公司 免同业竞争
业务相同或 的承诺，没有
者相似的企 出现违反承
业和项目，不 诺的情况发
会以任何方 生。
式为竞争企
业提供帮助；
如从第三方
获得的任何
商业机会与
公司经营的
业务有竞争
或可能有竞
64
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
争，则立即通
知公司，并尽
力将该商业
机会让于公
司；不制定与
公司可能发
生同业竞争
的经营发展
规划；如果将
来因任何原
因引起本人
与公司发生
同业竞争，本
人将积极采
取有效措施，
放弃此类竞
争。
无条件全额
承担经有关
政府部门或
司法机关认
定要求山东
阳谷华泰化
工股份有限
公司补缴的
公司上市前
全部社会保
险及住房公 承诺人严格
积金、罚款以 2010 年 09 月 遵守承诺，未
王传华 其他承诺 长期
及赔偿款项， 17 日 出现违反承
以及由上述 诺情况。
事项产生的
山东阳谷华
泰化工股份
有限公司支
付的或应由
山东阳谷华
泰化工股份
有限公司支
付的所有相
关费用。
"为维护公司 承诺人严格
公司董事、高 2017 年 05 月
其他承诺 和全体股东 长期 遵守承诺，未
级管理人员 05 日
的合法权益， 出现违反承
65
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
保障公司填 诺情况。
补被摊薄即
期回报的措
施能够得到
切实履行，公
司董事、高级
管理人员根
据有关规定
作出如下承
诺：（一）本
人承诺不得
无偿或以不
公平条件向
其他单位或
者个人输送
利益，也不采
用其他方式
损害公司利
益；（二）本
人承诺对本
人的职务消
费行为进行
约束；（三）
本人承诺不
动用公司资
产从事与本
人履行职责
无关的投资、
消费活动；
（四）本人承
诺由董事会
或薪酬与考
核委员会制
定的薪酬制
度与公司填
补回报措施
的执行情况
相挂钩；（五）
若公司未来
推出股权激
励计划，本人
承诺拟公布
的公司股权
激励的行权
66
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
条件与公司
填补回报措
施的执行情
况相挂钩。
（六）自本承
诺出具日至
公司本次配
股实施完毕
前，若中国证
监会作出关
于填补回报
措施及其承
诺的其他新
的监管规定
的，且上述承
诺不能满足
中国证监会
该等规定时，
本人承诺届
时将按照中
国证监会的
最新规定出
具补充承诺。
（七）本人承
诺切实履行
公司制定的
有关填补回
报措施以及
本人对此作
出的任何有
关填补回报
措施的承诺，
若本人违反
该等承诺并
给公司或者
投资者造成
损失的，本人
愿意依法承
担对公司或
者投资者的
补偿责任。作
为填补回报
措施相关责
任主体之一，
67
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
若违反上述
承诺或拒不
履行上述承
诺，本人同意
按照中国证
监会和深圳
证券交易所
等证券监管
机构按照其
制定或发布
的有关规定、
规则，对本人
作出相关处
罚或采取相
关管理措施。
"
"公司的控股
股东、实际控
制人王传华
及其一致行
动人尹月荣、
王文一、王文
博，对公司本
次配股摊薄
即期回报采
取填补措施
事宜作出如
下承诺：（一）
本人不越权 承诺人严格
王传华、王文
干预公司的 2017 年 05 月 遵守承诺，未
博、王文一、 其他承诺 长期
经营管理活 05 日 出现违反承
尹月荣
动，不侵占公 诺情况。
司的利益。
（二）本人违
反该等承诺
并给公司或
者投资者造
成损失的，本
人将依法承
担相应的法
律责任；（三）
自本人承诺
出具日至公
司本次配股
68
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实施完毕前，
若中国证监
会作出关于
填补回报措
施及其承诺
的其他新的
监管规定的，
且上述承诺
不能满足中
国证监会该
等规定时，届
时将按照中
国证监会的
最新规定出
具补充承诺。
"
公司 2014 年
至 2016 年期
间办理的银
行承兑汇票
业务，按照银
行的要求提
交资料，相关
手续符合银
行内部规定，
公司历史上
均按时解付
到期的银行
山东阳谷华 承兑汇票，不 承诺人严格
泰化工股份 存在逾期及 2017 年 07 月 遵守承诺，未
其他承诺 长期
有限公司、王 欠息情况和 14 日 出现违反承
文博、贺玉广 其他违约、纠 诺情况。
纷情况，没有
发生过追索
权纠纷，也未
给公司、交易
对手方、对应
银行造成损
失。公司及其
董事、监事和
高级管理人
员未因此与
相关金融机
构或其他第
69
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
三方产生民
事纠纷，也未
因此受到相
关主管部门
的行政处罚。
自本承诺函
出具之日起，
公司及下属
子公司将停
止新开具非
真实交易背
景的票据的
不规范行为，
不再续办相
关业务。
若山东阳谷
华泰化工股
份有限公司
由于开具无
真实交易背
景票据的行
为受到有关
主管部门处
罚，本人将全
额承担该处
罚款项，保证 承诺人严格
公司不会因 2017 年 08 月 遵守承诺，未
王传华 其他承诺 长期
此遭受任何 30 日 出现违反承
损失。同时承 诺情况。
诺将严格要
求公司遵守
《中华人民
共和国票据
法》等法律法
规规定，不再
发生开具无
真实交易背
景票据的行
为。
为了完善和
承诺人严格
山东阳谷华 健全公司持
2018 年 01 月 遵守承诺，未
泰化工股份 其他承诺 续稳定的分 长期
22 日 出现违反承
有限公司 红政策，切实
诺情况。
保护中小股
70
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
东的合法权
益，针对相关
现金分红事
宜，我公司承
诺将严格按
照中国证监
会《关于进一
步落实上市
公司现金分
红有关事项
的通知》（证
监发[2012]37
号）和《上市
公司监管指
引第 3 号--上
市公司现金
分红》（证监
会公告
[2013]43 号）
的要求，以及
《公司章程》
等有关规定
执行，并承诺
2017 年现金
分红实施后
公司仍然符
合创业板配
股关于现金
分红的相关
规定。
为保证公司
本次向不特
定对象发行
可转换公司
债券摊薄即
期回报事项 承诺人严格
的填补回报 2020 年 09 月 至 2022 年 1 遵守承诺，未
王传华 其他承诺
措施能够得 28 日 月 19 日 出现违反承
到切实履行， 诺情况。
公司的控股
股东及实际
控制人王传
华先生作出
如下承诺：1、
71
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本人承诺依
照相关法律、
法规及公司
章程的有关
规定行使股
东权利，不越
权干预上市
公司经营管
理活动，不侵
占上市公司
利益。2、本
承诺出具日
后至公司本
次向不特定
对象发行可
转换公司债
券发行实施
完毕前，若中
国证监会或
深圳证券交
易所等证券
监管机构作
出关于填补
回报措施及
其承诺的其
他新的监管
规定的，且上
述承诺不能
满足中国证
监会或深圳
证券交易所
等证券监管
机构该等规
定时，本人承
诺届时将按
照中国证监
会或深圳证
券交易所等
证券监管机
构的最新规
定出具补充
承诺。3、本
人承诺切实
履行公司制
72
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
定的有关填
补回报措施
以及本人对
此作出的任
何有关填补
回报措施的
承诺，若本人
违反该等承
诺并给公司
或者投资者
造成损失的，
本人愿意依
法承担对公
司或者投资
者的补偿责
任。
为保证公司
本次向不特
定对象发行
可转换公司
债券摊薄即
期回报事项
的填补回报
措施能够得
到切实履行，
公司全体董
事、高级管理
人员作出如
下承诺：1、 承诺人严格
公司全体董
本人承诺忠 2020 年 09 月 至 2022 年 1 遵守承诺，未
事、高级管理 其他承诺
实、勤勉地履 28 日 月 19 日 出现违反承
人员
行职责，维护 诺情况。
上市公司和
全体股东的
合法权益。2、
本人承诺不
无偿或以不
公平条件向
其他单位或
者个人输送
利益，也不采
用其他方式
损害公司利
益。3、本人
73
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
承诺对本人
的职务消费
行为进行约
束。4、本人
承诺不动用
公司资产从
事与本人履
行职责无关
的投资、消费
活动。5、本
人承诺在自
身职责和权
限范围内，全
力促使上市
公司董事会
或薪酬与考
核委员会制
定的薪酬制
度与上市公
司填补回报
措施的执行
情况相挂钩。
6、如果上市
公司拟实施
股权激励，本
人承诺在自
身职责和权
限范围内，全
力促使上市
公司拟实施
的股权激励
行权条件与
上市公司填
补回报措施
的执行情况
相挂钩。7、
本承诺出具
日后至公司
本次向不特
定对象发行
可转换公司
债券发行实
施完毕前，若
中国证监会
74
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
或深圳证券
交易所等证
券监管机构
作出关于填
补回报措施
及其承诺的
其他新的监
管规定的，且
上述承诺不
能满足中国
证监会或深
圳证券交易
所等证券监
管机构该等
规定时，本人
承诺届时将
按照中国证
监会或深圳
证券交易所
等证券监管
机构的最新
规定出具补
充承诺。8、
本人承诺切
实履行公司
制定的有关
填补回报措
施以及本人
对此作出的
任何有关填
补回报措施
的承诺，若本
人违反该等
承诺并给公
司或者投资
者造成损失
的，本人愿意
依法承担对
公司或者投
资者的补偿
责任。
吕晨、曹景 本人承诺将 承诺人严格
2021 年 08 月 至 2022 年 1
坡、候申、朱 其他承诺 不参与阳谷 遵守承诺，未
30 日 月 19 日
德胜、张洪 华泰本次可 出现违反承
75
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
民、张辉玉 转债发行的 诺情况。
认购。若本人
违反前述承
诺，本人将依
法承担由此
产生的法律
责任。
一、本人承诺
将参与阳谷
华泰本次可
转债发行的
认购，具体认
购金额将根
据《证券法》、
《可转换公
司债券管理
办法》等相关
规定以及本
次可转债发
行具体方案
和本人资金
状况确定。
二、本人承诺
王传华、王文
本人及本人
博、王文一、 承诺人严格
的配偶、父
尹月荣、贺玉 2021 年 08 月 至 2022 年 1 遵守承诺，未
其他承诺 母、子女将严
广、董瑞国、 30 日 月 19 日 出现违反承
格遵守《证券
赵凤保、杜孟 诺情况。
法》、《可转换
成、柳章银
公司债券管
理办法》等关
于股票、可转
债交易的规
定，在本次可
转债认购前
后六个月内
不减持阳谷
华泰的股票
或已发行的
可转债。如违
反本条承诺，
本人及本人
的配偶、父
母、子女由此
所得收益归
76
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
阳谷华泰所
有，并由阳谷
华泰董事会
收回所得收
益。如本人违
反本条承诺
给阳谷华泰
和其他投资
者造成损失
的，本人将依
法承担赔偿
责任。三、若
本承诺出具
之后适用的
相关法律、法
规、规范性文
件、政策及证
券监管机构
的要求发生
变化的，本人
承诺将自动
适用变更后
的相关法律、
法规、规范性
文件、政策及
证券监管机
构的要求。
一、自本承诺
出具之日起
前六个月内，
本人不存在
减持山东阳
谷华泰化工
股份有限公
承诺人严格
司（以下简称
2021 年 08 月 至 2022 年 1 遵守承诺，未
刘炳柱、王超 其他承诺 “阳谷华泰”）
30 日 月 19 日 出现违反承
股票的情形。
诺情况。
截至本承诺
函出具日，本
人也不存在
减持阳谷华
泰股票的计
划或安排。
二、若在本次
77
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
可转债发行
首日（募集说
明书公告日）
前六个月内
本人存在股
票减持情形，
本人承诺将
不参与本次
可转债发行
认购，亦不会
委托其他主
体参与本次
可转债发行
认购。 三、
若在本次可
转债发行首
日（募集说明
书公告日）前
六个月内本
人不存在股
票减持情形，
本人将根据
市场情况决
定是否参与
本次可转债
发行认购。若
认购成功，本
人承诺将严
格遵守短线
交易的相关
规定，即自本
次可转债发
行首日（募集
说明书公告
日）起至本次
可转债发行
完成后六个
月内不减持
阳谷华泰股
票及本次发
行的可转债。
四、本人违反
上述承诺违
规减持，由此
78
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
所得收益归
阳谷华泰所
有，本人将依
法承担由此
产生的法律
责任。
阳谷华泰分
别与山东谷
丰源生物科
技集团有限
公司（以下简
称“谷丰源”）
于 2019 年 12
月、2021 年 1
月和 2021 年 3
月签订互保
协议书，约定
在协议有效
期内公司为
谷丰源在银
行的相关贷
款提供担保。
截至本承诺
出具日，公司 承诺人严格
对谷丰源累 2021 年 07 月 遵守承诺，未
王传华 其他承诺 长期
计担保总额 20 日 出现违反承
为人民币 诺情况。
6,550 万元。
同时，根据互
保协议书中
的约定，谷丰
源承诺在
2021 年 12 月
31 日前最低
归还由公司
担保的银行
贷款本金
1,000 万元，
把公司对谷
丰源的总担
保金额控制
在 5,650 万元
以下。
本人承诺：本
79
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
人对公司为
谷丰源基于
互保协议书
提供担保产
生的债务承
担不可撤销
的连带责任，
本承诺函自
签署之日起
生效。
公司对本次
激励计划进
行如下承诺：
一、公司确认
公司不存在
《上市公司
股权激励管
理办法》第七
条规定的不
得实行股权
激励的下列
情形：（一）
最近一个会
计年度财务
会计报告被
注册会计师 承诺人严格
山东阳谷华
出具否定意 2021 年 09 月 遵守承诺，未
股权激励承诺 泰化工股份 其他承诺 长期
见或者无法 17 日 出现违反承
有限公司
表示意见的 诺情况。
审计报告；
（二）最近一
个会计年度
财务报告内
部控制被注
册会计师出
具否定意见
或无法表示
意见的审计
报告；（三）
上市后最近
36 个月内出
现过未按法
律法规、公司
章程、公开承
80
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
诺进行利润
分配的情形；
（四）法律法
规规定不得
实行股权激
励的；（五）
中国证监会
认定的其他
情形。
二、公司确认
参与本次激
励计划的所
有激励对象
当前在公司
(含子公司)任
职,并承诺所
有激励对象
在公司授予
限制性股票
时和本次激
励计划规定
的考核期内
与公司(含子
公司)存在聘
用或劳动关
系。本次激励
计划的激励
对象不包括
公司独立董
事、监事、单
独或合计持
有公司 5%以
上股份的股
东及公司实
际控制人的
配偶、父母、
子女以及外
籍员工。所有
激励对象均
不存在《上市
公司股权激
励管理办法》
第八条规定
的不得成为
81
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
激励对象的
下列情形：
（一）最近 12
个月内被证
券交易所认
定为不适当
人选；（二）
最近 12 个月
内被中国证
监会及其派
出机构认定
为不适当人
选；（三）最
近 12 个月内
因重大违法
违规行为被
中国证监会
及其派出机
构行政处罚
或者采取市
场禁入措施；
（四）具有
《公司法》规
定的不得担
任公司董事、
高级管理人
员情形的；
（五）法律法
规规定不得
参与上市公
司股权激励
的；（六）中
国证监会认
定的其他情
形。
三、公司承诺
不为激励对
象依本次激
励计划获取
有关限制性
股票提供贷
款以及其他
任何形式的
财务资助,包
82
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
括为其贷款
提供担保。
四、公司承诺
本次激励计
划公开披露
的相关信息
真实、准确、
完整，保证该
等信息不存
在虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏。
公司全体董
事承诺：本次
回购股份不 承诺人严格
公司全体董 股份回购承 会损害上市 2019 年 11 月 遵守承诺，未
其他对公司中小股东所作承诺 长期
事 诺 公司的债务 12 日 出现违反承
履行能力和 诺情况。
持续经营能
力。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
83
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1.会计政策变更及依据
财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第 21 号——租赁》。本公司自2021年1月1日起执行。对于首次执
行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执
行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
2.会计政策变更的影响
本公司执行新租赁准则对2021年1月1日合并资产负债表各项目的影响汇总如下：
单位：元
合并报表项目 2020年12月31日 影响金额 2021年1月1日
资产：
使用权资产 -- 2,822,307.80 2,822,307.80
负债：
一年内到期的非流动负债 -- 617,306.67 617,306.67
租赁负债 -- 2,205,001.13 2,205,001.13
执行新租赁准则对母公司资产负债表各项目无影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年7月投资设立了全资子公司阳谷华泰健康科技有限公司，报告期内纳入公司合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 55
境内会计师事务所审计服务的连续年限 13
境内会计师事务所注册会计师姓名 索保国、陈才
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2、1
是否改聘会计师事务所
84
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
85
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司全资子公司上海橡实向金地集团租赁其合法拥有的房屋作为公司主要办公场所并签署相关房屋租赁的合同，租赁
面积为827.78平方米，租金2.25元/平方米/日，每季度支付一次，每年租金会在前一年的单位租金基础上按3%的幅度递增，
租赁期限自2020年11月15日至2025年11月14日。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
86
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
山东谷丰
源生物科 2020 年 01 2020 年 01 连带责任
700 700 2年 是 否
技集团有 月 17 日 月 13 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2020 年 01 2020 年 01 连带责任
750 750 2年 是 否
技集团有 月 21 日 月 17 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2020 年 03 2020 年 03 连带责任
1,000 1,000 2年 是 否
技集团有 月 12 日 月 10 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2020 年 03 2020 年 03 连带责任
2,730 1,300 3年 是 否
技集团有 月 27 日 月 20 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2020 年 03 2020 年 03 连带责任
2,730 800 3年 是 否
技集团有 月 27 日 月 23 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2020 年 03 2020 年 03 连带责任
2,730 600 3年 是 否
技集团有 月 27 日 月 24 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2020 年 09 2020 年 09 连带责任
900 900 3年 是 否
技集团有 月 29 日 月 21 日 保证
限公司
山东谷丰 2021 年 01 600 2020 年 12 600 连带责任 3年 是 否
87
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
源生物科 月 05 日 月 30 日 保证
技集团有
限公司
山东谷丰
源生物科 2021 年 02 2021 年 02 连带责任
700 700 3年 是 否
技集团有 月 20 日 月 09 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2021 年 02 2021 年 02 连带责任
750 750 3年 是 否
技集团有 月 20 日 月 09 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2021 年 03 2021 年 03 连带责任
2,700 1,300 3年 是 否
技集团有 月 31 日 月 09 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2021 年 03 2021 年 03 连带责任
2,700 800 3年 是 否
技集团有 月 31 日 月 11 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2021 年 03 2021 年 03 连带责任
2,700 600 3年 是 否
技集团有 月 31 日 月 12 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2021 年 03 2021 年 03 连带责任
1,000 900 3年 否 否
技集团有 月 31 日 月 27 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2021 年 10 2021 年 09 连带责任
2,700 2,700 3年 否 否
技集团有 月 13 日 月 07 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2021 年 10 2021 年 09 连带责任
900 899 3年 否 否
技集团有 月 13 日 月 15 日 保证
限公司
山东谷丰
源生物科 2021 年 12 2021 年 12 连带责任
400 400 3年 否 否
技集团有 月 10 日 月 06 日 保证
限公司
山东谷丰 2021 年 12 2021 年 12 连带责任
750 750 3年 否 否
源生物科 月 10 日 月 06 日 保证
88
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
技集团有
限公司
报告期内审批的对外担 报告期内对外担保实际
9,900 9,799
保额度合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外 报告期末实际对外担保
5,650 5,649
担保额度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
山东戴瑞
2020 年 07 2020 年 07 连带责任
克新材料 1,000 1,000 3年 是 是
月 29 日 月 23 日 保证
有限公司
山东戴瑞
2020 年 09 2020 年 09 连带责任
克新材料 3,000 1,200 3年 是 是
月 18 日 月 16 日 保证
有限公司
山东戴瑞
2020 年 09 2020 年 09 连带责任
