证券代码:300122 证券简称:智飞生物 公告编号:2022-23 重庆智飞生物制品股份有限公司 2021年年度财务决算报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、2021年年度财务报表审计情况 公司 2021 年度财务报表已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出 具了标准无保留意见的审计报告。会计师认为:重庆智飞生物制品股份有限公司财务 报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了重庆智飞生物制品股 份有限公司 2021 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2021 年度合并及母公司 的经营成果和现金流量。 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产情况 单位:人民币元 项目 期末数 期初数 增减额 增减率 流动资产: 货币资金 4,307,751,548.35 1,437,457,839.96 2,870,293,708.39 199.68% 应收账款 12,867,543,957.77 6,624,170,327.47 6,243,373,630.30 94.25% 预付款项 185,627,671.47 55,669,053.86 129,958,617.61 233.45% 其他应收款 6,873,171.22 9,065,944.69 -2,192,773.47 -24.19% 存货 7,385,396,274.99 3,405,589,379.38 3,979,806,895.61 116.86% 其他流动资产 587,780.37 5,042,961.85 -4,455,181.48 -88.34% 流动资产合计 24,753,780,404.17 11,536,995,507.21 13,216,784,896.96 114.56% 非流动资产: 其他权益工具投资 239,000,000.00 170,000,000.00 69,000,000.00 40.59% 投资性房地产 10,934,636.91 11,720,960.89 -786,323.98 -6.71% 固定资产 1,718,614,087.38 1,480,235,222.89 238,378,864.49 16.10% 1 在建工程 1,824,933,243.40 906,486,675.55 918,446,567.85 101.32% 使用权资产 13,649,613.93 4,701,866.00 8,947,747.93 190.30% 无形资产 342,803,501.79 270,529,239.62 72,274,262.17 26.72% 开发支出 444,524,135.95 365,320,745.99 79,203,389.96 21.68% 商誉 19,279,096.95 19,279,096.95 - - 长期待摊费用 40,517,282.93 37,466,506.16 3,050,776.77 8.14% 递延所得税资产 115,339,072.49 124,160,665.65 -8,821,593.16 -7.10% 其他非流动资产 523,948,389.46 293,047,132.38 230,901,257.08 78.79% 非流动资产合计 5,293,543,061.19 3,682,948,112.08 1,610,594,949.11 43.73% 资产总计 30,047,323,465.36 15,219,943,619.29 14,827,379,846.07 97.42% 货币资金期末较期初增长199.68%,主要是本期销售回款增加所致; 应收账款期末较期初增长94.25%,主要是本期销售持续增长所致; 预付款项期末较期初增长233.45%,主要是本期预付材料款增加所致; 存货期末较期初增长116.86%,主要是本期按计划采购代理产品增加所致; 其他流动资产期末较期初下降88.34%,主要是本期预交税费减少所致; 其他权益工具投资期末较期初增长40.59%,主要是本期支付参股公司深信生物投 资款所致; 在建工程期末较期初增长101.32%,主要是本期在建项目投入增加所致; 使用权资产期末较期初增长190.30%,主要是本期租入使用权资产增加所致; 其他非流动资产期末较期初增长78.79%,主要是本期预付工程款、设备款增加所 致。 (二)负债情况 单位:人民币元 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减率 流动负债 短期借款 568,858,956.43 2,873,987,838.27 -2,305,128,881.84 -80.21% 衍生金融负债 - 12,928,490.00 -12,928,490.00 -100.00% 应付票据 26,811,825.00 54,542,306.15 -27,730,481.15 -50.84% 应付账款 9,151,623,826.88 3,029,848,788.00 6,121,775,038.88 202.05% 预收款项 70,907,807.61 445,324.92 70,462,482.69 15822.71% 应付职工薪酬 149,936,615.53 143,690,298.65 6,246,316.88 4.35% 应交税费 1,690,002,922.61 596,483,087.18 1,093,519,835.43 183.33% 其他应付款 212,525,873.51 104,580,125.25 107,945,748.26 103.22% 2 其中:应付利息 488,298.93 5,086,020.81 -4,597,721.88 -90.40% 一年内到期的非流动负债 248,470.00 - 248,470.00 100.00% 流动负债合计 11,870,916,297.57 6,816,506,258.42 5,054,410,039.15 74.15% 非流动负债: 长期借款 236,412,360.31 - 236,412,360.31 100.00% 