江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
江苏宝利国际投资股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人周德洪、主管会计工作负责人鹿国栋及会计机构负责人(会计主
管人员)鹿国栋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司半年度报告中涉及对公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成
公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，
并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1、应收账款发生坏账损失的风险
由于公司产品的客户主要为国有大型的高速公路建设单位，资金支付审批
手续所需审核的部门较多，流程周期较长。另外个别项目经协商，在综合考虑
风险情况下，付款周期将有所延长。从公司历史数据来看，虽然产品销售回款
周期稍长，但应收账款绝大部分可以收回，发生应收账款坏账损失的可能性较
小。但随着公司业务的不断扩展，国内金融环境的不确定性增大，尤其与高速
公路、市政道路建设相关的政府投资公司信贷筹款的能力下降，公司不能排除
应收账款发生坏账损失的风险。
2、行业周期性风险
公司产品在国内市场的需求主要来自于高等级公路、桥梁等基础设施的新
2
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建和养护，公司的经营高度依赖于业务辐射范围内高等级公路、桥梁等基础设
施新建项目的建设规划和周期，所以国家基础设施建设的发展规划和规模以及
基础设施建设本身的周期性，将影响公司的经营成果和可持续发展程度。
3、管理风险
随着公司经营规模的不断扩张，管理的深度和广度都会扩大，人员规模不
断增大，需要公司在资源整合、市场开拓、研发和质量管理、内控制度、组织
机构等方便做相应的改进和调整，对经营管理层提出了更高的要求。同时，公
司对子公司业务体系、组织机构、管理制度、企业文化等方面的整合中面临较
大的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................7
第三节 公司业务概要 .........................................................................................................................................................................10
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................14
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................21
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................26
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................30
第九节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................32
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................33
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 116
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、宝利国际 指 江苏宝利国际投资股份有限公司
报告期 指 2018 年 1-6 月
期初数 指 2017 年 12 月 31 日数据
期末数 指 2018 年 6 月 30 日数据
上年同期 指 2017 年 1-6 月
陕西宝利 指 陕西宝利沥青有限公司
湖南宝利 指 湖南宝利沥青有限公司
吉林宝利 指 吉林宝利沥青有限公司
新疆宝利 指 新疆宝利沥青有限公司
四川宝利 指 四川宝利沥青有限公司
新加坡宝利 指 宝利控股（新加坡）私人有限公司
宝利新材料 指 江阴市宝利新材料有限公司
宝利建设 指 江苏宝利建设发展有限公司