克新材料 3,000 600 3年 是 是
月 18 日 月 27 日 保证
有限公司
山东戴瑞
2020 年 09 2020 年 12 连带责任
克新材料 3,000 1,200 3年 是 是
月 18 日 月 03 日 保证
有限公司
山东戴瑞
2021 年 03 2021 年 03 连带责任
克新材料 1,000 1,000 3年 是 是
月 18 日 月 12 日 保证
有限公司
山东戴瑞
2020 年 09 2021 年 06 连带责任
克新材料 3,000 1,000 3年 否 是
月 18 日 月 11 日 保证
有限公司
山东戴瑞
2020 年 09 2021 年 08 连带责任
克新材料 3,000 1,200 3年 否 是
月 18 日 月 09 日 保证
有限公司
山东戴瑞
2020 年 09 2021 年 09 连带责任
克新材料 3,000 720 3年 否 是
月 18 日 月 09 日 保证
有限公司
山东戴瑞
2021 年 12 2021 年 12 连带责任
克新材料 5,000 1,200 3年 否 是
月 04 日 月 02 日 保证
有限公司
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
0 5,120
担保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
89
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 30,000 4,120
担保余额合计（B4）
（B3）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
9,900 14,919
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
35,650 9,769
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
5.07%
的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
0
额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
0
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任
或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况 无
说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
90
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于终止向不特定对象发行可转换公司债券事项：
2022年1月11日，公司召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于终止创业板向不特
定对象发行可转换公司债券并撤回申请文件的议案》，同意公司向深交所申请撤回公司向不特定对象发行可转换公司债券相
关申请文件。2022年1月13日，公司与保荐机构民生证券股份有限公司向深交所提交了《山东阳谷华泰化工股份有限公司关
于撤回向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的申请》和《民生证券股份有限公司关于撤回山东阳谷华泰化工股份有限
公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的申请》，向深交所申请撤回向不特定对象发行可转换公司债券申请文件。
2022年1月19日，公司收到深交所出具的《关于终止对山东阳谷华泰化工股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债
券审核的决定》（深证上审〔2022〕16号），深交所终止对公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核。具体内容详
见公司于2022年1月12日、2022年1月20日在巨潮资讯网披露的相关公告。
2、董事会、监事会换届事项
公司第四届董事会、监事会任期届满，公司于2021年9月17日召开第四届董事会第二十六次会议、第四届监事会第二十
三次会议，于2021年10月12日召开2021年第一次临时股东大会、第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议，完成
了董事会、监事会的换届选举和高级管理人员的换届聘任。具体内容详见公司于2021年9月18日、2021年10月13日在巨潮资
讯网披露的相关公告。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于终止向不特定对象发行可转换公司 2022年1月12日 www.cninfo.com.cn
债券事项 2022年1月20日 www.cninfo.com.cn
2021年9月18日 www.cninfo.com.cn
董事会、监事会换届事项
2021年10月13日 www.cninfo.com.cn
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
91
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
14,855,85 15,051,67
一、有限售条件股份 3.96% 195,819 195,819 4.01%
1 0
1、国家持股
2、国有法人持股
14,855,85 15,051,67
3、其他内资持股 3.96% 195,819 195,819 4.01%
1 0
其中：境内法人持股
14,855,85 15,051,67
境内自然人持股 3.96% 195,819 195,819 4.01%
1 0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
360,275,8 360,080,0
二、无限售条件股份 96.04% -195,819 -195,819 95.99%
55 36
360,275,8 360,080,0
1、人民币普通股 96.04% -195,819 -195,819 95.99%
55 36
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
375,131,7 375,131,7
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
06 06
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，原副总经理杜孟成先生因工作变动原因不再担任副总经理职务，原董事董瑞国先生换届后不再担任董事职务，
按照相关法律、法规的规定，杜孟成先生、董瑞国先生自实际离任之日起六个月内，不得转让其所持有的公司股份，从而导
致无限售条件流通股减少，高管锁定股增加。
92
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年12月22日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司开立的“山
东阳谷华泰化工股份有限公司回购专用证券账户”中所持有的6,116,602股公司股票，已于2021年12月21日全部非交易过户至
“山东阳谷华泰化工股份有限公司－第一期员工持股计划”专户，过户股份数量占公司总股本的1.63%。本次非交易过户完成
后，公司回购专用证券账户内持有公司股票余额为0股。
根据上述非交易过户情况，公司2020年通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购的股份6,116,602股，已全部
用于公司第一期员工持股计划，占公司目前总股本的1.63%。截至目前，公司回购专用证券账户中已回购的股份全部处理完
成，实际用途与拟定用途不存在差异，回购事项不存在违反《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的情形。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售股 本期解除限售股 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
数 数 期
任期内每年转
让的股份不超
王文博 13,287,495 13,287,495 高管锁定限售 过其所持本公
司股份总数的
25%
任期内每年转
让的股份不超
赵凤保 529,520 529,520 高管锁定限售 过其所持本公
司股份总数的
25%
任期内每年转
让的股份不超
贺玉广 320,828 320,828 高管锁定限售 过其所持本公
司股份总数的
25%
2021 年 9 月 16
日至 2022 年 3
杜孟成 268,867 89,623 358,490 高管锁定限售 月 15 日不得转
让公司股份，
2022 年 3 月 16
93
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
日起任期内每
年转让的股份
不超过其所持
本公司股份总
数的 25%
任期内每年转
让的股份不超
柳章银 130,552 130,552 高管锁定限售 过其所持本公
司股份总数的
25%
2022 年 4 月 12
董瑞国 318,589 106,196 424,785 高管锁定限售
日
合计 14,855,851 195,819 0 15,051,670 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报 报告期末
告披露 表决权恢 持有特别
年度报告披露日前
报告期末普 日前上 复的优先 表决权股
上一月末表决权恢
通股股东总 17,171 一月末 17,361 股股东总 0 0 份的股东 0
复的优先股股东总
数 普通股 数（如有） 总数（如
数（如有）参见注 9）
股东总 （参见注 有）
数 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 报告期末 报告期内 持有有限 持有无 质押、标记或冻结情况
94
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
例 持股数量 增减变动 售条件的 限售条
情况 股份数量 件的股 股份状态 数量
份数量
101,557,01 101,557,
王传华 境内自然人 27.07% 0 0 质押 50,273,775
0 010
34,222,5
尹月荣 境内自然人 9.12% 34,222,500 0 0 质押 14,490,000
00
4,429,16
王文博 境内自然人 4.72% 17,716,660 0 13,287,495 质押 9,893,505
5
华夏人寿保
险股份有限 10,866,8
其他 2.90% 10,866,800 2,366,800 0
公司－自有 00
资金
广发银行股
份有限公司
－国泰聚信
9,230,00
价值优势灵 其他 2.46% 9,230,000 9,230,000 0
0
活配置混合
型证券投资
基金
德邦基金－
益安地风 2
号私募证券
投资基金－ 6,748,14
其他 1.80% 6,748,141 6,748,141 0
德邦基金北 1
京益安一号
单一资产管
理计划
中国工商银
行股份有限
公司－诺安 6,388,54
其他 1.70% 6,388,545 -5,829,076 0
先锋混合型 5
证券投资基
金
山东阳谷华
泰化工股份
6,116,60
有限公司－ 其他 1.63% 6,116,602 6,116,602 0
2
第一期员工
持股计划
中国建设银
5,597,10
行股份有限 其他 1.49% 5,597,100 5,597,100 0
0
公司－国泰
95
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
大制造两年
持有期混合
型证券投资
基金
泰康人寿保
险有限责任 5,169,96
其他 1.38% 5,169,960 -210,200 0
公司－投连 0
－优选成长
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
无
股东的情况（如有）（参
见注 4）
上述股东关联关系或一 前 10 名股东中，王传华、尹月荣、王文博为一致行动人，公司未知上述其他股东间是否存在关
致行动的说明 联关系或一致行动。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情况 无
的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有）无
（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王传华 101,557,010 人民币普通股 101,557,010
尹月荣 34,222,500 人民币普通股 34,222,500
华夏人寿保险股份有限
10,866,800 人民币普通股 10,866,800
公司－自有资金
广发银行股份有限公司
－国泰聚信价值优势灵
9,230,000 人民币普通股 9,230,000
活配置混合型证券投资
基金
德邦基金－益安地风 2
号私募证券投资基金－
6,748,141 人民币普通股 6,748,141
德邦基金北京益安一号
单一资产管理计划
中国工商银行股份有限
公司－诺安先锋混合型 6,388,545 人民币普通股 6,388,545
证券投资基金
山东阳谷华泰化工股份
6,116,602 人民币普通股 6,116,602
有限公司－第一期员工
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
持股计划
中国建设银行股份有限
公司－国泰大制造两年
5,597,100 人民币普通股 5,597,100
持有期混合型证券投资
基金
泰康人寿保险有限责任
5,169,960 人民币普通股 5,169,960
公司－投连－优选成长
泰康人寿保险有限责任
公司－传统－普通保险 4,820,698 人民币普通股 4,820,698
产品-019L-CT001 深
前 10 名无限售流通股股
东之间，以及前 10 名无
前 10 名股东中，王传华、尹月荣、王文博为一致行动人，公司未知上述其他股东间是否存在关
限售流通股股东和前 10
联关系或一致行动。
名股东之间关联关系或
一致行动的说明
参与融资融券业务股东
情况说明（如有）（参见 公司股票尚不属于融资融券标的证券。
注 5）
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
王传华 中国 否
王传华，男，1962 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工
程师，公司创始人，原公司董事长，现任阳谷华泰名誉董事长、国家橡胶助剂
主要职业及职务
工程技术研究中心顾问、中国橡胶工业协会橡胶助剂专业委员会副理事长，是
北京波米科技有限公司法定代表人、董事长。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
97
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
王传华 本人 中国 否
一致行动（含协议、亲属、同
尹月荣 中国 否
一控制）
一致行动（含协议、亲属、同
王文一 中国 是
一控制）
一致行动（含协议、亲属、同
王文博 中国 否
一控制）
王传华，男，1962 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师，公司
创始人，原公司董事长，现任阳谷华泰名誉董事长、国家橡胶助剂工程技术研究中心顾问、
中国橡胶工业协会橡胶助剂专业委员会副理事长，是北京波米科技有限公司法定代表人、董
事长。
尹月荣，女，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
主要职业及职务
王文一，男，1981 年出生，中国国籍，拥有加拿大永久居留权。王文一先生与公司控股股
东、实际控制人王传华先生为父子关系，现任职于阳谷华泰健康科技有限公司。
王文博，男，1983 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，聊城市第十七届、
第十八届人大代表，现任公司董事长、总经理。王文博先生与公司控股股东、实际控制人王
传华先生为父子关系，目前全面负责公司工作。
过去 10 年曾控股的境内外上
无
市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
99
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 03 月 18 日
审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大信审字[2022]第 2-00291 号
注册会计师姓名 索保国、陈才
审计报告正文
山东阳谷华泰化工股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资
产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2021年12月31日的合并及
母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责
任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）应收账款减值准备
1、事项描述
截至2021年12月31日，公司合并财务报表中应收账款账面余额为77,130.91万元，坏账准备为2,994.60万元，相关信息披
露详见审计报告附注三（十）及附注五（四）。由于应收账款账面价值占总资产比例为27.90%，对财务报表影响较为重大，
坏账准备的计提涉及管理层的专业判断，我们将应收账款坏账准备计提确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对应收账款坏账准备计提执行的审计程序主要包括：
（1）对公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试；
（2）基于历史损失经验并结合当前状况，复核公司确定预期信用损失率的合理性，包括对迁徙率、历史损失率重新计
算，参考历史经验及前瞻性信息，对预期信用损失率的合理性进行评估；
（3）通过分析公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，综合评价应收账
款坏账准备计提的合理性；
（4）分析计算公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，结合合同约定的信用期限，比较前期坏账
准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分；
（5）获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账准备计提政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准确。
（二）收入确认
102
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
1、事项描述
公司2021年度营业收入为270,530.08万元，营业收入是公司关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期
望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将收入确认识别为关键审计事项。
关于收入的会计政策见审计报告附注三（二十二）；关于收入的披露见审计报告附注五（三十七）。
2、审计应对
我们针对收入确认执行的审计程序主要包括：
（1）了解和测试管理层与收入确认相关关键内部控制设计的合理性和运行的有效性；
（2）与管理层访谈并选取样本检查销售合同，了解公司在销售商品及提供劳务履行相关合同中的履约义务、客户取得
相关商品或服务的控制权的条款及安排，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）对公司销售政策进行了解、分析，对主要产品及变化较大产品的变动原因进行分析，分析波动的合理性；
（4）按照产品类别将公司销售数量与成本结转数量进行对比分析，以判断是否存在多确认收入或少结转成本的情形；
（5）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、销售出库单、报关单和收货签收单、货物提单，确定公
司是否按照收入确认政策真实、准确、完整地确认、记录及列报营业收入；
（6）对本年记录的客户选取样本，对其交易金额和往来款项进行函证，以核实收入确认的完整性和真实性；
（7）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对收货签收单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于
恰当的会计期间。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营
假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
103
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有
关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东阳谷华泰化工股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 201,698,698.49 173,492,980.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 500,000.00
衍生金融资产
应收票据 13,909,500.00 445,500.00
应收账款 741,363,124.67 560,309,434.51
应收款项融资 87,957,219.63 209,810,172.60
预付款项 42,629,344.35 39,479,261.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 9,189,110.88 13,112,349.50
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
104
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
存货 305,556,059.56 195,690,723.80
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,976,622.60 6,390,846.77
流动资产合计 1,414,279,680.18 1,199,231,268.27
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 25,907,668.14 24,369,113.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 25,594,193.06 15,502,689.52
投资性房地产
固定资产 857,277,588.96 744,729,329.31
在建工程 218,450,536.37 177,951,543.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,257,846.24
无形资产 74,199,072.13 76,505,534.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,130,524.49 291,024.98
递延所得税资产 14,667,535.97 10,126,173.76
其他非流动资产 22,211,471.50 57,384,246.73
非流动资产合计 1,242,696,436.86 1,106,859,655.84
资产总计 2,656,976,117.04 2,306,090,924.11
