国金证券股份有限公司
关于成都银河磁体股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“本保荐机构”）作为成
都银河磁体股份有限公司（以下简称“银河磁体”或“公司”）首次公开发行股
票并在创业板上市及持续督导的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》、 上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金及闲置募集资金
使用》等有关法律法规和规范性文件的要求,就银河磁体使用 2019 年募集资金存
放与使用情况进行了认真、审慎的核查,核查具体情况如下：
一、募集资金基本情况
(一)募集资金到位情况
成都银河磁体股份有限公司经中国证券监督管理委员会《关于核准成都银河
磁 体 股份 有 限公 司首 次 公开 发行 股 票并 在创 业 板上 市的 批 复》（证 监 许 可
[2010]1236 号）核准，于 2010 年 9 月 20 日由主承销商国金证券股份有限公司
采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A
股）4,100 万股， 发行价格 每股人民 币 18.00 元。 已收到募 集资金人 民币
738,000,000.00 元， 扣除各项发行费用共 41,426,765.84 元后，实际收到募集
资金净额为人民币 696,573,234.16 元。公司原拟募集资金 186,600,000.00 元，
超募资金 509,973,234.16 元。以上募集资金已由四川华信（集团）会计师事务
所有限责任公司验证，并出具川华信验（2010）65 号《验资报告》。
1
（二）2019 年公司募集资金使用及结余情况
截至 2019 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况如下：
单位：元
期初累计使用 期末累计使用
项 目 本年发生额
金额 金额
募集资金到账金额 696,573,234.16 696,573,234.16
高精度、高洁净度硬盘用粘结
72,488,453.15 72,488,453.15
钕铁硼磁体扩建项目
减：
节余资金及利息永久补充流动
72,791,800.36 72,791,800.36
资金
高性能汽车用粘结钕铁硼磁体
26,126,026.27 26,126,026.27
扩建项目
减：
节余资金及利息永久补充流动
24,442,127.66 24,442,127.66
资金
减：7 号厂房项目 20,389,655.93 20,389,655.93
减：钐钴磁体项目 15,867,197.40 15,867,197.40
减：热压磁体项目 26,848,540.06 100,000.00 26,948,540.06
减：投资设立子公司（钕铁硼微晶磁
40,000,300.50 40,000,300.50
粉生产项目）
减: 用于提前偿还银行贷款(审议程
72,720,000.00 72,720,000.00
序见公告 2010-01)
减: 永久补充流动资金(审议程序见
29,000,000.00 29,000,000.00
公告 2010-01)
减: 永久补充流动资金(审议程序见
80,000,000.00 80,000,000.00
公告 2011-30)
减: 永久补充流动资金(审议程序见
150,000,000.00 150,000,000.00
公告 2017-016)
加：募集资金利息收入扣除手续费净
54,943,951.52 26,989.75 54,970,941.27
额
加：理财利息收入扣除手续费净额 24,769,925.09 5,978,743.34 30,748,668.43
尚未使用的募集资金余额 145,613,009.44 151,518,742.53
2
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华
人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》
和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律法规和中国证券
监督管理委员会有关规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制订了《成都
银河磁体股份有限公司募集资金管理办法》。根据上述管理办法的规定，公司对
募集资金实行专户存储。
2010 年 11 月 08 日，公司及国金证券分别与募集资金专户所在银行（简称
“专户银行”）成都银行同仁路支行、浙商银行股份有限公司成都分行、中信银
行股份有限公司成都双楠支行、中国建设银行股份有限公司成都第九支行签订了
《募集资金三方监管协议》并及时进行了公告。2011 年 12 月 20 日、2011 年 11
月 11 日，对募集资金存储实际情况发生变化的专户，公司及时与国金证券和专
户银行签订了《募集资金三方监管补充协议》并及时进行了公告。三方监管协议