西藏宝利 指 西藏宝利沥青有限公司
宝利航空 指 江苏宝利航空装备投资有限公司
宝利油品 指 江苏宝利油品有限公司
上海成翼 指 上海成翼融资租赁有限公司
俄罗斯宝利 指 宝利俄罗斯投资有限公司
宝利沥青 指 江苏宝利沥青有限公司
华宇通航 指 江苏华宇通用航空有限公司
江苏宝利再生资源利用有限公司（原名佳施爱能吉（江阴）塑料有限
宝利再生资源 指
公司）
主要是以适当性质的原油经常减压蒸馏获得，规格主要有 50#、70#、
90#、110#等，主要用于铺装重负荷交通道路和高等级公路的基层和
道路石油沥青（基质沥青） 指
中间层，具有良好的粘结性和感温性，铺设的路面抗裂性强、热稳定
性好。通常与改性沥青配合使用。
通过掺加橡胶、树脂、高分子聚合物、磨细的橡胶粉或其他填料等外
掺剂（改性剂），使沥青或沥青混合料的性能得以改善制成的沥青结
通用型改性沥青 指
合料。根据所加入的改性剂不同，可分为 SBS 改性沥青、SBR 改性
沥青、EVA 改性沥青和 PE 改性沥青。
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在沥青掺加少量的乳化剂，通过机械作用使沥青以细小的微滴分散在
水中而形成沥青乳液。在生产乳化沥青的过程中同时加入聚合物胶
乳化沥青 指 乳，或将聚合物胶乳与乳化沥青成品混合，或对聚合物改性沥青进行
乳化加工得到的乳化沥青产品。适用于路面粘层、封层、桥面防水粘
结层及高速铁路等。
包括高粘度改性沥青、高弹性改性沥青、废橡塑改性沥青、环氧改性
特种沥青 指
沥青、彩色沥青等
俄罗斯产双发多用途通用直升机，主要应用于森林航空消防、城市消
KA-32 直升机 指
防、搜索救援、复杂高层建筑安装和海上作业等
俗称"小松鼠"，该款直升机性能出众、用途广泛、采购与维护成本低，
H125 直升机 指
是单发直升机中的佼佼者
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 宝利国际 股票代码 300135
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏宝利国际投资股份有限公司
公司的中文简称（如有） 宝利国际
公司的外文名称（如有） Jiangsu Baoli International Investment Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） BLIIC
公司的法定代表人 周德洪
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王学良
上海市闵行区申长路 988 弄虹桥万科中
联系地址
心 2 号楼 8 楼
电话 0510-68838688-835
传真 0510-86158880
电子信箱 wangxl@baoligroups.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会秘书办公室
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 722,566,876.65 659,394,455.66 9.58%
归属于上市公司股东的净利润（元） 25,195,427.53 20,558,015.99 22.56%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
2,770,179.91 -19,299,387.96 114.35%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -138,377,727.46 -122,637,969.76 -12.83%
基本每股收益（元/股） 0.0273 0.0220 24.09%
稀释每股收益（元/股） 0.0273 0.0220 24.09%
加权平均净资产收益率 2.08% 1.73% 上升 0.35 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,257,859,778.78 3,065,816,565.14 6.26%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,226,355,508.48 1,197,754,962.86 2.39%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -866,486.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
