山东阳谷华泰化工股份有限公司
2022 年度财务决算报告
山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年 12 月 31 日的资产负债表、2022
年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经大信会计师事务所（特殊普通
合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要财务指标
单位：元
项目 2022 年 2021 年 增减变动幅度
营业收入（元） 3,517,195,750.32 2,705,300,823.52 30.01%
归属于上市公司股东的净利润
515,372,948.98 283,924,923.34 81.52%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
504,890,376.76 264,654,653.90 90.77%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
335,023,950.53 149,537,092.96 124.04%
（元）
基本每股收益（元/股） 1.34 0.77 74.03%
稀释每股收益（元/股） 1.34 0.76 76.32%
加权平均净资产收益率 22.51% 16.03% 6.48%
项目 2022 年末 2021 年末 增减变动幅度
资产总额（元） 3,541,251,869.73 2,656,976,117.04 33.28%
归属于上市公司股东的净资产
2,779,292,001.71 1,927,927,248.07 44.16%
（元）
公司营业收入、净利润较上年同期增长主要原因是：公司按照年度经营计划有序开展各项工作，
加大市场开拓力度，主导产品加工助剂、部分高端高性能品种产销量、销售价格较上年同期均有一
定幅度增长，同时受汇率波动影响，汇兑收益较上年同期增加，净利水平同比上升。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产负债情况
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 增减变动幅度
货币资金 374,574,314.47 201,698,698.49 85.71%
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 增减变动幅度
交易性金融资产 85,478,582.81
应收票据 14,729,850.00 13,909,500.00 5.90%
应收账款 981,869,645.03 741,363,124.67 32.44%
应收款项融资 189,396,482.06 87,957,219.63 115.33%
预付款项 43,160,504.17 42,629,344.35 1.25%
其他应收款 56,790,998.16 9,189,110.88 518.02%
存货 414,607,301.78 305,556,059.56 35.69%
其他流动资产 45,337,205.68 11,976,622.60 278.55%
流动资产合计 2,205,944,884.16 1,414,279,680.18 55.98%
长期应收款 12,500,000.00
长期股权投资 27,761,457.81 25,907,668.14 7.16%
其他非流动金融资产 26,145,761.41 25,594,193.06 2.16%
固定资产 986,653,523.61 857,277,588.96 15.09%
在建工程 126,382,026.23 218,450,536.37 -42.15%
使用权资产 1,693,384.72 2,257,846.24 -25.00%
无形资产 85,935,416.18 74,199,072.13 15.82%
长期待摊费用 1,568,002.74 2,130,524.49 -26.40%
递延所得税资产 26,813,674.26 14,667,535.97 82.81%
其他非流动资产 39,853,738.61 22,211,471.50 79.43%
非流动资产合计 1,335,306,985.57 1,242,696,436.86 7.45%
资产总计 3,541,251,869.73 2,656,976,117.04 33.28%
短期借款 100,002,891.67 254,353,338.16 -60.68%
应付票据 244,717,787.89 181,000,000.00 35.20%
应付账款 216,411,419.13 199,452,897.82 8.50%
合同负债 12,493,927.79 8,639,191.57 44.62%
应付职工薪酬 18,984,016.29 17,971,637.18 5.63%
应交税费 36,427,481.62 36,479,750.67 -0.14%
其他应付款 7,219,313.39 7,238,856.61 -0.27%
一年内到期的非流动负债 35,601,047.10 539,884.41 6494.20%
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 增减变动幅度
其他流动负债 603,396.73 445,992.54 35.29%
流动负债合计 672,461,281.61 706,121,548.96 -4.77%
