国金证券股份有限公司
关于成都银河磁体股份有限公司使用闲置超募资金
购买理财产品的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为成都银河磁
体股份有限公司（以下简称“银河磁体”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上
市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性
文件的要求，就银河磁体拟使用闲置超募资金购买理财产品的事项进行了认真、审慎的
核查，核查的具体情况如下：
一、银河磁体首次公开发行股票募集资金情况
成都银河磁体股份有限公司经中国证券监督管理委员会《关于核准成都银河磁体股
份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]1236 号）核准，
于 2010 年 9 月 20 日由主承销商国金证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申
购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）4,100 万股，发行价格每股人民币
18.00 元 。 已 收 到 募 集 资 金 人 民 币 738,000,000.00 元 ， 扣 除 各 项 发 行 费 用 共
41,426,765.84 元后，实际收到募集资金净额为人民币 696,573,234.16 元。其中，募投
项目计划资金 186,600,000.00 元,超募资金 509,973,234.16 元。以上募集资金已由四
川华信（集团）会计师事务所有限责任公司验证，并出具川华信验（2010）65 号《验资
报告》。
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，保护股东权益，根据《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有
关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件的规定，制定了《募集资金管理
制度》。根据相关制度的规定，公司对募集资金采取了专户储存管理。
二、募集资金及超募资金使用情况
（一）公司募集资金投资项目情况
公司募投项目 “高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”、“高性能
汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”均已达到预期建设目标，并于 2013 年 11 月通过项目
验收。经公司 2013 年 12 月 6 日召开的 2013 年第二次临时股东大会审议通过，公司已
将上述两个募投项目的节余资金及利息永久补充流动资金，见下表：
计划投资金额 实际投资金额 节余募集资金及利息永久
序号 项目名称 项目完成时间
（万元） （元） 补充流动资金金额（元）
高精度、高洁净度硬盘
1 用粘结钕铁硼磁体扩建 13,870.00 72,488,453.15 72,791,800.36 2013 年 11 月
项目
高性能汽车用粘结钕铁
2 4,790.00 26,126,026.27 24,442,127.66 2013 年 11 月
硼磁体扩建项目
合计 18,660.00 98,614,479.42 97,233,928.02
（二）公司超募资金投资或使用情况
1、超募资金已支付完成的项目
序 计划投资金额 实际投资金额
项目名称 审批时间 项目实施情况
号 （元） （元）
2012 年 12 月完成，2014 年 12
1 7 号厂房项目 2011 年 2 月 25 日 22,000,000.00 20,389,655.93
月付完尾款
钕铁硼微晶磁
2 2012 年 8 月 6 日 40,000,000.00 40,000,300.50 2014 年 12 月完成
粉生产项目
用于提前偿还
3 2010 年 11 月 8 日 72,720,000.00 72,720,000.00 2010 年 11 月 15 日实施
银行贷款
永久补充流动
4 2010 年 11 月 8 日 29,000,000.00 29,000,000.00 2010 年 11 月 10 日实施
资金
永久补充流动
5 2011 年 11 月 10 日 80,000,000.00 80,000,000.00 2011 年 11 月 16 日实施
资金
2017 年 5 月 22 日， 使用超募
资金 10,000 万元永久补充流动
永久补充流动
6 2017 年 4 月 20 日 150,000,000 150,000,000 资金；2017 年 7 月 3 日公司使
资金
用超募资金 5,000 万元永久补
充流动资金
合计 393,720,000.00 392,109,956.43
2、超募资金尚未付完的项目
序 项目 审批 计划投资 调整后的投入 截至2020 年12 月31
项目实施情况
号 名称 时间 金额（元） 金额（元） 日已支付金额
钐钴磁体项目于 2018 年 2 月
钐钴磁 2012 年 实施完成 ，投入 自有 资金
1 26,000,000.00 17,887,260.30 15,867,197.40
体项目 3 月1 日 197.03 万元，项目实际投资
进度达 99.72%
热压磁体项目于 2018 年 2 月
热压磁 2012 年 实施完成 ，投入 自有 资金
2 38,000,000.00 27,927,654.20 27,074,541.06
体项目 3 月1 日 13.85 万元，项目实际投资进
度达 97.44%
合计 64,000,000.00 45,814,914.50 42,941,738.46
截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金投入项目计划资金及利息已使用完毕；超
募资金账面余额（含利息）为 157,712,176.96 元。
三、本次超募资金使用计划及相关事宜
（一）本次超募资金使用计划