24,530,231.34
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,785,548.43
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
2,418,345.46
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,225,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,095,898.89
减：所得税影响额 8,825,043.84
少数股东权益影响额（税后） 746,448.18
合计 22,425,247.62 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司的经营范围和主要业务
1、沥青业务
公司是从事高等级公路沥青新材料的研发、生产和销售的高新技术企业，主营产品为道路石油沥青、通用型改性沥青，以及
高强度结构沥青料、高铁专用乳化沥青、废橡塑改性沥青等特种沥青，产品广泛应用于高速公路、桥梁、市政道路及高速铁
路等路面建设。公司沥青业务布局已辐射华东、华中、东北、西北、华北、川渝、新疆、西藏、俄罗斯等地区，形成了较为
完善的业务网络。
2、通航业务
除沥青业务外，通用航空业务为公司从事的另一项主要业务，公司设立了宝利航空进行以KA-32直升机为代表的飞行器采购、
销售，以H125直升机为代表的其他品牌二手飞行器的采购销售，以及航材贸易。同时，公司子公司华宇通航的主要业务是
为客户提供一系列的通航服务，包括护林巡航、应急救援、电力吊装、海上领航等。另外，公司子公司上海成翼通过融资租
赁、经营租赁等方式为客户提供直升机购买、租赁的一系列资金解决方案。形成了特色鲜明的“一体两翼”业务发展模式。
（二）公司的盈利模式
1、沥青业务
主要盈利模式是通过参加大型道路项目招投标、开发终端中小客户（零售）获得业务机会，与需求方签署购销合同，然后根
据客户的不同需要提供有针对性的产品，从而获得收入和利润。公司产品需要按照客户的实际需求，进行有针对性的试验、
生产，成为合格产品后运输发货。
2、通用航空业务
主要盈利模式是为客户提供通航服务和飞行器的销售、租赁，目前通航服务主要为护林巡航业务，根据飞行小时数与客户结
算，获得收入和利润。飞行器的销售上，公司作为俄式直升机在国内的授权经销商，通过向国内的通航公司或其他需求方销
售俄式直升机获取利润。同时，公司也在积极开拓其他渠道，成功开拓了其他欧洲直升机品牌的销售业务。由于直升机单机
售价较高，公司还为客户提供融资租赁、经营租赁等配套金融解决方案，并从中获得收入和利润。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 本期无重大变化
固定资产 本期无重大变化
无形资产 本期无重大变化
在建工程 本期无重大变化
预付款项 期末余额较期初余额增加 92.99%，主要原因系本期预付原材料采购款增加所致
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应收利息 期末余额较期初余额增加 189.25%，主要系本期定期存款及保证金利息增加所致
期末余额较期初余额增加 42.12%，主要原因系本期支付法院执行保证金及应收政府
其他应收款
补助款增加所致
存货 期末余额较期初余额增加 40.42%，主要原因系本期原材料采购增加所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）丰富的产品链优势
公司产品链丰富，可根据客户要求、路面设计等综合因素提供十多个等级的系列产品，便于公司为客户提供一揽子产品及技
术解决方案。经过长期的市场及客户维护及开发，公司的产品得到了客户的一致好评。
（二）市场竞争优势
公司与供应商保持着稳固而良好的合作关系，在沥青货源采购及运输中保持着低成本、高质量的绝对优势。在下游客户的选
择与合作上，公司运用自身的品牌优势，及上市公司的优质信誉影响力，维护并合作着相当数量的终端客户，诸多拌合站客
户在其所在地的规模都非常大，这也决定了公司对于道路沥青市场的需求感知度非常迅速及灵敏，且公司的销售及出货量始
终有基本量的保证，不会出现极端的销量跨度（受季节性影响除外）。
（三）技术创新优势
作为高新技术企业，公司高度重视新产品的研发，公司正在进行的研发项目情况如下：
技术开发
序号 项目名称 研发内容 起止时间
形式
项目产品根据东欧原油基质沥青特点与现行东欧道路建设情
况而设计，通过道路改性胶结料及配方组分优化制备的高性
东欧极寒地区高性
能新型沥青SMA混合料，彻底解决东欧地区地理、气候环境 自主
