四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 专项说明
四川华信(集团)会计师事务所
SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM
关于成都银河磁体股份有限公司
2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
成都银河磁体股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了成都银河磁体股份有限公司（以下
简称“贵公司”）2012 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2012 年度合并及母公司
利润表、合并及母公司现金流量表以及合并及母公司股东权益变动表 (以下简称“财务报
表”)，并于2013年3月6日签发了川华信审（2013）004号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）、《中国证
券监督管理委员会中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证
监发[2005]120 号文）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2012年度控股股东及
其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇
总表所载资料与我们审计贵公司2012年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表
的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2012年度会
计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计或其他程序。
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四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 专项说明
为了更好地理解贵公司2012年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司2012年度报
告使用，不得用于其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会
计师事务所无关。
附件一：成都银河磁体股份有限公司2012年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：徐家敏
有限责任公司
中国 成都 中国注册会计师：何寿福
二○一三年三月六日
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上市公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：成都银河磁体股份有限公司 金额单位:万元
占用方与 上市公
非经常性 资金占 2012 年期初 2012 年度占用 2012 年度占用 2012 年度偿 2012 年期
上市公司 司核算 占用
资金占用 用方名 占用资金余 累计发生金额 资金的利息 还累计发生 末占用资 占用形成原因
的关联关 的会计 性质
称 额 （不含利息） （如有） 金额 金余额
系 科目
大股东及其
无
附属企业
占用方与 上市公
资金占 2012 年期初 2012 年度占用 2012 年度占用 2012 年度偿 2012 年期
其它关联资 上市公司 司核算 占用
用方名 占用资金余 累计发生金额 资金的利息 还累计发生 末占用资 占用形成原因
金往来 的关联关 的会计 性质
称 额 （不含利息） （如有） 金额 金余额
系 科目
上市公司的 无
子公司及其
附属企业
小计
关联自然人 无
及其控制的
法人
小计
其他关联人 无
及其附属企
业
小计
总计
公司法定代表人： 戴炎 主管会计工作的公司负责人：张燕 公司会计机构负责人：陈少立
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