关于重庆智飞生物制品股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
中瑞岳华专审字[2013]第 0377 号
目 录
1、 鉴证报告1
2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告3
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话：+86(10)88095588
Office Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Tel： +86(10)88095588
办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8
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邮政编码：100077 Post Code:100077 Fax： +86(10)88091190
关于重庆智飞生物制品股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中瑞岳华专审字[2013]第 0377 号
重庆智飞生物制品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的重庆智飞生物制品股份有限公司（以下简称“贵公
司”）截至 2012 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用
情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披
露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，
提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我
们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作
的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表
鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注
册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存
放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证
工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必
要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司截至 2012 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年
度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会
公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公
司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供贵公司 2012 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：苗策
中国北京 中国注册会计师：彭军
2013 年 4 月 16 日
重庆智飞生物制品股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披
露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
等有关规定，重庆智飞生物制品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董
事会编制了截至 2012 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项
报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
2010 年 8 月 24 日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆智飞生物
制品股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可【2010】
1158 号）的批复意见，本公司获准在创业板公开发行不超过 4,000 万股新股。2010
年 9 月 13 日，本公司向社会公开发行人民币普通股票 4,000 万股（发行价 37.98
元）。中瑞岳华会计师事务所对本次实收资本变更情况出具了“中瑞岳华验字
【2010】第 237 号”的验资报告予以验证，根据该验资报告，截至 2010 年 9 月
16 日止，本公司已收到社会公众股股东新增注册资本（股本）合计人民币
40,000,000.00 元（肆仟万元整）。社会公众股股东以货币资金实际缴纳出资
1,519,200,000.00 元（壹拾伍亿壹仟玖佰贰拾万元整）。在扣除全部承销及保荐
等费用 76,864,000.00 元和其他发行费用 9,133,052.15 元后，实际募集资金净
额为 1,433,202,947.85 元，认缴新增注册资本人民币 40,000,000.00 元，增加
资本公积人民币 1,393,202,947.85 元。