1 能改道路材料的研 2016.1—2019.3
恶劣情况下存在的贫油、掉粒、遗撒、车辙、沉陷等道路现 开发
发与产业化
状问题，使其特别适用于气候寒冷的俄罗斯、白俄等东欧地
区高等级道路建设。
本项目主要研究废弃SBS改性沥青回收再利用，通过在沥青的
改性沥青回收再利 生产过程中掺加废弃沥青混合料，不仅提高了抗老化性和抗 自主
2 2017.1-2018.12
用技术的研发 车辙能力，而且缓解了废弃沥青处理的难题，对保护环境和 开发
节约资源做出贡献。
项目为解决改性剂与沥青相溶性和配伍性差问题和无法稳定
一种稳定型国产基
贮存的问题，采用高通量的多级胶体磨串联技术、 SBS 复合 自主
3 复合改性沥青的研 2018.1-2018.12
微纳胶粉的解交联稳定化、等密度稳定化改性沥青技术，制 开发
发与产业化
备高稳定型国产基废橡胶复合改性沥青。
研发通过低温降解脱硫技术解决轮胎胶粉在沥青中难降解的
环保化加工高品质
问题,通过等密度交联技术，加强了SBS和胶粉之间的结合， 自主
4 改性沥青关键技术 2018.1-2018.12
不仅使得生产过程做到绿色环保，而且增强了沥青的储存稳 开发
及其装备的研发
定性。
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研发对象为阳离子慢裂乳化沥青，保证其与其他材料拌和后
阳离子慢裂乳化沥 自主
5 的混合料短时间内不沉淀，解决国产乳化沥青成品的稳定性、 2018.1-2018.12
青的研发 开发
经济成本这两个制约其规模化应用的关键核心问题。
基于SBR复合改性 本项目旨在于研发基于SBR抗紫外老化沥青，通过先复合在
技术的耐紫外抗老 改性的方法，解决了紫外阻隔材料与沥青不相容的问题，提 自主
6 2018.1-2019.12
化道路材料的研发 高了基质沥青材料的高低温性能和耐紫外老化性能，大大延 开发
与产业化 长了沥青路面的使用寿命。
本项目旨在围绕“绿色环保、可靠耐久”的建设交通强国战略
目标，利用现代高分子材料改性技术和高性能沥青混凝土技
大变形追从高性能 术，研发新型高胶改性沥青及其沥青铺装层、提出相应的材
自主
7 钢桥面改性沥青的 料和结构技术标准，关键施工技术与质量控制方法，形成新 2018.1-2019.12
开发
研发 型高性能钢桥面铺装设计建造成套关键技术，为江苏省乃至
全国的新建钢结构桥梁和既有工程的桥面铺装建造与维护提
供技术支持。
一种稳定型沥青低
研发内容为沥青增延剂，通过提高增延剂与沥青的相容性从 自主
8 温增延剂的开发与 2018.1-2020.12
而提高沥青的延度，使得生产出的沥青的延度达到国家标准。 开发
应用
（四）专利技术储备优势，具体情况如下：
序号 类别 名称 法律状态 专利号 授权日期
1 发明专利 高温贮存稳定的聚苯乙烯改性沥青材料 授权 ZL01113265.5 2004.09.22
2 发明专利 用于道路的改性沥青材料 授权 ZL00119617.0 2004.05.05
3 发明专利 高温贮存稳定的改性沥青材料的制备方法 授权 ZL200410066598.0 2006.07.26
4 发明专利 复合改性沥青的生产方法 授权 ZL200710025772.0 2010.05.19
5 发明专利 沥青混合料添加剂及其制备方法 授权 ZL200810022695.8 2011.08.31
6 发明专利 废橡胶改性沥青及其制备方法 授权 ZL200810156674.5 2011.07.13
7 发明专利 高温耐储存的废橡胶粉改性沥青的制备方法 授权 ZL201010126676.7 2011.09.14
8 发明专利 一种温拌硬质沥青及其制备方法 授权 ZL201110169620.4 2015.07.15
9 发明专利 一种聚氨酯道砟胶及其制备方法 授权 ZL201110345037.4 2015.11.04
10 发明专利 一种稳定型复合改性沥青的制备方法 授权 ZL201210503504.6 2015.07.01
11 发明专利 一种研磨处理改善钢渣沥青混合料性能的方法 授权 ZL201310497027.1 2014.11.05
12 发明专利 一种有效测定沥青混合料最大理论相对密度的试验方法 授权 ZL201310497231.3 2015.07.01
13 发明专利 一种适用于重载交通路面的沥青混合料配合比的方法 授权 ZL201310524807.0 2014.12.10
14 发明专利 一种废旧SBS改性沥青再生利用方法 授权 ZL201310739091.6 2016.07.06
15 发明专利 一种耐紫外老化SBR改性沥青及其制备方法 授权 ZL201410628906.8 2017.08.25
