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四川华信(集团)会计师事务所 电话:（028）85560449
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成都银河磁体股份有限公司
2014 年度募集资金鉴证报告
川华信审（2015）058 号
目录：
1、防伪标识
2、鉴证报告正文
3、 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
1
成都银河磁体股份有限公司 鉴证报告
关于成都银河磁体股份有限公司
募集资金存放与使用情况的鉴证报告
川华信专（2015）058 号
成都银河磁体股 份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了后附的成都银河磁体股份有限公司（以下简称“银河磁体”）管理
层编制的《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供银河磁体年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本
鉴证报告作为贵公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
银河磁体管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《2014年度募集资金存放与使用情况的专
项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报
告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的
鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、询问、检查、重新计
算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞
弊或错误导致的《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，我们考虑与募集资金使用情况编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，银河磁体管理层编制的《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符
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成都银河磁体股份有限公司 鉴证报告
合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大方
面如实反映了银河磁体2014年度募集资金实际存放与使用情况。
附件：成都银河磁体股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：李武林
（特殊普通合伙）
中国 成都 中国注册会计师：唐方模
二〇一五年三月六日
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成都银河磁体股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
成都银河磁体股份有限公司
2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
成都银河磁体股份有限公司（简称“公司”）根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管
理办法》、《创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，
编制了 2014 年度募集资金存放与使用情况专项报告，具体如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准成都银河磁体股份有限公司首次公开发行股票并
在创业板上市的批复》（证监许可[2010]1236 号）文核准，于 2010 年 9 月 20 日由主承销商
国金证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币
普通股（A 股）4,100 万股，发行价格为每股人民币 18.00 元，已收到募集资金人民币
738,000,000.00 元，扣除各项发行费用共计 41,426,765.84 元后，实际收到募集资金净额为人
民币 696,573,234.16 元。上述资金到位情况经四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司验
证，并出具川华信验（2010）65 号《验资报告》。
（二）2014 年报告期募集资金节余情况
1、截至 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金节余情况：
单位：元
项 目 期初累计使用金额 2014 年发生金额 期末累计使用金额
募集资金到账金额 696,573,234.16 696,573,234.16
高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目 72,488,453.15 72,488,453.15
减：
节余资金及利息永久补充流动资金 72,791,800.36 72,791,800.36
高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目 26,126,026.27 26,126,026.27
减：
节余资金及利息永久补充流动资金 24,442,127.66 24,442,127.66