租赁负债 12,240,480.90 4,701,866.00 7,538,614.90 160.33% 预计负债 - 4,354,802.76 -4,354,802.76 -100.00% 递延所得税负债 48,338,438.32 29,880,977.16 18,457,461.16 61.77% 递延收益 222,202,976.43 115,835,255.68 106,367,720.75 91.83% 非流动负债合计 519,194,255.96 154,772,901.60 364,421,354.36 235.46% 负债合计 12,390,110,553.53 6,971,279,160.02 5,418,831,393.51 77.73% 短期借款期末较期初下降 80.21%,主要是本期归还银行短期信用贷款所致; 衍生金融负债期末较期初下降 100.00%,主要是本期结转货币掉期引起的公允价 值变动所致; 应付票据期末较期初下降 50.84%,主要是本期承兑汇票到期所致; 应付账款期末较期初增长 202.05%,主要是本期采购进口代理产品增加所致; 预收款项期末较期初增长 15822.71%,主要是正常的商业信用所致; 应交税费期末较期初增长 183.33%,主要是本期营业收入增加,利润总额增加, 导致应缴增值税及企业所得税增加所致; 其他应付款期末较期初增长 103.22%,主要是本期计提应付报账款增加所致; 一年内到期的非流动负债期末较期初增长 100.00%,主要是本期一年内到期的租 赁负债重分类所致; 长期借款期末较期初增长 100.00%,主要是本期新增银行长期贷款所致; 租赁负债期末较期初增长 160.33%,主要是本期租入使用权资产增加所致; 预计负债期末较期初下降 100.00%,主要是本期会计估计变更所致; 递延所得税负债期末较期初增长 61.77%,主要是本期固定资产加速折旧引起的暂 时性差异增加所致; 递延收益期末较期初增长 91.83%,主要是本期计入递延收益的政府补助增加所 致; 3 (三)股东权益情况 单位:人民币元 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减率 所有者权益(或股东权益): 股本 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 - - 资本公积 207,964,774.94 207,964,774.94 - - 盈余公积 800,000,000.00 784,675,640.87 15,324,359.13 1.95% 未分配利润 15,049,248,136.89 5,656,024,043.46 9,393,224,093.43 166.07% 归属于母公司股东权益合计 17,657,212,911.83 8,248,664,459.27 9,408,548,452.56 114.06% 未分配利润期末较期初增长166.07%,主要是本期营业收入增加,净利润增长所 致。 (四)经营成果情况 单位:人民币元 项目 本期金额 上期金额 增减额 增减率 一、营业总收入 30,652,415,906.61 15,190,366,231.21 15,462,049,675.40 101.79% 其中:营业收入 30,652,415,906.61 15,190,366,231.21 15,462,049,675.40 101.79% 二、营业总成本 18,466,484,899.74 11,179,799,938.20 7,286,684,961.54 65.18% 其中:营业成本 15,621,801,033.08 9,268,009,274.27 6,353,791,758.81 68.56% 税金及附加 135,234,173.68 70,989,717.85 64,244,455.83 90.50% 销售费用 1,834,807,366.30 1,197,507,001.78 637,300,364.52 53.22% 管理费用 300,195,513.05 212,259,192.32 87,936,320.73 41.43% 研发费用 552,625,543.34 299,650,350.21 252,975,193.13 84.42% 财务费用 21,821,270.29 131,384,401.77 -109,563,131.48 -83.39% 其中:利息费用 56,144,537.45 127,140,487.31 -70,995,949.86 -55.84% 利息收入 61,469,933.74 11,231,166.75 50,238,766.99 447.32% 加:其他收益 103,070,358.17 28,122,485.70 74,947,872.47 266.51% 投资收益 -20,025,641.48 751,764.18 -20,777,405.66 -2763.82% 公允价值变动收益 14,399,784.63 -13,326,279.08 27,726,063.71 208.06% (损失以“-”号填列) 信用减值损失(损 -190,923,253.74 -83,232,150.77 -107,691,102.97 -129.39% 失以“-”号填列) 资产减值损失(损 -92,518,455.31 -47,794,073.24 -44,724,382.07 -93.58% 失以“-”号填列) 资产处置收益(损 39,132.03 -4,568.29 43,700.32 956.60% 4 失以“-”号填列) 三、营业利润 11,999,972,931.17 3,895,083,471.51 8,104,889,459.66 208.08% 加:营业外收入 184,957.33 130,461.81 54,495.52 41.77% 减:营业外支出 69,103,153.71 41,141,633.01 27,961,520.70 67.96% 四、利润总额 11,931,054,734.79 3,854,072,300.31 8,076,982,434.48 209.57% 减:所得税费用 1,722,506,282.23 552,745,470.16 1,169,760,812.07 211.63% 五、净利润 10,208,548,452.56 3,301,326,830.15 