与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存
在问题。
2013 年 11 月，公司募投项目“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩
建项目”建设完成通过验收，经董事会审议通过，2013 年 12 月 17 日，公司对
存放该项目资金的专户成都银行同仁路支行账户（账号：01022010219309600010、
01022043219309600011）进行了销户。
2012 年 9 月 5 日，公司根据董事会决议与自然人李平共同投资设立了子公
3
司乐山银河园通磁粉有限公司（简称“子公司”或“银河磁粉”），2012 年 9 月
17 日，公司、子公司、国金证券、子公司募集资金专户所在银行中国建设银行
夹江支行共同签订了《募集资金四方监管协议》并及时进行了公告。四方监管协
议根据深圳证券交易所三方监管协议范本签订，四方监管协议的履行不存在问
题。
2014 年 11 月，子公司承担的“钕铁硼微晶磁粉生产项目”建设完成，2015
年 3 月 16 日，子公司按募集资金使用规定对存放该项目资金的专户中国建设银
行夹江支行账户（账号：51001697505051504327）进行了销户。
2015 年 3 月 6 日第四届董事第九次会议及 3 月 31 日公司 2014 年年度股东
大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意使用闲置
超募资金 23,000 万元购买理财产品，以提高公司收益。公司分批购买了理财产
品并及时进行了公告。
2016 年 3 月 24 日第四届董事第十四次会议及 4 月 19 日公司 2015 年年度股
东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意公司在
现已购买的理财产品到期后继续使用额度不超过 25,000 万元闲置超募资金购买
理财产品，以提高公司收益。公司分批购买了理财产品并及时进行了公告。
2017 年 3 月 27 日公司第五届董事第四次会议及 4 月 20 日公司 2016 年年度
股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意使用
闲置超募资金 10,000 万元购买理财产品，以提高公司收益。公司分批购买了理
财产品并及时进行了公告。
2018 年 3 月 26 日公司召开的第五届董事会第十一次会议及 2018 年 4 月 23
4
日召开的 2017 年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产
品的议案》，同意公司在已用于购买理财产品的闲置超募资金到期后继续购买保
本型银行理财产品，额度不超过 15,000 万元，公司分批购买了理财产品并及时
进行了公告。
2018 年 3 月 26 日公司召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于
热压磁体项目和钐钴磁体项目实施完成及节余超募资金安排的议案》，公司热压
磁体和钐钴磁体项目实施完成，这两个项目已签合同履行完毕后最终节余超募资
金留在募集资金专户。
公司 2019 年 3 月 27 日召开的第五届董事会第十五次会议及 2019 年 4 月 22
日召开的 2018 年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产
品的议案》，同意公司在已用于定期存款管理的闲置超募资金到期后继续购买保
本型银行理财产品，额度不超过 15,000 万元，在上述额度内，资金可以滚动使
用，并授权公司管理层具体实施上述事宜，授权有效期两年。
（二）募集资金专户存储情况
1、截止 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
单位：元
分 类 报告期末募集资
项目/开户银行 帐 号
活期 定期 金余额合计
其他与公司主营业务相关的营运资金：
浙商银行股份有限 6510000010120100279950 111,885.61 - 111,885.61
公司成都分行 6510000010121800028059 - - -
中信银行股份有限
7412710182100003591 1,400,143.94 - 1,400,143.94
公司成都双楠支行
中国建设银行股份有 51001498408059988888 4,778.65 - 4,778.65
5
限公司成都第九支行
小计 1,516,808.20 - 1,516,808.20
理财账户、理财产品：
恒丰银行股份有限
802816010122600085 1,934.33 - 1,934.33
公司成都天府大道
支行 802816010120700195 - 150,000,000.00 150,000,000.00
小计 1,934.33 150,000,000.00 150,001,934.33
合计 1,518,742.53 150,000,000.00 151,518,742.53