(二)、募集资金使用及结余情况
截至 2012 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况如下：（金额：元）
以前年度使用 本年度使用金
项目 合计
金额 额
募集资金净额 1,433,202,947.85
减：募集资金直接投入募投项目 121,350,253.21 173,244,868.69 294,595,121.90
其中：智飞绿竹生物制药有限公司
60,583,568.08 105,117,477.60 165,701,045.68
产业化基地项目
注射用母牛分枝杆菌生产车间
39,777,165.10 55,236,502.46 95,013,667.56
技术改造项目
智飞生物仓储物流基地及营销
11,397,199.48 7,371,309.37 18,768,508.85
网络建设项目
智飞研发中心项目 9,177,625.55 3,183,285.20 12,360,910.75
AC-Hib 三联合疫苗结合疫苗产
414,695.00 2,336,294.06 2,750,989.06
业化
减: 永久性补充流动资金 160,000,000.00 160,000,000.00
加:募集资金利息收入扣减手续费
34,339,991.77 30,528,516.93 64,868,508.70
净额
尚未使用的募集资金余额 1,043,476,334.65
尚未使用的募集资金余额与募集资金专户期末余额一致。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的使用和管理，提高募集资金的使用效率和效益，维护公司、
股东及债权人的合法权益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共
和国证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公司证
券发行管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》、、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法
律、行政法规、规范性文件及本公司章程的规定和要求,结合公司实际情况，制
定了《重庆智飞生物制品股份有限公司募集资金使用管理制度》。
根据上述制度的的规定，公司于 2010 年 11 月及 12 月与保荐机构宏源证券
股份有限公司和募集资金专户所在银行兴业银行股份有限公司重庆分行、上海浦
东发展银行股份有限公司重庆北城天街支行、上海浦东发展银行股份有限公司成
都分行签定了《募集资金三方监管协议》及补充协议；2010 年 11 月用募集资金
11,336.22 万元投资子公司安徽智飞龙科马生物制药有限公司用于注射用母牛
分枝杆菌生产车间技术改造项目建设，安徽智飞龙科马公司就该部份募集资金实
行专户存储，并于 2010 年 12 月与宏源证券股份有限公司及兴业银行股份有限公
司合肥分行签定了《募集资金三方监管协议》；2010 年 11 月用募集资金 46,252.69
万元投资子公司北京智飞绿竹生物制药有限公司用于北京智飞绿竹生物制药产
业化基地项目及智飞生物疫苗研发中心项目建设，北京智飞绿竹生物制药有限公
司就该部份募集资金实行专户存储，并于 2010 年 12 月与宏源证券股份有限公司
及兴业银行股份有限公司北京西单支行、中国光大银行股份有限公司北京三里河
支行签订了《募集资金三方监管协议》；经 2010 年年度股东大会决议，以超募资
金 36,166.87 万元投资“AC-HIB 三联结合疫苗产业化项目”，该项目由公司全资
子公司北京智飞绿竹为实施主体，公司以对该子公司增资的方式，按工程建设进
度注入项目资金，并于 2011 年 6 月注资 20,000 万元，北京智飞绿竹生物制药有
限公司就该部份募集资金实行专户存储，于 2011 年 7 月与宏源证券股份有限公
司及兴业银行股份有限公司北京西单支行签订了《募集资金三方监管协议》；2012
年 1 月智飞绿竹为方便业务办理撤销了在兴业银行股份有限公司北京西单支行
的两个募集资金专户，相应余额转入中国民生银行北京崇文门支行，并于 2012
年 2 月与宏源证券股份有限公司及中国民生银行北京崇文门支行答订了《募集资
金三方监管协议》；2012 年 9 月公司撤销了在上海浦东发展银行股份有限公司成
都分行的募集资金专户，相应余额转入兴业银行股份有限公司重庆分行原有专
户，并于 2012 年 9 月与宏源证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司重庆分
行签订了《募集资金三方监管协议》补充协议二
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监
管协议的履行不存在问题。
截止 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
开户银行 银行帐号 存款类型 存储余额（元）
346010100100281022 活期 3,730,517.59
346010100200357601 3 个月定期 40,000,000.00
兴业银行重庆分行 346010100200357587 3 个月定期 100,000,000.00
346010100200357465 3 个月定期 100,000,000.00
346010100200328383 6 个月定期 21,000,000.00
346010100200359728 6 个月定期 216,000,000.00
小计 480,730,517.59
