安信证券股份有限公司
关于浙江华策影视股份有限公司
募集资金 2019 年 1-6 月存放和使用情况的专项核查意见
安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”或“保荐机构”）作为浙江
华策影视股份有限公司（以下简称“华策影视”或“公司”）非公开发行股票（以
下简称“本次发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》等有关法律法规的规定，对华策影视 2019 年 1-6 月募集资金使用情况进
行了核查，具体如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
2015 年发行股份补充影视业务及相关业务营运资金的募集资金（以下简称
2015 年非公开发行股票募集资金）情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2133 号文核准，并经贵所同意，
公司由主承销商安信证券股份有限公司采用询价方式，向特定对象非公开发行人
民币普通股（A 股）股票 10,928.96 万股，发行价为每股人民币 18.30 元，共计
募集资金 199,999.99 万元，扣除承销和保荐费用 1,000.00 万元后的募集资金为
198,999.99 万元，已由主承销商安信证券股份有限公司于 2015 年 11 月 12 日汇
入公司募集资金监管账户。另扣除律师费、申报会计师费及其他发行费用 175.39
万元后，公司本次募集资金净额为 198,824.60 万元。上述募集资金到位情况业
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验
〔2015〕449 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
2015 年非公开发行股票募集资金情况
公司以前年度已使用募集资金 197,032.63 万元，以前年度收到的银行存款
1
利息扣除银行手续费等的净额为 6,290.31 万元；2019 年 1-6 月实际使用募集资
金 8,095.77 万元， 2019 年 1-6 月收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额
为 13.53 万元；累计已使用募集 205,128.40 万元，累计收到的银行存款利息扣除
银行手续费等的净额为 6,303.83 万元。截至 2019 年 6 月 30 日，募集资金余额
为人民币 0.03 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
截至本意见出具日，募集资金已经使用完毕。
2015 年非公开发行股票一共开设两个募集资金账户，招商银行上海高安支
行 120908525510105 银行账户已于 2018 年 11 月注销；中国银行股份有限公司
浙江省分行 405248585858 银行账户已于 2019 年 8 月注销。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券
交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有
关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金专项
存储管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实
行专户存储，在银行设立募集资金专户。
公司对 2015 年非公开发行股票募集资金开具了 2 个募集资金专户。同时，
为切实保障募集资金的专款专用，公司连同保荐机构安信证券股份有限公司于
2015 年 11 月 12 日和 2016 年 1 月 11 日分别与中国银行股份有限公司浙江省分
行和招商银行股份有限公司上海高安支行签订了《募集资金三方监管协议》，明
确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存
在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2019 年 6 月 30 日，公司还有 2 个募集资金专户未注销（包含 2010 年
公开发行和 2015 年非公开发行），募集资金存放情况如下：
单位：人民币万元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
杭州银行股份有限公司 75188100301589 2010 年公开发行股票
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营业部 募集资金专户
中国银行股份有限公司 2015 年非公开发行股
405248585858 0.03
浙江省分行 票募集资金专户
合 计 0.03
备注：截至本意见出具日，全部募集资金使用完毕，杭州银行股份有限公司营业部
75188100301589 银行账户、中国银行股份有限公司浙江省分行 405248585858 银行账户已于
2019 年 8 月注销。
三、募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1．募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2．本期超额募集资金的使用情况详见本报告附件。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
经公司 2015 年 12 月 2 日第二届董事会第四十四次会议审议通过，公司以募
集资金 26,726.83 万元置换已预先投入募投项目的自筹资金。本次募集资金置换
中，公司因收购华策天映文化传媒(天津)有限公司（以下简称“天映传媒”）向
高军支付 1,000 万元股权转让款和向天映传媒支付 1,000 万元增资款，向南京时
间海影视文化传播有限公司（以下简称“时间海公司”）支付增资款 2,600 万元，
均以用于“资源培植与整合”的募集资金予以置换。
根据公司与天映传媒、上海天际视界文化传播有限公司（以下简称“上海天
际”）及高军签订的《华策天映股权转让与合作协议》，协议各方同意解除原协议
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方签订的《天映文化传媒（天津）有限公司投资合作协议书》，改由公司以 6,000