流动负债：
短期借款 254,353,338.16 220,142,594.06
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
105
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
应付票据 181,000,000.00 165,878,391.18
应付账款 199,452,897.82 200,605,142.26
预收款项
合同负债 8,639,191.57 3,848,805.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 17,971,637.18 18,002,614.39
应交税费 36,479,750.67 17,912,147.44
其他应付款 7,238,856.61 5,253,792.36
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 539,884.41
其他流动负债 445,992.54 500,344.69
流动负债合计 706,121,548.96 632,143,831.66
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,665,116.72
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 19,673,074.33 17,827,451.66
递延所得税负债 1,589,128.96 75,403.43
其他非流动负债
非流动负债合计 22,927,320.01 17,902,855.09
负债合计 729,048,868.97 650,046,686.75
106
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
所有者权益：
股本 375,131,706.00 375,131,706.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 670,392,122.87 679,917,071.07
减：库存股 51,664,997.97
其他综合收益 -587,865.90 -1,940.06
专项储备 7,643,346.40 5,887,117.36
盈余公积 114,097,932.68 97,211,067.03
一般风险准备
未分配利润 761,250,006.02 549,564,213.93
归属于母公司所有者权益合计 1,927,927,248.07 1,656,044,237.36
少数股东权益
所有者权益合计 1,927,927,248.07 1,656,044,237.36
负债和所有者权益总计 2,656,976,117.04 2,306,090,924.11
法定代表人：王文博 主管会计工作负责人：贺玉广 会计机构负责人：魏雪莲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 109,013,514.52 57,898,140.56
交易性金融资产 500,000.00
衍生金融资产
应收票据 11,929,500.00 445,500.00
应收账款 512,973,379.79 410,723,275.04
应收款项融资 63,329,005.01 177,871,250.93
预付款项 23,386,739.57 19,072,904.86
其他应收款 6,414,137.64 1,822,497.16
其中：应收利息
应收股利
存货 188,164,786.82 134,444,531.23
合同资产
107
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,959,438.67 5,430,119.61
流动资产合计 922,170,502.02 808,208,219.39
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 437,902,879.11 431,342,348.86
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 25,594,193.06 15,502,689.52
投资性房地产
固定资产 506,847,051.63 508,984,834.95
在建工程 183,779,114.22 58,422,136.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 38,436,248.06 39,858,359.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 191,245.00 291,024.98
递延所得税资产 7,341,538.04 6,147,346.12
其他非流动资产 17,398,078.50 54,450,859.21
非流动资产合计 1,217,490,347.62 1,114,999,599.85
资产总计 2,139,660,849.64 1,923,207,819.24
流动负债：
短期借款 230,799,449.29 220,011,175.43
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 129,000,000.00 95,878,391.18
应付账款 130,545,310.39 131,886,207.82
预收款项
合同负债 7,447,979.95 2,272,746.68
应付职工薪酬 10,220,336.55 11,249,708.75
108
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
应交税费 2,251,387.14 8,793,463.03
其他应付款 17,920,614.09 2,163,719.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 307,379.53 295,457.07
流动负债合计 528,492,456.94 472,550,868.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 17,715,755.29 15,288,131.77
递延所得税负债 1,589,128.96 75,403.43
其他非流动负债
非流动负债合计 19,304,884.25 15,363,535.20
负债合计 547,797,341.19 487,914,404.16
所有者权益：
股本 375,131,706.00 375,131,706.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 664,161,537.00 673,686,485.20
减：库存股 51,664,997.97
其他综合收益
专项储备 5,963,502.19 5,049,849.51
盈余公积 114,097,932.68 97,211,067.03
未分配利润 432,508,830.58 335,879,305.31
所有者权益合计 1,591,863,508.45 1,435,293,415.08
109
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
负债和所有者权益总计 2,139,660,849.64 1,923,207,819.24
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 2,705,300,823.52 1,943,387,548.06
其中：营业收入 2,705,300,823.52 1,943,387,548.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,379,952,695.84 1,791,526,696.86
其中：营业成本 2,087,495,580.44 1,565,249,712.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 15,737,350.47 13,493,318.83
销售费用 56,725,672.97 44,359,021.84
管理费用 112,360,019.73 101,059,873.72
研发费用 77,670,587.22 45,459,205.23
财务费用 29,963,485.01 21,905,564.98
其中：利息费用 17,020,001.63 10,677,132.42
利息收入 640,107.21 2,096,191.97
加：其他收益 14,772,976.79 9,614,971.65
投资收益（损失以“－”号填
2,776,545.73 2,114,306.71
列）
其中：对联营企业和合营企业
3,092,089.75 1,756,887.55
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
110
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
10,091,503.54 575,697.80
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,794,020.07 -6,102,132.09
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-729,371.27 -491,951.82
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-311,139.85 123,467.46
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 350,154,622.55 157,695,210.91
加：营业外收入 1,072,615.26 1,888,063.05
减：营业外支出 2,986,421.93 3,500,743.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 348,240,815.88 156,082,530.51
减：所得税费用 64,315,892.54 30,301,500.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 283,924,923.34 125,781,030.33
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
283,924,923.34 125,781,030.33
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 283,924,923.34 125,781,030.33
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -585,925.84 -287,395.64
归属母公司所有者的其他综合收益
-585,925.84 -287,395.64
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
111
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-585,925.84 -287,395.64
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -585,925.84 -287,395.64
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 283,338,997.50 125,493,634.69
归属于母公司所有者的综合收益
283,338,997.50 125,493,634.69
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.77 0.34
（二）稀释每股收益 0.76 0.34
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王文博 主管会计工作负责人：贺玉广 会计机构负责人：魏雪莲
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 1,608,582,673.38 1,272,549,589.42
减：营业成本 1,264,538,003.79 998,766,080.00
税金及附加 8,475,226.18 7,340,038.25
销售费用 33,879,355.07 27,409,586.66
管理费用 63,481,518.40 61,221,314.95
研发费用 64,533,879.45 40,115,934.51
112
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
财务费用 16,611,023.37 13,345,317.01
其中：利息费用 10,432,516.67 7,395,897.13
利息收入 215,109.74 1,078,975.65
加：其他收益 13,492,726.34 7,914,448.12
投资收益（损失以“－”号填
12,776,545.73 52,114,306.71
列）
其中：对联营企业和合营企
3,092,089.75 1,756,887.55
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
10,091,503.54 575,697.80
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-2,387,391.94 -3,567,345.46
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-729,371.27 -491,951.82
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
194,905.65 123,467.46
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 190,502,585.17 181,019,940.85
加：营业外收入 267,886.38 222,848.16
减：营业外支出 1,319,299.20 1,784,205.53
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
189,451,172.35 179,458,583.48
列）
减：所得税费用 20,582,515.83 20,655,858.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 168,868,656.52 158,802,725.09
（一）持续经营净利润（净亏损
168,868,656.52 158,802,725.09
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
113
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 168,868,656.52 158,802,725.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,738,727,892.74 1,138,295,848.48
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
114
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 60,566,061.06 32,167,372.30
收到其他与经营活动有关的现金 21,258,311.54 14,023,461.42
经营活动现金流入小计 1,820,552,265.34 1,184,486,682.20
购买商品、接受劳务支付的现金 1,294,842,227.30 708,178,065.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
233,081,765.69 180,200,947.04
金
支付的各项税费 73,363,570.82 54,986,800.14
支付其他与经营活动有关的现金 69,727,608.57 63,401,096.61
经营活动现金流出小计 1,671,015,172.38 1,006,766,908.89
经营活动产生的现金流量净额 149,537,092.96 177,719,773.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,000.00 70,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,555,616.05 1,857,419.16
处置固定资产、无形资产和其他
2,862,139.25 842,402.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,917,755.30 72,699,821.16
购建固定资产、无形资产和其他
138,131,101.60 229,173,222.33
长期资产支付的现金
投资支付的现金 60,193,700.00
115
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 138,131,101.60 289,366,922.33
投资活动产生的现金流量净额 -133,213,346.30 -216,667,101.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 396,086,226.02 260,476,526.00
收到其他与筹资活动有关的现金 213,497,635.28 108,384,000.00
筹资活动现金流入小计 609,583,861.30 368,860,526.00
偿还债务支付的现金 362,307,594.00 129,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
70,906,491.85 119,525,359.48
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 147,002,762.04 211,242,429.75
筹资活动现金流出小计 580,216,847.89 460,667,789.23
筹资活动产生的现金流量净额 29,367,013.41 -91,807,263.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,892,517.60 -1,659,759.93
影响
五、现金及现金等价物净增加额 42,798,242.47 -132,414,351.02
加：期初现金及现金等价物余额 131,141,678.42 263,556,029.44
六、期末现金及现金等价物余额 173,939,920.89 131,141,678.42
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 984,508,709.72 733,661,231.57
收到的税费返还 16,855,718.87 5,775,955.11
收到其他与经营活动有关的现金 157,565,832.05 97,276,767.38
经营活动现金流入小计 1,158,930,260.64 836,713,954.06
116
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 806,124,200.27 596,261,551.20
支付给职工以及为职工支付的现
126,115,974.36 93,376,405.12
金
支付的各项税费 41,049,106.64 28,868,964.04
支付其他与经营活动有关的现金 52,735,932.93 58,535,639.88
经营活动现金流出小计 1,026,025,214.20 777,042,560.24
经营活动产生的现金流量净额 132,905,046.44 59,671,393.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,000.00 70,000,000.00
取得投资收益收到的现金 11,555,616.05 51,857,419.16
处置固定资产、无形资产和其他
574,895.20 842,402.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 12,630,511.25 122,699,821.16
购建固定资产、无形资产和其他
93,337,084.70 182,982,596.02
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00 64,149,700.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 95,337,084.70 247,132,296.02
投资活动产生的现金流量净额 -82,706,573.45 -124,432,474.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 372,546,226.02 240,346,526.00
收到其他与筹资活动有关的现金 221,477,635.28 108,384,000.00
筹资活动现金流入小计 594,023,861.30 348,730,526.00
偿还债务支付的现金 362,177,594.00 109,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
64,481,442.43 119,073,442.82
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 161,166,435.59 141,242,429.75
筹资活动现金流出小计 587,825,472.02 370,215,872.57
筹资活动产生的现金流量净额 6,198,389.28 -21,485,346.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的 111,035.69 -257,132.59
117
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 56,507,897.96 -86,503,560.20
加：期初现金及现金等价物余额 45,546,838.96 132,050,399.16
六、期末现金及现金等价物余额 102,054,736.92 45,546,838.96
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
375,1 679,91 51,664 97,211 549,56 1,656, 1,656,
一、上年期末余 -1,940. 5,887,
31,70 7,071. ,997.9 ,067.0 4,213. 044,23 044,23
额 06 117.36
6.00 07 7 3 93 7.36 7.36
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
375,1 679,91 51,664 97,211 549,56 1,656, 1,656,
二、本年期初余 -1,940. 5,887,
31,70 7,071. ,997.9 ,067.0 4,213. 044,23 044,23
额 06 117.36
6.00 07 7 3 93 7.36 7.36
三、本期增减变 -51,66 16,886 211,68 271,88 271,88
-9,524, -585,9 1,756,
动金额（减少以 4,997. ,865.6 5,792. 3,010. 3,010.
