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成都银河磁体股份有限公司
2019 年度募集资金鉴证报告
川华信专（2020）第 0076 号
目录：
1、防伪标识
2、鉴证报告正文
3、2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
关于成都银河磁体股份有限公司
募集资金存放与使用情况的鉴证报告
川华信专（2020）第 0076 号
成都银河磁体股 份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了后附的成都银河磁体股份有限公司（以下简称“银河磁体”）管理层编制的《2019
年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供银河磁体年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为
贵公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
银河磁体管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》及相关格式指引编制《2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真
实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对《2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证
意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号‐历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的
规定执行了鉴证工作，以对《2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合
理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的
鉴证程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的《2019年度募集资金存放与使用情况的
专项报告》重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金使用情况编制相关的内部控制，
以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意
见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，银河磁体管理层编制的《2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了银河磁体2019
年度募集资金实际存放与使用情况。
附件：成都银河磁体股份有限公司 2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：唐方模
（特殊普通合伙）
中国 成都 中国注册会计师：徐家敏
二〇二〇年三月二十六日
成都银河磁体股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项报告
成都银河磁体股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
成都银河磁体股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、
《创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，编制了 2019 年度募
集资金存放与使用情况专项报告，具体如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准成都银河磁体股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市
的批复》（证监许可[2010]1236 号）文核准，公司于 2010 年 9 月 20 日由主承销商国金证券股份有限公司
采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）4,100 万股，发行价格
为每股人民币 18.00 元，已收到募集资金人民币 738,000,000.00 元，扣除各项发行费用共计 41,426,765.84
元后，实际收到募集资金净额为人民币 696,573,234.16 元。上述资金到位情况经四川华信(集团)会计师事
务所有限责任公司验证，并出具川华信验（2010）65 号《验资报告》。
（二）2019 年度募集资金使用情况及节余情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况
单位：人民币 元
项 目 期初累计使用金额 本年发生额 期末累计使用金额
募集资金到账金额 696,573,234.16 696,573,234.16
高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目 72,488,453.15 72,488,453.15
减：
节余资金及利息永久补充流动资金 72,791,800.36 72,791,800.36
高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目 26,126,026.27 26,126,026.27
减：
节余资金及利息永久补充流动资金 24,442,127.66 24,442,127.66
减：7 号厂房项目 20,389,655.93 20,389,655.93