在公司正在用于现金管理的超募资金到期后，公司将继续使用超募资金用于现金管
理，本次现金管理详情如下：
1、投资目的
为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，在不影响公司正常经营业务的前提下，
利用闲置超募资金购买银行理财产品，增加公司收益。
2、投资额度
公司拟使用额度不超过人民币 16,500 万元的闲置超募资金购买短期保本型银行理
财产品，在该额度内资金可以滚动使用。
3、投资品种和期限
公司运用闲置超募资金投资的品种为短期的保本型银行理财产品。为控制风险，公
司将对理财产品进行严格评估，选择保本型，流动性较好，投资回报相对较好的保本型
银行理财产品，包括但不限于商业银行发行的保本型理财产品、结构性存款产品等；公
司拟购买的理财产品的受托方应为商业银行等金融机构，与公司不存在关联关系；不用
于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品及无担保债券为投资标的理财产品。投资产
品的期限不超过 12 个月。
4、资金来源
上述拟用来购买保本型银行理财产品的资金为公司自有闲置超募资金。
5、决议有效期
自公司股东大会审议通过之日起一年内有效。
6、实施方式
投资产品必须以公司的名义进行购买，董事会授权公司董事长在上述额度范围行使
投资决策权并签署相关文件，由财务部负责具体购买事宜。
7、信息披露
公司将按照深圳证券交易所的相关规定，在定期报告及每次购买理财产品后及时履
行信息披露义务，披露事项包括购买理财产品的名称、发行主体、类型、额度、期限、
收益分配方式、投资范围、预计的年化收益率（如有）、实现保本的风险控制措施等。
（二）对公司的影响
公司本次基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，运用暂时闲置超
募资金购买的保本型银行理财产品，是在确保公司超募资金投资项目正常实施和资金安
全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不影响公司主营业务的正常开
展；有利于提高资金使用效率，获取良好的投资回报，进一步提升公司整体业绩水平，
保障股东利益。
（三）投资风险及控制措施
1、投资风险
尽管投资理财的产品均属于低风险投资品种，公司在实施前会经过严格地评估，但
金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响，面临收益波动
风险、流动性风险、实际收益不可预期等风险；相关工作人员的操作及监督管理风险。
2、风险控制措施
（1）公司董事会授权公司董事长行使该项投资决策权并签署相关合同，公司财务
总监负责组织实施，财务部为具体经办部门。财务部根据公司财务状况、现金流状况及
利率变动、以及董事会关于投资理财的决议等情况，对理财的资金来源、投资规模、预
期收益进行判断，对理财产品进行内容审核和风险评估。
（2）公司财务部将及时分析和跟踪进展情况，一旦发现存在可能影响公司资金安
全的风险因素，将及时采取保全措施，控制投资风险。
（3）公司内部审计部门负责对公司购买理财产品的资金使用与保管情况进行审计
与监督，每个季度对所有理财产品投资项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理的
预计各项投资可能发生的收益和损失，并向公司董事会、审计委员会报告。
（4）独立董事、监事会有权对公司投资理财产品的情况进行定期或不定期检查，
必要时可以聘请专业机构进行审计。
（5）公司将根据深圳证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内购买保
本型理财产品及相关的损益情况。
四、履行程序及独立董事意见
1、2021 年 3 月 25 日，公司第六届董事会第八次会议、第六届监事会第八次会议均
审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意公司在已用于购买理
财产品的闲置超募资金到期后继续购买保本型银行理财产品，额度不超过 16,500 万元，
在上述额度内，资金可以滚动使用，并授权公司管理层具体实施上述购买事宜，授权有
效期一年。本次拟使用超募资金购买理财产品的议案自公司股东大会审议通过之日起生
效。
2、本次《关于使用超募资金购买理财产品的议案》尚需提交公司 2020 年年度股东
大会审议。
3、独立董事认为：公司拟在现在进行银行定期存款管理的闲置超募资金到期后，
继续使用闲置超募资金购买保本型银行理财产品，额度不超过 16,500 万元人民币，其
决策程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等文件规定，公司使用闲置超募
资金购买理财产品目的是为了提高资金使用效率，增加公司收益，不存在损害公司及全
体股东，特别是中小股东利益的情况；公司已建立了较为健全的内部控制体系且能有效
执行，能确保公司购买理财产品业务的顺利开展。同意公司使用额度不超过 16,500 万
元人民币的闲置超募资金购买保本型银行理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用。
六、保荐机构的核查意见
国金证券经核查后认为：银河磁体使用闲置超募资金（含利息）购买短期保本型银
行理财产品，该事项已经银河磁体董事会、监事会审议通过，尚需提交股东大会审议通
过，独立董事发表了明确同意意见，履行了必要的决策程序；本次公司使用闲置超募资
金（含利息）购买短期保本型银行理财产品有利于提高资金使用效率，增加公司收益，
符合全体股东的利益，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等相关法规规定。
综上，国金证券对银河磁体本次使用闲置超募资金购买理财产品的事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于成都银河磁体股份有限公司使
用闲置超募资金购买理财产品的核查意见》之签署页）
保荐代表人签名：
陈黎 杜晓希
国金证券股份有限公司
2021 年 3 月 25 日