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2、截止 2019 年 12 月 31 日，公司闲置超募资金理财产品具体存放情况如下
到期收回本金及利息的理财产品
金额 到期实际收益
开户行/产品名称 账号 年利率 累计计提收益（元） 起息日 到期日
(万元) （元）
浦发利多多（财富班车 6 号） 73050154500000802 8,900 4.80% 4,213,479.45 2015.05.25 2016.05.15 4,213,479.45
浙商 2015 年专属理财第 265 期 6510000010121800101576 5,100 5.00% 2,543,013.70 2015.06.26 2016.06.24 2,543,013.70
浙商 2015 年专属理财第 601 期 6510000010121800101576 9,000 4.60% 4,140,000.00 2015.11.18 2016.11.17 4,140,000.00
上海浦东发展银行利多多对公结构性存款
73050154500000802 10,000 2.95% 2,933,611.11 2016.05.25 2017.05.23 2,933,611.11
2016 年 JG370 期
上海浦东发展银行利多多对公结构性存款
73050154500000802 5,000 3.00% 1,487,500.00 2016.07.01 2017.06.28 1,487,500.00
2016 年 JG493 期
中信理财之共赢利率结构 16936 期 8111001113600280664 10,000 3.00% 1,495,890.41 2016.11.18 2017.05.19 1,495,890.41
光大银行 2017 年结构性存款对公统发第十
51160181000039920 10,000 4.20% 2,100,833.33 2017.5.26 2017.11.26 2,100,833.33
期产品 007
四川天府银行股份有限公司成都金牛支行结
2000043516000011 10,000 4.90% 4,839,046.23 2017.11.28 2018.11.28 4,839,046.23
构性存款
上海浦东发展银行 利多多对公结构性存款 73050154500000802 4,000 4.75% 934,166.67 2018.5.30 2018.11.26 934,166.67
7
2018 年 JG901 期
恒丰银行股份有限公司成都天府大道支行定 定 期 存 款 （ 存 单 号 ：
4,000 4.27% 1,708,000.00 2018.11.27 2019.11.27 1,708,000.00
期存款 802816010122900224）
恒丰银行股份有限公司成都天府大道支行定 定 期 存 款 （ 存 单 号 ：
10,000 4.27% 4,270,000.00 2018.11.29 2019.11.29 4,270,000.00
期存款 802816010122900242）
小计 86,000 - 30,665,540.90 - - 30,665,540.90
执行中的理财产品
恒丰银行股份有限公司成都天府大道支行定 定 期 存 款 （ 存 单 号 ：
15,000 4.20% 560,000.00 2019.11.29 2020.11.29 -
期存款 802816010120700195）
小计 15,000 - 560,000.00 - - -
合计 101,000 - 31,225,540.90 - - 30,665,540.90
2019 年度,公司使用及披露与实际使用情况相符，不存在违规使用募集资金的情形。
三、2019 年度募集资金的实际使用情况
2019 年募集资金具体使用情况表
金额单位：万元
承诺投资项目和超募资金投 是否已变 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到预 本报告期 截止报告 是否达 项目可行
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向 更项目 承诺投资 资总额(1) 投入金额 累计投入 投资进度 定可使用状 实现的效 期末累计 到预计 性是否发
(含部分 总额 金额(2) (3)＝ 态日期 益 实现的效 效益 生重大变
变更) (2)/(1) 益 化
承诺投资项目
高精度、高洁净度硬盘用粘
否 13,870.00 7,248.85 - 7,248.85 100.00% 2013/06/30 376.24 9,612.07 否 否
结钕铁硼磁体扩建项目
高性能汽车用粘结钕铁硼磁
否 4,790.00 2,612.60 - 2,612.60 100.00% 2013/06/30 5,516.30 26,041.43 是 否
体扩建项目
项目节余永久补充流动资金 - - - - 9,723.39 - - - - - -
承诺投资项目小计 - 18,660.00 9,861.45 - 19,584.84 - - 5,892.54 35,653.50 - -
超募资金投向