减：钐钴磁体项目 15,867,197.40 15,867,197.40
减：热压磁体项目 26,848,540.06 100,000.00 26,948,540.06
减：投资设立子公司（钕铁硼微晶磁粉生产项目） 40,000,300.50 40,000,300.50
减: 用于提前偿还银行贷款(审议程序见公告 2010‐01) 72,720,000.00 72,720,000.00
减: 永久补充流动资金(审议程序见公告 2010‐01) 29,000,000.00 29,000,000.00
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成都银河磁体股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项报告
减: 永久补充流动资金(审议程序见公告 2011‐30) 80,000,000.00 80,000,000.00
减: 永久补充流动资金(审议程序见公告 2017‐016) 150,000,000.00 150,000,000.00
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 54,943,951.52 26,989.75 54,970,941.27
加：理财利息收入扣除手续费净额 24,769,925.09 5,978,743.34 30,748,668.43
尚未使用的募集资金余额 145,613,009.44 151,518,742.53
二、募集资金管理情况
公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、
《成都银河磁体股份有限公司募集资金管理办法》等规定，对募集资金进行专户管理。
（一）募集资金专户存储及监管协议签订情况
2010 年 11 月 08 日，公司及国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）分别与募集资金专户所在
银行（以下简称“专户银行”）成都银行同仁路支行、浙商银行股份有限公司成都分行、中信银行股份有限
公司成都双楠支行、中国建设银行股份有限公司成都第九支行签订了《募集资金三方监管协议》并及时进
行了公告。2011 年 12 月 20 日、2011 年 11 月 11 日，对募集资金存储实际情况发生变化的专户，公司及
时与保荐机构和专户银行签订了《募集资金三方监管补充协议》并及时进行了公告。
2013 年 11 月，公司募投项目“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”建设完成通过验
收，经董事会审议通过，2013 年 12 月 17 日公司对存放该项目资金的专户成都银行同仁路支行账户（账号：
01022010219309600010、01022043219309600011）进行了销户。
2012 年 9 月 5 日，公司根据董事会决议与自然人李平共同投资设立了子公司乐山银河园通磁粉有限公
司（以下简称“子公司”或“银河磁粉”），2012 年 9 月 17 日，公司、子公司、中国建设银行夹江支行、国
金证券股份有限公司共同签订了《募集资金四方监管协议》并及时进行了公告。
2014 年 11 月，子公司承担的“钕铁硼微晶磁粉生产项目”建设完成，2015 年 3 月 16 日，子公司按募
集资金使用规定对存放该项目资金的专户中国建设银行夹江支行账户（账号：51001697505051504327）进
行了销户。
2015 年 3 月 6 日公司第四届董事第九次会议及 3 月 31 日公司 2014 年年度股东大会审议通过了《关于
使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意公司使用额度不超过 23,000 万元闲置超募资金购买理财产
品，以提高公司收益。公司分批购买了理财产品并及时进行了公告。
2016 年 3 月 24 日公司第四届董事第十四次会议及 4 月 19 日公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关
于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意公司在现已购买的理财产品到期后继续使用额度不超过
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成都银河磁体股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项报告
25,000 万元闲置超募资金购买理财产品，以提高公司收益。公司分批购买了理财产品并及时进行了公告。
2017 年 3 月 27 日公司第五届董事第四次会议及 4 月 20 日公司 2016 年年度股东大会审议通过了《关
于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意使用闲置超募资金 10,000 万元购买理财产品，以提高公
司收益。公司分批购买了理财产品并及时进行了公告。
2018 年 3 月 26 日公司召开的第五届董事会第十一次会议及 2018 年 4 月 23 日召开的 2017 年年度股东
大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意公司在已用于购买理财产品的闲置
超募资金到期后继续购买保本型银行理财产品，额度不超过 15,000 万元，公司分批购买了理财产品并及时
进行了公告。
2018 年 3 月 26 日公司召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于热压磁体项目和钐钴磁体
项目实施完成及节余超募资金安排的议案》，公司热压磁体和钐钴磁体项目实施完成，这两个项目已签合
同履行完毕后，节余超募资金留在募集资金专户。
