证券代码:300122 证券简称:智飞生物 公告编号:2018-19 重庆智飞生物制品股份有限公司 2017年度财务决算报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、2017年度财务报表审计情况 公司 2017 年度财务报表已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出 具了标准无保留意见的审计报告。会计师认为:重庆智飞生物制品股份有限公司 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了重庆智飞生 物制品股份有限公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合 并及公司的经营成果和现金流量。 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产情况 单位:人民币元 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减率 货币资金 874,096,408.00 658,476,338.84 215,620,069.16 32.75% 应收票据 42,192.00 258,014.00 -215,822.00 -83.65% 应收账款 700,636,143.73 299,694,416.44 400,941,727.29 133.78% 预付款项 20,347,264.32 12,369,045.16 7,978,219.16 64.50% 应收利息 140,602.92 140,602.92 100.00% 其他应收款 59,353,660.38 59,599,807.86 -246,147.48 -0.41% 存货 627,650,383.39 104,449,763.21 523,200,620.18 500.91% 其他流动资产 3,464,303.10 3,372,443.83 91,859.27 2.72% 流动资产合计 2,285,730,957.84 1,138,219,829.34 1,147,511,128.50 100.82% 可供出售金融资产 36,000,000.00 16,000,000.00 20,000,000.00 125.00% 投资性房地产 801,982.40 891,317.24 -89,334.84 -10.02% 固定资产 721,515,544.48 621,877,469.21 99,638,075.27 16.02% 在建工程 541,382,978.02 487,662,424.04 53,720,553.98 11.02% 无形资产 201,468,097.93 213,185,529.80 -11,717,431.87 -5.50% 开发支出 98,242,845.68 83,549,209.18 14,693,636.50 17.59% 商誉 19,279,096.95 19,279,096.95 0.00 0.00% 长期待摊费用 3,603,729.18 5,870,738.14 -2,267,008.96 -38.62% 递延所得税资产 35,992,536.78 34,934,087.90 1,058,448.88 3.03% 其他非流动资产 161,880,305.65 88,000,898.91 73,879,406.74 83.95% 非流动资产合计 1,820,167,117.07 1,571,250,771.37 248,916,345.70 15.84% 资产总计 4,105,898,074.91 2,709,470,600.71 1,396,427,474.20 51.54% 货币资金期末较期初增长32.75%,主要是本报告期销售商品、提供劳务收到 的现金增加所致; 应收票据期末较期初下降83.65%,主要是本期承兑已到期的应收票据所致; 应收账款期末较期初增长133.78%,主要是去年疫苗行业事件引发的不确定 性因素逐渐消除,二类疫苗的销售工作陆续恢复,销售增长所致; 预付款项期末较期初增长64.50%,主要是本期预付的临床试验费、委托研究 费增加所致; 应收利息期末140,602.92元较期初0元增长100%,主要是本期计提的未到期 定期存款利息增加所致; 存货期末较期初增长500.91%,主要是本期采购进口代理产品增加所致; 可供出售的金融资产期末较期初增长125.00%,主要是本期支付参股公司智 睿投资公司投资款所致; 长期待摊费用期末较期初下降38.62%,主要是本期摊销车间租赁费、网络通 信费等所致; 其他非流动资产期末较期初增长83.95%,主要是本期预付设备款、预付GMP 认证费增加所致。 (二)负债情况 单位:人民币元 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减率 短期借款 260,000,000.00 260,000,000.00 100.00% 应付票据 49,754,820.00 1,507,104.00 48,247,716.00 3201.35% 应付账款 640,070,948.08 53,300,658.71 586,770,289.37 1100.87% 预收款项 1,097,157.94 2,207,007.10 -1,109,849.16 -50.29% 应付职工薪酬 13,026,562.99 8,168,015.77 4,858,547.22 59.48% 应交税费 49,141,086.68 16,323,531.06 32,817,555.62 201.04% 应付利息 311,025.00 311,025.00 100.00% 其他应付款 56,025,959.16 19,089,699.26 36,936,259.90 193.49% 流动负债合计 1,069,427,559.85 100,596,015.90 968,831,543.95 963.09% 