国金证券股份有限公司
关于成都银河磁体股份有限公司
2012 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“本保荐机构”）作为成
都银河磁体股份有限公司（以下简称“银河磁体”或“公司”）首次公开发行股
票并在创业板上市及持续督导的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资
金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《创业板信息
披露业务备忘录第 1 号―超募资金使用》等有关法律法规和规范性文件的要求,
就银河磁体使用 2012 年募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查,核
查具体情况如下：
一、募集资金基本情况
(一)募集资金到位情况
成都银河磁体股份有限公司经中国证券监督管理委员会《关于核准成都银河
磁 体 股 份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可
[2010]1236 号）核准，于 2010 年 9 月 20 日由主承销商国金证券股份有限公
司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股
（A 股）4,100 万股，发行价格每股人民币 18.00 元。已收到募集资金人民币
738,000,000.00 元， 扣除各项发行费用共 41,426,765.84 元后，实际收到募
集资金净额为人民币 696,573,234.16 元。公司原拟募集资金 186,600,000.00
元，其他与主营业务相关的营运资金 509,973,234.16 元。以上募集资金已由四
川华信（集团）会计师事务所有限责任公司验证，并出具川华信验（2010）65 号
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《验资报告》。
（二）2012 年公司募集资金使用及结余情况
1、截至 2012 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况如下：
单位：元
项 目 金额
募集资金到账金额 696,573,234.16
减：高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目 66,202,652.01
减：高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目 19,365,926.33
减：7 号厂房项目 17,333,669.12
减：钐钴磁体项目 2,664,460.90
减：热压磁体项目 947,193.50
减：投资设立子公司（钕铁硼微晶磁粉生产项目） 40,000,300.50
减: 用于提前偿还银行贷款(见公告 2010-01) 72,720,000.00
减: 永久补充流动资金(见公告 2010-01) 29,000,000.00
减: 永久补充流动资金(见公告 2011-30) 80,000,000.00
加：募集资金利息收入 19,261,744.65
尚未使用的募集资金余额 387,600,776.45
2、截至 2012 年 12 月 31 日止，子公司乐山银河园通磁粉有限公司（以下
简称“子公司”或“银河磁粉”）募集资金使用情况如下：
单位：元
项目 金 额
募集资金到账金额 40,000,000.00
减：钕铁硼微晶磁粉生产项目 30,381,233.23
加：募集资金利息收入 30,318.95
尚未使用的募集资金余额 9,649,085.72
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二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华
人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》
和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律法规和中国证券
监督管理委员会有关规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制订了《成都
银河磁体股份有限公司募集资金管理办法》。根据上述管理办法的规定，公司对
募集资金实行专户存储。
公司及国金证券与募集资金专户所在银行成都银行同仁路支行、浙商银行股
份有限公司成都分行、中信银行股份有限公司成都双楠支行、中国建设银行股份
有限公司成都第九支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和
义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方
监管协议的履行不存在问题。
公司、子公司及国金证券与子公司募集资金专户所在银行中国建设银行夹江
支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协
议根据深圳证券交易所三方监管协议范本不签订，四方监管协议的履行不存在问
题。
（二）募集资金专户存储情况
1、截止 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
募集资金年末余额（元）
项目/开户银行 帐号
活期存款 定期存单 合计
1、高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目：
3
成都银行同仁路支 01022010219309600010 27,158,370.54
77,158,370.54
行 01022043219309600011 50,000,000.00
