四川华信（集团）会计师事务所 鉴证报告
四川华信(集团)会计师事务所
SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM
川华信专（2012）022 号
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关于成都银河磁体股份有限公司
募集资金存放与使用情况的鉴证报告
成都银河磁体股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了后附的成都银河磁体股份有限公司（以下简称“银河磁体”）管
理层编制的《2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供银河磁体年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本
鉴证报告作为贵公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
银河磁体管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《2011年度募集资金存放与使用情况的专
项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对《2011年度募集资金存放与使用情况的专项报
告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的
鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对《2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、询问、检查、重新计
算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞
弊或错误导致的《2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告》重大错报风险的评估。在
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四川华信（集团）会计师事务所 鉴证报告
进行风险评估时，我们考虑与募集资金使用情况编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，银河磁体管理层编制的《2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符
合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大方
面如实反映了银河磁体2011年度募集资金实际存放与使用情况。
附件：成都银河磁体股份有限公司2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：徐家敏
有限责任公司
中国 成都 中国注册会计师：何寿福
二○一二年三月一日
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成都银河磁体股份有限公司 2011 年度募集资金报告
成都银河磁体股份有限公司
2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《创业板股票上市规则》、《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《成都银河磁体股份有限公司募集资金管理
制度》的规定，将本公司 2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准成都银河磁体股份有限公司首次公开发行股票
并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]1236 号）文核准，于 2010 年 9 月 20 日由主承
销商国金证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发
行人民币普通股（A 股）4,100 万股，发行价格为每股人民币 18.00 元，已收到募集资金
人民币 738,000,000.00 元，扣除各项发行费用共计 41,426,765.84 元后，实际收到募集资金
净额为人民币 696,573,234.16 元。上述资金到位情况已由四川华信(集团)会计师事务所有
限责任公司验证，并出具川华信验（2010）65 号《验资报告》。
（二）2011 年度募集资金使用情况及结余情况
截至 2011年12月31日止，公司募集资金使用情况如下： 单位：元
项 目 金 额
募集资金到账金额 696,573,234.16
减：高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目 36,060,502.53
减：高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目 8,937,836.64
减：7 号厂房项目 13,410,114.37
减: 用于提前偿还银行贷款(见公告 2010-01) 72,720,000.00
减: 永久补充流动资金(见公告 2010-01) 29,000,000.00
减: 永久补充流动资金(见公告 2011-30) 80,000,000.00
加：募集资金利息收入 12,537,410.70
尚未使用的募集资金余额 468,982,191.32
二、募集资金管理情况
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成都银河磁体股份有限公司 2011 年度募集资金报告
（一）募集资金的管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关于进一
步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规
范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制订了《成都银河磁体股份有限公司募集资金
管理办法》。根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储。
公司及国金证券股份有限公司与募集资金专户所在银行成都银行同仁路支行、浙商银
行股份有限公司成都分行、中信银行股份有限公司成都双楠支行、中国建设银行股份有限
公司成都第九支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在
问题。
（二）募集资金专户存储情况
截止 2011 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
募集资金年末余额
项目/开户银行 帐号
活期存款 定期存单 合计
1、高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目：
01022010219309600010 54,284,882.20
成都银行同仁路支行 01022043219309600011 50,000,000.00 105,064,326.64
01022043219309600011 779,444.44
2、高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目：
浙商银行股份有限公司成都分 6510000010120100279950 22,217,341.63
42,217,341.63
行 6510000010121800028059 20,000,000.00
3、其他与公司主营业务相关的营运资金：
浙商银行股份有限公司成都分
6510000010121800028059 85,000,000.00 85,000,000.00
行
中信银行股份有限公司成都双 7412710182100003591 2,533,547.56
87,533,547.56
楠支行 7412710184000004097 85,000,000.00
中国建设银行股份有限公司成 51001498408059988888 109,166,975.49
149,166,975.49
都第九支行 51001498408049988888 40,000,000.00
小计 111,700,523.05 210,000,000.00 321,700,523.05
合计 188,202,746.88 280,779,444.44 468,982,191.32
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
本年度投入募集资金总额 13,103.38 万元，详见本报告附件《募集资金使用情况对照
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成都银河磁体股份有限公司 2011 年度募集资金报告
表》。
（二）其他与主营业务相关的营运资金使用情况
2011 年 02 月 25 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于投入 2,400 万元
用于 7 号厂房建设项目》的议案，同意使用其他与主营业相关的营运资金(超募资金)2200
万元用于公司 7 号厂房建设项目（公告编号：2011-004）。目前，该项目的建筑、安装工