预计负债 2,959,377.21 1,730,328.78 1,229,048.43 71.03% 递延收益 93,825,400.43 83,342,238.15 10,483,162.28 12.58% 递延所得税负债 2,153,369.73 2,545,050.87 -391,681.14 -15.39% 非流动负债合计 98,938,147.37 87,617,617.80 11,320,529.57 12.92% 负债合计 1,168,365,707.22 188,213,633.70 980,152,073.52 520.77% 短期借款期末 2.6 亿元较期初 0 元增长 100%,主要是本期新增流动资金贷 款所致; 应付票据期末较期初增长 3,201.35%,主要是本期用银行承兑汇票支付设备 款增加所致; 应付账款期末较期初增长 1100.87%,主要是本期采购进口代理产品,应付 供应商货款增加所致; 预收款项期末较期初下降 50.29%,主要是预收客户的款项本期实现销售所 致; 应付职工薪酬期末较期初增长 59.48%,主要是本期职工人数增加及工资薪 酬增长所致; 应交税费期末较期初增长 201.04%,主要是本期营业收入增加,利润总额大 幅增长,导致应缴增值税及应缴企业所得税增加所致; 应付利息期末 311,025.00 元较期初 0 元增长 100%,主要是本期计提短期借 款利息所致; 其他应付款期末较期初增长 193.49%,主要是第一期员工持股计划权益款尚 未派发完毕所致; 预计负债期末较期初增长 71.03%,主要是本期发生及计提接种反应处理费 增加所致。 (三)股东权益情况 单位:人民币元 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减率 股本 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 0.00 0.00% 资本公积 207,964,774.94 207,964,774.94 0.00 0.00% 盈余公积 98,959,502.75 83,315,354.04 15,644,148.71 18.78% 未分配利润 1,030,608,090.00 629,976,838.03 400,631,251.97 63.59% 归属于母公司 2,937,532,367.69 2,521,256,967.01 416,275,400.68 16.51% 股东权益合计 负债和所有者 4,105,898,074.91 2,709,470,600.71 1,396,427,474.20 51.54% 权益总计 未分配利润期末较期初增长 63.59%,主要是本期收入增加,净利润同时增 加所致。 (四)经营成果情况 单位:人民币元 项目 本期金额 上期金额 增减额 增减率 一、营业总收入 1,342,568,632.76 445,947,152.37 896,621,480.39 201.06% 其中:主营业收 1,292,376,684.41 441,702,997.78 850,673,686.63 192.59% 入 其他业务收入 50,191,948.35 4,244,154.59 45,947,793.76 1082.61% 二、营业总成本 837,239,033.66 416,381,584.46 420,857,449.20 101.07% 营业成本 288,061,548.64 35,218,819.37 252,842,729.27 717.92% 其中:主营业务 227,027,585.85 34,271,595.35 192,755,990.50 562.44% 成本 其他业务成本 61,033,962.79 947,224.02 60,086,738.77 6343.46% 税金及附加 12,196,034.63 5,538,279.20 6,657,755.43 120.21% 销售费用 314,340,077.55 201,616,780.34 112,723,297.21 55.91% 管理费用 187,327,390.42 154,361,637.70 32,965,752.72 21.36% 财务费用 -12,092,245.89 -18,454,060.11 6,361,814.22 34.47% 资产减值损失 47,406,228.31 38,100,127.96 9,306,100.35 24.43% 公允价值变动 -782,090.28 782,090.28 100.00% 收益 资产处置收益 40,262.97 173,049.11 -132,786.14 -76.73% 其他收益 6,870,629.00 6,870,629.00 100.00% 三、营业利润 512,240,491.07 28,956,526.74 483,283,964.33 1669.00% 营业外收入 722,544.21 7,401,247.77 -6,678,703.56 -90.24% 其中:非流动资 产毁损报废利 3,683.39 1,961.17 1,722.22 87.82% 得 营业外支出 8,281,960.53 620,998.77 7,660,961.76 1233.65% 其中:非流动资 产毁损报废损 229,472.61 19,288.23 210,184.38 1089.70% 失 四、利润总额 504,681,074.75 35,736,775.74 468,944,299.01 1312.22% 减:所得税费用 72,405,674.07 3,216,463.86 69,189,210.21 2151.10% 五、净利润 432,275,400.68 32,520,311.88 399,755,088.80 1229.25% 报告期内,营业总收入本期较上期增长 201.06%,主要是本期市场恢复,销 售收入增加,及本期为默沙东提供推广服务产生的推广服务费收入增加所致; 营业成本本期较上期增长 