四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 专项说明
四川华信(集团)会计师事务所
SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM
关于成都银河磁体股份有限公司
2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
成都银河磁体股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了成都银河磁体股份有限公司（以下
简称“贵公司”）2011 年12 月31 日的资产负债表、2011 年度的利润表、现金流量表以及
股东权益变动表(以下简称“财务报表”)，并于2012年3月1日签发了川华信审[2012]012号无
保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）、《中国证
券监督管理委员会中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证
监发[2005]120 号文）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2011年度控股股东及
其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇
总表所载资料与我们审计贵公司2011年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表
的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2011年度会
计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 专项说明
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司2011年度报
告使用，不得用于其他用途。
附件一：银河磁体股份有限公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
四川华信（集团）会计师事务所
有限责任公司
二○一二年三月一日
上市公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
金额单位：万
编制单位：成都银河磁体股份有限公司 元
上市公 2011 年度
非经常 资金占 占用方与上 2011 年度占用累计 2011 年期末
司核算 2011 年期初 占用资金 2011 年度偿还 占用
性资金 用方名 市公司的关 发生金额（不含利 占用资金余 占用形成原因
的会计 占用资金余额 的利息 累计发生金额 性质
占用 称 联关系 息） 额
科目 （如有）
大股东
及其附 无
属企业
上市公 2011 年度
其它关 资金占 占用方与上 2011 年度占用累计 2011 年期末
司核算 2011 年期初 占用资金 2011 年度偿还 占用
联资金 用方名 市公司的关 发生金额（不含利 占用资金余 占用形成原因
的会计 占用资金余额 的利息 累计发生金额 性质
往来 称 联关系 息） 额
科目 （如有）
上市公 无
司的子
公司及
其附属
企业
小计
关联自 无
然人及
其控制
的法人
小计
其他关 无
联人及
其附属
企业
小计
总计
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公司法定代表人：戴炎 主管会计工作的公司负责人：张燕 公计机构负责人：陈少立