2、高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目：
浙商银行股份有限 6510000010120100279950 12,023,504.45
32,023,504.45
公司成都分行 6510000010120300046012 20,000,000.00
3、其他与公司主营业务相关的营运资金：
浙商银行股份有限
6510000010120300063040 85,000,000.00 85,000,000.00
公司成都分行
中信银行股份有限 7412710182100003591 2,544,994.89
87,544,994.89
公司成都双楠支行 7412710184000004097 85,000,000.00
中国建设银行股份 51001498408059988888 65,873,906.57
有限公司成都第九 105,873,906.57
51001498408049988888 40,000,000.00
支行
小计 68,418,901.46 210,000,000.00 278,418,901.46
合计 107,600,776.45 280,000,000.00 387,600,776.45
2、截止 2012 年 12 月 31 日，子公司募集资金具体存放情况如下：
募集资金年末余额（元）
项目/开户银行 帐号
活期存款 定期存单 合计
1、钕铁硼微晶磁粉生产项目：
中国建设银行股份有限公司
51001697505051504327 9,649,085.72 0.00 9,649,085.72
夹江支行
合计 9,649,085.72 0.00 9,649,085.72
公司 2012 年在进行募集资金项目投资及使用超募资金补充公司流动资金时，
严格按照公司《募集资金使用管理办法》履行了资金使用的审批手续。公司严格
执行了与国金证券、存放募集资金的商业银行签订的三方监管协议、四方监管协
议以及相关证券监管法规，未发生违反相关规定及协议的情况。
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三、2012 年度募集资金的实际使用情况
2012 年募集资金具体使用情况表
金额单位：万元
承诺投资项目和超募资金投向 是否已变 募集资金 调整后投 本报告期投入金 截至期末累 截至期末 项目达到预 本报告期 是否达 项目可行
更项目 承诺投资 资总额 额 计投入金额 投资进度 定可使用状 实现的效 到预计 性是否发
(含部分 总额 (1) (2) (%)(3)＝ 态日期 益 效益 生重大变
变更) (2)/(1) 化
承诺投资项目
高精度、高洁净度硬盘用粘结
否 13,870 13,870 3,014.21 6,620.27 47.73% 2013-6-30 1,145.32 不适用 否
钕铁硼磁体扩建项目
高性能汽车用粘结钕铁硼磁体
否 4,790 4,790 1,042.81 1,936.59 40.43% 2013-6-30 606.94 不适用 否
扩建项目
承诺投资项目小计 18,660 18,660 4,057.02 8,556.86 1,752.26
超募资金投向
7 号厂房建设项目 否 2,200 2,200 392.36 1,733.37 78.79% 2012-3-31 不适用 否
钐钴磁体项目 否 2,600 2,600 266.44 266.44 10.25% 2014-3-31 不适用 否
热压磁体项目 否 3,800 3,800 94.72 94.72 2.49% 2014-3-31 不适用 否
钕铁硼微晶磁粉生产项目 否 4,000 4,000 4,000.03 4,000.03 100.00% 不适用 否
归还银行贷款（如有） 7,272 7,272 7,272 100.00%
补充流动资金（如有） 10,900 10,900 10,900 100.00%
超募资金投向小计 30,772 30,772 4,753.55 24,266.56
合计 49,432 49,432 8,810.57 32,823.42
2012 年 3 月 1 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于调整募投项目投资进度的议案》，同意将公司两个募投项目原计
未达到计划进度或预计收益的 划达成预定产能日期由 2011 年 12 月调整为 2013 年 6 月，具体原因已于 2012 年 3 月 5 日进行了公告。
情况和原因（分具体项目） 一、“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”拟用募集资金 13,870 万元，截至报告期期末累计投入金额 6,620.27 万元，
实现效益 1,145.32 万元。
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二、“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”拟用募集资金 4,790 万元，截至报告期期末累计投入金额 1,936.59 万元，实现效益
606.94 万元。
项目可行性发生重大变化的情
截至本报告期末，项目可行性未发生重大变化。
况说明
√ 适用 □ 不适用
公司超募资金总额为 509,973,234.16 元，截至报告期期末累计使用 24,266.56 万元，其中：2010 年使用 10,172 万元，2011 年使用
9,341.01 万元，2012 年使用 4,753.55 万元。
报告期内及报告期前超募资金使用延续到报告期的项目情况如下：
1、2011 年 2 月 25 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于投入 2,400 万元用于 7 号厂房建设项目》的议案，同意使用其