948.20 25.84 229.04
“－”号填列） 97 5 09 71 71
283,92 283,33 283,33
（一）综合收益 -585,9
4,923. 8,997. 8,997.
总额 25.84
34 50 50
-51,66 42,140 42,140
（二）所有者投 -9,524,
4,997. ,049.7 ,049.7
入和减少资本 948.20
97 7 7
1．所有者投入 -17,16 -51,66 34,497 34,497
的普通股 7,362. 4,997. ,635.2 ,635.2
118
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
69 97 8 8
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
7,646, 7,646, 7,646,
入所有者权益
400.01 400.01 400.01
的金额
-3,985. -3,985. -3,985.
4．其他
52 52 52
16,886 -72,23 -55,35 -55,35
（三）利润分配 ,865.6 9,131. 2,265. 2,265.
5 25 60 60
16,886 -16,88
1．提取盈余公
,865.6 6,865.
积
5 65
2．提取一般风
险准备
-55,35 -55,35 -55,35
3．对所有者（或
2,265. 2,265. 2,265.
股东）的分配
60 60 60
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备 1,756, 1,756, 1,756,
119
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
229.04 229.04 229.04
8,720, 8,720, 8,720,
1．本期提取
562.45 562.45 562.45
6,964, 6,964, 6,964,
2．本期使用
333.41 333.41 333.41
（六）其他
375,1 670,39 114,09 761,25 1,927, 1,927,
四、本期期末余 -587,8 7,643,
31,70 2,122. 7,932. 0,006. 927,24 927,24
额 65.90 346.40
6.00 87 68 02 8.07 8.07
上期金额
单位：元
2020 年年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
388,6 714,40 58,503 81,330 542,93 1,672, 1,672,3
一、上年期末 285,45 3,332,
11,70 4,866. ,200.0 ,794.5 6,633. 398,83 98,836.
余额 5.58 580.54
6.00 42 0 2 23 6.29 29
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
388,6 714,40 58,503 81,330 542,93 1,672, 1,672,3
二、本年期初 285,45 3,332,
11,70 4,866. ,200.0 ,794.5 6,633. 398,83 98,836.
余额 5.58 580.54
6.00 42 0 2 23 6.29 29
三、本期增减
-13,4 -34,48 15,880 -16,35
变动金额（减 -6,838, -287,3 2,554, 6,627, -16,354
80,00 7,795. ,272.5 4,598.
少以“－”号填 202.03 95.64 536.82 580.70 ,598.93
0.00 35 1 93
列）
125,78 125,49
（一）综合收 -287,3 125,493
1,030. 3,634.
益总额 95.64 ,634.69
33 69
（二）所有者 -13,4 -34,48 -6,838, -41,12 -41,129
投入和减少资 80,00 7,795. 202.03 9,593. ,593.32
120
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本 0.00 35 32
-13,4 -53,78 -67,26
1．所有者投入 -67,265
80,00 5,200. 5,200.
的普通股 ,200.00
0.00 00 00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 19,244 -58,50 77,747
77,747,
入所有者权益 ,470.8 3,200. ,670.8
670.89
的金额 9 00 9
51,664 -51,61
52,933 -51,612
4．其他 ,997.9 2,064.
.76 ,064.21
7 21
15,880 -119,1 -103,2 -103,27
（三）利润分
,272.5 53,449 73,177 3,177.1
配
1 .63 .12 2
15,880 -15,88
1．提取盈余公
,272.5 0,272.
积
1 51
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -103,2 -103,2 -103,27
（或股东）的 73,177 73,177 3,177.1
分配 .12 .12 2
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
121
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
益
6．其他
（五）专项储 2,554, 2,554, 2,554,5
备 536.82 536.82 36.82
8,976, 8,976, 8,976,6
1．本期提取
654.80 654.80 54.80
6,422, 6,422, 6,422,1
2．本期使用
117.98 117.98 17.98
（六）其他
375,1 679,91 51,664 97,211 549,56 1,656, 1,656,0
四、本期期末 -1,940. 5,887,
31,70 7,071. ,997.9 ,067.0 4,213. 044,23 44,237.
余额 06 117.36
6.00 07 7 3 93 7.36 36
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
375,13 335,87
一、上年期末余 673,686, 51,664,9 5,049,84 97,211,0 1,435,293,
1,706.0 9,305.3
额 485.20 97.97 9.51 67.03 415.08
0 1
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
375,13 335,87
二、本年期初余 673,686, 51,664,9 5,049,84 97,211,0 1,435,293,
1,706.0 9,305.3
额 485.20 97.97 9.51 67.03 415.08
0 1
三、本期增减变
-9,524,9 -51,664, 913,652. 16,886,8 96,629, 156,570,0
动金额（减少以
48.20 997.97 68 65.65 525.27 93.37
“－”号填列）
168,86
（一）综合收益 168,868,6
8,656.5
总额 56.52
2
（二）所有者投 -9,524,9 -51,664, 42,140,04
入和减少资本 48.20 997.97 9.77
122
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
1．所有者投入 -17,167, -51,664, 34,497,63
的普通股 362.69 997.97 5.28
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
7,646,40 7,646,400.
入所有者权益
0.01 01
的金额
-3,985.5
4．其他 -3,985.52
2
16,886,8 -72,239 -55,352,26
（三）利润分配
65.65 ,131.25 5.60
1．提取盈余公 16,886,8 -16,886
积 65.65 ,865.65
2．对所有者（或 -55,352 -55,352,26
股东）的分配 ,265.60 5.60
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
913,652. 913,652.6
（五）专项储备
68 8
3,020,56 3,020,562.
1．本期提取
2.45 45
2．本期使用 2,106,90 2,106,909.
123
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
9.77 77
（六）其他
375,13 432,50
四、本期期末余 664,161, 5,963,50 114,097, 1,591,863,
1,706.0 8,830.5
额 537.00 2.19 932.68 508.45
0 8
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
388,61
一、上年期末余 714,404 58,503,2 3,332,580 81,330, 296,230,0 1,425,406,7
1,706.
额 ,866.42 00.00 .54 794.52 29.85 77.33
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
388,61
二、本年期初余 714,404 58,503,2 3,332,580 81,330, 296,230,0 1,425,406,7
1,706.
额 ,866.42 00.00 .54 794.52 29.85 77.33
00
三、本期增减变 -13,48
-40,718, -6,838,2 1,717,268 15,880, 39,649,27 9,886,637.7
动金额（减少以 0,000.
381.22 02.03 .97 272.51 5.46 5
“－”号填列） 00
（一）综合收益 158,802,7 158,802,72
总额 25.09 5.09
-13,48
（二）所有者投 -40,718, -6,838,2 -47,360,179
0,000.
入和减少资本 381.22 02.03 .19
00
-13,48
1．所有者投入 -53,785, -67,265,200
0,000.
的普通股 200.00 .00
00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
13,013, -58,503, 71,517,085.
入所有者权益
885.02 200.00 02
的金额
124
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52,933. 51,664,9 -51,612,064
4．其他
76 97.97 .21
15,880, -119,153, -103,273,17
（三）利润分配
272.51 449.63 7.12
1．提取盈余公 15,880, -15,880,2
积 272.51 72.51
2．对所有者（或 -103,273, -103,273,17
股东）的分配 177.12 7.12
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
1,717,268 1,717,268.9
（五）专项储备
.97 7
2,926,654 2,926,654.8
1．本期提取
.80 0
1,209,385 1,209,385.8
2．本期使用
.83 3
（六）其他
375,13
四、本期期末余 673,686 51,664,9 5,049,849 97,211, 335,879,3 1,435,293,4
1,706.