万元的价格向上海天际收购其持有的天映传媒 80%股权，同时公司将向高军支付
的 1,000 万元股权转让款的债权以 1,000 万元转让给上海天际冲抵本次转让款，
向天映传媒支付的 1,000 万元增资款将向其收回。2016 年 1 月和 2 月，公司分别
以自有资金和募集资金各支付 1,250 万元共计 2,500 万元股权转让款；2016 年 3
月 29 日，公司收回向天映传媒支付的 1,000 万元增资款并存放在募集资金专户；
剩余 2,500 万元待满足协议约定时予以支付。
根据公司与上海天际、视喜（上海）文化传媒有限公司（以下简称“视喜文
化”）、天映传媒等于 2019 年 4 月签订的《股权转让协议》，公司以 2,500 万元将
持有的天映传媒 33.33%股权转让给视喜文化。本次股权转让不涉及募集资金的
变更。本次股权转让后，公司持有天映传媒 46.67%股权，投资成本为 3,500 万元，
其中使用 2015 年非公开发行股票募集资金支付 2,250 万元，使用自有资金支付
1,250 万元。截至 2019 年 6 月 30 日，本次股权转让事项已办妥工商变更登记手
续。
根据公司与时间海等公司于 2015 年 8 月签订的《投资合作协议书》，公司以
2,600 万元向时间海公司进行增资。本次增资款均系 2015 年非公开发行股票募集
资金。根据公司与时间海公司于 2019 年 5 月签订的《股权回购协议》，时间海公
司拟以 3,100 万元回购公司持有的该公司全部股权。2019 年 7 月 18 日，时间海
公司已办妥本次回购的工商变更登记手续。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2019 年 1-6 月，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、保荐机构主要核查工作
募集资金到账至 2019 年 6 月 30 日，本保荐机构对华策影视募集资金的存放、
使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要内容包括：查阅募集资金使
用原始凭证，前往银行调阅公司募集资金存放的银行对账单，审阅会计师事务所
出具的相关报告，列席公司审议募集资金使用方案的董事会，事前及时核查公司
关于募集资金使用的信息披露文件，与公司董事、监事、高级管理人员及公司相
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关负责人进行访谈沟通，了解募投项目进展情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为，华策影视贯彻实施了募集资金专户存储制度，履
行了三方监管协议，募集资金未出现被控股股东和实际控制人占用、委托理财等
情况。截至 2019 年 6 月 30 日，募集资金具体使用情况与披露情况一致，未出现
募集资金使用违反相关法律法规和公司相关制度的情形。本保荐机构对华策影视
2019 年 1-6 月募集资金的存放和使用情况无异议。
附件：1．2015 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2．变更 2015 年非公开发行股票募集资金投资项目情况表
安信证券股份有限公司
二〇一九年八月二十九日
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附件 1
2015 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2019 年 1-6 月
编制单位：浙江华策影视股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 198,824.60 投入募集资金总额 8,095.77
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 95,000.00 已累计投入募集资金总额 205,128.40
累计变更用途的募集资金总额比例 47.78%
是否 项目达到预
调整后 截至期末 截至期末 本报告期 截至报告期 项目可行性
承诺投资项目 已变更项目 募集资金 本报告期 定 是否达到
投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 实现的效益 末累计实现 是否发生
和超募资金投向 （含部分变 承诺投资总额 投入金额 可使用状态 预计效益
(1) (2) (3)＝(2)/(1) [注 2] 的效益 重大变化
更） 日期
承诺投资项目
内容制作业务升级
是 45,000.00 140,000.00 6,595.77 144,655.49 100%[注 1] - -4,280.56 28,298.73 - 否
（网络剧）
内容制作业务升级
是 50,000.00 20,000.00 1,500 22,221.44 100% - -51.64 2,797.34 - 否
（电影）
内容制作业务升级
是 35,000.00 25,000.00 24,301.47 100%[注 1] - 171.87 -207.23 - 否
（综艺节目）
内容版权和模式采
是 10,000.00 5,000.00 5,000 100% - -45.05 44.64 - 否
购
资源培植与整合 是 45,000.00 10,000.00 8,950 100%[注 1] - 634.12[注 3] -110.49 - 否
互联网应用开发 是 15,000.00 - - 是
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承诺投资项目
－ 200,000.00 200,000.00 8,095.77 205,128.4 － - -3,571.26 30,822.99 - －
小计
合 计 － 200,000.00 200,000.00 8,095.77 205,128.4 － - -3,571.26 30,822.99 - －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入了募集资金项目。2015 年 12 月 2 日，公司第二届董事会第四十
四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，以募集资金置换截至 2015 年 11 月 23 日