公司 2019 年 3 月 27 日召开的第五届董事会第十五次会议及 2019 年 4 月 22 日召开的 2018 年年度股
东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意公司在已用于定期存款管理的闲
置超募资金到期后继续购买保本型银行理财产品，额度不超过 15,000 万元，在上述额度内，资金可以滚动
使用，并授权公司管理层具体实施上述事宜，授权有效期两年。
（二）募集资金监管执行情况
专户银行按监管协议要求于次月初出具上月募集资金账户对账单送达公司，并及时送至保荐机构，保
荐机构对募集资金的存储和使用情况进行检查和监督。
公司审计室每季度对募集资金的存放和使用情况进行检查，并及时将检查结果上报审计委员会。
公司按照中国证券监督管理委员会四川监管局要求上报募集资金的使用情况，接受其检查和监督。
（三）募集资金专户存储情况
1、截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
报告期末募集
分 类
项目/开户银行 帐 号 资金余额合计
活期 定期
其他与公司主营业务相关的营运资金：
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6510000010120100279950 111,885.61 111,885.61
浙商银行股份有限公司成都分行
6510000010121800028059 0.00 0.00
中信银行股份有限公司成都双楠支行 7412710182100003591 1,400,143.94 1,400,143.94
中国建设银行股份有限公司成都第九支行 51001498408059988888 4,778.65 4,778.65
小计 1,516,808.20 1,516,808.20
理财账户、理财产品：
恒丰银行股份有限公司成都天府大道 802816010122600085 1,934.33 1,934.33
支行 802816010120700195 150,000,000.00 150,000,000.00
小计 1,934.33 150,000,000.00 150,001,934.33
合计 1,518,742.53 150,000,000.00 151,518,742.53
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成都银河磁体股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项报告
2、截至 2019 年 12 月 31 日，公司闲置超募资金理财产品（包括定期存款）存放情况如下
到期收回本金及利息的理财产品（包括定期存款）
金额 到期实际收
开户行/产品名称 账号 年利率 累计计提收益（元） 起息日 到期日
(万元) 益 （元）
浦发利多多（财富班车6 号） 73050154500000802 8,900 4.80% 4,213,479.45 2015.05.25 2016.05.15 4,213,479.45
浙商2015 年专属理财第265 期 6510000010121800101576 5,100 5.00% 2,543,013.70 2015.06.26 2016.06.24 2,543,013.70
浙商2015 年专属理财第601 期 6510000010121800101576 9,000 4.60% 4,140,000.00 2015.11.18 2016.11.17 4,140,000.00
上海浦东发展银行利多多对公结构性存款2016 年JG370 期 73050154500000802 10,000 2.95% 2,933,611.11 2016.05.25 2017.05.23 2,933,611.11
上海浦东发展银行利多多对公结构性存款2016 年JG493 期 73050154500000802 5,000 3.00% 1,487,500.00 2016.07.01 2017.06.28 1,487,500.00
中信理财之共赢利率结构16936 期 8111001113600280664 10,000 3.00% 1,495,890.41 2016.11.18 2017.05.19 1,495,890.41
光大银行2017 年结构性存款对公统发第十期产品007 51160181000039920 10,000 4.20% 2,100,833.33 2017.5.26 2017.11.26 2,100,833.33
四川天府银行股份有限公司成都金牛支行结构性存款 2000043516000011 10,000 4.90% 4,839,046.23 2017.11.28 2018.11.28 4,839,046.23
上海浦东发展银行利多多对公结构性存款2018 年JG901 期 73050154500000802 4,000 4.75% 934,166.67 2018.5.30 2018.11.26 934,166.67
恒丰银行股份有限公司成都天府大道支行定期存款 定期存款（存单号：802816010122900224） 4,000 4.27% 1,708,000.00 2018.11.27 2019.11.27 1,708,000.00
恒丰银行股份有限公司成都天府大道支行定期存款 定期存款（存单号：802816010122900242） 10,000 4.27% 4,270,000.00 2018.11.29 2019.11.29 4,270,000.00
小计 86,000 30,665,540.90 30,665,540.90
执行中的理财产品（包括定期存款）
恒丰银行股份有限公司成都天府大道支行定期存款 定期存款（存单号：802816010120700195） 15,000 4.20% 560,000.00 2019.11.29 2020.11.29
小计 15,000 560,000.00