额 ,485.20 97.97 .51 067.03 05.31 15.08
00
三、公司基本情况
山东阳谷华泰化工股份有限公司 （以下简称“本公司”或“公司”）系2009年8月经山东省工商局批准，由王传华、尹月荣、
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
王文一、王文博等35位自然人股东为发起人共同发起设立的股份有限公司，设立时公司股份总数为4,500万股（每股面值1元），
总股本为人民币4,500万元。
根据公司2018年限制性股票激励计划，2018年收到限制性股票激励对象以货币资金缴纳出资6,726.52万元，其中计入股
本1,348.00万元，计入资本公积5,378.52万元。限制性股票授予登记完成后的累计注册资本为人民币 38,861.17万元，股本为
人民币38,861.17万元。
因取消股权激励，公司履行限制性股票回购义务，2020年回购股份1,348万股，回购完成后，公司注册资本（股本）为
人民币37,513.17万元。
企业营业执照统一社会信用代码：91370000168015871H
住所：山东省阳谷县清河西路399号
法定代表人：王文博
本公司属于橡胶助剂行业，生产的产品主要包括防焦剂CTP、胶母粒、NS等，公司的经营范围：安全生产许可证许可
范围内的危险化学品生产（有效期限以许可证为准）。货物及技术进出口业务；橡胶防焦剂CTP、橡胶助剂的制造，化工产
品（不含危险品）销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表业经本公司董事会决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
本年度合并财务报表范围包括全资子公司山东阳谷华泰进出口有限公司、山东戴瑞克新材料有限公司、博为化学（香港）
有限公司、华泰化学（美国）公司、华泰化学（欧洲）公司、上海橡实化学有限公司、阳谷华泰健康科技有限公司。公司于
2021年7月投资设立了全资子公司阳谷华泰健康科技有限公司，报告期内纳入公司合并报表范围。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体
会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况、2021
年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并
方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及
或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体
现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位
中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公
司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：
库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所
确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日
即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件
的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允
价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会
计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量
发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表
折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取
合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金
融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司
将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将
金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一
天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）
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或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件
或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关
交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳
务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不
属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损
益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融
资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计
量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确
认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具)
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除
与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收
益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中
的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公
允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对
公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转
移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移
金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面
价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账
面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
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的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间
的差额，计入当期损益。
5. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产（含应收款项融资）进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程
分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认
后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）
和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按
照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初
始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额
减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出
该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和
经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应
收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险
特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1：账龄
应收账款组合2：应收关联方款项
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账
龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三
阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司
按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收保证金、押金及备用金
其他应收款组合2：应收关联方款项
其他应收款组合3：应收代垫款项
其他应收款组合4：应收其他款项
6.预期信用损失的会计处理方法
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为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失
准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中
列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债权投资）。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见 金融工具
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见 金融工具
13、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产，相关具体会计处理方式见金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见 金融工具
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成
品（库存商品）、发出商品等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
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16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列
示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计
量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，
做相反分录。
17、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是
指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确
认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承
担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存
货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其
他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入
确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损
益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并
计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备的情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成
本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益
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性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资
成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按
照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法
核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似
主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单
位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件
之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资
单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 3% 4.85
机器设备 年数总和法 10 3% 年数总和法
电子设备 年限平均法 5 3% 19.4
运输设备 年限平均法 5 3% 19.4
其他设备 年限平均法 5 3% 19.4
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
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预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购
建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一
会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该
成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁
激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复
至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使
用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
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和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 50 直线法
非专利技术 10 直线法
软件使用权 5 直线法
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进
行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气
资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至
预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益
期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
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在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许
计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公
积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定
相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此
外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固
定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保
余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付
的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用
的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的
折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或
者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并
相应调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债
37、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以
授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、
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现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数
量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期
长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
1.收入确认原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认
收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客
户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的
款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内
履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
2.收入确认的具体方法
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履
行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户接受商品控制权时点确认收入：取得商品的现时收
款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
40、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助
为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规
定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益
相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期
间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨
付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合
财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补
助，在实际收到补助款项时予以确认。
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41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得
税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如
未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的
时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差
异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的
初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的
各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2018 年 12 月 7 日，财政部修订并发布了
《企业会计准则第 21 号-租赁》（财会
[2018]35 号），要求在境内外同时上市的
企业以及在境外上市并采用国际财务报
公司于 2021 年 4 月 19 日召开的第四届
告准则或企业会计准则编制财务报表的
董事会第二十四次会议、第四届监事会
企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行，其他
第二十一次会议审议通过了《关于会计
执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月
政策变更的议案》，独立董事发表了独立
1 日起施行。因此，公司按要求执行上述
意见。
新的企业会计准则，对涉及变更的项目
进行会计政策变更。根据前述规定，公
司自 2021 年 1 月 1 日开始执行新租赁准
则。
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1.会计政策变更及依据
财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第 21 号——租赁》。本公司自2021年1月1日起执行。对于首次执
行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执
行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
2.会计政策变更的影响
本公司执行新租赁准则对2021年1月1日合并资产负债表各项目的影响汇总如下：
单位：元
合并报表项目 2020年12月31日 影响金额 2021年1月1日
资产：
使用权资产 -- 2,822,307.80 2,822,307.80
负债：
一年内到期的非流动负债 -- 617,306.67 617,306.67
租赁负债 -- 2,205,001.13 2,205,001.13
执行新租赁准则对母公司资产负债表各项目无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 173,492,980.02 173,492,980.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 500,000.00 500,000.00
衍生金融资产
应收票据 445,500.00 445,500.00
应收账款 560,309,434.51 560,309,434.51
应收款项融资 209,810,172.60 209,810,172.60
预付款项 39,479,261.07 39,479,261.07
应收保费
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应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 13,112,349.50 13,112,349.50
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 195,690,723.80 195,690,723.80
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 6,390,846.77 6,390,846.77
流动资产合计 1,199,231,268.27 1,199,231,268.27
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 24,369,113.98 24,369,113.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 15,502,689.52 15,502,689.52
投资性房地产
固定资产 744,729,329.31 744,729,329.31
在建工程 177,951,543.40 177,951,543.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,822,307.80 2,822,307.80
无形资产 76,505,534.16 76,505,534.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 291,024.98 291,024.98
递延所得税资产 10,126,173.76 10,126,173.76
其他非流动资产 57,384,246.73 57,384,246.73
非流动资产合计 1,106,859,655.84 1,109,681,963.64 2,822,307.80
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资产总计 2,306,090,924.11 2,308,913,231.91 2,822,307.80
流动负债：
短期借款 220,142,594.06 220,142,594.06
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 165,878,391.18 165,878,391.18
应付账款 200,605,142.26 200,605,142.26
预收款项
合同负债 3,848,805.28 3,848,805.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 18,002,614.39 18,002,614.39
应交税费 17,912,147.44 17,912,147.44
其他应付款 5,253,792.36 5,253,792.36
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
617,306.67 617,306.67
负债
其他流动负债 500,344.69 500,344.69
流动负债合计 632,143,831.66 632,761,138.33 617,306.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,205,001.13 2,205,001.13
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长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 17,827,451.66 17,827,451.66
递延所得税负债 75,403.43 75,403.43
其他非流动负债
非流动负债合计 17,902,855.09 20,107,856.22 2,205,001.13
负债合计 650,046,686.75 652,868,994.55 2,822,307.80
所有者权益：
股本 375,131,706.00 375,131,706.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 679,917,071.07 679,917,071.07
减：库存股 51,664,997.97 51,664,997.97
其他综合收益 -1,940.06 -1,940.06
专项储备 5,887,117.36 5,887,117.36
盈余公积 97,211,067.03 97,211,067.03
一般风险准备
未分配利润 549,564,213.93 549,564,213.93
归属于母公司所有者权益
1,656,044,237.36 1,656,044,237.36
合计
少数股东权益
所有者权益合计 1,656,044,237.36 1,656,044,237.36
负债和所有者权益总计 2,306,090,924.11 2,308,913,231.91 2,822,307.80
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 57,898,140.56 57,898,140.56
交易性金融资产 500,000.00 500,000.00
衍生金融资产
应收票据 445,500.00 445,500.00
应收账款 410,723,275.04 410,723,275.04
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应收款项融资 177,871,250.93 177,871,250.93
预付款项 19,072,904.86 19,072,904.86
其他应收款 1,822,497.16 1,822,497.16
其中：应收利息
应收股利
存货 134,444,531.23 134,444,531.23
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 5,430,119.61 5,430,119.61
流动资产合计 808,208,219.39 808,208,219.39
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 431,342,348.86 431,342,348.86
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 15,502,689.52 15,502,689.52
投资性房地产
固定资产 508,984,834.95 508,984,834.95
在建工程 58,422,136.88 58,422,136.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 39,858,359.33 39,858,359.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 291,024.98 291,024.98
