国金证券股份有限公司

  关于成都银河磁体股份有限公司使用部分与主营业务相关的

            营运资金永久性补充流动资金的核查意见



    根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披
露业务备忘录第1 号－超募资金使用（修订）》等相关文件的规定，国金证券股
份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为成都银河磁体股份有
限公司（以下简称“银河磁体”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市
及持续督导的保荐机构，对银河磁体使用部分与主营业务相关的营运资金永久性
补充流动资金事项进行了核查，核查情况如下：

一、银河磁体首次公开发行股票募集资金情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准成都银河磁体股份有限公司首次公开
发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]1236号）核准，公司首次公
开发行人民币普通股（A 股）4,100 万股，每股面值1元，发行价格每股人民币
18.00 元，本次发行的募集资金总额为人民币738,000,000.00元，扣除各项发行
费用41,426,765.84元后募集资金净额为人民币696,573,234.16元，其中：公司
计划投资于高精度、高清洁度硬盘用粘结钕铁硼磁体和高性能汽车用粘结钕铁硼
磁体扩建项目的募集资金186,600,000.00 元，其他与主营业务相关的营运资金
509，973，234.16元。

二、其他与主营业务相关的营运资金的使用及结存情况

   （一）2010 年 11 月提前偿还银行贷款及永久性补充流动资金
    2010 年 11 月 8 日，银河磁体召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会
第四次会议，审议通过了《关于其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议
案》，公司使用募集资金中的其他与主营业务相关的营运资金 7,272 万元用于提
前偿还银行贷款、使用其他与主营业务相关的营运资金 2,900 万元永久补充流动
资金。该次募集资金使用已经公司董事会、监事会审议通过，全体独立董事发表
了明确同意的独立意见，保荐机构发表了独立的核查意见。


     （二） 2011 年 2 月使用与主营业务相关的营运资金建设 7 号厂房
     2011 年 2 月 25 日，银河磁体召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会
第六次会议，审议通过了《关于投入 2,400 万元用于 7 号厂房建设项目的议案》，
其中公司自有资金投入 200 万元，其他与主营业务相关的营运资金投入 2,200
万元用于 7 号厂房修建。该项目正在实施，截止 2011 年 10 月 31 日，已使用超
募资金 1050.83 万元用于 7 号厂房的建设。该次募集资金使用已经公司董事会、
监事会审议通过，全体独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构发表了独
立的核查意见。


     （三）2011 年 6 月使用与主营业务相关的营运资金用于暂时补充流动资金
     2011 年 6 月 14 日经银河磁体第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九
次会议审议通过，公司使用与主营业务相关的营运资金 3500 万元暂时补充经营
所需的流动资金，使用期限为 6 个月，到期按时归还，目前该资金仍在使用中。
该次募集资金使用已经公司董事会、监事会审议通过，全体独立董事发表了明确
同意的独立意见，保荐机构发表了独立的核查意见。
     截止 2011 年 10 月 31 日，公司累计实际使用与主营业务相关的营运资金（超
募资金）14,722.83 万元。


三、本次使用与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金的必要性及使用计
划


     1、永久性补充流动资金的必要性
     随着公司生产规模的扩大，原材料、在产品、产成品等各环节占用资金大幅
增加；其次，本年度公司生产产品所需主要原材料——钕铁硼磁粉采购单价大幅
上涨，致使原材料采购资金也大量增加，并且公司主要原材料（磁粉）供应商
Magnequench International，Inc.变更原料采购付款方式：需先支付货款，才
能供应磁粉原材料，因此，预付原材料款也大量占用了公司流动资金；再次，随
着公司募投项目的陆续投入，产能也逐步释放，也将占用公司目前的流动资金；
另外，公司人工及管理办公费增加也需要更多的流动资金。
    为了更好的推动业务，满足业务拓展的需求，公司急需补充流动资金以满足
公司正常经营。本次使用与主营业务相关的营运资金补充流动资金，能够有效解
决公司流动资金需求，提高市场拓展速度，提高资金使用效率，降低成本，提高
公司经营效益。
    2、与主营业务相关的营运资金使用计划
    本次拟使用与主营业务相关的营运资金 8,000 万元永久性补充流动资金。


四、承诺事项


    银河磁体最近 12 个月内未进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投
资等高风险投资，同时公司承诺补充流动资金后 12 个月内也不进行证券投资等
高风险投资。


五、保荐机构意见


    作为银河磁体首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，国金证券经核
查后认为:
    1、银河磁体本次使用部分与主营业务相关的营运资金永久补充流动资金没
有与原募集资金投资项目的实施计划相抵触，不会影响原募集资金投资项目的正
常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用(修订)》等相关规定。
    2、银河磁体本次使用与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金有利
于缓解公司对流动资金的需求，加快市场拓展速度，提高募集资金使用效率，降
低财务费用，符合公司全体股东利益。
    3、银河磁体第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议审议
通过了《关于使用其它与主营业务相关的营运资金 8,000 万元永久补充流动资金
的议案》，全体董事、监事同意上述议案，全体独立董事亦发表了明确同意意见。
本次超募资金使用审批程序符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集
资金管理的有关规定。
    4、本次超募资金使用中，用于永久性补充流动资金的安排符合《创业板信
息披露业务备忘录第 1 号—超募资金使用》中“超募资金用于永久性补充流动资
金和归还银行贷款的金额，每十二个月内累计不得超过超募资金总额的 20%”及
其他有关条款的规定。
    5、银河磁体承诺：最近 12 个月内未进行证券投资、委托理财、衍生品投资、
创业投资等高风险投资，公司补充流动资金后 12 个月内也不进行证券投资等高
风险投资。
    基于上述意见，国金证券同意银河磁体本次使用部分与其他与主营业务相关
的营运资金用于永久性补充流动资金。




(以下无正文)
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于成都银河磁体股份有限公司使用
部分与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金的核查意见》之签章页）




   保荐代表人：

                        陈   黎             杜晓希




                                                国金证券股份有限公司


                                                 2011 年 11 月 10 日