合计 101,000 31,225,540.90 30,665,540.90
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成都银河磁体股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项报告
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金总体使用情况
详见本报告附件 1：《募集资金总体使用情况表》。
（二）募集资金具体使用情况
详见本报告附件 2：《募集资金具体使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本报告期，公司募集资金使用及披露与实际使用情况相符，不存在募集资金违规使用的情形。
成都银河磁体股份有限公司
董事会
二〇二〇年三月二十六日
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成都银河磁体股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项报告
附件 1：
募集资金总体使用情况表
单位：人民币 万元
募集资金总额 69,657.32
报告期投入募集资金总额 10.00
已累计投入募集资金总额 63,077.41
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
募集资金总体使用情况说明
2010 年 10 月，公司募集资金净额为人民币 696,573,234.16 元，其中，原拟募集资金 186,600,000.00 元，
其他与主营业务相关的营运资金（超募资金）509,973,234.16 元，该募集资金到位情况已由四川华信（集
团）会计师事务所有限责任公司验证，并出具“川华信验（2010）65 号”《验资报告》。
募集资金（含超募资金）总体使用情况：
2010 年使用 10,909.47 万元；2011 年使用 13,103.38 万元；2012 年使用 8,810.57 万元；2013 年使用
11,879.54 万元；2014 年使用 1,388.45 万元；2015 年使用 817.02 万元；2016 年使用 474.54 万元；2017 年
使用 15,428.02 万元；2018 年使用 256.40 万元；2019 年使用 10.00 万元。截至 2019 年 12 月 31 日，累计
使用 630,774,101.33 元，募集资金余额（含利息）为 151,518,742.53 元。
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成都银河磁体股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项报告
附件 2：
募集资金具体使用情况表
单位：人民币万元
项目可行
是否已变 募集资金 截至期末累 截至期末投 项目达到预定 本报告期 截止报告期 是否达
承诺投资项目和超募资金投 调整后投资 本报告期 性是否发
更项目(含 承诺投资 计投入金额 资进度 (3) 可使用状态日 实现的效 末累计实现 到预计
向 总额(1) 投入金额 生重大变
部分变更) 总额 (2) ＝(2)/(1) 期 益 的效益 效益
化
承诺投资项目
高精度、高洁净度硬盘用粘结
否 13,870.00 7,248.85 7,248.85 100.00% 2013/06/30 376.24 9,612.07 否 否
钕铁硼磁体扩建项目
高性能汽车用粘结钕铁硼磁
否 4,790.00 2,612.60 2,612.60 100.00% 2013/06/30 5,516.30 26,041.43 是 否
体扩建项目
项目节余永久补充流动资金 9,723.39
承诺投资项目小计 18,660.00 9,861.45 19,584.84 5,892.54 35,653.50
超募资金投向
7 号厂房建设项目 否 2,200.00 2,038.97 2,038.97 100.00% 2012/03/31 不适用 否
钐钴磁体项目 否 2,600.00 1,788.73 1,586.72 88.71% 2014/03/31 188.93 834.32 否 否
热压磁体项目 否 3,800.00 2,792.77 10.00 2,694.85 96.49% 2014/03/31 240.56 240.56 否 否
钕铁硼微晶磁粉生产项目 否 4,000.00 4,000.00 4,000.03 100.00% 2014/12/31 709.74 4,676.87 否 否
归还银行贷款 7,272.00 7,272.00 7,272.00 100.00%
补充流动资金 25,900.00 25,900.00 25,900.00 100.00%
超募资金投向小计 45,772.00 43,792.47 10.00 43,492.57 1,139.23 5,751.75
合计 64,432.00 53,653.92 10.00 63,077.41 7,031.77 41,405.25
1、公司募投项目 “高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”、“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”均已达到预期建设目标，并于
未达到计划进度或预计收益 2013年11月通过项目验收。经公司2013年12月6日召开的2013年第二次临时股东大会审议通过，公司已将该两项募投项目的节余资金及利息永久补充
的情况和原因（分具体项目） 流动资金。
2、因下游需求变化，公司产品结构持续调整，下游客户对硬盘用磁体需求减少，而对汽车用磁体需求增加，公司将部分原拟用于生产硬盘用磁体