递延所得税资产 6,147,346.12 6,147,346.12
其他非流动资产 54,450,859.21 54,450,859.21
非流动资产合计 1,114,999,599.85 1,114,999,599.85
资产总计 1,923,207,819.24 1,923,207,819.24
流动负债：
143
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短期借款 220,011,175.43 220,011,175.43
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 95,878,391.18 95,878,391.18
应付账款 131,886,207.82 131,886,207.82
预收款项
合同负债 2,272,746.68 2,272,746.68
应付职工薪酬 11,249,708.75 11,249,708.75
应交税费 8,793,463.03 8,793,463.03
其他应付款 2,163,719.00 2,163,719.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 295,457.07 295,457.07
流动负债合计 472,550,868.96 472,550,868.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 15,288,131.77 15,288,131.77
递延所得税负债 75,403.43 75,403.43
其他非流动负债
非流动负债合计 15,363,535.20 15,363,535.20
负债合计 487,914,404.16 487,914,404.16
所有者权益：
股本 375,131,706.00 375,131,706.00
其他权益工具
144
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其中：优先股
永续债
资本公积 673,686,485.20 673,686,485.20
减：库存股 51,664,997.97 51,664,997.97
其他综合收益
专项储备 5,049,849.51 5,049,849.51
盈余公积 97,211,067.03 97,211,067.03
未分配利润 335,879,305.31 335,879,305.31
所有者权益合计 1,435,293,415.08 1,435,293,415.08
负债和所有者权益总计 1,923,207,819.24 1,923,207,819.24
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期
增值税 13%
允许抵扣的进项税后的余额缴纳
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
山东阳谷华泰化工股份有限公司 15%
山东戴瑞克新材料有限公司 25%
山东阳谷华泰进出口有限公司 25%
博为化学（香港）有限公司 16.5%
华泰化学（美国）公司 21%
华泰化学（欧洲）公司 25%
上海橡实化学有限公司 25%
阳谷华泰健康科技有限公司 25%
145
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2、税收优惠
根据山东省高新技术企业认定管理工作领导小组文件，本公司2020年12月7日通过高新技术企业复审认定，有效期3年，
证书编号：GR202037000645，报告期内企业所得税按15%计缴。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 71,803.40 81,430.98
银行存款 173,868,117.49 131,060,247.44
其他货币资金 27,758,777.60 42,351,301.60
合计 201,698,698.49 173,492,980.02
其他说明
其他货币资金为票据保证金。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
500,000.00
的金融资产
其中：
理财产品 500,000.00
其中：
合计 500,000.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
146
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 13,909,500.00 445,500.00
合计 13,909,500.00 445,500.00
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 14,050,0 140,500. 13,909,50 450,000.0 445,500.0
100.00% 1.00% 100.00% 4,500.00 1.00%
备的应收票据 00.00 00 0.00 0 0
其中：
14,050,0 140,500. 13,909,50 450,000.0 445,500.0
商业承兑汇票 100.00% 1.00% 100.00% 4,500.00 1.00%
00.00 00 0.00 0 0
14,050,0 140,500. 13,909,50 450,000.0 445,500.0
合计 100.00% 1.00% 100.00% 4,500.00 1.00%
00.00 00 0.00 0 0
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 14,050,000.00 140,500.00 1.00%
合计 14,050,000.00 140,500.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
147
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如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 4,500.00 136,000.00 140,500.00
合计 4,500.00 136,000.00 140,500.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
148
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 3,870,77 3,870,77 5,481,010 5,481,010
0.50% 100.00% 0.00 0.93% 100.00% 0.00
备的应收账款 3.26 3.26 .86 .86
其中：
按组合计提坏账准 767,438, 26,075,2 741,363,1 584,579,6 24,270,18 560,309,43
99.50% 3.40% 99.07% 4.15%
备的应收账款 365.09 40.42 24.67 19.52 5.01 4.51
其中：
767,438, 26,075,2 741,363,1 584,579,6 24,270,18 560,309,43
账龄分析组合 99.50% 3.40% 99.07% 4.15%
365.09 40.42 24.67 19.52 5.01 4.51
771,309, 29,946,0 741,363,1 590,060,6 29,751,19 560,309,43
合计 100.00% 3.88% 100.00% 5.04%
138.35 13.68 24.67 30.38 5.87 4.51
按单项计提坏账准备：期末单项评估计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
MERCHEM LIMITED 2,266,561.35 2,266,561.35 100.00% 预计不可收回
FALCON TYRES LTD 1,418,593.25 1,418,593.25 100.00% 预计不可收回
山东豪克国际橡胶工业
176,000.00 176,000.00 100.00% 预计不可收回
有限公司
立信橡胶（太仓）有限
9,618.66 9,618.66 100.00% 预计不可收回
公司
合计 3,870,773.26 3,870,773.26 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：账龄分析组合
单位：元
名称 期末余额
149
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账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 746,785,912.05 7,467,859.19 1.00%
1至2年 3,523,189.62 1,726,362.92 49.00%
2至3年 1,182,119.58 933,874.47 79.00%
3 年以上 15,947,143.84 15,947,143.84 100.00%
合计 767,438,365.09 26,075,240.42 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 746,785,912.05
1至2年 3,532,808.28
2至3年 1,247,433.58
3 年以上 19,742,984.44
3至4年 11,042,178.74
4至5年 435,632.72
5 年以上 8,265,172.98
合计 771,309,138.35
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 29,751,195.87 1,670,168.51 1,475,350.70 29,946,013.68
合计 29,751,195.87 1,670,168.51 1,475,350.70 29,946,013.68
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
150
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单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
应收账款 1,475,350.70
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
中策橡胶集团有限公司
106,938,814.40 13.86% 1,069,388.14
及其子公司
山东玲珑轮胎股份有限
76,215,099.87 9.88% 762,151.00
公司及其子公司
佳通轮胎(中国)投资有限
24,188,799.14 3.14% 241,887.99
公司及其子公司
三角轮胎股份有限公司 19,938,968.19 2.59% 199,389.68
风神轮胎股份有限公司 16,257,209.04 2.11% 162,572.09
合计 243,538,890.64 31.58%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 87,957,219.63 209,810,172.60
151
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合计 87,957,219.63 209,810,172.60
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（1）截止2021年12月31日，已用于质押的银行承兑汇票金额为400万元。
（2）期末本公司已终止确认已经背书或贴现但尚未到期的票据金额为59,967.54万元。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 40,918,604.64 95.99% 38,619,630.60 97.82%
1至2年 962,101.78 2.26% 335,480.58 0.85%
2至3年 248,286.84 0.58% 35,212.35 0.09%
3 年以上 500,351.09 1.17% 488,937.54 1.24%
合计 42,629,344.35 -- 39,479,261.07 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
东营盈泽环保科技有限公司 4,290,465.12 10.06
山东金岭新材料有限公司 4,175,867.05 9.80
鹤壁瑞达化学科技有限责任公司 3,175,221.24 7.45
国网山东省电力公司阳谷县供电公司 2,486,283.21 5.83
东营市赫邦化工有限公司 2,162,827.46 5.07
合 计 16,290,664.08 38.21
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
152
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项目 期末余额 期初余额
其他应收款 9,189,110.88 13,112,349.50
合计 9,189,110.88 13,112,349.50
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
153
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（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 7,036,103.88 11,230,404.33
备用金及保证金等 4,622,147.80 4,741,534.02
代扣代缴个人社保公积金 921,143.10 542,843.49
合计 12,579,394.78 16,514,781.84
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 502,445.17 2,899,987.17 3,402,432.34
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -12,148.44 -12,148.44
2021 年 12 月 31 日余额 490,296.73 2,899,987.17 3,390,283.90
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 8,992,825.81
1至2年 275,398.40
3 年以上 3,311,170.57
4至5年 378,874.00
5 年以上 2,932,296.57
合计 12,579,394.78
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 3,402,432.34 -12,148.44 3,390,283.90
合计 3,402,432.34 -12,148.44 3,390,283.90
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
应收出口退税 出口退税 7,036,103.88 1 年以内 55.93%
江苏乐科节能科技
设备款 2,190,000.00 3 年以上 17.41% 2,190,000.00
股份有限公司
代扣代缴个人社保
代垫款 921,143.10 1 年以内 7.32%
公积金
刘孟伟 备用金 558,132.15 1 年以内 4.44% 2,790.66
潍坊华热锅炉制造
设备款 250,000.00 3 年以上 1.99% 250,000.00
有限公司
合计 -- 10,955,379.13 -- 87.09% 2,442,790.66
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
155
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7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 120,625,138.61 285,713.30 120,339,425.31 85,725,953.62 154,058.48 85,571,895.14
库存商品 141,524,495.50 476,672.01 141,047,823.49 70,832,338.27 672,887.20 70,159,451.07
发出商品 44,230,562.81 61,752.05 44,168,810.76 39,959,377.59 39,959,377.59
合计 306,380,196.92 824,137.36 305,556,059.56 196,517,669.48 826,945.68 195,690,723.80
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 154,058.48 253,475.20 121,820.38 285,713.30
库存商品 672,887.20 414,144.02 610,359.21 476,672.01
发出商品 61,752.05 61,752.05
合计 826,945.68 729,371.27 732,179.59 824,137.36
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
156
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 9,662,787.43 4,219,906.11
预缴所得税 2,313,835.17 159,501.97
发行可转债预付支出 1,000,000.00
待摊支出 1,011,438.69
合计 11,976,622.60 6,390,846.77
其他说明：
157
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
158
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏达诺
尔科技股 24,369,11 3,092,089 -1,549,55 25,907,66
-3,985.52
份有限公 3.98 .75 0.07 8.14
司
159
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24,369,11 3,092,089 -1,549,55 25,907,66
小计 -3,985.52
3.98 .75 0.07 8.14
24,369,11 3,092,089 -1,549,55 25,907,66
合计 -3,985.52
3.98 .75 0.07 8.14
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资
其中：分宜川流长枫新材料投资合伙企
25,594,193.06 15,502,689.52
业（有限合伙）
合计 25,594,193.06 15,502,689.52
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
160
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项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 857,277,588.96 744,729,329.31
合计 857,277,588.96 744,729,329.31
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 535,254,639.24 640,800,325.48 14,279,715.94 44,647,960.29 1,234,982,640.95
2.本期增加金额 108,035,442.92 110,052,305.64 2,198,014.54 10,876,009.25 231,161,772.35
（1）购置 15,272,629.72 53,259,333.99 2,198,014.54 10,432,759.33 81,162,737.58
（2）在建工程
92,762,813.20 56,792,971.65 443,874.65 149,999,659.50
转入
（3）企业合并
增加
（4）外币报
-624.73 -624.73
表折算
3.本期减少金额 246,000.00 24,400,281.85 1,071,445.82 303,425.72 26,021,153.39
（1）处置或报
246,000.00 24,400,281.85 1,071,445.82 303,425.72 26,021,153.39
废
4.期末余额 643,044,082.16 726,452,349.27 15,406,284.66 55,220,543.82 1,440,123,259.91
二、累计折旧
1.期初余额 140,766,931.39 315,459,758.86 6,317,612.17 27,709,009.22 490,253,311.64
2.本期增加金额 28,096,909.52 79,368,223.40 2,127,279.29 4,705,336.14 114,297,748.35
（1）计提 28,096,909.52 79,368,223.40 2,127,279.29 4,705,722.48 114,298,134.69
（2）外币报
-386.34 -386.34
表折算
3.本期减少金额 106,272.00 20,321,398.01 987,320.29 290,398.74 21,705,389.04
（1）处置或报 106,272.00 20,321,398.01 987,320.29 290,398.74 21,705,389.04
161
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废
4.期末余额 168,757,568.91 374,506,584.25 7,457,571.17 32,123,946.62 582,845,670.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 474,286,513.25 351,945,765.02 7,948,713.49 23,096,597.20 857,277,588.96
2.期初账面价值 394,487,707.85 325,340,566.62 7,962,103.77 16,938,951.07 744,729,329.31
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
闲置的固定资产 79,479,138.54 48,289,286.12 31,189,852.42
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 158,939,695.93 相关房产证正在办理中
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
162
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项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 218,450,536.37 177,951,543.40
合计 218,450,536.37 177,951,543.40
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
戴瑞克橡胶助剂
32,640,939.44 32,640,939.44 47,372,576.87 47,372,576.87
建设项目
年产 15,000 吨促
72,156,829.65 72,156,829.65
进剂 M 建设项目
年产 9 万吨橡胶
148,832,588.18 148,832,588.18 47,572,223.83 47,572,223.83
助剂项目
大宗橡胶助剂
DBD 生产体系构 3,371,117.87 3,371,117.87 96,756.12 96,756.12
建与产业化
立体仓库 7,585,856.26 7,585,856.26 37,422.45 37,422.45
智能工厂管控平
8,411,014.49 8,411,014.49
台
大健康系列产品
4,743,763.50 4,743,763.50
项目
其它 12,865,256.63 12,865,256.63 10,715,734.48 10,715,734.48
合计 218,450,536.37 218,450,536.37 177,951,543.40 177,951,543.40
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
163
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戴瑞克
橡胶助 82,500,0 47,372,5 3,347,17 17,928,7 150,028. 32,640,9
101.67% 95% 其他
剂建设 00.00 76.87 7.52 86.55 40 39.44
项目
年产
15,000
120,000, 72,156,8 22,545,1 94,702,0 募股资
吨促进 78.92% 100%
000.00 29.65 81.69 11.34 金、其他
剂M建
设项目
年产 9 万
吨橡胶 505,790, 47,572,2 101,260, 148,832,
29.43% 35% 其他
助剂项 000.00 23.83 364.35 588.18
目
708,290, 167,101, 127,152, 112,630, 150,028. 181,473,
合计 -- -- --
000.00 630.35 723.56 797.89 40 527.62
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
164
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25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
1.期初余额 2,822,307.80 2,822,307.80
4.期末余额 2,822,307.80 2,822,307.80
2.本期增加金额 564,461.56 564,461.56
（1）计提 564,461.56 564,461.56
4.期末余额 564,461.56 564,461.56
1.期末账面价值 2,257,846.24 2,257,846.24
2.期初账面价值 2,822,307.80 2,822,307.80
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 非专利、专有技术 软件使用权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 91,512,015.35 2,033,003.52 1,669,033.31 2,025,537.75 97,239,589.93
2.本期增加金额 388,269.03 388,269.03
（1）购置 388,269.03 388,269.03
（2）内部研发
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 91,512,015.35 2,033,003.52 2,057,302.34 2,025,537.75 97,627,858.96
二、累计摊销
1.期初余额 16,898,302.86 1,528,801.78 998,270.83 1,308,680.30 20,734,055.77
2.本期增加金额 1,830,240.36 255,501.26 318,103.54 290,885.90 2,694,731.06
（1）计提 1,830,240.36 255,501.26 318,103.54 290,885.90 2,694,731.06
165
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 18,728,543.22 1,784,303.04 1,316,374.37 1,599,566.20 23,428,786.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 72,783,472.13 248,700.48 740,927.97 425,971.55 74,199,072.13
2.期初账面价值 74,613,712.49 504,201.74 670,762.48 716,857.45 76,505,534.16
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
166
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28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
合计
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修支出 291,024.98 2,063,063.29 223,563.78 2,130,524.49
合计 291,024.98 2,063,063.29 223,563.78 2,130,524.49
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
167
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资产减值准备 34,300,934.94 5,887,845.76 33,985,073.89 5,910,069.87
内部交易未实现利润 19,086,458.97 4,183,839.53 6,104,789.30 1,288,054.16
递延收益 19,673,074.33 3,146,693.06 17,827,451.66 2,928,049.73
股份支付 7,646,400.01 1,449,157.62
合计 80,706,868.25 14,667,535.97 57,917,314.85 10,126,173.76
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融工具、衍生
10,594,193.06 1,589,128.96 502,689.52 75,403.43
金融工具公允价值变动
合计 10,594,193.06 1,589,128.96 502,689.52 75,403.43
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 14,667,535.97 10,126,173.76
