证券代码:300122 证券简称:智飞生物 公告编号:2019-19 重庆智飞生物制品股份有限公司 2018年度财务决算报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、2018年度财务报表审计情况 公司 2018 年度财务报表已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出 具了标准无保留意见的审计报告。会计师认为:重庆智飞生物制品股份有限公司财务 报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了重庆智飞生物制品股 份有限公司 2018 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2018 年度合并及母公司 的经营成果和现金流量。 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产情况 单位:人民币元 项目 期末数 期初数 增减额 增减率 流动资产: 货币资金 769,434,708.27 874,096,408.00 -104,661,699.73 -11.97% 应收票据及应收账款 1,976,773,196.42 700,678,335.73 1,276,094,860.69 182.12% 其中:应收票据 1,200,000.00 42,192.00 1,157,808.00 2744.14% 应收账款 1,975,573,196.42 700,636,143.73 1,274,937,052.69 181.97% 预付款项 23,832,219.57 20,347,264.32 3,484,955.25 17.13% 其他应收款 61,707,651.91 59,494,263.30 2,213,388.61 3.72% 其中:应收利息 67,417.73 140,602.92 -73,185.19 -52.05% 存货 1,784,302,833.36 627,650,383.39 1,156,652,449.97 184.28% 其他流动资产 422,680.05 3,464,303.10 -3,041,623.05 -87.80% 流动资产合计 4,616,473,289.58 2,285,730,957.84 2,330,742,331.74 101.97% 非流动资产: - 可供出售金融资产 50,000,000.00 36,000,000.00 14,000,000.00 38.89% 1 投资性房地产 712,647.56 801,982.40 -89,334.84 -11.14% 固定资产 934,406,892.41 721,515,544.48 212,891,347.93 29.51% 在建工程 590,758,615.48 541,382,978.02 49,375,637.46 9.12% 无形资产 252,063,295.38 201,468,097.93 50,595,197.45 25.11% 开发支出 124,818,272.21 98,242,845.68 26,575,426.53 27.05% 商誉 19,279,096.95 19,279,096.95 - 0.00% 长期待摊费用 32,331,258.23 3,603,729.18 28,727,529.05 797.16% 递延所得税资产 49,282,796.10 35,992,536.78 13,290,259.32 36.93% 其他非流动资产 140,051,041.49 161,880,305.65 -21,829,264.16 -13.48% 非流动资产合计 2,193,703,915.81 1,820,167,117.07 373,536,798.74 20.52% 资产总计 6,810,177,205.39 4,105,898,074.91 2,704,279,130.48 65.86% 应收票据及应收账款期末较期初增长182.12%,主要是本期末未到期的应收票据 增加、销售持续增长所致; 存货期末较期初增长184.28%,主要是本期按计划采购代理产品增加所致; 其他流动资产期末较期初下降87.80%,主要是本期预缴税费减少所致; 可供出售金融资产期末较期初增长38.89%,主要是本期支付参股公司智睿投资公 司投资款所致; 长期待摊费用期末较期初增长797.16%,主要是本期全资子公司智飞绿竹产业化 基地项目通过GMP认证,相关费用转入所致; 递延所得税资产期末较期初增长36.93%,主要是应收账款减值准备计提比例变更 导致计提的坏账准备增加所致。 (二)负债情况 单位:人民币元 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减率 流动负债: 短期借款 621,010,510.00 260,000,000.00 361,010,510.00 138.85% 应付票据及应付账款 1,652,691,771.73 689,825,768.08 962,866,003.65 139.58% 预收款项 194,445.72 1,097,157.94 -902,712.22 -82.28% 应付职工薪酬 21,553,325.64 13,026,562.99 8,526,762.65 65.46% 应交税费 161,103,865.17 49,141,086.68 111,962,778.49 227.84% 其他应付款 79,044,827.25 56,336,984.16 22,707,843.09 40.31% 其中:应付利息 1,213,328.31 