华西证券股份有限公司
关于重庆智飞生物制品股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
华西证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为重庆智飞生物制品股
份有限公司（以下简称“智飞生物”或“公司”）的保荐机构，根据中国证券监
督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保
荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规及规
范性文件的要求，对智飞生物 2018 年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，
现发表核查意见如下：
一、募集资金到位及余额情况
（一）实际募集资金到位情况
2010 年 8 月 24 日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆智飞生物
制 品 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 的 批 复 》（ 证 监 许 可
[2010]1158 号）的批复意见，智飞生物获准在创业板公开发行不超过 4,000 万股
新股。2010 年 9 月 13 日，智飞生物向社会公开发行人民币普通股票 4,000 万股
（发行价 37.98 元）。中瑞岳华会计师事务所对本次实收资本变更情况出具了“中
瑞岳华验字[2010]第 237 号”的验资报告予以验证，根据该验资报告，截至 2010
年 9 月 16 日止，智飞生物已收到社会公众股股东新增注册资本（股本）合计人
民币 40,000,000.00 元（肆仟万元整）。社会公众股股东以货币资金实际缴纳出资
1,519,200,000.00 元（壹拾伍亿壹仟玖佰贰拾万元整）。在扣除全部承销及保荐等
费用 76,864,000.00 元和其他发行费用 9,133,052.15 元后，实际募集资金净额为
1,433,202,947.85 元，认缴新增注册资本人民币 40,000,000.00 元，增加资本公积
人民币 1,393,202,947.85 元。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用及结余情况如下：
1
单位：元
项 目 以前年度累计 本年累计 合计
募集资金净额 1,433,202,947.85 1,433,202,947.85
减：募集资金直接投入募投项目 1,034,410,252.33 44,375,606.76 1,078,785,859.09
其中：北京智飞绿竹生物制药有限公
402,337,858.85 4,300,093.46 406,637,952.31
司产业化基地项目
注射用母牛分枝杆菌生产车间
117,515,446.96 117,515,446.96
技术改造项目
智飞生物仓储物流基地及营销
43,820,717.35 4,535,849.88 48,356,567.23
网络建设项目
智飞生物疫苗研发中心项目 78,443,046.04 78,443,046.04
AC-Hib 三联结合疫苗产业化
282,981,320.37 26,385,304.04 309,366,624.41
项目
安徽智飞龙科马生物制药有限
公司生物制品生产及研发中心二期项
目—重组结核杆菌 SAT6-CFP10 变态 109,311,862.76 9,154,359.38 118,466,222.14
反应原产业化项目（原结核诊断试剂
生产车间项目）
减：永久性补充流动资金 340,979,347.85 159,559,743.54 500,539,091.39
加：募集资金利息收入扣减手续费净
143,793,775.12 2,328,227.51 146,122,002.63
额
减：闲置超募资金暂时补充流动资金
尚未使用的募集资金余额 201,607,122.79 0.00
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的使用和管理，提高募集资金的使用效率和效益，维护公司、
股东及债权人的合法权益，智飞生物根据相关法律法规等规范性文件及智飞生物
《公司章程》的规定和要求，结合公司实际情况，制定了智飞生物《募集资金管
理制度》。
根据上述有关法律法规及管理制度，结合公司经营需要，公司创业板首次公
开发行的保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司（原“宏源证券股份有限
公司”）、智飞生物及子公司分别与募集资金专户所在银行签订了《募集资金三方
监管协议》。
2017 年 12 月 20 日公司召开 2017 年度第一次临时股东大会审议通过了《关
于公司非公开发行 A 股股票方案的议案》等相关议案。根据发行需要，公司聘请
2
华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”）担任公司 2017 年度创业板非
公开发行 A 股股票的保荐机构。2018 年 6 月，公司及华西证券泸州分公司与兴
业银行股份有限公司重庆分行、上海浦东发展银行股份有限公司重庆北城天街支