递延所得税负债 1,589,128.96 75,403.43
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 15,103,927.74 4,192,145.94
合计 15,103,927.74 4,192,145.94
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2025 4,192,145.94 4,192,145.94
2026 10,911,781.80
合计 15,103,927.74 4,192,145.94 --
其他说明：
168
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31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
22,211,471.5 22,211,471.5 57,384,246.7 57,384,246.7
预付长期资产购置款
0 0 3 3
22,211,471.5 22,211,471.5 57,384,246.7 57,384,246.7
合计
0 0 3 3
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 130,000.00
保证借款 167,038,410.00 179,653,544.00
信用借款 10,000,000.00 40,000,000.00
应收账款保理借款 75,640,068.02
应付利息 1,674,860.14 359,050.06
合计 254,353,338.16 220,142,594.06
短期借款分类的说明：
保证借款担保人及担保金额如下：
担保人 金 额（元）
戴瑞克公司、王传华夫妇、王文博夫妇 6,000,000.00
公司 10,000,000.00
戴瑞克公司、王传华、王文博 61,138,410.00
戴瑞克公司 30,000,000.00
王传华 40,000,000.00
阳谷县四通亚铵厂 19,900,000.00
合 计 167,038,410.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
169
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单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 52,000,000.00 75,878,391.18
国内信用证 129,000,000.00 90,000,000.00
合计 181,000,000.00 165,878,391.18
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 173,296,241.11 169,436,131.36
1 年以上 26,156,656.71 31,169,010.90
合计 199,452,897.82 200,605,142.26
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
170
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
大连海伊特重工股份有限公司 6,183,500.00 未结算
合计 6,183,500.00 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
销售商品相关合同负债 8,639,191.57 3,848,805.28
合计 8,639,191.57 3,848,805.28
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 18,002,614.39 221,663,653.13 221,717,818.34 17,948,449.18
二、离职后福利-设定提
14,359,316.60 14,336,128.60 23,188.00
存计划
三、辞退福利 581,588.07 581,588.07
合计 18,002,614.39 236,604,557.80 236,635,535.01 17,971,637.18
171
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（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
16,005,827.25 196,956,390.98 196,479,394.62 16,482,823.61
补贴
2、职工福利费 8,757,464.48 8,757,464.48
3、社会保险费 7,995,525.40 7,980,409.50 15,115.90
其中：医疗保险费 6,776,252.42 6,761,496.32 14,756.10
工伤保险费 1,215,739.06 1,215,379.26 359.80
生育保险费 3,533.92 3,533.92
4、住房公积金 3,665.92 5,035,529.42 5,028,854.34 10,341.00
5、工会经费和职工教育
1,993,121.22 2,918,742.85 3,471,695.40 1,440,168.67
经费
合计 18,002,614.39 221,663,653.13 221,717,818.34 17,948,449.18
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 13,761,026.85 13,738,541.55 22,485.30
2、失业保险费 598,289.75 597,587.05 702.70
合计 14,359,316.60 14,336,128.60 23,188.00
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,585,777.31
企业所得税 32,012,059.44 12,375,341.45
个人所得税 1,385,636.16 1,135,052.76
城市维护建设税 425,464.51 305,038.21
资源税 183,138.00
房产税 1,192,915.28 1,012,831.49
土地使用税 828,967.81 828,967.75
教育费附加 266,864.55 265,724.86
172
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其他税费 367,842.92 220,275.61
合计 36,479,750.67 17,912,147.44
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 7,238,856.61 5,253,792.36
合计 7,238,856.61 5,253,792.36
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金、押金等 7,238,856.61 5,253,792.36
合计 7,238,856.61 5,253,792.36
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
173
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42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 539,884.41 617,306.67
合计 539,884.41 617,306.67
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 445,992.54 500,344.69
合计 445,992.54 500,344.69
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
174
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项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 2,414,904.43 3,182,176.40
未确认融资费用 -209,903.30 -359,868.60
一年内到期的租赁负债 -539,884.41 -617,306.67
合计 1,665,116.72 2,205,001.13
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
175
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
176
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
收到政府补助，按资
政府补助 17,827,451.66 10,230,000.00 8,384,377.33 19,673,074.33 产使用年限分摊进
损益
合计 17,827,451.66 10,230,000.00 8,384,377.33 19,673,074.33 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
国家橡胶助
剂工程技术 1,299,999.68 200,000.04 1,099,999.64 与资产相关
研究中心
促进剂 M 清
洁生产工艺
1,762,486.56 503,000.85 1,259,485.71 与资产相关
技术研究与
开发项目
绿色化工工
艺设计与生
产技术和大 2,899,999.78 330,000.00 2,569,999.78 与资产相关
宗橡胶助剂
DBD
泰山产品领
军人才项目 4,300,000.00 650,000.04 3,649,999.96 与资产相关
补助
连续法合成
不溶性硫磺
与资产/收益
绿色产业化 5,577,500.00 2,560,000.00 5,097,500.00 3,040,000.00
相关
关键技术项
目
轮胎配套高
端橡胶助剂
与资产/收益
绿色化关键 3,000,000.00 658,750.00 2,341,250.00
相关
技术的创新
与产业化
高端芯片封
装用光敏性
1,710,000.00 1,710,000.00 与资产相关
聚酰亚胺电
子材料研发
VOCS 综合 2,960,000.00 2,960,000.00 与资产相关
177
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治理工程项
目
其他 1,987,465.64 945,126.40 1,042,339.24 与资产相关
10,230,000.0
合计 17,827,451.66 8,384,377.33 19,673,074.33 与资产相关
0
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 375,131,706.00 375,131,706.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 679,739,943.06 17,167,362.69 662,572,580.37
其他资本公积 177,128.01 7,646,400.01 3,985.52 7,819,542.50
其中：股份支付 7,646,400.01 7,646,400.01
178
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其他 177,128.01 3,985.52 173,142.49
合计 679,917,071.07 7,646,400.01 17,171,348.21 670,392,122.87
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、本期因公司实施员工持股计划，导致资本溢价减少17,167,362.69元，同时确认股份支付费用导致其他资本公积增加
561,900.00元；
2、本期因公司授予限制性股票股权激励（第二类限制性股票），确认股份支付费用导致其他资本公积增加7,084,500.01
元；
3、其他为对被投资单位权益法核算其他权益变动减少3,985.52元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股票回购 51,664,997.97 51,664,997.97
合计 51,664,997.97 51,664,997.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期因公司实施员工持股计划，导致库存股减少51,664,997.97元。
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 -585,925.8 -585,925.8 -587,865
-1,940.06
收益 4 4 .90
-585,925.8 -585,925.8 -587,865
外币财务报表折算差额 -1,940.06
4 4 .90
-585,925.8 -585,925.8 -587,865
其他综合收益合计 -1,940.06
4 4 .90
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,887,117.36 8,720,562.45 6,964,333.41 7,643,346.40
179
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合计 5,887,117.36 8,720,562.45 6,964,333.41 7,643,346.40
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 97,211,067.03 16,886,865.65 114,097,932.68
合计 97,211,067.03 16,886,865.65 114,097,932.68
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 549,564,213.93 542,936,633.23
调整后期初未分配利润 549,564,213.93 542,936,633.23
加：本期归属于母公司所有者的净利润 283,924,923.34 125,781,030.33
减：提取法定盈余公积 16,886,865.65 15,880,272.51
应付普通股股利 55,352,265.60 103,273,177.12
期末未分配利润 761,250,006.02 549,564,213.93
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,689,760,130.36 2,075,740,070.44 1,929,978,002.37 1,554,912,577.20
其他业务 15,540,693.16 11,755,510.00 13,409,545.69 10,337,135.06
合计 2,705,300,823.52 2,087,495,580.44 1,943,387,548.06 1,565,249,712.26
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
180
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□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 2,705,300,823.52
其中：
橡胶助剂行业 2,705,300,823.52 2,705,300,823.52
按经营地区分类 2,705,300,823.52
其中：
国内 1,543,442,200.18 1,543,442,200.18
国外 1,161,858,623.34 1,161,858,623.34
其中：
其中：
按商品转让的时间分类 2,705,300,823.52
其中：
在某一时点确认 2,704,959,002.76 2,704,959,002.76
在某一时段内确认 341,820.76 341,820.76
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
本公司通常在商品交付客户时履行了履约义务，履约义务履行完毕后按合同约定客户支付货款，本公司通常作为主要义务人
履行与客户签订的合同项下的履约义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 290,487,080.61 元，其中，290,487,080.61
元预计将于 2022 年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,436,485.00 2,908,114.48
教育费附加 2,987,775.41 2,541,117.66
资源税 363,252.00 645,396.00
房产税 4,483,170.65 3,170,831.99
土地使用税 3,315,871.34 3,239,419.24
181
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印花税 1,119,110.06 714,039.99
水利建设基金 0.41 254,111.74
其他 31,685.60 20,287.73
合计 15,737,350.47 13,493,318.83
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 32,672,369.12 23,105,514.35
差旅费 4,094,133.70 4,625,871.53
业务招待费 6,718,326.15 4,906,048.28
广告宣传费 3,842,935.56 3,186,723.98
注册、咨询费 3,800,081.28 3,779,855.58
其 他 5,597,827.16 4,755,008.12
合计 56,725,672.97 44,359,021.84
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 47,507,027.40 39,004,359.39
固定资产折旧 15,138,312.42 11,164,981.33
办公费 9,016,562.91 4,500,555.52
业务招待费 9,106,664.59 5,917,559.48
中介机构咨询及服务费 5,135,522.65 3,939,941.00
排污费/绿化费 2,986,572.83 3,109,711.67
无形资产摊销 2,282,471.94 2,101,427.33
差旅费 1,618,171.09 1,333,438.75
股权激励费用 7,646,400.01 19,244,470.89
汽车使用费 1,312,559.45 1,333,438.75
维修费 1,316,931.72 666,989.42
财产保险费 250,083.82 387,610.92
其他管理费用 9,042,738.90 8,355,389.27
182
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 112,360,019.73 101,059,873.72
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
研发人员薪酬 18,100,546.67 12,489,390.41
折旧和摊销 7,578,778.72 5,220,488.06
研发领用材料 44,396,225.05 17,816,582.57
其他支出 7,595,036.78 9,932,744.19
合计 77,670,587.22 45,459,205.23
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 17,020,001.63 10,677,132.42
减：利息收入 640,107.21 2,096,191.97
汇兑损失 10,866,252.75 11,318,039.44
其他支出 2,717,337.84 2,006,585.09
合计 29,963,485.01 21,905,564.98
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益摊销政府补助 8,384,377.33 2,459,300.25
科技创新发展资金 1,508,930.00 1,300,000.00
高端橡胶助剂研究开发与轮胎上下游一
1,250,000.00
体化创新体系公共服务平台补助
传统行业技术改造补助 2,246,700.00 1,147,500.00
其他与收益相关的政府补助 2,632,969.46 3,458,171.40
合计 14,772,976.79 9,614,971.65
183
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,092,089.75 1,756,887.55
理财收益 6,065.98 357,419.16
应收款项融资终止确认损失 -321,610.00
合计 2,776,545.73 2,114,306.71
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 10,091,503.54 575,697.80
合计 10,091,503.54 575,697.80
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款信用减值损失 -1,670,168.51 -5,826,214.95
应收票据信用减值损失 -136,000.00 12,088.93
其他应收款信用减值损失 12,148.44 -288,006.07
合计 -1,794,020.07 -6,102,132.09
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值 -729,371.27 -491,951.82
184
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
损失
合计 -729,371.27 -491,951.82
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 -311,139.85 123,467.46
合计 -311,139.85 123,467.46
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔偿收入 147,397.77 432,744.26 147,397.77
其他利得 925,217.49 1,455,318.79 925,217.49
合计 1,072,615.26 1,888,063.05 1,072,615.26
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 858,700.00 1,348,366.11 858,700.00
资产报废、毁损损失 1,411,859.21 1,639,120.98 1,411,859.21
赔偿金、违约金及罚款支出 210,074.45 317,529.36 210,074.45
其他支出 505,788.27 195,727.00 505,788.27
合计 2,986,421.93 3,500,743.45 2,986,421.93
其他说明：
185
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76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 67,343,529.22 30,145,452.86
递延所得税费用 -3,027,636.68 156,047.32
合计 64,315,892.54 30,301,500.18
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 348,240,815.88
按法定/适用税率计算的所得税费用 87,060,203.97
子公司适用不同税率的影响 -11,406,449.24
调整以前期间所得税的影响 2,643,486.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,708,006.58
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,402,195.84
损的影响
权益法核算的投资收益 -773,022.44
研发费用等费用项目加计扣除 -18,318,528.27
所得税费用 64,315,892.54
其他说明
77、其他综合收益
详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 16,618,599.46 9,985,671.40
利息收入 640,107.21 2,096,191.97
其他 3,999,604.87 1,941,598.05
186
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 21,258,311.54 14,023,461.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
期间付现支出 67,139,243.27 61,024,369.23
其他 2,588,365.30 2,376,727.38
合计 69,727,608.57 63,401,096.61
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
国内信用证贴现 179,000,000.00 108,384,000.00
员工持股计划 34,497,635.28
合计 213,497,635.28 108,384,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
国内信用证兑付及手续费 146,166,435.59 91,312,231.78
可转债发行费用 1,000,000.00
187
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回购股份 118,930,197.97
使用权资产租金 836,326.45
合计 147,002,762.04 211,242,429.75
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 283,924,923.34 125,781,030.33
加：资产减值准备 729,371.27 491,951.82
固定资产折旧、油气资产折耗、
114,298,134.69 86,092,924.99
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 564,461.56
无形资产摊销 2,694,731.06 2,513,465.21
长期待摊费用摊销 223,563.78 114,530.02
处置固定资产、无形资产和其他
311,139.85 -123,467.46
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
1,411,859.21 1,639,120.98
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-10,091,503.54 -575,697.80
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,912,519.23 10,821,224.13
投资损失（收益以“－”号填列） -3,098,155.73 -2,114,306.71
递延所得税资产减少（增加以
-4,541,362.21 80,643.89
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
1,513,725.53 75,403.43
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -109,130,347.85 15,758,026.86
经营性应收项目的减少（增加以
-77,796,027.05 -179,559,485.80
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-73,183,960.25 110,622,277.33
“－”号填列）
其他 1,794,020.07 6,102,132.09
188
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 149,537,092.96 177,719,773.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 173,939,920.89 131,141,678.42
减：现金的期初余额 131,141,678.42 263,556,029.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 42,798,242.47 -132,414,351.02
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 173,939,920.89 131,141,678.42
其中：库存现金 71,803.40 81,430.98
189
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可随时用于支付的银行存款 173,868,117.49 131,060,247.44
三、期末现金及现金等价物余额 173,939,920.89 131,141,678.42
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 27,758,777.60 票据保证金
应收款项融资 4,000,000.00 票据质押
应收账款 64,881,000.00 保理
合计 96,639,777.60 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 87,889,420.81
其中：美元 12,802,933.04 6.3757 81,627,660.19
欧元 864,436.79 7.2197 6,240,974.29
港币 25,423.59 0.8176 20,786.33
应收账款 -- -- 215,912,244.43
其中：美元 29,507,761.72 6.3757 188,132,639.34
欧元 3,847,750.61 7.2197 27,779,605.09
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
短期借款 8,288,410.00
其中：美元 1,300,000.00 6.3757 8,288,410.00
190
