福建青松股份有限公司独立董事

      关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

                  暨关联交易事项的事前认可意见

    福建青松股份有限公司（以下简称“公司”）拟发行股份及支付现金购买诺
斯贝尔（香港）无纺布制品有限公司（以下简称“香港诺斯贝尔”）、中山维雅
投资管理咨询有限公司、中山市腾逸投资管理有限公司-腾逸源远一号私募基金、
中山合富盈泰投资管理咨询有限公司、中山中科南头创业投资有限公司、广东中
科白云新兴产业创业投资有限公司、中山协诚通投资管理咨询有限公司、中山瑞
兰投资管理咨询有限公司、银川君度尚左股权管理合伙企业（有限合伙）、上海
敏成投资合伙企业（有限合伙）、中山中科阜鑫投资管理有限公司、珠海千行智
高投资合伙企业（有限合伙）、共青城千行日化投资管理合伙企业（有限合伙）、
珠海千行智安股权投资基金合伙企业（有限合伙）、林添大、孙志坚、陈咏诗、
刘建新、吕敏强（以下合称“交易对方”）合计持有的诺斯贝尔化妆品股份有限
公司90%股份；同时，公司拟向不超过5名特定投资者非公开发行股份募集本次重
组的配套资金（以下简称 “本次重大资产重组”）。本次重大资产重组后，交
易对方香港诺斯贝尔持有公司股份将超过5%，根据《上市公司重大资产重组管理
办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，本次重大资产重组
构成关联交易。
    根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《福建青松股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，公司将拟在第三届董事会第三十次
会议审议的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议
案》、《关于〈福建青松股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案》等与本次重大资产重组相
关的议案和材料提前交予我们审核。
    我们作为公司的独立董事，根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》、
《上市公司重大资产重组管理办法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指
导意见》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，
对公司本次重大资产重组相关议案材料进行了研究和讨论。全体独立董事一致认
为：公司进行本次重大资产重组符合公司发展战略，将有利于公司提升盈利能力，
增强持续经营能力，提高上市公司价值，有利于保护公司广大股东的利益，不存
在损害公司及其股东、特别是中小股东利益的行为，同意将本次重大资产重组相
关议案提交董事会审议。

    （以下无正文）
   （此页无正文，为《福建青松股份有限公司独立董事关于公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的事前认可意见》之签署页）




                  独立董事：
                                罗党论         张乐忠         董   皞




                                              日期：2018 年 11 月 8 日