行、兴业银行股份有限公司合肥分行、中国民生银行股份有限公司北京分行、中
国光大银行股份有限公司北京分行重新签署了募集资金三方监管协议（由子公司
实施的募集资金投资项目签署的是四方监管协议）。
2018 年度，公司均严格按照上述募集资金三方监管协议的规定存放，对其使
用实施严格审批，确保专款专用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
2018 年度智飞生物募集资金的实际使用情况，参见募集资金使用情况对照表
（附表 1 和附表 2）。
四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《重庆智飞生物制品股份有
限 公 司 2018 年 度 募 集 资 金 年 度 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 》
（XYZH/2019BJA110158）认为：智飞生物上述募集资金年度存放与使用情况专
项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了智飞
生物 2018 年度募集资金的实际存放与使用情况。
五、保荐机构主要核查工作
保荐机构对智飞生物的募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况
进行了核查，包括查阅公司募集资金专户银行对账单、支付凭证等募集资金使用
的原始凭证，审阅募集资金使用的信息披露文件，与公司相关负责人沟通，审阅
会计师事务所出具的相关报告。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：智飞生物 2018 年度募集资金存放和使用符合《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板公司规范运作指引》
3
等相关规定，对募集资金进行了专户存储及专项使用，不存在变相改变募集资金
用途、损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
4
（本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于重庆智飞生物制品股份有限
公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
孙 勇 罗李黎
华西证券股份有限公司
2019 年 4 月 4 日
附表 1:
募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：重庆智飞生物制品股份有限公司 金额单位:人民币万元
募集资金总额（净值） 143,320.29 本年度投入募集资金总额 8,704.53
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 146,243.49
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已 项目可
变更项 募集资金 截至期末 截至期末投 是否达 行性是
调整后投 本年度投入 项目达到预定可使 本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 目（含 承诺投资 累计投入 资进度（%） 到预计 否发生
资总额(1) 金额 用状态日期 现的效益
部分变 总额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 效益 重大变
更） 化
承诺投资项目
1、北京智飞绿竹生物制药有限
否 38,593.19 38,593.19 430.01 40,663.80 105.37% 2014 年 11 月 30 日 完成 否
公司产业化基地项目
2、注射用母牛分枝杆菌生产车
是 11,336.22 11,336.22 11,751.55 103.66% 2013 年 11 月 30 日 -3,827.97 否 否
间技术改造项目
3、智飞生物疫苗研发中心项目 否 7,659.50 7,659.50 7,844.30 102.41% 2014 年 11 月 30 日 完成 否
4、智飞生物仓储物流基地及营 已投入
否 4,949.25 4,949.25 453.58 4,835.65 97.70% 2014 年 6 月 30 日 否
销网络建设项目 使用
永久性补充流动资金（如有） 113.60 113.60
承诺投资项目小计 62,538.16 62,538.16 997.19 65,208.90 -3,827.97
超募资金投向
1、AC-Hib 三联结合疫苗产业化
是 36,166.87 30,684.20 2,638.53 30,936.66 100.82% 2015 年 12 月 31 日 完成 否
项目
2 安徽智飞龙科马生物制药有限
已完
公司生物制品生产及研发中心二
工，目
期项目—重组结核杆菌 ESAT6-
是 16,000.00 16,000.00 915.44 11,846.63 74.04% 2018 年 3 月 1 日 前处于 否
CFP10 变态反应原产业化项目
试生产
（原结核诊断试剂生产车间项
阶段
目）
永久性补充流动资金（如有） 28,615.26 34,097.93 4,153.37 38,251.30