7 号厂房建设项目 否 2,200.00 2,038.97 - 2,038.97 100.00% 2012/03/31 - - 不适用 否
钐钴磁体项目 否 2,600.00 1,788.73 - 1,586.72 88.71% 2014/03/31 188.93 834.32 否 否
9
热压磁体项目 否 3,800.00 2,792.77 10.00 2,694.85 96.49% 2014/03/31 240.56 240.56 否 否
钕铁硼微晶磁粉生产项目 否 4,000.00 4,000.00 - 4,000.03 100.00% 2014/12/31 709.74 4,676.87 否 否
归还银行贷款 - 7,272.00 7,272.00 - 7,272.00 100.00% - - - - -
补充流动资金 - 25,900.00 25,900.00 - 25,900.00 100.00% - - - - -
超募资金投向小计 - 45,772.00 43,792.47 10.00 43,492.57 - - 1,139.23 5,751.75 - -
合计 - 64,432.00 53,653.92 10.00 63,077.41 - - 7,031.77 41,405.25 - -
1、公司募投项目 “高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”、“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”均已达到预期建设目
标，并于2013年11月通过项目验收。经公司2013年12月6日召开的2013年第二次临时股东大会审议通过，公司已将该两项募投项目的节余资金及利
息永久补充流动资金。
2、因下游需求变化，公司产品结构持续调整，下游客户对硬盘用磁体需求减少，而对汽车用磁体需求增加，公司将部分原拟用于生产硬盘用
未达到计划进度或预计收益
磁体的设备改造后用于生产汽车用磁体，因此分项目核算时，“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”效益未达到预期目标，而“高
的情况和原因（分具体项目）
性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”效益远远高于预期目标。
3、“钐钴磁体项目”和“热压磁体项目”于2018年2月建设已实施完成，达到产能目标，部分产品逐步上量生产。由于公司在这两个项目的
技术和设备体系上完全是自主研发形成，量产化初期，面临着技术、工艺、设备自动化改造等方面的及市场开拓的问题，产能未完全获得释放，
故报告期未达到预期效益。本报告期“钐钴磁体项目”实现效益188.93万元， 热压磁体项目”实现效益240.56万元。
10
4、“钕铁硼微晶磁粉生产项目”于2014年11月实施完成。本报告期实现效益709.74万元，截至报告期末累计实现效益4,676.87万元。
项目可行性发生重大变化的
截至本报告期末，项目可行性未发生重大变化。
情况说明
√适用 □不适用
公司超募资金总额为509,973,234.16元，截至报告期期末累计使用434,925,693.89元，其中：2010年使用10,172万元，2011年使用9,341.01
万元，2012年使用4,753.55万元，2013年使用851.56万元，2014年使用1,388.45万元，2015年使用817.02万元，2016年使用474.54万元，2017年
超募资金的金额、用途及使 使用15,428.02万元；2018年使用256.40万元；2019年使用10.00万元。
报告期内及报告期前超募资金使用延续到报告期的项目情况如下：
用进展情况
1、公司钐钴磁体项目于2018年2月实施完成，该项目原计划使用超募资金2600万元，调整后拟使用超募资金1,788.73万元，但实际支付时用
了自有资金。截至本报告期末，该项目实际累计投入超募资金1,586.72万元，投入自有资金197.03万元，项目实际投资进度达99.72%。
2、公司热压磁体项目于2018年2月实施完成，该项目原计划使用超募资金3800万元，调整后拟使用超募资金为2,792.77万元，但实际支付时
用了自有资金，截至本报告期末，该项目实际累计投入超募资金2,694.85万元，投入自有资金13.85万元，项目实际投资进度达96.99%。
募集资金投资项目实施地点
□适用 √不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式
□适用 √不适用
调整情况
√适用 □不适用
募集资金投资项目先期投入
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及置换情况 2010 年 11 月 8 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，使
用募集资金 6,849,797.55 元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流
□适用 √不适用
动资金情况
