控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健审〔2017〕4590 号
浙江华策影视股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江华策影视股份有限公司（以下简称华策公司）2016
年度财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变
动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础上，
我们审计了后附的华策公司管理层编制的 2016 年度《控股股东及其他关联方资
金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供华策公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同
意将本报告作为华策公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披
露。
为了更好地理解华策公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
华策公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券
监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)
和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
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我们的责任是在实施审计工作的基础上对华策公司管理层编制的汇总表发
表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，华策公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督
管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相
关资料的规定，如实反映了华策公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙敏
中国杭州 中国注册会计师：张文娟
二〇一七年四月二十四日
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控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2016年度
编制单位：浙江华策影视股份有限公司 单位：人民币万元
上市公司核 2016年度资
占用方与上市公 2016年期初 2016年度占用累 2016年度偿还 2016年期末
资金占用方类别 资金占用方名称 算的会计科 金占用的利 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 占用资金余额 计发生金额 累计发生金额 占用资金余额
目 息
实际控制人附属 代垫合作项目土地
浙江影视产业国际合作实验区西溪实业有限公司 其他应收款 4,145.17 25.50 763.65 3,407.02 非经营性往来
企业 款
控股股东、实际控制人及其附
属企业
小 计 - - - 4,145.17 25.50 763.65 3,407.02 - -
北京合润德堂文化传媒有限责任公司 联营企业 应收账款 1,561.09 3,099.71 3,115.37 1,545.43 销售商品 经营性往来
广州乐为数码科技有限公司 参股企业 应收账款 2,000.00 2,000.00 销售商品 经营性往来
苏州亿动非凡网络科技有限公司 参股企业 应收账款 2,000.00 2,000.00 销售商品 经营性往来
北京自由酷鲸影业有限公司 联营企业 预付款项 190.00 190.00 影视剧制作 经营性往来
天津筋斗云影视文化传媒有限公司 联营企业 预付款项 75.00 75.00 影视剧制作 经营性往来
无锡慈嘉影视有限公司 联营企业 预付款项 900.00 900.00 影视剧制作、发行 经营性往来
其他关联人及其附属企业
南京时间海影视文化传播有限公司 参股企业 预付款项 324.34 255.75 68.59 版权采购 经营性往来
上海高格影视制作有限公司 参股企业 预付款项 178.84 155.48 145.64 188.68 影视剧制作 经营性往来
上海高格文化传播有限公司 参股企业 预付款项 123.00 123.00 影视剧制作 经营性往来
湖南潇湘金球国际影城有限公司 联营企业 其他应收款 612.00 120.00 492.00 影院借款 非经营性往来
杭州新天地新远影城有限公司 参股企业 其他应收款 690.00 300.00 660.00 330.00 影院借款 非经营性往来
目力远方（天津）科技有限公司 参股企业 预付款项 100.00 100.00 影视剧制作 经营性往来
小 计 - - - 3,941.93 8,367.53 9,196.76 3,112.70 - -
浙江金球影业有限公司 全资子公司 其他应收款 3,691.07 2,279.40 1,411.67 临时性资金周转 非经营性往来
浙江金溪影视有限公司 全资子公司 其他应收款 23,862.37 20,993.40 2,868.97 临时性资金周转 非经营性往来
海宁盐官武侠影视基地招商有限公司 全资子公司 其他应收款 95.30 17.00 78.30 临时性资金周转 非经营性往来
浙江影视产业国际合作实验区西溪投资管理有限公司 全资子公司 其他应收款 1,150.00 2,300.00 3,450.00 临时性资金周转 非经营性往来
上海克顿文化传媒有限公司 全资子公司 其他应收款 48,294.95 157,234.93 110,346.42 95,183.46 临时性资金周转 非经营性往来
华策影视国际传媒有限公司 全资子公司 其他应收款 40,711.89 2,145.09 38,566.80 临时性资金周转 非经营性往来
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上市公司的子公司及其附属企
业
华策影业（天津）有限公司 全资子公司 其他应收款 37,674.13 32,438.06 27,109.92 43,002.27 临时性资金周转 非经营性往来
响想时代娱乐文化传媒（北京）有限公司 全资子公司 其他应收款 367.50 184.59 552.09 临时性资金周转 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企
海宁华策长腾影视文化有限公司 全资子公司 其他应收款 270.76 270.76 临时性资金周转 非经营性往来
业
霍尔果斯华策影视有限公司 全资子公司 其他应收款 6,694.63 37,235.50 3,449.07 40,481.06 临时性资金周转 非经营性往来
上海时创影视有限公司 控股子公司 其他应收款 1,800.00 50.00 1,850.00 临时性资金周转 非经营性往来
喀什金溪影视有限公司 全资子公司 其他应收款 14.47 22,432.45 22,446.92 临时性资金周转 非经营性往来
杭州图尚科技有限公司 全资子公司 其他应收款 60.00 60.00 临时性资金周转 非经营性往来
杭州华策影视科技有限公司 全资子公司 其他应收款 144.00 144.00 临时性资金周转 非经营性往来
霍尔果斯全景可以传媒有限公司 控股子公司 其他应收款 2,000.00 2,000.00 临时性资金周转 非经营性往来
华策爱奇艺影视（天津）有限公司 控股子公司 其他应收款 150.00 150.00 临时性资金周转 非经营性往来
天映文化传媒（天津）有限公司 控股子公司 其他应收款 1,000.00 7,000.00 5,500.00 2,500.00 临时性资金周转 非经营性往来
小 计 - - - 100,782.05 326,074.55 198,557.98 228,298.62 - -
总 计 - - - 108,869.15 334,467.58 - 208,518.39 234,818.34
- -
法定代表人：法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 会计机构负责人：王玲莉
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