国金证券股份有限公司
关于成都银河磁体股份有限公司
2011 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“本保荐机构”）作为成都银河磁
体股份有限公司（以下简称“银河磁体”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上
市及持续督导的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第 1 号―超募资金
使用（修订）》等有关法律法规和规范性文件的要求,就银河磁体使用 2011 年募集资金
存放与使用情况进行了认真、审慎的核查,核查具体情况如下：
一、募集资金基本情况
(一)募集资金到位情况
成都银河磁体股份有限公司经中国证券监督管理委员会《关于核准成都银河磁体股
份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]1236 号）核准，
于 2010 年 9 月 20 日由主承销商国金证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申
购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）4,100 万股，发行价格每股人民币
18.00 元 。 已 收 到 募 集 资 金 人 民 币 738,000,000.00 元 ， 扣 除 各 项 发 行 费 用 共
41,426,765.84 元后，实际收到募集资金净额为人民币 696,573,234.16 元。公司原拟募
集资金 186,600,000.00 元，其他与主营业务相关的营运资金 509,973,234.16 元。以上
募集资金已由四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司验证，并出具川华信验（2010）
65 号《验资报告》。
（二）2011 年公司募集资金使用及结余情况
截至 2011 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况如下：
单位：元
项 目 金 额
募集资金到账金额 696,573,234.16
减：高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建 36,060,502.53
项目
减：高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目 8,937,836.64
减：7 号厂房项目 13,410,114.37
减: 用于提前偿还银行贷款(见公司公告 2010-01) 72,720,000.00
减: 永久补充流动资金(见公司公告 2010-01) 29,000,000.00
减: 永久补充流动资金(见公司公告 2011-30) 80,000,000.00
加：募集资金利息收入 12,537,410.70
尚未使用的募集资金余额 468,982,191.32
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关于
进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会
有关规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制订了《成都银河磁体股份有限公司
募集资金管理办法》。根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储。
公司及国金证券股份有限公司与募集资金专户所在银行成都银行同仁路支行、浙商
银行股份有限公司成都分行、中信银行股份有限公司成都双楠支行、中国建设银行股份
有限公司成都第九支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履
行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截止 2011 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
募集资金年末余额
项目/开户银行 帐号
活期存款 定期存单 合计
1、高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目：
01022010219309600010 54,284,882.20
成都银行同仁路支行 01022043219309600011 50,000,000.00 105,064,326.64
01022043219309600011 779,444.44
2、高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目：
浙商银行股份有限公司成 6510000010120100279950 22,217,341.63
42,217,341.63
都分行 6510000010121800028059 20,000,000.00
3、其他与公司主营业务相关的营运资金：
浙商银行股份有限公司成 6510000010121800028059 85,000,000.00 85,000,000.00
都分行
中信银行股份有限公司成 7412710182100003591 2,533,547.56
87,533,547.56
都双楠支行 7412710184000004097 85,000,000.00
中国建设银行股份有限公 51001498408059988888 109,166,975.49
149,166,975.49
司成都第九支行 51001498408049988888 40,000,000.00
小计 111,700,523.05 210,000,000.00 321,700,523.05
合计 188,202,746.88 280,779,444.44 468,982,191.32
公司 2011 年在进行募集资金项目投资及使用超募资金补充公司流动资金时，严格
按照公司《募集资金使用管理办法》履行了资金使用的审批手续。公司严格执行了与国
金证券、存放募集资金的商业银行签订的三方监管协议以及相关证券监管法规，未发生
违反相关规定及协议的情况。
三、2011 年度募集资金的实际使用情况
(一)本年度募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表
金额单位：万元
募集资金总额 69,657.32
本年度投入募集资金总额 13,103.38
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 24,012.85
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更 募集资金 截至期末累 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
承诺投资项目和超 调整后投 本年度投入金 本年度实 是否达到
项目(含部分 承诺投资 计投入金额 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
募资金投向 资总额(1) 额 现的效益 预计效益
变更) 总额 (2) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
高精度、高洁净度
2011 年 12 月 31
硬盘用粘结钕铁硼 否 13,870.00 13,870.00 2,941.82 3,606.05 26.00% 2,160.10 不适用 否
日
磁体扩建项目
高性能汽车用粘结
2011 年 12 月 31
钕铁硼磁体扩建项 否 4,790.00 4,790.00 820.55 893.79 18.66% 517.24 不适用 否
日
目
承诺投资项目小计 - 18,660.00 18,660.00 3,762.37 4,499.84 - - 2,677.34 - -
超募资金投向
2011 年 12 月 31
7 号厂房建设项目 否 2,200.00 2,200.00 1,341.01 1,341.01 60.96% 0.00 不适用 否
日
归还银行贷款（如
- 7,272.00 7,272.00 0.00 7,272.00 100.00% - - - -
有）
补充流动资金（如
- 10,900.00 10,900.00 8,000.00 10,900.00 100.00% - - - -
有）
超募资金投向小计 - 20,372.00 20,372.00 9,341.01 19,513.01 - 0.00 - -