一、公司募投项目“高精度、高洁净度硬盘驱动器磁体扩建项目”、“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”已于2013年11月建设完成，
达到预期建设目标，两项目节余募集资金全部用于永久补充流动资金，实际永久补充流动资金（含利息）共计9,723.39万元。
上述两项募投项目募集资金节余原因：
1、公司原计划采用的进口设备改用了国产设备和自主改造设备来达到进口设备的效能，由此减少了对进口设备的采购，设备采购单价大大降
低，从而大大地节约了设备投入。
项目实施出现募集资金节余
2、公司对设备不断地自主改造，设备效率不断提高，部分设备实际购进的数量比原计划减少；同时，对部分工序通过工艺改进，采用了性价
的金额及原因
比较高的自制设备，由此节约了一定的设备投入。
3、公司根据项目实施的实际情况，对各分项之间的投入进行合理的调整，做到最佳匹配，避免了浪费。
4、设备的安装调试均由公司内部人员完成，节约了设备的安装调试费。
二、公司超募资金项目“钐钴磁体项目”节余资金 811.27 万元，主要是设备投入节余；“热压钕铁硼磁体项目”节余资金 1,003.36 万元，
主要是铺底流动资金使用了自有资金。
公司所有募集资金均已存放在专户。对于尚未使用的超募资金，将根据相关规定和公司发展战略使用，主要方向为与公司主营业务相关产业。
尚未使用的募集资金用途及 公司 2019 年 3 月 27 日召开的第五届董事会第十五次会议及 2019 年 4 月 22 日召开的 2018 年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资
去向 金购买理财产品的议案》，同意公司在已用于定期存款管理的闲置超募资金到期后继续购买保本型银行理财产品，额度不超过 15,000 万元，在上
述额度内，资金可以滚动使用，并授权公司管理层具体实施上述事宜，授权有效期两年。
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2018 年 11 月 27 日及 11 月 29 日，公司分别将超募资金 4,000 万元和 10,000 万元存放于恒丰银行成都天府大道支行进行定期存款管理，
为期一年。该两笔存款到期，公司已收回本金 14,000 万元和收益 597.80 万元。2019 年 11 月 29 日，公司将超募资金 15,000 万元存放于恒丰银
行成都天府大道支行进行定期存款管理。
募集资金使用及披露中存在
公司募集资金使用及披露不存在问题。
的问题或其他情况
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2019 年不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司对公司管理层编制的《2019 年
度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了川华信专（2020）
第 0076 号《关于成都银河磁体股份有限公司募集资金存放与使用情况的鉴证报
告》。报告认为，公司管理层编制的《2019 年度募集资金存放与使用情况的专项
报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的
规定，在所有重大方面如实反映了银河磁体 2019 年度募集资金实际存放与使用
情况。
六、保荐机构主要核查工作
本保荐机构及保荐代表人通过核对存管银行出具的银行对账单，抽查募集资
金使用会计凭证，与公司财务负责人、内部审计人员及会计师交谈等方式对公司
募集资金使用情况进行了核查。
本保荐机构本次审阅了公司管理层编制的《2019 年度募集资金存放与使用
情况的专项报告》、四川华信(集团)会计师事务所出具的公司募集资金存放与使
用情况鉴证报告，并与公司相关高管、财务人员以及公司聘任的会计师等人员交
谈，询问了募集资金使用并查看了项目情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为银河磁体 2019 度募集资金管理规范，公司及时履
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行了相关信息披露义务，募集资金具体存放和使用情况与公司已披露情况一致；
国金证券对银河磁体编制的《2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
无异议。
（以下无正文）
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本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于成都银河磁体股份有限公司 2019
年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签署页）
保荐代表人签名：
陈黎 杜晓希
国金证券股份有限公司
2020 年 3 月 26 日
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