证券代码:300122 证券简称:智飞生物 公告编号:2016-18 重庆智飞生物制品股份有限公司 2015年度财务决算报告 一、2015年度财务报表审计情况 公司 2015 年度财务报表已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出 具了标准无保留意见的审计报告。会计师认为:重庆智飞生物制品股份有限公司 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了重庆智飞生 物制品股份有限公司 2015 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2015 年度合 并及公司的经营成果和现金流量。 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)、资产情况 单位:人民币元 项 目 期末余额 期初余额 增减额 增减率 货币资金 809,073,012.33 1,021,056,222.09 -211,983,209.76 -20.76% 以公允价值计 量且其变动计 782,090.28 782,090.28 100.00% 入当期损益的 金融资产 应收票据 6,623,759.16 10,123,600.00 -3,499,840.84 -34.57% 应收账款 314,734,528.93 312,638,237.43 2,096,291.50 0.67% 预付款项 7,406,205.48 7,015,797.00 390,408.48 5.56% 其他应收款 112,257,107.57 110,243,444.97 2,013,662.60 1.83% 存货 107,950,808.52 152,588,017.29 -44,637,208.77 -29.25% 其他流动资产 550,857.42 5,963,284.80 -5,412,427.38 -90.76% 流动资产合计 1,359,378,369.69 1,619,628,603.58 -260,250,233.89 -16.07% 可供出售金融 7,000,000.00 7,000,000.00 100.00% 资产 长期股权投资 9,500,584.94 -9,500,584.94 -100.00% 投资性房地产 980,652.08 1,069,986.92 -89,334.84 -8.35% 固定资产 622,215,008.70 357,029,572.87 265,185,435.83 74.28% 1 在建工程 292,808,919.89 378,756,975.72 -85,948,055.83 -22.69% 固定资产清理 16,071.63 16,071.63 100.00% 无形资产 218,784,438.27 230,908,180.85 -12,123,742.58 -5.25% 开发支出 66,820,208.49 50,866,954.27 15,953,254.22 31.36% 商誉 19,279,096.95 19,279,096.95 - 0.00% 长期待摊费用 8,938,295.68 8,646,419.53 291,876.15 3.38% 递延所得税资 24,675,869.14 18,051,537.82 6,624,331.32 36.70% 产 其他非流动资 60,733,884.10 20,717,659.40 40,016,224.70 193.15% 产 非流动资产合 1,322,252,444.93 1,094,826,969.27 227,425,475.66 20.77% 计 资产总计 2,681,630,814.62 2,714,455,572.85 -32,824,758.23 -1.21% 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额782,090.28元, 比年初增加782,090.28元,增长100%,主要是以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产增加所致; 应收票据期末余额6,623,759.16元,比年初减少3,499,840.84元,下降 34.57%,主要是本年末银行承兑汇票未到承兑期的金额减少所致; 其他流动资产期末余额550,857.42元,比年初减少5,412,427.38元,下降 90.76%,主要是本期处理上期待处理财产损溢所致; 可供出售金融资产期末余额7,000,000元,比年初增加7,000,000元,增长 100%,主要是本期支付参股公司重庆智睿投资有限公司投资款; 长期股权投资期末余额为0元,比年初减少9,500,584.94元,下降100%,主 要是本期转让深圳市三代人科技开发有限公司股权,收回投资所致; 固定资产期末余额622,215,008.70元,比年初增加265,185,435.83元,增长 74.28%,主要是本期全资子公司智飞绿竹三期1#中试楼等完工转入固定资产所 致; 固定资产清理期末余额为16,071.63元,比年初增加16,071.63元,增长100%, 主要是本期有待处理的固定资产清理; 开发支出期末余额66,820,208.49元,比年初增加15,953,254.22元,增长 31.36%,主要是本期微卡预防结核项目及流感项目III期临床费用增加所致; 2 递延所得税资产期末余额24,675,869.14元,比年初增加6,624,331.32元,增 长36.7%,主要原因是递延收益及抵销内部未实现利润增加所致; 其他非流动资产期末余额60,733,884.10元,比年初增加40,016,224.70元, 增长193.15%,主要是本年预付的设备款和工程款增加。 (二)、负债情况 单位:人民币元 项 目 期末余额 年初余额 增减额 增减率 应付票据 891,510.00 58,415,370.30 -57,523,860.30 -98.47% 应付账款 72,917,429.85 32,756,916.44 40,160,513.41 122.60% 预收款项 794,145.40 140,702.15 653,443.25 464.42% 应付职工薪 7,830,513.73 4,955,897.06 2,874,616.67 58.00% 酬 应交税费 22,221,394.45 12,403,977.25 9,817,417.20 79.15% 应付利息 99,688.38 -99,688.38 -100.00% 其他应付款 20,783,138.96 21,992,971.24 -1,209,832.28 -5.50% 流动负债合 125,438,132.39 130,765,522.82 -5,327,390.43 -4.07% 计 长期借款 54,375,479.14 -54,375,479.14 -100.00% 专项应付款 - 1,500,000.00 -1,500,000.00 -100.00% 预计负债 1,077,259.03 1,208,585.39 -131,326.36 -10.87% 递延收益 82,860,579.72 65,543,735.33 17,316,844.39 26.42% 递延所得税 3,026,029.63 3,323,517.63 -297,488.00 -8.95% 负债 非流动负债 86,963,868.38 125,951,317.49 -38,987,449.11 -30.95% 合计 负债合计 212,402,000.77 256,716,840.31 -44,314,839.54 -17.26% 应付票据期末余额 891,510 元,比年初减少 57,523,860.30 元,下降 98.47%, 主要是承兑到期票据所致; 应付账款期末余额 72,917,429.85 元,比年初增加 40,160,513.41 元,增长 122.60%,主要本期应付设备款及材料款等增加所致; 预收款项期末余额 794,145.40 元,比年初增加 653,443.25 元,增长 464.42%,主要是本期预收货款增加所致; 3 应付职工薪酬期末余额 7,830,513.73 元,比年初增加 2,874,616.67 元,增 长 58.00%,主要是人员增加,计提的 12 月工资及按工资总额计提的职工教育经 费和工会经费增加所致; 应交税费期末余额 22,221,394.45 元,比年初增加 9,817,417.20 元,增长 79.15%,主要是本期销售收入增加,计提应付未付的企业所得税所致; 应付利息期末余额 0 元,比年初减少 99,688.38 元,下降 100%,主要是本 期子公司已归还借款及利息所致; 长期借款期末余额 0 元,比年初减少 54,375,479.14 元,下降 100%,主要 是本期全资子公司北京绿竹归还借款所致; 专项应付款期末余额 0 元,比年初减少 1,500,000 元,下降 100%,主要是 本期全资子公司 A 群 C 群脑膜炎球菌多糖结合疫苗达到验收标准,该专项应付款 转入营业外收入所致。 (三).股东权益情况 单位:人民币元 项 目 期末余额 年初余额 增减额 增减率 股本 800,000,000.00 800,000,000.00 0.00% 资本公积 1,007,964,774.94 1,014,368,774.94 -6,404,000.00 -0.63% 减:库存股 99,507,841.28 99,507,841.28 100.00% 盈余公积 83,315,354.04 72,755,892.49 10,559,461.55 14.51% 未分配利 677,456,526.15 570,614,065.11 106,842,461.04 18.72% 润 归属于母 公司股东 2,469,228,813.85 2,457,738,732.54 11,490,081.31 0.47% 权益合计 所有者权 2,469,228,813.85 2,457,738,732.54 11,490,081.31 0.47% 益合计 库存股报告期末数99,507,841.28元,较年初数0元,增长100%,主要原因是 本期公司实施了股份回购,作为公司后期员工持股计划之标的股份。 4 (四)、经营成果情况 单位:人民币元 项 目 本期金额 上期金额 增减额 增减率 一、营业总收入 712,738,059.09 800,937,517.63 -88,199,458.54 -11.01% 其中:主营业收 700,715,940.49 745,539,086.72 -44,823,146.23 -6.01% 入 其他业务收入 12,022,118.60 55,398,430.91 -43,376,312.31 -78.30% 二、营业总成本 494,391,257.03 628,365,211.83 -133,973,954.80 -21.32% 其中:营业成本 141,764,585.42 310,793,295.71 -169,028,710.29 -54.39% 营业税金及附加 4,710,301.64 7,097,341.34 -2,387,039.70 -33.63% 销售费用 239,141,986.18 210,638,707.89 28,503,278.29 13.53% 管理费用 125,870,466.68 111,583,975.06 14,286,491.62 12.80% 财务费用 -27,595,668.75 -24,582,717.32 -3,012,951.43 -12.26% 资产减值损失 10,499,585.86 12,834,609.15 -2,335,023.29 -18.19% 加:公允价值变 782,090.28 782,090.28 100.00% 动收益 投资收益 