租赁负债 1,079,620.57 1,665,116.72 -35.16%
长期应付款 57,987,552.90
递延收益 24,979,939.61 19,673,074.33 26.98%
递延所得税负债 5,451,473.33 1,589,128.96 243.05%
非流动负债合计 89,498,586.41 22,927,320.01 290.36%
负债合计 761,959,868.02 729,048,868.97 4.51%
股本 404,770,870.00 375,131,706.00 7.90%
资本公积 1,011,663,050.27 670,392,122.87 50.91%
其他综合收益 91,554.68 -587,865.90 115.57%
专项储备 9,558,809.68 7,643,346.40 25.06%
盈余公积 142,862,573.27 114,097,932.68 25.21%
未分配利润 1,210,345,143.81 761,250,006.02 58.99%
归属于母公司所有者权益
2,779,292,001.71 1,927,927,248.07 44.16%
合计
所有者权益合计 2,779,292,001.71 1,927,927,248.07 44.16%
负债和所有者权益总计 3,541,251,869.73 2,656,976,117.04 33.28%
（1）货币资金较上年末增加 85.71%，主要是本报告期以简易程序向特定对象增发股票和限制
性股票解禁所致。
（2）交易性金融资产较上年末增加 85,478,582.81 元，主要是本报告期本结构性金融存款增加
所致。
（3）应收账款较上年末增加 32.44%，主要是本报告期销售收入增加所致。
（4）应收款项融资较上年末增加 115.33%，主要是本报告期销售增加，收到的银行承兑汇票
增加所致。
（5）其他应收款较上年末增加 518.02%，主要是本报告期预付土地代垫款项所致。
（6）存货较上年末增加 35.69%，主要是本报告期销售增长、期末备货所致。
（7）其他流动资产较上年末增加 278.55%，主要是本报告期理财产品增加所致。
（8）在建工程较上年末减少 42.15%，主要是部分在建工程转固所致。
（9）递延所得税资产较上年末增加 82.81%，主要是合并抵消内部未实现收益增加所致。
（10）其他非流动资产较上年末增加 79.43%，主要是预付的工程、设备款增加所致。
（11）短期借款较上年末减少 60.68%，主要是短期银行贷款偿还所致。
（12）应付票据较上年末增加 35.20%，主要是销售增加对应使用票据支付原材料采购款增加
所致。
（13）合同负债较上年末增加 44.62%，主要是销售增加预收的产品款增加所致。
（14）一年内到期的非流动负债较上年末增加 6,494.20%，主要是一年内到期的融资租赁款增
加所致。
（15）其他流动负债较上年末增加 35.29%，主要是待转销项税额增加所致。
（16）租赁负债较上年末减少 35.16%，主要是经营租赁应付款减少所致。
（17）长期应付款较上年末增加 57,987,552.90 元，主要是未实现销售的售后回租应付款增加
所致。
（18）递延所得税负债较上年末增加 243.05%，主要是按高新技术企业在 2022 年 10 月 1 日至
2022 年 12 月 31 日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允
许在税前实行 100%加计扣除所致。
（19）资本公积较上年末增加 50.91%，主要是本报告期以简易程序向特定对象增发股票和限
制性股票解禁所致。
（20）其他综合收益较上年末增加 115.57%，为外币财务报表折算差额所致。
（21）未分配利润较上年末增加 58.99%，主要是销售增加、利润增加所致。
（二）报告期损益情况
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度 增减变动幅度
营业收入 3,517,195,750.32 2,705,300,823.52 30.01%
营业成本 2,543,875,373.26 2,087,495,580.44 21.86%
税金及附加 24,646,524.11 15,737,350.47 56.61%
销售费用 62,020,932.15 56,725,672.97 9.33%
管理费用 196,529,251.10 112,360,019.73 74.91%
研发费用 78,516,736.93 77,670,587.22 1.09%
财务费用 -25,840,122.43 29,963,485.01 -186.24%
其中：利息费用 15,136,527.46 17,020,001.63 -11.07%
利息收入 1,300,609.23 640,107.21 103.19%
项目 2022 年度 2021 年度 增减变动幅度
其他收益 8,824,319.97 14,772,976.79 -40.27%
投资收益（损失以“－”号
5,924,177.37 2,776,545.73 113.37%
填列）
其中：对联营企业和合营企
2,558,001.29 3,092,089.75 -17.27%
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
1,030,151.16 10,091,503.54 -89.79%
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-7,770,006.03 -1,794,020.07 333.11%