717.92%,主要是本期收入增加,成本同比增加所 致; 税金及附加本期较上期增长 120.21%,主要是本期收入增加,税金及附加同 比增加,以及因政策变化的原因,本期房产税及土地使用税计入本科目所致; 销售费用本期较上期增长 55.91%,主要是本期公司加大销售团队建设及市 场推广力度所致; 财务费用本期较上期变动 34.47%,主要是本期借款利息支出增加所致; 公允价值变动收益本期 0 元较上期-782,090.28 元增长 100%,主要是本期无 未到期结构性存款利息所致; 资产处置收益本期较上期下降 76.73%,主要是本期根据国家会计政策的调 整,新增该报表科目,从营业外收支调入所致; 其他收益本期 6,870,629 元较上期 0 元增长 100%,主要是本期根据国家会计 政策的调整,新增该报表科目,从营业外收入调入所致; 营业外收入本期较上期下降 90.24%,主要是本期因国家会计政策调整,计 入当期损益的政府补助减少所致; 营业外支出本期较上期增长 1233.65%,主要是本期公益性捐赠增加所致; 利润总额本期较上期增长 1312.22%,主要是本期营业收入增加,导致利润 总额大幅增长; 所得税费用本期较上期增长 2151.10%,主要是本期营业收入增加,导致利 润总额大幅增长,所得税费用同时增加所致; (五)现金流量情况 单位:人民币元 项目 本期金额 上期金额 增减额 增减率 经营活动现金流 1,003,352,685.76 544,305,154.57 459,047,531.19 84.34% 入小计 经营活动现金流 799,743,009.13 454,350,265.43 345,392,743.70 76.02% 出小计 经营活动产生的 203,609,676.63 89,954,889.14 113,654,787.49 126.35% 现金流量净额 投资活动现金流 1,280,191,639.32 823,270,686.86 456,920,952.46 55.50% 入小计 投资活动现金流 1,530,845,494.47 975,047,010.38 555,798,484.09 57.00% 出小计 投资活动产生的 -250,653,855.15 -151,776,323.52 -98,877,531.63 -65.15% 现金流量净额 筹资活动现金流 564,524,095.98 106,961,344.63 457,562,751.35 427.78% 入小计 筹资活动现金流 422,302,020.68 82,089,372.54 340,212,648.14 414.44% 出小计 筹资活动产生的 142,222,075.30 24,871,972.09 117,350,103.21 471.82% 现金流量净额 现金及现金等价 93,479,169.12 -36,350,225.49 129,829,394.61 357.16% 物净增加额 经营活动产生的现金流入小计本期较上年同期增长84.34%,主要是本期市 场恢复,销售回款增加所致; 经营活动产生的现金流出小计本期较上年同期增长76.02%,主要是本期采 购进口代理产品支付的现金增加及销售增长导致支付的各项税费增加所致; 经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长126.35%,主要是本期市 场恢复,经营活动产生的现金流增加所致; 投资活动产生的现金流入小计本期较上年同期增长55.50%,主要是本期收 回结构性存款增加所致; 投资活动产生的现金流出小计本期较上年同期增长57%,主要是本期支出 结构性存款增加所致; 投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期变化65.15%,主要是本期支 付设备及工程款增加所致; 筹资活动产生的现金流入小计本期较上年同期增长427.78%,主要是本期借 款增加及收到第一期员工持股计划权益款所致; 筹资活动产生的现金流出小计本期较上年同期增长414.44%,主要是本期借 款利息增加及派发第一期员工持股计划权益款所致; 筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长471.82%,主要是本期短 期借款增加所致; 现金及现金等价物净增加额本期较上年同期变化357.16%,主要是本期销售 回款增加、短期借款增加等所致; 三、主要财务指标 项目 财务指标 2017 年 2016 年 同比增减幅度% 流动比率(倍) 2.14 11.31 -81.08 偿债能力 速动比率(倍) 1.53 10.12 -84.88 资产负债率% 28.46% 6.95% 21.51 应收帐款周转率(次/年) 2.43 1.29 88.37 营运能力 存货周转率(次/年) 0.78 0.33 136.36 基本每股收益(元/股) 0.27 0.02 1250.00 盈利能力 加权平均净资产收益率% 15.85 1.30 14.55 报告期内,公司财务状况良好,资产负债率合理,偿债能力强。期末资产负 债率同比增长21.51%,主要是报告期末银行短期借款及应付货款增加所致; 应收账款周转率同比增长88.37%,主要是报告期内销售收入及货款回收增加 所致; 存货周转率同比增长136.36%,主要是本期销售收入增加及进口代理产品增 加所致。 公司业务收入主要来源于二类疫苗销售及推广,包括自主研发疫苗与代理进 口疫苗,由于2017年度代理进口疫苗上市销售时间较短,报告期内公司经营业绩 贡献主要是以AC-Hib三联疫苗为代表的自主疫苗产品。报告期内,行业走出2016 年山东非法经营疫苗案件的阴影,以2017年2月《国务院办公厅关于进一步加强 疫苗流通和预防接种管理工作的意见》为契机,二类疫苗市场重新恢复了增长, 在新版《疫苗流通和预防接种管理条例》、“一票制”等一系列新规指导下,公司 凭借坚守合规运营、研发及产品优势、成熟的市场营销,全年各项经营指标同比 大幅增长。 重庆智飞生物制品股份有限公司董事会 2018 年 3 月 20 日