减：7 号厂房项目 18,255,026.32 2,134,629.61 20,389,655.93
减：钐钴磁体项目 6,071,391.40 3,578,807.00 9,650,198.40
减：热压磁体项目 5,134,529.50 8,171,106.06 13,305,635.56
减：投资设立子公司（钕铁硼微晶磁粉生产项目） 40,000,300.50 40,000,300.50
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成都银河磁体股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
减: 用于提前偿还银行贷款 72,720,000.00 72,720,000.00
减: 永久补充流动资金 29,000,000.00 29,000,000.00
减: 永久补充流动资金 80,000,000.00 80,000,000.00
加：募集资金到账利息收入 37,829,992.45 5,823,012.94 43,653,005.39
尚未使用的募集资金余额 287,373,571.45 279,312,041.72
2、截至 2014 年 12 月 31 日，子公司募集资金节余情况：
单位：元
项 目 期初累计使用金额 2014 年发生额 期末累计使用金额
募集资金到账金额 40,000,000.00 40,000,000.00
减：钕铁硼微晶磁粉生产项目 40,053,572.77 792.00 40,054,364.77
加：募集资金到账利息收入 58,518.50 16.90 58,535.40
尚未使用的募集资金余额 4,945.73 4,170.63
二、募集资金管理情况
（一）募集资金专户管理及监管协议签订情况
公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》、《成都银河磁体股份有限公司募集资金管理办法》等规定，对募集资金进
行专户存储管理。
2010 年 11 月 08 日，公司及国金证券股份有限公司（简称“保荐机构”）分别与募集资金
专户所在银行（简称“专户银行”）成都银行同仁路支行、浙商银行股份有限公司成都分行、
中信银行股份有限公司成都双楠支行、中国建设银行股份有限公司成都第九支行签订了《募
集资金三方监管协议》并公告。2011 年 12 月 20 日、2011 年 11 月 11 日，2014 年 05 月 29
日针对募集资金存储实际情况发生变化的专户，公司及时与保荐机构和专户银行签订了《募
集资金三方监管补充协议》并及时进行了公告。
2012 年 9 月 5 日，公司根据董事会决议与自然人李平共同投资设立了子公司乐山银河园
通磁粉有限公司（简称“子公司”或“银河磁粉”），2012 年 9 月 17 日，公司、子公司、中国建
设银行夹江支行、国金证券股份有限公司共同签订了《募集资金四方监管协议》并及时进行
了公告。
公司募投项目“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”建设完成通过验收，
经董事会审议通过，2013 年 12 月 17 日，公司对存放该项目资金的专户成都银行同仁路支行
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成都银河磁体股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
帐户（帐号：01022010219309600010、01022043219309600011）进行了销户。
（二）募集资金监管执行情况
专户银行按监管协议要求于次月初出具当月募集资金账户对账单送达公司、子公司，并
及时以传真或电子邮件抄送至保荐机构，保荐机构对募集资金的存储和使用情况进行检查和
监督。
公司审计室每季度对募集资金的存放和使用情况进行检查，并及时将检查结果上报审计
委员会。
公司每月向中国证券监督委员会四川监管局上报募集资金的使用情况，供其检查和监督。
（三）募集资金专户存储情况
1、截至 2014 年 12 月 31 日，其他与公司主营业务相关的营运资金具体存放情况如下：单位：
元
分 类 募集资金报告期余额
项目/开户银行 帐 号
活期存款 定期存单 合计
6510000010120100279950 14,643.21
浙商银行股份有限公司成都分行 93,585,871.53
6510000010121800028059 93,571,228.32
7412710182100003591 1,053,045.63
7412710184000007334 5,000,000.00
7412710184000006410 10,000,000.00
7412710184000006582 10,000,000.00
7412710184000006653 10,000,000.00
中信银行股份有限公司
7412710184000006712 10,000,000.00 86,196,556.85
成都双楠支行
7412710184000006887 10,000,000.00
7412710184000006958 10,000,000.00
7412710184000007016 10,000,000.00
7412710184000008001 5,071,755.61
7412710184000007931 5,071,755.61
中国建设银行股份有限公司 51001498408059988888 59,529,613.34
99,529,613.34
成都第九支行 51001498408049988888 40,000,000.00
合 计 60,597,302.18 218,714,739.54 279,312,041.72
2、截至 2014 年 12 月 31 日，子公司募集资金具体存放情况如下：
单位：元