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-17,378,067.36 -729,371.27 2282.61%
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-46,191.90 -311,139.85 -85.15%
号填列）
营业利润（亏损以“－”号
628,031,438.41 350,154,622.55 79.36%
填列）
营业外收入 3,896,425.89 1,072,615.26 263.26%
营业外支出 4,801,852.66 2,986,421.93 60.79%
利润总额（亏损总额以“－”
627,126,011.64 348,240,815.88 80.08%
号填列）
所得税费用 111,753,062.66 64,315,892.54 73.76%
净利润（净亏损以“－”号
515,372,948.98 283,924,923.34 81.52%
填列）
其他综合收益的税后净额 679,420.58 -585,925.84 215.96%
综合收益总额 516,052,369.56 283,338,997.50 82.13%
（1）营业收入较上年同期增加 30.01%，主要是销售量增加、主要产品销售单价提升所致。
（2）税金及附加较上年同期增加 56.61%，主要是销售增加、相应的增值税附加税金增加所致。
（3）管理费用较上年同期增加 74.91%，主要是股份支付费用增加所致。
（4）财务费用较上年同期减少 186.24%，主要是汇兑收益增加所致。
（5）其他收益较上年同期减少 40.27%，主要是收到的政府补贴减少所致。
（6）投资收益较上年同期增加 113.37%，主要是其他非流动金融资产产生的投资收益（川流）
增加所致。
（7）公允价值变动收益较上年同期减少 89.79%，主要是本报告期对分宜川流长枫新材料投资
合伙企业（有限合伙）投资公允价值变动损益减少所致。
（8）信用减值损失较上年同期增加 333.11%，主要是本报告期销售增加坏账准备计提增加所
致。
（9）资产减值损失较上年同期增加 2282.61%，主要是本报告期部分存货减值计提和固定资产
减值计提增加所致。
（10）资产处置收益较上年同期增加 85.15%，主要是本报告期固定资产处置损益减少所致。
（11）营业外收入较上年同期增加 263.26%，主要是本报告期报废、毁损资产处置收入增加所
致。
（12）营业外支出较上年同期增加 60.79%，主要是本报告期资产报废、毁损损失增加所致。
（13）所得税费用较上年同期增加 73.76%，主要是本报告期销售增加、企业所得税相应增加
所致。
（14）净利润较上年同期增加 81.52%，主要是本报告期销售增加、利润增加所致。
（三）报告期内现金流量变化应情况
单位：元
项 目 2022 年度 2021 年度 同比增减
经营活动现金流入小计 2,359,511,489.95 1,820,552,265.34 29.60%
经营活动现金流出小计 2,024,487,539.42 1,671,015,172.38 21.15%
经营活动产生的现金流量净额 335,023,950.53 149,537,092.96 124.04%
投资活动现金流入小计 46,558,015.78 4,917,755.30 846.73%
投资活动现金流出小计 364,644,878.58 138,131,101.60 163.98%
投资活动产生的现金流量净额 -318,086,862.80 -133,213,346.30 -138.78%
筹资活动现金流入小计 612,563,321.75 609,583,861.30 0.49%
筹资活动现金流出小计 490,121,094.75 580,216,847.89 -15.53%
筹资活动产生的现金流量净额 122,442,227.00 29,367,013.41 316.94%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,831,318.20 -2,892,517.60 439.89%
现金及现金等价物净增加额 149,210,632.93 42,798,242.47 248.64%
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 185,486,857.57 元，主要是本
报告期销售增加收到的货币资金增加以及经营性应付项目增加所致。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 184,873,516.50 元，主要是本
报告期投资所支付的现金大幅增加所致。
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 93,075,213.59 元，主要是本报
告期吸收投资增加及偿还债务支付的现金减少所致。
（四）报告期基本财务指标
主要指标 2022 年度 2021 年度 同比上年增减
流动比率 328.04% 200.29% 127.75%
速动比率 266.39% 157.02% 109.37%
资产负债率 21.52% 27.44% -5.92%
应收账款周转率（次） 4.08 4.16 -0.08
存货周转率（次） 7.06 8.33 -1.27
山东阳谷华泰化工股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 24 日