16 发明专利 一种耐水橡胶改性沥青及其制备方法和应用 授权 ZL201510073892.2 2017.06.20
17 发明专利 一种低噪音沥青路面胶结料的制备方法及用途 授权 ZL201510179740.0 2017.05.10
18 发明专利 一种废橡胶裂解转化改性沥青的制备方法 授权 ZL201510179870.4 2017.05.31
19 发明专利 一种高耐候沥青胶结料的制备方法及其用途 授权 ZL201510179781.X 2017.08.25
20 发明专利 一种反光沥青混合料 授权 ZL201610082001.4 2017.03.29
21 发明专利 一种缓解城市热岛效应的沥青混合料及其制备方法 授权 ZL201610081843.8 2017.06.23
22 发明专利 一种净化汽车尾气的二氧化钛光催化复合材料及其制备 授权 ZL201610632487.4 2018.01.30
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方法
23 实用新型 改性沥青生产用反应釜 授权 ZL201220054043.4 2012.10.10
24 实用新型 乳化沥青生产系统 授权 ZL201220054042.X 2012.10.10
25 实用新型 改性沥青生产系统 授权 ZL201220054041.5 2012.10.10
26 实用新型 沥青专用型紫外线老化试验烘箱 授权 ZL201520098654.2 2015.07.01
27 实用新型 一种沥青储运罐箱 授权 ZL201520840425.3 2016.04.06
28 实用新型 清洗束口瓶内高粘度液体用刮刀 授权 ZL201521105746.5 2016.08.31
29 实用新型 一种道路交通指示装置 授权 ZL201620841436.8 2017.05.03
30 实用新型 一种道路照明装置 授权 ZL201620848122.0 2017.03.29
31 实用新型 造粒一体机 授权 ZL201720877700.8 2018.02.23
32 实用新型 自带过滤网的造粒机模头 授权 ZL201720876956.7 2018.02.02
33 实用新型 沥青反应装置 授权 ZL201220066472.3 2012.10.31
34 实用新型 沥青进料系统 授权 ZL201220066463.4 2012.10.31
35 实用新型 沥青反应釜储料系统 授权 ZL201220066462.X 2012.10.31
36 实用新型 沥青高温罐 授权 ZL201220066464.9 2012.10.31
37 实用新型 改性沥青用反应釜 授权 ZL201220066465.3 2012.10.31
38 实用新型 能够提高清洗效率的蒸汽清洗机 授权 ZL201720909742.5 2018.02.13
39 实用新型 提高混料效率的自动混合料拌合机 授权 ZL201720909753.3 2018.02.13
40 实用新型 一种高性能的沥青清洗机 授权 ZL201720910248.0 2018.02.13
41 实用新型 便于使用的沥青薄膜烘箱 授权 ZL201720917380.4 2018.01.30
42 实用新型 一种新型沥青取样器 授权 ZL201720918687.6 2018.01.30
43 实用新型 沥青生产用辅剂添加设备 授权 ZL201720920265.2 2018.03.16
44 实用新型 基于蒸汽清洗的沥青毛细管清洗机 授权 ZL201720920284.5 2018.02.23
45 实用新型 用于沥青混合料的拌和装置 授权 ZL201720920310.4 2018.03.16
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司在董事会的领导下，管理层积极作为，坚定“沥青+通航”两大主营业务发展方向，以市场开拓为核心，以业
务协同整合为主线，以资本市场为依托，明晰发展思路，上下齐心协力，努力践行公司长期发展战略强化公司核心竞争力，
努力提升公司产品和服务品质，稳步推进各项业务顺利开展，使公司在经营业绩、市场服务、技术研发和企业管理水平等各
方面都取得了良好的成绩，公司经营业绩保持稳健上升的发展态势。
在董事会领导和全体员工的共同努力下，报告期内，公司实现营业收入72256.69万元，比上年同期增长9.58%；归属于上市
公司股东净利润2519.54万元，比上年同期增长22.56%。公司管理层严格贯彻执行董事会的战略安排，结合公司优势，积极
开展各项工作，报告期内，公司主要业务经营情况如下：
一、沥青业务