6,907,221,622.41 209.23% 营业总收入本期较上年同期增长 101.79%,主要是本期销售持续增长所致; 营业成本本期较上年同期增长 68.56%,主要是本期销售收入增加及销售结构变 化,导致销售成本增加所致; 税金及附加本期较上年同期增长 90.50%,主要是本期销售收入增加,税金及附 加同比增加所致; 销售费用本期较上年同期增长 53.22%,主要是本期加强销售团队建设,加大市 场推广力度所致; 管理费用本期较上年同期增长 41.43%,主要是本期职工薪酬、折旧摊销等成本 增加所致; 研发费用本期较上年同期增长 84.42%,主要是本期研发项目投入增加所致; 财务费用本期较上年同期下降 83.39%,主要是本期利息收入增加,利息支出减 少所致; 其他收益本期较上年同期增长 266.51%,主要是本期计入损益的政府补助增加所 致; 投资收益本期较上年同期下降 2763.82%,主要是本期货币掉期业务产生的损失 所致; 公允价值变动收益本期较上年同期增长 208.06%,主要是本期衍生金融工具产生 的公允价值变动所致; 信用减值损失本期较上年同期变动 129.39%,主要是本期计提应收账款坏账准备 增加所致; 资产减值损失本期较上年同期变动 93.58%,主要是本期计提存货跌价准备增加 所致; 5 资产处置收益本期较上年同期增长 956.60%,主要是本期处置资产取得的收益增 加所致; 营业外收入本期较上年同期增长 41.77%,主要是本期非经常性利得增加所致; 营业外支出本期较上年同期增长 67.96%,主要是本期对外捐赠增加所致; 所得税费用本期较上年同期增长 211.63%,主要是本期利润总额增加,所得税费 用相应增加所致。 (五)现金流量情况 单位:人民币元 项目 本期金额 上期金额 增减额 增减率 经营活动现金流入小计 25,468,301,329.83 13,533,881,835.94 11,934,419,493.89 88.18% 经营活动现金流出小计 16,960,709,512.48 10,037,192,895.82 6,923,516,616.66 68.98% 经营活动产生的现金流量净额 8,507,591,817.35 3,496,688,940.12 5,010,902,877.23 143.30% 投资活动现金流入小计 501,793,935.27 101,092.99 501,692,842.28 496268.68% 投资活动现金流出小计 2,521,130,952.23 896,982,638.25 1,624,148,313.98 181.07% 投资活动产生的现金流量净额 -2,019,337,016.96 -896,881,545.26 -1,122,455,471.70 -125.15% 筹资活动现金流入小计 2,682,429,814.10 7,389,312,874.73 -4,706,883,060.63 -63.70% 筹资活动现金流出小计 6,272,341,051.80 9,502,901,215.29 -3,230,560,163.49 -34.00% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,589,911,237.70 -2,113,588,340.56 -1,476,322,897.14 -69.85% 汇率变动对现金及现金等价物 -9,661,316.37 -4,926,427.85 -4,734,888.52 -96.11% 的影响 现金及现金等价物净增加额 2,888,682,246.32 481,292,626.45 2,407,389,619.87 500.19% 经营活动产生的现金流入小计本期较上年同期增长88.18%,主要是本期销售增 加,销售回款增加所致; 经营活动产生的现金流出小计本期较上年同期增长68.98%,主要是本期采购代理 产品支付的货款增加所致; 经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长143.30%,主要是本期销售规 模扩大所致; 投资活动产生的现金流入小计本期较上年同期增长4962.69倍,主要是本期新增 6 现金管理理财业务所致; 投资活动产生的现金流出小计本期较上年同期增长181.07%,主要是本期支付设 备及工程款增加所致; 投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期变动125.15%,主要是本期支付设 备及工程款增加所致; 筹资活动产生的现金流入小计本期较上年同期下降63.70%,主要是本期收到短期 借款减少所致; 筹资活动产生的现金流出小计本期较上年同期下降34.00%,主要是本期归还短期 借款减少所致; 筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期变动69.85%,主要是本期收到短期 借款减少所致; 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期较上年同期变动96.11%,主要是本期受 美元的汇率变动影响所致; 现金及现金等价物净增加额本期较上年同期增长500.19%,主要是本期销售回款 增加所致; 三、主要财务指标 项目 财务指标 2021 年 2020 年 同比增减幅度 流动比率(倍) 2.09 1.69 23.67% 偿债能力 速动比率(倍) 1.45 1.18 22.88% 资产负债率 41.24% 45.79% -4.55% 应收账款周转率(次/年) 3.04 2.65 14.72% 营运能力 存货周转率(次/年) 2.87 3.15 -8.89% 基本每股收益(元/股) 6.3803 2.0633 209.23% 盈利能力 加权平均净资产收益率 78.01% 46.29% 31.72% 报告期内,公司财务状况良好,资产负债率合理,偿债能力强。基本每股收益增 长主要是本期净利润增加所致。 2021年度,面对疫情形式复杂多变的严峻挑战,在董事会、管理层的领导下,公 7 司全员戮力同心践行“社会效益第一,企业效益第二”的企业宗旨,保障新冠疫苗等 产品的研发进度、生产供应,加大研发投入创新技术,紧紧围绕公司的经营发展目标 持续发力,实现公司主营业务的持续增长。 特此公告 重庆智飞生物制品股份有限公司董事会 2022年4月28日 8