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
应付账款 12,344,900.34
其中：美元 1,890,417.82 6.3757 12,052,736.91
欧元 40,467.53 7.2197 292,163.43
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
企业名称 经营地址 记账本位币
华泰化学（美国）公司 美国 美元
华泰化学（欧洲）公司 欧洲 欧元
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关 150,163.43 个税返还 150,163.43
收 10 月份以工代训补贴-阳谷
与收益相关 41,500.00 41,500.00
县人力资源和社会保障局
收 2020 年市级外贸工作奖励
与收益相关 8,200.00 资金-阳谷县商务和投资促进 8,200.00
局
收 2020 年县级外经贸资金-阳
与收益相关 50,000.00 50,000.00
谷县商务和投资促进局
收 2021 年 6 月份月份以工代
与收益相关 21,000.00 训补贴-阳谷县人力资源和社 21,000.00
会保障局
收 2021 年度高端人才师范基
与收益相关 100,000.00 地补贴 阳谷县人力资源和社 100,000.00
会保障局
收 2021 年市级科技创新专项
与收益相关 825,330.00 825,330.00
资金-阳谷县科技服务中心
191
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
收 3.-4 月份阳谷县人力资源和
与收益相关 5,448.54 社会保障局就业困难人员补 5,448.54
贴 06.30
收 5 月份以工代训补贴-阳谷
与收益相关 19,500.00 19,500.00
县人力资源和社会保障局
收标准品牌奖励-阳谷县市场
与收益相关 630,000.00 630,000.00
监督管理局
收国家税务总局阳谷县税务
与收益相关 4,102.67 4,102.67
局手续费
收企业吸纳就业困难人员社
与收益相关 11,984.16 保补贴-阳谷县人力资源和社 11,984.16
会保障局
收企业新型学徒制培训补贴-
与收益相关 100,265.40 阳谷县人力资源和社会保障 100,265.40
局
收人才发展专项资金-聊城市
与收益相关 4,000.00 4,000.00
人力资源和社会保障局
收山东省科学技术厅-2021 年
与收益相关 683,600.00 山东省企业研究开发财政补 683,600.00
助资金
收特种作业人员补贴-聊城市
与收益相关 20,000.00 20,000.00
公共就业和人才服务中心
收阳谷县发展和改革局补助
与收益相关 200,000.00 200,000.00
03.03
收阳谷县工业和信息化局
与收益相关 400,000.00 400,000.00
07.27
收阳谷县工业和信息化局技
与收益相关 852,500.00 852,500.00
改专项资金 01.22
收阳谷县工业和信息化局-市
与收益相关 794,200.00 级工业转型发展和传统产业 794,200.00
资金
收阳谷县人力资源和社会保
与收益相关 20,000.00 障局一次性用工补贴费用 20,000.00
04.21
收阳谷县商务和投资促进局
与收益相关 238,758.65 238,758.65
03.01
收阳谷县商务局和投资促进
与收益相关 200,000.00 200,000.00
局对外经贸资金 04.01
与收益相关 120,000.00 收阳谷县市场监督管理局专 120,000.00
192
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利奖 04.21
收以工代训补贴-阳谷县人力
与收益相关 98,000.00 98,000.00
资源和社会保障局
与收益相关 7,802,376.48 摊销递延收益 7,802,376.48
收稳岗返还-阳谷县公共就业
与收益相关 91,797.01 91,797.01
和人才服务中心
企业建档立卡人员减免 2021
与收益相关 23,400.00 23,400.00
年度税额
与收益相关 99,180.30 调整收代征代扣个税手续费 99,180.30
东营港经济开发区财政局第
与收益相关 10,000.00 10,000.00
十二批以工代训补贴
东营港经济开发区财政金融
与收益相关 3,000.00 3,000.00
局专利申请资助专项经费
东营港经济开发区财政金融
与收益相关 200,000.00 200,000.00
局 2020 年科技发展计划资金
东营港经济开发区管理委员
与收益相关 30,000.00 会财政局以工代训第十五批 30,000.00
补贴
黄河三角洲学者年度资助经
与收益相关 200,000.00 200,000.00
费
与收益相关 68,917.23 稳岗补贴 68,917.23
与收益相关 10,000.00 党建示范点打造补助 10,000.00
促进剂 M 清洁生产工艺政府
与收益相关 209,790.00 209,790.00
补助
促进剂 M 清洁生产工艺政府
与收益相关 222,481.00 222,481.00
补助
促进剂 M 清洁生产工艺政府
与收益相关 10,360.00 10,360.00
补助
促进剂 M 清洁生产工艺政府
与收益相关 18,282.35 18,282.35
补助
促进剂 M 清洁生产工艺政府
与收益相关 42,087.50 42,087.50
补助
与收益相关 79,000.00 企业技术改造项目 79,000.00
与收益相关 50,000.00 2020 年度县级外经贸资金 50,000.00
2020 年市级外贸工作奖励资
与收益相关 3,600.00 3,600.00
金
收税务局 收代扣代缴增值税
与收益相关 152.07 152.07
手续费
193
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
连续法合成不溶性硫黄绿色
与资产相关 2,560,000.00
产业化关键技术创制与万吨
轮胎配套高端橡胶助剂绿色
与资产相关 3,000,000.00
化关键技术的创新与产业化
高端芯片封装用光敏性聚酰
与资产相关 1,710,000.00
亚胺电子材料研发
与资产相关 2,960,000.00 VOCS 综合治理工程项目
合计 25,002,976.79 14,772,976.79
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
194
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可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
195
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性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于2021年7月投资设立了全资子公司阳谷华泰健康科技有限公司，报告期内纳入公司合并报表范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
山东戴瑞克新材 生产销售防焦剂
山东省东营市 山东省东营市 100.00% 投资设立
料有限公司 CTP 等
山东阳谷华泰进 出口销售防焦剂
山东省阳谷县 山东省阳谷县 100.00% 投资设立
出口有限公司 CTP 等
博为化学（香港） 销售防焦剂 CTP
香港 香港 100.00% 投资设立
有限公司 等
华泰化学（美国）
美国 美国 贸易 100.00% 投资设立
公司
华泰化学（欧洲）
欧洲 欧洲 贸易 100.00% 投资设立
公司
上海橡实化学有
上海 上海 技术研发 100.00% 投资设立
限公司
食品添加剂、饲
阳谷华泰健康科
山东省阳谷县 山东省阳谷县 料添加剂、化工 100.00% 投资设立
技有限公司
产品等生产销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
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对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
江苏达诺尔科技股份有限公司于2015年8月17日起在全国股转系统挂牌公开转让，其2021年年度报告将于2022年4月20日
在全国股份转让系统官方网（www.neeq.com.cn）公示。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
198
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本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下：
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收账款和应收票据有关，公司客户多为轮胎生产制造公司，为控制该项风险，公司制定相关
政策以控制信用风险，同时基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等
评估客户的信用资质并设置相应信用期，定期对客户信用记录进行管理及对应收账款余额进行持续监控，并采取措施加强应
收账款的回收管理，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体
信用风险在可控的范围内。
2、流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资
产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，
本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。截至2021年12月31日，本公司
流动性充足，流动性风险较低。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项 目 年末余额
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1年以内 合计
短期借款 254,353,338.16 254,353,338.16
应付票据 181,000,000.00 181,000,000.00
应付账款 199,452,897.82 199,452,897.82
其他应付款 7,238,856.61 7,238,856.61
一年内到期的非流动负债 539,884.41 539,884.41
合 计 642,584,977.00 642,584,977.00
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行借款等。公司目前短期借款是固定利率借款，因此不存在利率风险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情
况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 25,594,193.06 25,594,193.06
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 25,594,193.06 25,594,193.06
资产
（2）权益工具投资 25,594,193.06 25,594,193.06
（二）应收款项融资 87,957,219.63 87,957,219.63
持续以公允价值计量的
113,551,412.69 113,551,412.69
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
200
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1.应收款项融资项目期末公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定；
2.因公司对分宜川流长枫新材料投资合伙企业（有限合伙）投资金额不大且持股比例较低，其财务状况对公司影响较小，
所以公司按照其账面净资产享有的份额作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
公司无母公司，公司的实际控制人为王传华先生，截止2021年12月31日，王传华先生持有公司股份比例为27.07%。
本企业最终控制方是王传华。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
201
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
波米科技有限公司 同一实际控制人
王文博 董事长、总经理
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
202
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出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
王传华 50,000,000.00 2021 年 03 月 09 日 2024 年 03 月 09 日 否
戴瑞克公司、王传华、
150,000,000.00 2021 年 05 月 08 日 2022 年 05 月 08 日 否
王文博
戴瑞克公司 50,000,000.00 2021 年 05 月 11 日 2022 年 03 月 10 日 否
戴瑞克公司 12,000,000.00 2021 年 09 月 09 日 2022 年 03 月 09 日 否
戴瑞克公司 20,000,000.00 2021 年 12 月 02 日 2022 年 06 月 02 日 否
戴瑞克公司 28,000,000.00 2022 年 02 月 11 日 2022 年 08 月 11 日 否
四通亚铵厂、王文博 9,900,000.00 2021 年 12 月 28 日 2022 年 12 月 27 日 否
四通亚铵厂、王文博 10,000,000.00 2021 年 12 月 29 日 2022 年 12 月 28 日 否
王传华夫妇、王文博夫
6,000,000.00 2021 年 12 月 22 日 2022 年 12 月 14 日 否
妇 、戴瑞克公司
王传华、王文博夫妇 13,596,800.00 2021 年 02 月 23 日 2022 年 02 月 08 日 否
王传华、王文博夫妇 14,000,000.00 2021 年 02 月 23 日 2022 年 02 月 08 日 否
王传华、王文博夫妇 16,154,200.00 2021 年 07 月 30 日 2022 年 07 月 19 日 否
王传华、王文博夫妇 21,130,000.00 2021 年 11 月 09 日 2022 年 10 月 28 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
203
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,975,925.64 4,419,844.45
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 波米科技有限公司 1,330,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 93,114,390.85
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
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2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 按照公司授予日股票的收盘价格、BS 期权定价模型
公司根据在职激励对象对应的权益工具、对应年的收入增
可行权权益工具数量的确定依据
长率和激励对象个人层面绩效考核进行确定
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 54,205,150.01
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,646,400.01
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、截止资产负债表日，本公司为山东谷丰源生物科技集团有限公司提供担保，担保总额为人民币5,649.00万元，占公司
期末经审计净资产的2.93%。
2、本公司无逾期对外担保情况。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
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十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 37,513,170.60
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
206
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单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 3,870,77 3,870,77 5,481,010 5,481,010
0.72% 100.00% 0.00 1.27% 100.00% 0.00
备的应收账款 3.26 3.26 .86 .86
其中：
按组合计提坏账准 531,740, 18,767,2 512,973,3 427,106,3 16,383,02 410,723,27
99.28% 3.53% 98.73% 3.84%
备的应收账款 591.37 11.58 79.79 02.58 7.54 5.04
其中：
账龄分析组合计提 470,492, 87.84% 18,767,2 3.99% 451,725,1 376,666,4 87.07% 16,383,02 4.35% 360,283,44
207
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坏账准备的组合 330.06 11.58 18.48 67.63 7.54 0.09
不计提坏账准备的 61,248,2 61,248,26 50,439,83 50,439,834.
11.44% 11.66%
组合 61.31 1.31 4.95 95
535,611, 22,637,9 512,973,3 432,587,3 21,864,03 410,723,27
合计 100.00% 4.23% 100.00% 5.05%
364.63 84.84 79.79 13.44 8.40 5.04
按单项计提坏账准备：期末单项评估计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
MERCHEM LIMITED 2,266,561.35 2,266,561.35 100.00% 预计不可收回
FALCON TYRES LTD 1,418,593.25 1,418,593.25 100.00% 预计不可收回
山东豪克国际橡胶工业
176,000.00 176,000.00 100.00% 预计不可收回
有限公司
立信橡胶（太仓）有限
9,618.66 9,618.66 100.00% 预计不可收回
公司
合计 3,870,773.26 3,870,773.26 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：账龄分析组合计提坏账准备的组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 455,686,798.87 4,556,867.99 1.00%
1至2年 1,029,588.95 504,498.59 49.00%
2至3年 333,796.39 263,699.15 79.00%
3 年以上 13,442,145.85 13,442,145.85 100.00%
合计 470,492,330.06 18,767,211.58 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：不计提坏账准备组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
子公司应收款 61,248,261.31
合计 61,248,261.31 --
208
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 516,935,060.18
1至2年 1,039,207.61
2至3年 399,110.39
3 年以上 17,237,986.45
3至4年 10,651,277.68
4至5年 435,632.72
5 年以上 6,151,076.05
合计 535,611,364.63
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 21,864,038.40 2,249,297.14 1,475,350.70 22,637,984.84
合计 21,864,038.40 2,249,297.14 1,475,350.70 22,637,984.84
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
应收账款 1,475,350.70
209
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
中策橡胶集团股份有限公司
68,099,759.06 12.71% 680,997.59
及其子公司
山东玲珑轮胎股份有限公司
53,345,384.08 9.96% 533,453.84
及其子公司
山东阳谷华泰进出口有限公
28,800,533.57 5.38% 288,005.34
司
风神轮胎股份有限公司 15,437,241.94 2.88% 154,372.42
三角轮胎股份有限公司 14,773,057.26 2.76% 147,730.57
合计 180,455,975.91 33.69%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 6,414,137.64 1,822,497.16
合计 6,414,137.64 1,822,497.16
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
210
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并关联方往来款 4,904,569.01 783,526.30
备用金及保证金等 4,530,354.11 4,037,661.54
合计 9,434,923.12 4,821,187.84
2）坏账准备计提情况
单位：元
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
211
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 348,703.51 2,649,987.17 2,998,690.68
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 22,094.80 22,094.80
2021 年 12 月 31 日余额 370,798.31 2,649,987.17 3,020,785.48
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 5,442,327.85
1至2年 644,786.49
3 年以上 3,347,808.78
4至5年 428,012.21
5 年以上 2,919,796.57
合计 9,434,923.12
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 2,998,690.68 22,094.80 3,020,785.48
合计 2,998,690.68 22,094.80 3,020,785.48
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
212
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海橡实化学有限公
往来款 4,475,036.59 2 年以内 47.43%
司
江苏乐科节能科技股
设备款 2,190,000.00 3 年以上 23.21% 2,190,000.00
份有限公司
代扣代缴个人部分社
代垫款 905,580.61 1 年以内 9.60%
保公积金
华泰化学（美国）公
往来款 424,532.42 3 年以上 4.50%
司
阳谷县隆盛机械有限
设备款 200,000.00 3 年以上 2.12% 200,000.00
公司
合计 -- 8,195,149.62 -- 86.86% 2,390,000.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 411,995,210.97 411,995,210.97 406,973,234.88 406,973,234.88
对联营、合营企 25,907,668.14 25,907,668.14 24,369,113.98 24,369,113.98
213
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
业投资
合计 437,902,879.11 437,902,879.11 431,342,348.86 431,342,348.86
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
山东阳谷华泰
进出口有限公 2,996,200.75 120,930.30 3,117,131.05
司
山东戴瑞克新 394,013,614.1
2,744,844.15 396,758,458.28
材料有限公司 3
华泰化学（美
6,007,420.00 6,007,420.00
国）公司
华泰化学（欧
3,956,000.00 3,956,000.00
洲）公司
上海橡实化学
1,156,201.64 1,156,201.64
有限公司
阳谷华泰健康
1,000,000.00 1,000,000.00
科技有限公司
406,973,234.8
合计 5,021,976.09 411,995,210.97
8
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏达诺
尔科技股 24,369,11 3,092,089 -1,549,55 25,907,66
-3,985.52
份有限公 3.98 .75 0.07 8.14
司
24,369,11 3,092,089 -1,549,55 25,907,66
小计 -3,985.52
3.98 .75 0.07 8.14
214
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
24,369,11 3,092,089 -1,549,55 25,907,66
合计 -3,985.52
3.98 .75 0.07 8.14
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,603,839,525.58 1,260,450,530.83 1,266,362,376.05 993,296,566.55
其他业务 4,743,147.80 4,087,472.96 6,187,213.37 5,469,513.45
合计 1,608,582,673.38 1,264,538,003.79 1,272,549,589.42 998,766,080.00
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 1,608,582,673.38
其中：
橡胶助剂行业 1,608,582,673.38 1,608,582,673.38
按经营地区分类 1,608,582,673.38
其中：
国内 1,159,864,430.28 1,159,864,430.28
国外 448,718,243.10 448,718,243.10
其中：
其中：
按商品转让的时间分类 1,608,582,673.38
其中：
在某一时点确认 1,608,194,981.06 1,608,194,981.06
在某一时段内确认 387,692.32 387,692.32
其中：
与履约义务相关的信息：
本公司通常在商品交付客户时履行了履约义务，履约义务履行完毕后按合同约定客户支付货款，本公司通常作为主要义务人
履行与客户签订的合同项下的履约义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 94,025,100.25 元，其中，94,025,100.25
元预计将于 2022 年度确认收入。
其他说明：
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5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 10,000,000.00 50,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 3,092,089.75 1,756,887.55
理财收益 6,065.98 357,419.16
应收款项融资终止确认损失 -321,610.00
合计 12,776,545.73 52,114,306.71
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -311,139.85
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
14,772,976.79
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 6,065.98
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 10,091,503.54
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,913,806.67
减：所得税影响额 3,375,330.35
合计 19,270,269.44 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
216
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 16.03% 0.77 0.76
扣除非经常性损益后归属于公司
14.94% 0.72 0.71
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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