2018年是公司的改革创新年，在销售模式、产品结构、业务类型、组织架构等方面都做出了很大的改变与创新，并且已经初
具成效。
在销售模式上，以往公司以生产各类改性沥青为主，重交沥青主要还是作为生产改性沥青的原料，直接销售的占比较低。2018
年上半年，公司加大了重交沥青的直接销售，并且在西北、川渝地区实现了显著的增长，使得重交沥青与改性沥青销售并驾
齐驱，为沥青业务的稳步增长提供了动力。
在产品结构上，公司加大了新产品的研发和推广力度，最新研发并取得专利的高胶沥青，经过一段时间的试用、监测和推广，
取得了很好的反响，将有望运用到高铁项目建设中。公司生产研发的高胶沥青是一种兼具高粘度改性沥青的高低温性能和橡
胶沥青的抗开裂、耐老化性能的高性能改性沥青。高胶沥青的技术，既保持了高粘度改性沥青的性能，降低了成本，还简化
了沥青生产工艺，是将来高性能改性沥青的发展方向。
在业务类型上，公司进行了多维度的转换和突破，组建团队进行了新的市场开发。利用公司在华东、华中、华北、西北、川
渝等地区的生产网点为依托，开发湖北、甘肃、贵州、云南、广西、重庆等新市场。多种发货方式（炼厂直发、码头直发等）
优化了供应链，利用期货金融产品进行套期保值，这些业务上的新思路帮助公司在上半年开了个好头。
在组织架构方面，公司广泛吸纳行业中的精英人士加入，并组建了一些新的职能部门。公司成立了市场部，统一了公司的销
售价格基准，更加规范了销售价格体系及销售流程；其次，公司有专门的市场行情收集及一手分析团队，从上游原料，至国
内外炼厂供应量，到中间商需求规模，至下游终端需求调研等全产业链的供需基本面分析、政策研究及解读等各个维度进行
精准分析及判断，为公司的采购及销售策略、期货操作策略提供了详实、准确的一手分析数据及理论。
另外，公司在采购供应链中加入了计划部门，从公司整体的角度对供应、物流及销售发货进行了统筹和分配。不仅优化了供
应链和供应方案，而且合理配置了各个大区公司的生产及销售资源，提高了销售及发货效率，并节约了公司内部的人力和生
产等成本。
市场环境方面，为响应国家号召、防范和化解地方政府债务风险以及为了PPP项目的健康运行，全国掀起了对PPP项目的整
顿风暴。以新疆为例，约有225个PPP项目被清理出库，清退项目数量位居全国第二，随着PPP项目的叫停而连带出的反应则
为部分商业银行暂停了对PPP项目的信贷审批，资金的收紧、需求的压制导致新疆地区上半年公路建设增速下降。据国家统
计局发布的数据显示，2018年1-6月份西北地区（陕西、甘肃、宁夏、青海及新疆地区）公路建设投资均表现不佳，除了陕
西地区同比增长10%外，其余省份增幅有限，甚至为负增长，主要表现为宁夏及新疆地区，新疆地区2018年1-6月份公路建
设投资较去年同期滑落73%。
其次，随着国家环保政策的收紧，中央环保督查的“回头看”于2018年5月底启动，分别对河北、河南、内蒙古、宁夏、黑龙
江、江苏、江西、广东、广西和云南10个省份进行为期1月的环保检查，其中针对江苏地区开展的专项督察是大气污染防治，
导致辅料（石料等）产品紧缺、下游拌合站施工叫停，道路施工受阻，沥青需求下降等连锁反应。但2018年7月23日召开的
国务院常务会议及7月31日召开的中共中央政治会议上均为道路施工项目提供积极性的财政政策以及货币政策，有效保障在
建项目资金需求以及加快对地方政府专项债券的发行和使用进度，从投资层面及资金层面上提供了较为有利的支撑；另外京
14
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
津冀交通一体化及西南、华南地区投资金额的稳健均对沥青需求起到保障，除了现有的高速公路路网及断头路的完善以外，
一些高等级公路的新建、农村公路的提级改造均对道路的建设需求起到支撑。总体来看，随着传统旺季的到来，下半年的整
个市场环境会有明显的好转。
二、通航业务
报告期内，公司通航业务平稳增长，机队规模总数达到了十二架直升机，其中四架直升机公司用于运营，八架直升机用于租
售。通航运营方面，公司同各地有业务需求的地方政府保持良好的互动，增加了同林业局等直接需求部门的粘性，充分抓住
上半年护林巡航需求高峰期的机会，飞行小时数创下新高。公司通用航空租售业务上半年资产规模增长逾20%，整体资产回
报率超过12%，直升机投放主要在农林作业这一细分领域。对外租赁直升机年化飞行小时数均超过了300小时，客户对飞机
的利用率较高，交付租金比较及时。在确保既有业务稳中有进的前提下，公司上半年成功试水了警航业务，通过向通航公司
租赁满足警航要求的直升机，参与到政府采购警航服务的业务中，打开了新的细分市场。
市场环境方面，2018年上半年，中国直升机机队规模保持高速增长，市场竞争进一步加剧。从2017年开始超过10架俄系直升