1,499,415.06 -499,415.06 1,998,830.12 400.23% 三、营业利润 220,628,307.40 172,072,890.74 48,555,416.66 28.22% 加:营业外收入 11,138,275.88 3,355,965.60 7,782,310.28 231.89% 减:营业外支出 1,079,509.73 181,153.72 898,356.01 495.91% 四、利润总额 230,687,073.55 175,247,702.62 55,439,370.93 31.63% 减:所得税费用 33,285,150.96 27,243,711.08 6,041,439.88 22.18% 五、净利润 197,401,922.59 148,003,991.54 49,397,931.05 33.38% 报告期内,营业成本本期发生额 141,764,585.42 元,比上年同期减少 169,028,710.29 元,下降 54.39%,主要是本期销售结构变化,自主产品增加, 代理产品减少; 营 业 税 金 及 附 加 本 期 发 生 额 4,710,301.64 元 , 比 上 年 同 期 减 少 2,387,039.70 元,下降 33.63%,主要是本期服务费收入减少,使得营业税及其 附加相应减少; 公允价值变动收益本期发生额 782,090.28 元,比上年同期增加 782,090.28 元,增长 100%,主要是本期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产收 5 益增加所致; 投资收益本期发生额 1,499,415.06 元,比上年同期增加 1,998,830.12 元, 增长 400.23%,主要是本期转让深圳市三代人科技开发有限公司股权,确认投资 收益所致; 营业外收入本期发生额 11,138,275.88 元,比上年同期增加 7,782,310.28 元,增长 231.89%,主要是公司收到的政府补助增加及部分产品达到项目验收标 准,收到的专项补助款转入营业外收入; 营业外支出本期发生额 1,079,509.73 元,比上年同期增加 898,356.01 元, 增长 495.91%,主要是本期公益捐赠支出增加所致; 净利润本期发生额 197,401,922.59 元,比上年同期增加 49,397,931.05 元, 增长 33.38%,主要是本期销售结构变化,自主产品增加,代理产品减少,成本 减少等因素所致。 (五)、现金流量情况 单位:人民币元 项 目 本期金额 上期金额 增减额 增减率 经营活动现金流 775,137,770.62 866,665,234.84 -91,527,464.22 -10.56% 入小计 经营活动现金流 551,689,486.85 705,276,574.25 -153,587,087.40 -21.78% 出小计 经营活动产生的 223,448,283.77 161,388,660.59 62,059,623.18 38.45% 现金流量净额 投资活动现金流 11,176,482.91 47,827.78 11,128,655.13 23268.18% 入小计 投资活动现金流 347,715,071.62 336,955,490.84 10,759,580.78 3.19% 出小计 投资活动产生的 -336,538,588.71 -336,907,663.06 369,074.35 0.11% 现金流量净额 筹资活动现金流 22,996,416.45 67,296,230.61 -44,299,814.16 -65.83% 入小计 筹资活动现金流 236,889,321.27 81,162,757.42 155,726,563.85 191.87% 出小计 筹资活动产生的 -213,892,904.82 -13,866,526.81 -200,026,378.01 -1442.51% 现金流量净额 五、现金及现金 -326,983,209.76 -189,385,529.28 -137,597,680.48 -72.65% 等价物净增加额 报告期内,经营活动产生的现金流量净额223,448,283.77元,同比增加 6 62,059,623.18元,增长38.45%,主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金减 少所致; 筹资活动产生的现金流量净额-213,892,904.82元,同比减少 200,026,378.01元,下降1442.51%,主要是本期归还了银行借款,及为公司后期 员工持股计划之标的股份而实施了股份回购; 现金及现金等价物净增加额-326,983,209.76元,同比减少137,597,680.48 元,下降72.65%,主要是本期有未到期的结构性存款本金所致。 三、主要财务指标 项 目 财务指标 2015 年 2014 年 同比增减幅度 流动比率(倍) 10.84 12.39 -12.51% 偿债能力 速动比率(倍) 9.91 11.12 -10.88% 资产负债率% 7.92 9.46 -1.54% 应收帐款周转率 2.07 2.42 -14.46% (次/年) 营运能力 存货周转率(次/ 1.07 1.8 -40.56% 年) 基本每股收益(元/ 0.25 0.19 31.58% 股) 盈利能力 加权平均净资产收 7.94 6.12 1.82% 益率(%) 公司财务状况良好,资产负债率较低,偿债能力强。期末资产负债率同比下 降1.54%,主要是报告期内归还银行贷款所致; 存货周转率同比下降40.56%,主要是报告期内公司自主产品销售增加,代理 产品销售减少,从而延长了生产周期,导致存货周转率下降; 本年公司各财务指标良好,自有产品销售占比持续增加,综合毛利率同比提 升,实现了每股收益和净资产收益率的同步增长。 重庆智飞生物制品股份有限公司董事会 2016年2月29日 7