合计 - 39,032.00 39,032.00 13,103.38 24,012.85 - - 2,677.34 - -
一、高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目，拟用募集资金 13,870 万元，截至期末累计投入金额 3,606.05 万元，截至期末投
未达到计划进度或 资进度为 26%。
预计收益的情况和 （一）本项目累计投入金额未达到计划进度主要原因：
原因（分具体项目） 1、技术革新降低募集资金投入，减少了投资成本；
2、合理有效地安排募投项目资金的使用计划及进度；
3、公司对设备分批采购、分期付款导致实际付出的金额比合同金额少。
（二）本年度本项目实现效益的主要原因:
本项目特点是部分设备投入使用就能增加产能，根据市场需求，为了解决产能瓶颈，公司陆续购买部分设备投入使用，产能逐步释
放，2011 年该募投项目产能释放为 51%，实现效益 2,160.10 万元。
二、高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目，拟用募集资金 4,790 万元，截至期末累计投入金额 893.79 万元，截至期末投资进度为 18.66%。
（一）本年本项目投入金额未达到计划进度主要原因：同“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”。
（二）本年本项目实现效益的主要原因:
本项目特点是部分设备投入使用就能增加产能，根据市场需求，为了解决产能瓶颈，公司陆续购买部分设备投入使用，产能逐步释
放，2011 年该募投项目产能释放为 29%，实现效益 517.24 万元。
项目可行性发生重
2011 年项目可行性未发生重大变化
大变化的情况说明
适用
超募资金总额为 509,973,234.16 元，截止 2011 年底累计使用 19,513.01 万元，其中：2010 年使用 10,172 万元，2011 年使用 9,341.01
万元，2011 年使用情况如下：
2011 年 02 月 25 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于投入 2,400 万元用于 7 号厂房建设项目》的议案，同意使用其
超募资金的金额、 他与主营业相关的营运资金(超募资金)2200 万元用于公司 7 号厂房建设项目（公告编号：2011-004）。目前，该项目的建筑、安装工程全
用途及使用进展情 部完成，已进入调试阶段，在 2012 年 3 月底前交付使用。报告期该项目已累计投入超募资金 1,341.01 万元。
况 2011 年 06 月 14 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用 3500 万元其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动
资金》的议案，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月。2011 年 12 月 07 日，公司已将暂时补充流动资金的 3,500 万元一次性全部归
还至募集资金专户并公告（公告编号：2011-035）。
2011年11月10日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金8,000万元永久补充流动资
金》的议案（公告编号：2011-030），并已于2011年11月16日实施。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 2010 年 11 月 8 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，
况 使用募集资金 6,849,797.55 元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。
用闲置募集资金暂 适用
时补充流动资金情 2011 年 06 月 14 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用 3500 万元其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资
况 金》的议案,使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月。
2011 年 12 月 07 日，公司已将暂时补充流动资金的 3,500 万元一次性全部归还至募集资金专户并公告（公告编号：2011-035）。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资 所有募集资金均以存放在专户。对于尚未使用的募投项目资金将对募投项目继续投入；对于尚未使用的超募资金，将根据相关规定
金用途及去向 和公司发展战略，主要方向为与公司主营业务相关的纵横向产业。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 2011 年公司募集资金使用及披露不存在问题。
其他情况
（二）其他与主营业务相关的营运资金使用情况
2011 年 02 月 25 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于投入
2,400 万元用于 7 号厂房建设项目》的议案，同意使用其他与主营业相关的营运
资金(超募资金)2200 万元用于公司 7 号厂房建设项目（公告编号：2011-004）。
目前，该项目的建筑、安装工程全部完成，已进入调试阶段，在 2012 年 3 月底
前交付使用。报告期该项目已累计投入超募资金 1,341.01 万元。
2011 年 06 月 14 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用
3,500 万元其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金》的议案，使用期
限不超过董事会批准之日起 6 个月。2011 年 12 月 07 日，公司已将暂时补充流
动资金的 3,500 万元一次性全部归还至募集资金专户并公告。
2011 年 11 月 10 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使
用其他与主营业务相关的营运资金 8,000 万元永久补充流动资金》的议案，并已
于 2011 年 11 月 16 日实施。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2011 年不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
四川华信(集团)会计师事务所对公司管理层编制的《2011 年度募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了川华信专（2012）022 号
《关于成都银河磁体股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告》。
报告认为，公司编制的《2011 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，
在所有重大方面如实反映了银河磁体 2011 年度募集资金实际存放与使用情况。
六、保荐机构主要核查工作
本保荐机构及保荐代表人通过核对存管银行出具的银行对账单，抽查募集资
金使用会计凭证，与公司财务负责人、内部审计人员及会计师交谈等方式对公司
募集资金使用情况进行了核查。
本保荐机构本次审阅了公司管理层编制的 2011 年度募集资金存放与实际使
用情况的专项报告、四川华信(集团)会计师事务所出具的公司募集资金存放与实
际使用情况鉴证报告，并与公司相关高管、财务人员以及公司聘任的会计师等人
员交谈，询问了募集资金使用并查看了项目建设情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为银河磁体 2011 度募集资金管理规范，公司及时履
行了相关信息披露义务，募集资金具体存放和使用情况与公司已披露情况一致；
国金证券对银河磁体编制的《2011 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》无异议。
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于成都银河磁体股份有限公司
2011 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
陈 黎 杜晓希
国金证券股份有限公司
2012 年 3 月 2 日