机包含卡-32和米-171型直升机进入中国，这些中型直升机都进入了航空护林市场，打破了原来供小于求的局面，从事航空
护林的传统大型通航公司也感受到了市场竞争的压力。同时，随着越来越多重型直升机参与竞争，轻型直升机在这一领域进
一步受到挤压。公司租售业务的主力机型之一H125在国内的保有量已经突破了130架，该类直升机的重要应用市场之一的航
空植保也出现了业务增长乏力，与飞机增长速度不匹配的情况。其他作业类市场如巡线，物探等，也大都面临类似的压力。
针对这一形式，公司将选择更合适的机型来应对竞争的加剧，同时也在关注新技术对传统作业市场的冲击，关注无人机代替
直升机执行航空作业任务的可能性。
随着国家应急管理部的成立，通航产业将迎来新一轮的增长，空中救援、抗震救灾、打捞搜救、紧急事故处理等等，都大量
依赖加载特殊装备的直升机。未来对直升机的需求、改装需求、相关培训需求都会随着国家改革的发展而逐渐清晰，宝利航
空将会在上述领域发挥自身国际化的特点，利用俄罗斯直升机有限公司在中国的代理这一优势，与俄罗斯直升机公司进一步
紧密合作，联合成立在华航材库，保障中国境内的俄系直升机运营，为客户提供更加优质的服务，实现业绩的增长。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 722,566,876.65 659,394,455.66 9.58% 本期未发生重大变化
营业成本 623,336,352.65 616,029,195.32 1.19% 本期未发生重大变化
销售费用 17,079,733.84 15,097,501.93 13.13% 本期未发生重大变化
管理费用 54,362,732.40 52,593,963.78 3.36% 本期未发生重大变化
本期增加主要原因：1、本期美元汇率
财务费用 32,415,843.60 8,236,792.77 293.55% 上升汇兑损失增加；2、银行借款增加，
借款利息支出增加
所得税费用 6,782,461.25 6,309,467.86 7.50% 本期未发生重大变化
研发投入 16,013,002.17 15,661,179.40 2.25% 本期未发生重大变化
经营活动产生的现金流量净额 -138,377,727.46 -122,637,969.76 -12.83% 本期未发生重大变化
本期投资活动现金流出增加主要原因：
投资活动产生的现金流量净额 -146,107,484.32 -8,380,448.08 -1,643.43%
1、支付收购华宇股权转让款 9663.90
15
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万元；2、购买理财产品净支出增加
本期筹资活动现金流入增加主要原因
筹资活动产生的现金流量净额 214,135,466.51 148,579,768.27 44.12%
系银行借款增加所致
现金及现金等价物净增加额 -71,089,972.08 16,773,160.87 -523.83% 本期变动系上述因素综合影响所致
本期减少主要原因系应收款项收回坏
资产减值损失 -15,632,266.34 -11,287,351.36 -38.49%
账准备转回增加所致
本期增加主要原因系收到的与企业日
其他收益 24,204,060.74 3,800,700.00 536.83%
常活动相关的政府补助增加所致
本期减少主要原因系上期收购子公司
再生资源非同一控制企业合并净资产
营业外收入 425,445.72 41,978,430.01 -98.99%
大于投资成本形成 2917 万元收益及收
到个人赔款 970 万元影响所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
道路石油沥青 383,741,547.73 350,684,348.64 8.61% 113.26% 105.85% 3.29%
通用改性沥青 246,043,419.40 212,403,046.16 13.67% 14.90% 13.67% 0.94%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系 BT 项目投资收益和
投资收益 6,206,539.91 19.47% 否
理财产品收益
主要系转回的应收款项坏
资产减值 -15,632,266.34 -49.04% 否
账准备
主要系与与企业日常活动
营业外收入 425,445.72 1.33% 否
无关的政府补助
主要系停工损失及支付的
营业外支出 6,062,690.21 19.02% 否
赔偿款
主要系与企业日常活动相
其他收益 24,204,060.74 75.93% 否