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成都银河磁体股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项报告
的设备改造后用于生产汽车用磁体，因此分项目核算时，“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”效益未达到预期目标，而“高性能汽车用
粘结钕铁硼磁体扩建项目”效益远远高于预期目标。
3、“钐钴磁体项目”和“热压磁体项目”于2018年2月建设已实施完成，达到产能目标，部分产品逐步上量生产。由于公司在这两个项目的技术
和设备体系上完全是自主研发形成，量产化初期，面临着技术、工艺、设备自动化改造等方面的及市场开拓的问题，产能未完全获得释放，故报告期
未达到预期效益。本报告期“钐钴磁体项目”实现效益188.93万元， 热压磁体项目”实现效益240.56万元。
4、“钕铁硼微晶磁粉生产项目”于2014年11月实施完成。本报告期实现效益709.74万元，截至报告期末累计实现效益4,676.87万元。
项目可行性发生重大变化的
截至本报告期末，项目可行性未发生重大变化。
情况说明
√适用 □不适用
公司超募资金总额为509,973,234.16元，截至报告期期末累计使用434,925,693.89元，其中：2010年使用10,172万元，2011年使用9,341.01万元，2012
年使用4,753.55万元，2013年使用851.56万元，2014年使用1,388.45万元，2015年使用817.02万元，2016年使用474.54万元，2017年使用15,428.02万元；
2018年使用256.40万元；2019年使用10.00万元。
超募资金的金额、用途及使用
报告期内及报告期前超募资金使用延续到报告期的项目情况如下：
进展情况
1、公司钐钴磁体项目于2018年2月实施完成，该项目原计划使用超募资金2600万元，调整后拟使用超募资金1,788.73万元，但实际支付时用了自
有资金。截至本报告期末，该项目实际累计投入超募资金1,586.72万元，投入自有资金197.03万元，项目实际投资进度达99.72%。
2、公司热压磁体项目于2018年2月实施完成，该项目原计划使用超募资金3800万元，调整后拟使用超募资金为2,792.77万元，但实际支付时用了
自有资金，截至本报告期末，该项目实际累计投入超募资金2,694.85万元，投入自有资金13.85万元，项目实际投资进度达96.99%。
募集资金投资项目实施地点
□适用 √不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式
□适用 √不适用
调整情况
√适用 □不适用
募集资金投资项目先期投入
2010 年 11 月 8 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，使用募
及置换情况
集资金 6,849,797.55 元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流
□适用 √不适用
动资金情况
一、公司募投项目“高精度、高洁净度硬盘驱动器磁体扩建项目”、“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”已于2013年11月建设完成，达到预期
项目实施出现募集资金节余
建设目标，两项目节余募集资金全部用于永久补充流动资金，实际永久补充流动资金（含利息）共计9,723.39万元。
的金额及原因
上述两项募投项目募集资金节余原因：
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成都银河磁体股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项报告
1、公司原计划采用的进口设备改用了国产设备和自主改造设备来达到进口设备的效能，由此减少了对进口设备的采购，设备采购单价大大降低，
从而大大地节约了设备投入。
2、公司对设备不断地自主改造，设备效率不断提高，部分设备实际购进的数量比原计划减少；同时，对部分工序通过工艺改进，采用了性价比较
高的自制设备，由此节约了一定的设备投入。
3、公司根据项目实施的实际情况，对各分项之间的投入进行合理的调整，做到最佳匹配，避免了浪费。
4、设备的安装调试均由公司内部人员完成，节约了设备的安装调试费。
二、公司超募资金项目“钐钴磁体项目”节余资金 811.27 万元，主要是设备投入节余；“热压钕铁硼磁体项目”节余资金 1,003.36 万元，主要是
铺底流动资金使用了自有资金。
公司所有募集资金均已存放在专户。对于尚未使用的超募资金，将根据相关规定和公司发展战略使用，主要方向为与公司主营业务相关产业。
公司 2019 年 3 月 27 日召开的第五届董事会第十五次会议及 2019 年 4 月 22 日召开的 2018 年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金
购买理财产品的议案》，同意公司在已用于定期存款管理的闲置超募资金到期后继续购买保本型银行理财产品，额度不超过 15,000 万元，在上述额度
尚未使用的募集资金用途及
内，资金可以滚动使用，并授权公司管理层具体实施上述事宜，授权有效期两年。
去向
2018 年 11 月 27 日及 11 月 29 日，公司分别将超募资金 4,000 万元和 10,000 万元存放于恒丰银行成都天府大道支行进行定期存款管理，为期
一年。该两笔存款到期，公司已收回本金 1,4000 万元和收益 597.80 万元。2019 年 11 月 29 日，公司将超募资金 1,5000 万元存放于恒丰银行成都天
府大道支行进行定期存款管理。
募集资金使用及披露中存在
公司募集资金使用及披露不存在问题。
的问题或其他情况
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