超募资金投向小计 80,782.13 80,782.13 7,707.34 81,034.59
合计 143,320.29 143,320.29 8,704.53 146,243.49 -3,827.97
1、智飞生物仓储物流基地及营销网络建设项目中，除 ERP 子项目之 OA 系统尚未实施外，其他项
目均已投入使用。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
2、注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目建成后，因行业政策及市场发生较大变化，经济效
益指标与目标计划相比还有较大差异，本年度实现效益为-3,827.97 万元。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无。
公司超募资金共计 80,782.13 万元，截止 2018 年 12 月 31 日已安排使用 80,782.13 万元，其用途及
使用进展如下：
1、2011 年 3 月 30 日公司 2010 年年度股东大会审议通过，公司计划使用超募资金 36,166.87 万元
投入“AC-Hib 三联疫苗产业化项目”，该项目由全资子公司智飞绿竹负责实施；公司以增资方
式，按工程建设进度注入项目资金。2014 年 5 月经公司 2013 年年度股东大会审议通过，将上述项
目投资金额由 36,166.87 万元调整为 35,963.00 万元.公司于 2011 年 6 月先期注入项目资金 20,000.00
万元，剩余 15,963.00 万元于 2015 年 2 月注入。2015 年 7 月经公司 2015 年第一次临时股东大会审
超募资金的金额、用途及使用进展情况 议通过，将上述项目投资金额由 35,963.00 万元调整为 30,684.20 万元，本项目减少的投资额
5,278.80 万元用于智飞绿竹永久性补充流动资金。
2、经 2011 年 6 月 13 日公司一届第二十次董事会会议决议，公司监事会、独立董事、保荐机构发
表意见同意公司使用超募资金 16,000.00 万元永久性补充流动资金。
3、2013 年 7 月，经第二届董事会第十二次会议决议，公司监事会、独立董事、保荐机构同意，公
司以闲置超募资金 10,000 万元暂时性补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起六个月。
2014 年 1 月 24 日，上述资金已归还超募资金专户。
4、经 2014 年 3 月 11 日公司第二届董事会第十八次会议决议，公司以 16,000.00 万元超募资金投资
建设”结核诊断试剂生产车间”（后更名为"安徽智飞龙科马生物制药有限公司生物制品生产及研发
中心二期项目—重组结核杆菌 ESAT6-CFP10 变态反应原产业化项目"),项目实施主体为安徽智飞龙
科马生物制药有限公司，公司于 2014 年 4 月以增资的方式注入项目资金 16,000.00 万元。
5、2014 年 8 月，经第二届董事会第二十一次会议决议，公司监事会、独立董事、保荐机构同意，
公司使用不超过 15,000 万元闲置超募资金暂时性补充流动资金，上述资金已于 2015 年 2 月归还至
超募资金专户。
6、经 2015 年 7 月 9 日公司第二届第二十七次董事会会议决议，公司监事会、独立董事、保荐机构
发表意见同意公司使用剩余 12,819.13 万元的闲置超募资金永久性补充流动资金。
注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目原计划建于安徽龙科马公司现址--合肥高新技术产业开
募集资金投资项目实施地点变更情况 发区科学大道 93 号,基于未来长远发展考虑,实施地点变更至安徽省合肥市高新技术产业开发区医
药工业产业园区 KD2-1 地块。
1、注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目实施地点变更后,其项目设计﹑资金使用及实施有部
分变更，但不构成实质性的改变或影响。
2、根据预测的产品需求，结合公司现有生产设备、设施利用情况，及在建产业化基地的设计功
能，为充分利用产能，避免重复建设，公司对“AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目”进行优化调
整，在投资规模基本不变的情况下将该项目与在建“智飞绿竹产业化基地”有机结合，统筹规
划，减少多糖-蛋白结合车间和产品分包装生产线，增加了重要原料生产能力和产成品仓储能力，
募集资金投资项目实施方式调整情况
使生产布局更加合理完善，符合公司的实际生产需要。调整后该项目投资额由 36,166.87 万元变更
为 35,963.00 万元。
3、AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目结合国内行业发展现状，市场竞争情况的变化，考虑到未来
产品市场需求及生产规模，公司进一步科学合理布局流脑和 Hib 系列疫苗生产资源，避免重复投
资，提高资金使用效率，对“AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目”进一步优化实施。调整后该项目