程全部完成，已进入调试阶段，在 2012 年 3 月底前交付使用。报告期该项目已累计投入
超募资金 1,341.01 万元。
2011年06月14日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用3,500万元其他
与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金》的议案，使用期限不超过董事会批准之日
起6个月。2011年12月07日，公司已将暂时补充流动资金的3,500万元一次性全部归还至募
集资金专户并公告（公告编号：2011-035）。
2011年11月10日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用其他与主营
业务相关的营运资金8,000万元永久补充流动资金》的议案（公告编号：2011-030），并已
于2011年11月16日实施。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2011 年不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
成都银河磁体股份有限公司
董事会
二〇 一二年三月一日
附件：募集资金使用情况对照表
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成都银河磁体股份有限公司 2011 年度募集资金报告
附件：
募集资金使用情况对照表
金额单位：万元
募集资金总额 69,657.32
本年度投入募集资金总额 13,103.38
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 24,012.85
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更 募集资金 截至期末累 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
承诺投资项目和超 调整后投 本年度投入金 本年度实 是否达到
项目(含部分 承诺投资 计投入金额 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
募资金投向 资总额(1) 额 现的效益 预计效益
变更) 总额 (2) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
高精度、高洁净度
2011 年 12 月 31
硬盘用粘结钕铁硼 否 13,870.00 13,870.00 2,941.82 3,606.05 26.00% 2,160.10 不适用 否
日
磁体扩建项目
高性能汽车用粘结
2011 年 12 月 31
钕铁硼磁体扩建项 否 4,790.00 4,790.00 820.55 893.79 18.66% 517.24 不适用 否
日
目
承诺投资项目小计 - 18,660.00 18,660.00 3,762.37 4,499.84 - - 2,677.34 - -
超募资金投向
2011 年 12 月 31
7 号厂房建设项目 否 2,200.00 2,200.00 1,341.01 1,341.01 60.96% 0.00 不适用 否
日
归还银行贷款（如
- 7,272.00 7,272.00 0.00 7,272.00 100.00% - - - -
有）
补充流动资金（如
- 10,900.00 10,900.00 8,000.00 10,900.00 100.00% - - - -
有）
超募资金投向小计 - 20,372.00 20,372.00 9,341.01 19,513.01 - 0.00 - -
合计 - 39,032.00 39,032.00 13,103.38 24,012.85 - - 2,677.34 - -
未达到计划进度或 一、高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目，拟用募集资金 13,870 万元，截至期末累计投入金额 3,606.05 万元，截至期末投
预计收益的情况和 资进度为 26%。
原因（分具体项目）（一）本项目累计投入金额未达到计划进度主要原因：
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成都银河磁体股份有限公司 2011 年度募集资金报告
1、技术革新降低募集资金投入，减少了投资成本；
2、合理有效地安排募投项目资金的使用计划及进度；
3、公司对设备分批采购、分期付款导致实际付出的金额比合同金额少。
（二）本年度本项目实现效益的主要原因:
本项目特点是部分设备投入使用就能增加产能，根据市场需求，为了解决产能瓶颈，公司陆续购买部分设备投入使用，产能逐步
释放，2011 年该募投项目产能释放为 51%，实现效益 2,160.10 万元。
二、高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目，拟用募集资金 4,790 万元，截至期末累计投入金额 893.79 万元，截至期末投资进度为 18.66%。
（一）本年本项目投入金额未达到计划进度主要原因：同“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”。
（二）本年本项目实现效益的主要原因:
本项目特点是部分设备投入使用就能增加产能，根据市场需求，为了解决产能瓶颈，公司陆续购买部分设备投入使用，产能逐步
释放，2011 年该募投项目产能释放为 29%，实现效益 517.24 万元。
项目可行性发生重
2011 年项目可行性未发生重大变化
大变化的情况说明
适用
超募资金总额为 509,973,234.16 元，截止 2011 年底累计使用 19,513.01 万元，其中：2010 年使用 10,172 万元，2011 年使用 9,341.01
万元，2011 年使用情况如下：
2011 年 02 月 25 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于投入 2,400 万元用于 7 号厂房建设项目》的议案，同意使用其
超募资金的金额、 他与主营业相关的营运资金(超募资金)2200 万元用于公司 7 号厂房建设项目（公告编号：2011-004）。目前，该项目的建筑、安装工程
用途及使用进展情 全部完成，已进入调试阶段，在 2012 年 3 月底前交付使用。报告期该项目已累计投入超募资金 1,341.01 万元。
况 2011 年 06 月 14 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用 3500 万元其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动
资金》的议案，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月。2011 年 12 月 07 日，公司已将暂时补充流动资金的 3,500 万元一次性全部归
还至募集资金专户并公告（公告编号：2011-035）。
2011年11月10日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金8,000万元永久补充流动资
金》的议案（公告编号：2011-030），并已于2011年11月16日实施。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 2010 年 11 月 8 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，
况 使用募集资金 6,849,797.55 元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。
用闲置募集资金暂 适用
时补充流动资金情 2011 年 06 月 14 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用 3500 万元其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资
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成都银河磁体股份有限公司 2011 年度募集资金报告
况 金》的议案,使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月。
2011 年 12 月 07 日，公司已将暂时补充流动资金的 3,500 万元一次性全部归还至募集资金专户并公告（公告编号：2011-035）。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资 所有募集资金均以存放在专户。对于尚未使用的募投项目资金将对募投项目继续投入；对于尚未使用的超募资金，将根据相关规定
金用途及去向 和公司发展战略，主要方向为与公司主营业务相关的纵横向产业。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 2011 年公司募集资金使用及披露不存在问题。
其他情况
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