他与主营业相关的营运资金(超募资金)2,200 万元用于公司 7 号厂房建设项目。该项目已于 2012 年 3 月 12 日通过竣工验收，动力配套系
统已于 2012 年 12 月 20 日完成施工，达到使用条件。截至报告期末，本项目已累计使用超募资金 1,733.37 万元。
2、2012 年 3 月 1 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金投资钐钴磁体项目的议
案》，同意使用其他与主营业务相关的营运资金(超募资金)2,600 万元用于公司钐钴磁体项目；审议通过了《关于使用其他与主营业务相
关的营运资金投资热压磁体项目的议案》，同意使用其他与主营业务相关的营运资金(超募资金)3,800 万元用于公司热压钕铁硼磁体项目。
超募资金的金额、用途及使用
钐钴磁体项目正在实施，已进入试生产阶段，截至报告期末，该项目已累计投入 266.44 万元。
进展情况
热压钕铁硼磁体项目正在实施，已进入样品试制阶段，截至报告期末，该项目已累计投入 94.72 万元。
3、2012 年 08 月 06 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金投资设立子公司
实施钕铁硼微晶磁粉生产项目的议案》,同意公司与自然人李平合作，共同投资设立子公司用于承担钕铁硼微晶磁粉项目。其中，公司以超
募资金出资 4000 万元；自然人李平以土地、房屋和设备作价出资 520 万元。
2012 年 8 月 28 日，公司将超募资金 4,000 万元划入了子公司乐山银河园通磁粉有限公司（简称“银河磁粉”）帐户，完成了对银河磁
粉的先期认缴出资，2012 年 9 月 5 日，银河磁粉取得了《企业法人营业执照》，具体内容已于 2012 年 9 月 12 日在巨潮网上进行了公告。
2012 年 12 月 7 日，自然人李平完成了以土地、房屋和设备作价对银河磁粉的 520 万元出资；2012 年 12 月 24 日，银河磁粉完成了工
商变更登记，至此，银河磁粉注册资本 4,520 万元，实收资本,4520 万元，其中，公司出资占注册资本的 88.5%，自然人李平出资占注册资
本的 11.5%。
银河磁粉已于 2012 年 10 月展开生产经营业务，截至报告期末，“钕铁硼微晶磁粉生产项目”实际累计使用超募资金 3,038.12 万元。
募集资金投资项目实施地点变
不适用
更情况
募集资金投资项目实施方式调
不适用
整情况
募集资金投资项目先期投入及 适用
置换情况 2010 年 11 月 8 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，
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使用募集资金 6,849,797.55 元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动
□适用 √不适用
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
□适用 √不适用
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去 公司所有募集资金均已存放在专户。对于尚未使用的募投项目资金将对募投项目继续投入；对于尚未使用的超募资金，将根据相关规定
向 和公司发展战略使用，主要方向为与公司主营业务相关的纵横向产业。
募集资金使用及披露中存在的
2012 年公司募集资金使用及披露不存在问题。
问题或其他情况
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2012 年不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司对公司管理层编制的《2012 年度
募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了川华信专（2013）
021 号《关于成都银河磁体股份有限公司募集资金存放与使用情况的鉴证报告》。
报告认为，公司编制的《2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重
大方面如实反映了银河磁体 2012 年度募集资金实际存放与使用情况。
六、保荐机构主要核查工作
本保荐机构及保荐代表人通过核对存管银行出具的银行对账单，抽查募集资
金使用会计凭证，与公司财务负责人、内部审计人员及会计师交谈等方式对公司
募集资金使用情况进行了核查。
本保荐机构本次审阅了公司管理层编制的《2012 年度募集资金存放与使用情
况的专项报告》、四川华信(集团)会计师事务所出具的公司募集资金存放与使用情
况鉴证报告，并与公司相关高管、财务人员以及公司聘任的会计师等人员交谈，
询问了募集资金使用并查看了项目建设情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为银河磁体 2012 度募集资金管理规范，公司及时履行
了相关信息披露义务，募集资金具体存放和使用情况与公司已披露情况一致；国
金证券对银河磁体编制的《2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》无异
8
议。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于成都银河磁体股份有限公司
2012 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人： 陈 黎 杜晓希
国金证券股份有限公司
2013 年 3 月 6 日
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