投资额由 35,963.00 万元变更为 30,684.20 万元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2011 年 3 月份置换 2010 年自有资金预先投入募集资金投资项目建设用款 1,693.26 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无。
经 2018 年 9 月 21 日公司第四届第二次董事会会议决议，公司监事会、独立董事、保荐机构发表意
尚未使用的募集资金用途及去向 见同意公司使用剩余募集资金 4,266.97 万元及利息收入 11,689.00 万元（实际金额以资金转出当日
专户余额为准）用于永久性补充流动资金。至此，公司全部募集资金全部使用完毕。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
附表 2:
变更募集资金投资项目情况表
2018 年度
编制单位：重庆智飞生物制品股份有限公司 金额单位:人民币万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末
本年度 项目可行
目拟投入 本年度实际 实际累计 投资进度 项目达到预定可使 是否达到预
变更后的项目 对应的原承诺项目 实现的 性是否发
募集资金 投入金额 投入金额 （%） 用状态日期 计效益
效益 生重大变
总额（1） (2) (3)=(2)/(1)
化
注射用母牛分枝杆菌生产 注射用母牛分枝杆菌生
11,336.22 11,751.55 103.66% 2013 年 11 月 30 日 -3,827.97 否 否
车间技术改造项目 产车间技术改造项目
AC-Hib 三联结合疫苗产业 AC-Hib 三联结合疫苗
30,684.20 2,638.53 30,936.66 100.82% 2015 年 12 月 31 日 完成 否
化项目 产业化项目
变更原因：1、注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目原计划建于安徽龙科马公司现址（合肥高新技术产业开发区科学大道 93 号）厂区
内实施,因厂区空地狭窄，无法再作任何发展布局，基于未来长远发展考虑,实施地点变更至安徽省合肥市高新技术产业开发区医药工业产业园
区 KD2-1 地块。
2、根据预测的产品需求，结合公司现有生产设备、设施利用情况，及在建产业化基地的设计功能，为充分利用产能，避免重复建设，公司对
变更原因、决策程序及信
“AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目”进行优化调整，通过变更部分实施方式，在投资规模基本不变的情况下将该项目与在建“智飞绿竹产业
息披露情况说明（分具体
化基地”有机结合，统筹规划，减少多糖-蛋白结合车间和产品分包装生产线，增加了重要原料生产能力和产成品仓储能力，使生产布局更加
项目）
合理完善，符合公司的实际生产需要。调整后该项目投资额由 36,166.87 万元变更为 35,963.00 万元。
3、AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目结合国内行业发展现状，市场竞争情况的变化，考虑到未来产品市场需求及生产规模，公司进一步科学
合理布局流脑和 Hib 系列疫苗生产资源，避免重复投资，提高资金使用效率，对“AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目”进一步优化实施。调整
后该项目投资额由 35,963.00 万元变更为 30,684.20 万元。
决策程序：
1、注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目变更于 2011 年 1 月 23 日经公司第一届董事会十三次会议全体董事表决通过；公司独立董事、
监事会、及保荐机构均出具书面意见，同意变更募投项目实施地点及部份实施方式；2011 年 2 月 16 日经公司 2011 年第一次临时股东大会审
议通过。
2、AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目变更于 2014 年 4 月 23 第二届董事会第十九次会议经全体董事表决通过；公司独立董事、监事会、及保荐
机构均出具书面意见，并于 2014 年 5 月 16 日经公司 2013 年年度股东大会审议通过。
3、AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目进一步优化变更于 2015 年 7 月 9 日第二届董事会第二十七次会议经全体董事表决通过，公司独立董事、
监事会、及保荐机构均出具书面意见，并于 2015 年 7 月 27 日经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。
信息披露：上述情况已在中国证监会指定的创业板公司信息披露网站及时披露。
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体 注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目建成后，因市场变化，经济指标与目标计划相比还有较大差异,本年度实现效益为-3,827.97 万元。
项目）
变更后的项目可行性发生
不适用。
重大变化的情况说明