浦发银行重庆北城天街 83180154700000053 活期 8,727,251.49
支行（仓储物流与营销 83180167010000398 3 个月定期 24,000,000.00
网络项目） 小计 32,727,251.49
499010100100255494 活期 4,539,952.37
兴业银行合肥分行营业 499010100200453944 七天通知存款 10,000,000.00
部（注射用母牛分枝杆 499010100200309788 七天通知存款 2,500,000.00
菌项目） 499010100200309801 3 个月定期 5,000,000.00
小计 22,039,952.37
0127014170008627 协定存款 1,452,202.25
0127014340002989 七天通知 6,000,000.00
0127014340003012 七天通知 10,000,000.00
0127014260001775 3 个月定期 25,000,000.00
民生银行中国民生银行 0127014260001814 3 个月定期 100,000,000.00
北京崇文门支行（产业 0127014260001822 3 个月定期 20,000,000.00
化基地项目） 0127014260001839 3 个月定期 35,000,000.00
0127014260001847 3 个月定期 10,000,000.00
0127014260001855 3 个月定期 15,000,000.00
0127014860000849 1 年定期 13,000,000.00
小计 235,452,202.25
0127014170008635 协定存款 14,902,813.59
民生银行中国民生银行
0127014260001783 3 个月定期 100,000,000.00
北京崇文门支行
0127014260001806 3 个月定期 50,000,000.00
（AC-Hib 三联结合疫苗
0127014260001791 3 个月定期 40,000,000.00
产业化基地项目）
小计 204,902,813.59
35120188000054786 协定存款 7,623,597.36
中国光大银行北京三里 35120181000050213 3 个月定期 20,000,000.00
河支行（智飞研发中心 35120181000050392 3 个月定期 30,000,000.00
项目） 35120181000059795 3 个月定期 10,000,000.00
小计 67,623,597.36
募集资金账户余额合计 1,043,476,334.65
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金的实际使用情况，参见募集资金使用情况对照表（附件 1）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附件 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
无。
重庆智飞生物制品股份有限公司董事会
2013 年 4 月 16 日
附表 1:
募集资金使用情况对照表
2012 年 12 月 31 日
编制单位：重庆智飞生物制品股份有限公司 金额单位:人民币万元
募集资金总额（净值） 本年度投入募集资金总额
143,320.29 17,324.49
报告期内变更用途的募集
0.00
资金总额
累计变更用途的募集资金
0.00 已累计投入募集资金总额
总额 45,459.51
累计变更用途的募集资金
0.00%
总额比例
是否 本 是
承诺 项目
已变 年 否
投资 达到
更项 度 达
项目 募集资金 预定
目 调整后投 截至期末投资进度（%） 实 到
和超 承诺投资 本年度投入金额 截至期末累计投入金额(2) 可使 项目可行性是否发生重大变化
（含 资总额(1) (3)＝(2)/(1) 现 预
募资 总额 用状
部分 的 计
金投 态日
变 效 效
向 期
更） 益 益
承诺
投资
项目
1、智
飞绿 否 10,511.75 16,570.10 42.94 2013 项 否
38,593.19 38,593.19 -
竹生 年9 目
物制 月 处
药有 30 于
限公 日 建
司产 设
业化 期
基地
项目
2、注
射用
母牛 2013 项
分枝 年 目
杆菌 11 处
是 5,523.65 9,501.37 83.81 否
生产 11,336.22 11,336.22 月 - 于
车间 30 建
技术 日 设
改造 期
项目
3、智
项
飞生
2013 目
物疫
年9 处
苗研 否 318.33 1,236.09 16.14 否
7,659.50 7,659.50 月 - 于
发中
30 建
心项
日 设
目
期
4、智 2014
飞生 否 737.13 1,876.85 37.92 年6 项 否
4,949.25 4,949.25 -
物仓 月 目
储物 30 处
流基 日 于
地及 建
营销 设
网络 期
建设
项目
承诺
投资
17,090.86 29,184.41 46.67
项目 62,538.16 62,538.16 -
小计
超募
资金
投向
1、
AC-Hib 2013 项
三联 年 目
结合 12 处
233.63 275.10 0.76 否
疫苗 36,166.87 36,166.87 月 - 于
产业 31 建
化项 日 设
目 期
归还
银行
贷款
（如
有）
补充 16,000.00 100.00
流动 16,000.00 16,000.00
资金
（如
有）
超募
资金
233.63 16,275.10
投向 52,166.87 52,166.87