311,025.00 902,303.31 290.11% 流动负债合计 2,535,598,745.51 1,069,427,559.85 1,466,171,185.66 137.10% 2 非流动负债: 预计负债 3,458,101.22 2,959,377.21 498,724.01 16.85% 递延收益 88,492,210.07 93,825,400.43 -5,333,190.36 -5.68% 递延所得税负债 1,729,252.76 2,153,369.73 -424,116.97 -19.70% 非流动负债合计 93,679,564.05 98,938,147.37 -5,258,583.32 -5.32% 负债合计 2,629,278,309.56 1,168,365,707.22 1,460,912,602.34 125.04% 短期借款期末较期初增长 138.85%,主要是本期新增一年内银行信用贷款所致; 应付票据及应付账款期末较期初增长 139.58%,主要是本期采购进口代理产品, 应付供应商货款增加所致; 预收款项期末较期初下降 82.28%,主要是预收客户的款项本期实现销售所致; 应付职工薪酬期末较期初增长 65.46%,主要是本期计提 12 月应付职工薪酬增加 所致; 应交税费期末较期初增长 227.84%,主要是本期营业收入增加,利润总额大幅增 长,导致应缴增值税及企业所得税增加所致; 其他应付款期末较期初增长 40.31%,主要是本期待报费用增加,及借款增加导致 应付借款利息增加所致。 (三)股东权益情况 单位:人民币元 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减率 所有者权益(或股东权益): 股本 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 0.00% 资本公积 207,964,774.94 207,964,774.94 0.00% 盈余公积 275,076,720.56 98,959,502.75 176,117,217.81 177.97% 未分配利润 2,097,857,400.33 1,030,608,090.00 1,067,249,310.33 103.56% 归属于母公司股东权益合 4,180,898,895.83 2,937,532,367.69 1,243,366,528.14 42.33% 计 盈余公积期末较期初增长 177.97%,主要是本期营业收入增加,净利润大幅增长, 导致提取的法定盈余公积增加所致; 未分配利润期末较期初增长 103.56%,主要是本期营业收入增加,净利润大幅增 长所致; 3 (四)经营成果情况 单位:人民币元 项目 本期金额 上期金额 增减额 增减率 一、营业总收入 5,228,307,728.17 1,342,568,632.76 3,885,739,095.41 289.43% 其中:营业收入 5,228,307,728.17 1,342,568,632.76 3,885,739,095.41 289.43% 二、营业总成本 3,527,055,406.31 837,239,033.66 2,689,816,372.65 321.27% 其中:营业成本 2,364,929,949.96 288,061,548.64 2,076,868,401.32 720.98% 税金及附加 28,383,583.77 12,196,034.63 16,187,549.14 132.73% 销售费用 765,316,679.02 314,340,077.55 450,976,601.47 143.47% 管理费用 133,502,513.00 108,946,765.14 24,555,747.86 22.54% 研发费用 142,941,597.66 78,380,625.28 64,560,972.38 82.37% 财务费用 18,167,131.43 -12,092,245.89 30,259,377.32 250.24% 其中:利息费用 27,031,284.29 7,775,625.00 19,255,659.29 247.64% 利息收入 15,977,861.60 21,804,236.44 -5,826,374.84 -26.72% 资产减值损失 73,813,951.47 47,406,228.31 26,407,723.16 55.71% 加:其他收益 11,380,301.24 6,870,629.00 4,509,672.24 65.64% 资产处置收益(损失以 13,886.89 40,262.97 -26,376.08 -65.51% “-”号填列) 三、营业利润(亏损以 1,712,646,509.99 512,240,491.07 1,200,406,018.92 234.34% “-”号填列) 加:营业外收入 1,273,665.57 722,544.21 551,121.36 76.28% 减:营业外支出 21,702,423.94 8,281,960.53 13,420,463.41 162.04% 四、利润总额(亏损总 1,692,217,751.62 504,681,074.75 1,187,536,676.87 235.30% 额以“-”号填列) 减:所得税费用 240,851,223.48 72,405,674.07 168,445,549.41 232.64% 五、净利润(净亏损以 1,451,366,528.14 432,275,400.68 1,019,091,127.46 235.75% “-”号填列) 报告期内,公司营业总收入本期较上年同期增长 289.43%,主要是本期销售代理 