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成都银河磁体股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
募集资金年末余额
项目/开户银行 帐 号
活期存款 定期存单 合计
1、钕铁硼微晶磁粉生产项目：
中国建设银行股份有限公司夹江支行 51001697505051504327 4,170.63 4,170.63
合 计 4,170.63 4,170.63
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金总体使用情况
详见本报告附件 1：《募集资金总体使用情况表》。
（二）募集资金具体使用情况
详见本报告附件 2：《募集资金具体使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本报告期，公司募集资金使用及披露与实际使用情况相符，不存在募集资金违规使用的
情形。
成都银河磁体股份有限公司
董事会
二〇一五年三月六日
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成都银河磁体股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
附件 1：
募集资金总体使用情况表
单位：万元
募集资金总额 69,657.32
报告期投入募集资金总额 1,388.45
已累计投入募集资金总额 46,091.42
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
2010 年 10 月，公司募集资金净额为人民币 696,573,234.16 元，其中，原拟募集资金 186,600,000.00 元，其他与主营业
务相关的营运资金（超募资金）509,973,234.16 元。
募集资金（含超募资金）总体使用情况：2010 年使用 10,909.47 万元；2011 年使用 13,103.38 万元，2012 年使用 8,810.57
万元，2013 年使用 11,879.54 万元（含募投项目使用 2,156.15 万元、募投项目节余资金及利息永久补充流动资金 9,723.39 万
元），2014 年使用 1,388.45 万元。报告期末累计使用 460,914,197.83 元。截止 2014 年 12 月 31 日，募集资金余额为 27,931.20
万元。
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成都银河磁体股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
附件 2：
募集资金具体使用情况表
单位：万元
是否已变更项 截至期末累 截至期末投 项目达到预 截止报告期 是否达 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本报告期 本报告期实
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 计投入金额 资进度(%) 定可使用状 末累计实现 到预计 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 投入金额 现的效益
更) (2) (3)-(2)/(1) 态日期 的效益 效益 大变化
承诺投资项目
高精度、高洁净度硬盘用粘结钕
否 13,870.00 7,248.85 7,248.85 100% 2013-6-30 969.88 5,040.59 否 否
铁硼磁体扩建项目
高性能汽车用粘结钕铁硼磁体
否 4,790.00 2,612.60 2,612.60 100% 2013-6-30 1,369.67 3,444.86 否 否
扩建项目
项目节余永久补充流动资金 9,723.39
承诺投资项目小计 18,660.00 9,861.45 19,584.84 2,339.55 8,485.45
超募资金投向
7 号厂房建设项目 否 2,200.00 2,200.00 213.46 2,038.97 92.68% 2012-3-31 不适用 否
钐钴磁体项目 否 2,600.00 2,600.00 357.88 965.02 37.12% 2014-3-31 否 否
热压磁体项目 否 3,800.00 3,800.00 817.11 1,330.56 35.02% 2014-3-31 否 否
钕铁硼微晶磁粉生产项目 否 4,000.00 4,000.00 4,000.03 100.00% 2014-12-31 483.69 818.25 否 否
归还银行贷款 7,272.00 7,272.00 7,272.00 100.00%
补充流动资金 10,900.00 10,900.00 10,900.00 100.00%
超募资金投向小计 30,772.00 30,772.00 1,388.45 26,506.58 483.69 818.25
合计 49,432.00 40,633.45 1,388.45 46,091.42 2,823.24 9,303.70
1、公司募投项目 “高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”、“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”均已达到预期建设目标，并于 2013
年 11 月通过项目验收。经公司 2013 年 12 月 6 日召开的 2013 年第二次临时股东大会审议通过，公司已将该两募投项目的节余资金及利息永久补充流动
未达到计划进度或预计收益的 资金。
情况和原因（分具体项目） 2、“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目” 本报告期实现收益 969.88 万元， 截至报告期末累计实现效益 5,040.59 万元。