已预先投入募集资金投资项目的自筹资金 26,726.83 万元。2015 年 12 月 3 日，公司从募集资金账户中置换出上述款项。2016
募集资金投资项目先期投入及置换情况
年 3 月 11 日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，以募
集资金置换截至 2016 年 2 月 22 日已预先投入募集资金投资项目的自筹资金 40,970.11 万元。2016 年 3 月 14 日，公司从募集
资金账户中置换出上述款项。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
2019 年 4 月 25 日，公司第四届董事会第一次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将结余募集资金用于其他募投项目的
议案》，同意将“内容制作业务升级-电影”、“内容制作业务升级-综艺节目”、“内容版权和模式采购”、“资源培植与
整合”项目结项，并将结余募集资金全部用于另一募投项目“内容制作业务升级-网络剧”。前述项目出现节余原因如下：1、
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 “内容制作业务升级-综艺节目”原计划投资金额为 25,000 万元。公司在综艺节目制作过程中，严格按照募集资金使用的有
关规定，严格实施精细化管理，通过优化节目策划、制作等环节，提高了募集资金使用效率。公司实际投入募集资金 24,301.47
万元，制作的 2 部综艺节目均已播出。2、“资源培植与整合”原计划投资金额为 10,000 万元。公司已实际投入募集资金 8,950
万元。经过几年发展，公司现已成长为文化影视行业龙头企业，资源集聚和整合能力已大幅增强。
用途：尚未使用的募集资金余额为 0.03 万元，均为按计划补充影视剧业务营运资金的款项。单个募投项目完成后节余募集资
尚未使用的募集资金用途及去向
金（包括利息收入）低于 100 万或低于承诺投资额 1%时，节余募集资金将用于其他尚未完成的募投项目。
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去向：剩余募集资金存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注 1：为提高募集资金使用效率，公司将“内容制作业务升级-综艺节目”和“资源培植与整合”募投项目结余资金投入“内容制作业务升级-网络剧”，
此处投资进度按照实际投资进度列示。
注 2：补充影视剧业务营运资金项目的收益=按各剧募集资金投入比例折算的募集资金投入项目发行毛利（收入-成本）-营业税费（增值税附加税）-
按收入比例分摊的期间费用-所得税费用
注 3： 根据财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》，公司将南京时间海影视文化传播有限公司作为其他权益工具投资核
算，其处置收益 500 万计入留存收益，不影响本期净利润。
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2019 年 1-6 月
编制单位：浙江华策影视股份有限公司 单位：人民币万元
变更后项目
截至期末实际 截至期末 项目达到预 截至报告期
对应的 拟投入募集 本报告期 本报告期 是否达到预 变更后的项目可行性
变更后的项目 累计投入金额 投资进度(%) 定可使用状 末累计实现
原承诺项目 资金总额 实际投入金额 实现的效益 计效益 是否发生重大变化
(2) (3)=(2)/(1) 态日期 的效益
(1)
内容制作业务升级（电
影）、内容制作业务升
内容制作业务
级（综艺节目）、内容 140,000.00 6,595.77 144,655.49 100.00% － -4,280.56 28,298.73 － 否
升级（网络剧）
版权和模式采购、互联
网应用开发
内容制作业务
内容制作业务升级（综
升级（综艺节 25,000.00 1,500 22,221.44 100.00% - 171.87 -207.23 - 否
艺节目）
目）
内容制作业务 内容制作业务升级（电
20,000.00 24,301.47 100.00% - -51.64 2,797.34 - 否
升级（电影） 影）
内容版权和模
内容版权和模式采购 5,000.00 5,000 100.00% - -45.05 44.64 - 否
式采购
资源培植与整
资源培植与整合 10,000.00 8,950 100.00% - 634.12 -110.49 - 否
合
合 计 － 200,000.00 8,095.77 205,128.4 -- － -3,571.26 30,822.99 － －
为保证公司战略的推进，提高募集资金使用效率和募集资金投资回报，根据募集资金投资项目的实际情况等因素，2016 年 10 月 12 日，
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
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公司召开 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》，将原募投项目“资源培植和整合”、“互联网应
用开发”投资金额由总计 6 亿元人民币变更为总计 1 亿元人民币，其中“资源培植和整合”项目由原投资 4.5 亿元变更为 1 亿元，“互联
网应用开发”由原投资 1.5 亿元变更为 0 元，变更的募集资金 5 亿元用于网络剧的内容制作业务升级。2017 年 7 月 11 日，公司召开 2017
年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》，将原募投项目“内容制作业务升级-电影”、“内容制作业务升
级-综艺节目”、“内容版权和模式采购”投资金额由总计 9.5 亿元人民币变更为总计 5 亿元人民币，变更募集资金 4.5 亿元，变更的募集
资金 4.5 亿元人民币均用于全网剧的制作运营。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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