进口产品增加所致; 营业成本本期较上年同期增长 720.98%,主要是本期销售收入增加及销售结构变 化,代理产品销售增加所致; 税金及附加本期较上年同期增长 132.73%,主要是本期收入增加,税金及附加同 比增加所致; 4 销售费用本期较上年同期增长 143.47%,主要是本期销售团队规模扩大所致; 研发费用本期较上年同期增长 82.37%,主要是本期加大研发投入所致; 财务费用本期较上年同期增长 250.24%,主要是本期增加短期借款,导致利息支 出增加所致; 资产减值损失本期较上年同期增长 55.71%,主要是本期应收账款增加,及坏账 准备计提比例变更所致; 其他收益本期较上年同期增长 65.64%,主要是本期与日常活动有关的政府补助 增加所致; 营业外收入本期较上年同期增长 76.28%,主要是本期与日常活动无关的政府补 助增加所致; 营业外支出本期较上年同期增长 162.04%,主要是本期对外捐赠增加所致; 利润总额本期较上年同期增长 235.30%,主要是本期营业收入增加,导致利润总 额大幅增长; 所得税费用本期较上年同期增长 232.64%,主要是本期营业收入增加,导致利润 总额大幅增长,所得税费用同比增加所致。 (五)现金流量情况 单位:人民币元 项目 本期金额 上期金额 增减额 增减率 经营活动现金流入小计 4,089,976,450.90 1,003,352,685.76 3,086,623,765.14 307.63% 经营活动现金流出小计 3,504,386,255.59 799,743,009.13 2,704,643,246.46 338.19% 经营活动产生的现金流 585,590,195.31 203,609,676.63 381,980,518.68 187.60% 量净额 投资活动现金流入小计 607,688,872.33 1,280,191,639.32 -672,502,766.99 -52.53% 投资活动现金流出小计 1,100,824,064.72 1,530,845,494.47 -430,021,429.75 -28.09% 投资活动产生的现金流 -493,135,192.39 -250,653,855.15 -242,481,337.24 -96.74% 量净额 筹资活动现金流入小计 1,291,583,278.88 564,524,095.98 727,059,182.90 128.79% 筹资活动现金流出小计 1,580,003,981.76 422,302,020.68 1,157,701,961.08 274.14% 筹资活动产生的现金流 -288,420,702.88 142,222,075.30 -430,642,778.18 -302.80% 量净额 5 现金及现金等价物净增 -193,790,759.65 93,479,169.12 -287,269,928.77 -307.31% 加额 经营活动现金流入小计本期较上年同期增长307.63%,主要是本期销售增加,销 售回款增加所致; 经营活动现金流出小计本期较上年同期增长338.19%,主要是本期采购进口代理 产品支付的现金增加及销售增长导致支付的各项税费增加所致; 经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长187.60%,主要是本期销售规 模扩大所致; 投资活动现金流入小计本期较上年同期下降52.53%,主要是本期收回结构性存 款减少所致; 投资活动现金流出小计本期较上年同期下降28.09%,主要是本期支出结构性存 款减少所致; 投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期变化96.74%,主要是本期支付设 备及工程款增加所致; 筹资活动现金流入小计本期较上年同期增长128.79%,主要是本期借款增加所 致; 筹资活动现金流出小计本期较上年同期增长274.14%,主要是本期短期借款到期 归还增加及分配股利增加所致; 筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降302.80%,主要是本期短期借 款到期归还增加及分配股利增加所致; 现金及现金等价物净增加额本期较上年同期下降307.31%,主要是本期投资支出 及支付股息增加所致。 三、主要财务指标 项目 财务指标 2018 年 2017 年 同比增减幅度 偿债能力 流动比率(倍) 1.82 2.14 -14.95% 6 速动比率(倍) 1.11 1.53 -27.45% 资产负债率 38.61% 28.46% 10.15% 应收账款周转率(次/年) 3.68 2.43 51.44% 营运能力 存货周转率(次/年) 1.96 0.78 151.28% 基本每股收益(元/股) 0.9071 0.2702 235.71% 盈利能力 加权平均净资产收益率 40.78% 15.85% 24.93 报告期内,公司财务状况良好,资产负债率合理,偿债能力强。期末资产负债率 同比增长10.15%,主要是报告期末银行短期借款及应付货款增加所致; 应收账款周转率同比增长51.44%,主要是本期销售收入及销售回款增加所致; 存货周转率同比增长151.28%,主要是本期销售成本增加及进口代理产品增加所 致。 报告期内,公司业务收入主要来源于自主及代理的二类疫苗销售及推广,秉承 “社会效益第一,企业效益第二”经营宗旨,坚持“规范第一,业绩第二”的价值观, 借助于公司研发、生产、销售、配送、进出口等为一体的经营体系,得益于自主研发 疫苗的稳步增长与代理产品的快速上量,2018年度,公司保持了稳步增长态势,各项 经营指标同比大幅增长。 特此公告 重庆智飞生物制品股份有限公司董事会 2019年4月2日 7