3、“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目” 本报告期实现收益 1,369.67 万元，截至报告期末累计实现收益 3,444.86 万元。
2014 年，公司硬盘用磁体和汽车用磁体产量较上年所有增加，但受下游需求恢复和发展较慢影响，产能未完全释放。
项目可行性发生重大变化的情
截至本报告期末，项目可行性未发生重大变化。
况说明
√ 适用 □ 不适用
公司超募资金总额为 509,973,234.16 元，截至报告期期末累计使用 26,506.58 万元，其中：2010 年使用 10,172 万元，2011 年使用 9,341.01 万元，
2012 年使用 4,753.55 万元，2013 年使用 851.56 万元，2014 年使用 1,388.45 万元。
超募资金的金额、用途及使用进
报告期内及报告期前超募资金使用延续到报告期的项目情况如下：
展情况
1、2011 年 2 月 25 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于投入 2,400 万元用于 7 号厂房建设项目》的议案，同意使用其他与主营业
相关的营运资金(超募资金)2,200 万元用于公司 7 号厂房建设项目。该项目已于 2012 年 3 月 12 日通过竣工验收，动力配套系统已于 2012 年 12 月 20
日完成施工，达到使用条件。2014 年 01 月已办理结算。截至报告期末累计使用 2,038.97 万元。
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成都银河磁体股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
2、2012 年 3 月 1 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金投资钐钴磁体项目的议案》，同意使
用其他与主营业务相关的营运资金(超募资金)2,600 万元用于公司钐钴磁体项目；审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金投资热压磁体
项目的议案》，同意使用其他与主营业务相关的营运资金(超募资金)3,800 万元用于公司热压钕铁硼磁体项目。
钐钴磁体项目部分产品已实现小批量生产。截至本报告期末，该项目已累计投入 965.02 万元。
热压磁体项目少量产品进入小批量生产阶段。截至本报告期末，该项目已累计投入 1,330.56 万元。
3、2012 年 08 月 06 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金投资设立子公司实施钕铁硼
微晶磁粉生产项目的议案》,同意公司与自然人李平合作，共同投资设立子公司用于承担钕铁硼微晶磁粉项目。其中，公司以超募资金出资 4000 万元；
自然人李平以土地、房屋和设备作价出资 520 万元。
2012 年 8 月 28 日，公司将超募资金 4,000 万元划入了子公司乐山银河园通磁粉有限公司（简称“银河磁粉”）帐户，完成了对银河磁粉的先期认缴
出资，2012 年 9 月 5 日，银河磁粉取得了《企业法人营业执照》，具体内容已于 2012 年 9 月 12 日在巨潮网上进行了公告。
2012 年 12 月 7 日，自然人李平完成了以土地、房屋和设备作价对银河磁粉的 520 万元出资；2012 年 12 月 24 日，银河磁粉完成了工商变更登记，
至此，银河磁粉注册资本 4,520 万元，实收资本 4,520 万元，其中，公司出资占注册资本的 88.5%，自然人李平出资占注册资本的 11.5%。
银河磁粉已于 2012 年 10 月展开生产经营业务，2014 年 11 月，该项目已实施完成，达到年产磁粉 600 吨的产能目标。截至报告期期末“钕铁硼微
晶磁粉生产项目”累计实现效益 818.25 万元。
募集资金投资项目实施地点变
不适用
更情况
募集资金投资项目实施方式调
不适用
整情况
适用
募集资金投资项目先期投入及
2010 年 11 月 8 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，使用募集资
置换情况
金 6,849,797.55 元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动
□适用 √不适用
资金情况
公司募投项目“高精度、高洁净度硬盘驱动器磁体扩建项目”、“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”建设完成，达到预期建设目标，两项目节余募
集资金全部用于永久补充流动资金，实际永久补充流动资金（含利息）共计 9,723.39 万元。
上述两募投项目募集资金节余原因：
1、公司原计划采用的进口设备改用了国产设备和自主改造设备来达到进口设备的效能，由此减少了对进口设备的采购，设备采购单价大大降低，从
项目实施出现募集资金节余的
金额及原因 而大大地节约了设备投入。
2、公司对设备不断地自主改造，设备效率不断提高，部分设备实际购进的数量比原计划减少；同时，对部分工序通过工艺改进，采用了性价比较高
的自制设备，由此节约了一定的设备投入。
3、公司根据项目实施的实际情况，对各分项之间的投入进行合理的调整，做到最佳匹配，避免了浪费。
4、设备的安装调试均由公司内部人员进行，节约了设备的安装调试费。
尚未使用的募集资金用途及去 公司所有募集资金均已存放在专户。对于尚未使用的募投项目资金将对募投项目继续投入；对于尚未使用的超募资金，将根据相关规定和公司发展
向 战略使用，主要方向为与公司主营业务相关的纵横向产业。
募集资金使用及披露中存在的
公司募集资金使用及披露不存在问题。
问题或其他情况
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