小计
合计 17,324.49 45,459.51
114,705.03 114,705.03
4 个募投项目和 1 个超募资金投资项目整体进展较好。智飞龙科马负责实施的“注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目”
原计划 2012 年 9 月 30 日完工，后因项目实施地点变更，获取新建设用地及办理相关行政审批手续耗时较长，致使工期较计
划延后，预计 2013 年 11 月 30 日完工。“智飞生物仓储物流基地及营销网络建设项目”原计划 2012 年 9 月 30 日完工，因
未达到计划进度或预计收益的情况
其各子项目（仓储、冷藏运输、营销网络、ERP)进度不一，目前冷藏运输和营销网络子项目已完成，仓储物流基地项目涉及
和原因
建设方案优化和相关行政审批手续，致使工期较计划延后，预计 2013 年 11 月 30 日前完工；ERP 项目涉及管理方式的变革，
实施方案需反复论证和优化，致使进度延后，预计 2014 年 6 月 30 日完工。上述 2 个项目延期，对公司经营不构成实质性影
响。
项目可行性发生重大变化的情况说
无。
明
公司超募资金共计 80,782.13 万元，目前已安排使用 52,166.87 万元，其用途及使用进展如下：(1)经 2010 年年度股东大会
决议，以超募资金 36,166.87 万元投资“AC-HIB 三联结合疫苗产业化项目”。该项目由公司全资子公司智飞绿竹为实施主体，
超募资金的金额、用途及使用进展 公司以对该子公司增资的方式，按工程建设进度注入项目资金。截止本报告期，公司向智飞绿竹注入项目资金 20,000 万元，
情况 且完成相应工商注册变更工作。尚未注入的项目资金 16,166.87 万元存于公司超募资金监管专户。（2）2011 年经公司一届
第二十次董事会会议决议，公司监事会、独立董事、保荐机构发表意见同意，公司使用超募资金 16,000 万元永久性补充流
动资金。
募集资金投资项目实施地点变更情 注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目原计划建于智飞龙科马公司现址--合肥高新技术产业开发区科学大道 93 号,基于
况 未来长远发展考虑,实施地点变更至安徽省合肥市高新技术产业开发区医药工业产业园区 KD2-1 地块。
募集资金投资项目实施方式调整情 注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目实施地点变更后,其项目设计﹑资金使用及实施有部分变更，但不构成实质性的
况 改变或影响。
募集资金投资项目先期投入及臵换
2011 年 3 月份臵换 2010 年自有资金预先投入募集资金投资项目建设用款 1,693.26 万元。
情况
用闲臵募集资金暂时补充流动资金
无。
情况
项目实施出现募集资金结余的金额
无。
及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未安排使用的募集资金 28,615.26 万元存放于募集资金监管专户，公司将根据经营发展需要，安排使用。
募集资金使用及披露中存在的问题
无。
或其他情况
附表 2:
变更募集资金投资项目情况表
2012 年 12 月 31 日
编制单位：重庆智飞生物制品股份有限公司 金额单位:人民币万元
变更后的
变更后项目 截至期末投 项目达到预定 是否达 项目可行
本年度实际投 截至期末实际累计投入金 本年度实
变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入募集 资进度（%） 可使用状态日 到预计 性是否发
入金额 额(2) 现的效益
资金总额（1） (3)=(2)/(1) 期 效益 生重大变
化
注射用母牛分枝杆菌 注射用母牛分枝杆菌
2013 年 11 月 项目处
生产车间技术改造项 生产车间技术改造项 11,336.22 5,523.65 9,501.37 83.81 否
30 日 于建设期
目 目
1、 变更原因：注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目原计划建于智飞龙科马公司现址（合肥高新技术产业开发区科学大道 93 号）厂区内实
施,因厂区空地狭窄，无法再作任何发展布局，基于未来长远发展考虑,实施地点变更至安徽省合肥市高新技术产业开发区医药工业产业园区 KD2-1
变更原因、决策程序 地块.
及信息披露情况说
明（分具体项目） 2、 决策程序：本议案于 2011 年 1 月 23 日经公司第一届董事会十三次会议全体董事表决通过；公司独立董事、监事会、及保荐机构“宏源证券”
均出具书面意见，同意变更募投项目实施地点及部份实施方式；2011 年 2 月 16 日经公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过。
3、 信息披露：上述情况已在中国证监会指定的创业板公司信息披露网站及时披露。
未达到计划进度或 智飞龙科马负责实施的“注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目”原计划 2012 年 9 月 30 日完工，后因项目实施地点变更，获取新建设用地
预计收益的情况和 及办理相关行政审批手续耗时较长，致使工期较计划延后，目前处于设备安装调试阶段，完成后进行 GMP 认证，预计 2013 年 11 月 30 日前完工。
原因（分具体项目） 该项目延期，对公司经营不构成实质性影。
变更后的项目可行
性发生重大变化的 不适用。
情况说明
【注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。】