关的政府补助
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四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
568,140,541.1
货币资金 17.44% 488,419,056.62 17.37% 0.07% 无重大变化
5
368,262,146.8
应收账款 11.30% 404,801,489.39 14.40% -3.10% 无重大变化
9
430,772,462.5
存货 13.22% 373,848,915.01 13.30% -0.08% 无重大变化
1
788,825,705.1 变动主要原因系本期购置飞行器增
固定资产 24.21% 554,459,229.20 19.72% 4.49%
4 加所致
在建工程 3,976,379.39 0.12% 8,467,259.48 0.30% -0.18% 无重大变化
1,310,534,880. 1,207,189,811.
短期借款 40.23% 42.94% -2.71% 无重大变化
68 43
147,026,135.0 变动主要原因系本期银行借款增加
长期借款 4.51% 34,843,638.40 1.24% 3.27%
0 所致
一年内到期的非 144,557,153.6 变动主要原因系本期融资租赁款到
4.44% 225,320,802.10 8.02% -3.58%
流动资产 9 期收回所致
306,668,333.5 变动主要原因系本期理财产品增加
其他流动资产 9.41% 111,021,092.08 3.95% 5.46%
2 所致
变动主要原因系本期融资租赁款到
长期应收款 18,400,386.43 0.56% 55,924,451.44 1.99% -1.43%
期收回所致
变动主要原因系本期未到期承兑的
应付票据 59,060,000.00 1.81% 1.81%
银行票据增加所致
259,709,066.5 变动主要原因系本期应付原材料款
应付账款 7.97% 114,393,773.73 4.07% 3.90%
5 增加所致
145,926,372.5 变动主要原因系本期预收的沥青销
预收款项 4.48% 36,317,625.64 1.29% 3.19%
9 售货款及飞行器销售货款增加所致
变动主要原因系本期航空业务收入
应交税费 12,116,958.19 0.37% 3,865,565.70 0.14% 0.23%
增加，应交企业所得税增加所致
变动主要原因系本期支付江苏华宇
其他应付款 35,174,531.13 1.08% 137,769,616.35 4.90% -3.82%
股权转让款所致
一年内到期的非 变动主要原因系本期飞行器融资租
17,600,000.00 0.54% 5,384,615.38 0.19% 0.35%
流动负债 赁款增加所致
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2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节“财务报告附注七”之“53、所有权或使用权受到限制的资产”。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
192,866,620.95 95,829,639.80 101.26%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 39,450 19,250 0
合计 39,450 19,250 0
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单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
沥青的生 6000 万人民 121,033,009. 102,067,754. 91,824,826.1 4,558,342.
湖南宝利 子公司 4,372,893.20
产、销售 币元 08 11 6 18
193,801,894. 78,369,683.2 5,115,271.
上海成翼 子公司 融资租赁 3000 万美元 5,787,092.05 4,979,950.73
35 2 69
5000 万人民 12,798,087.6 -4,833,494.
宝利油品 子公司 原油贸易 7,281,119.42 -3,648,831.42
币元 7 43
11000 万人 161,961,303. 30,552,112.8 40,309,984.0 15,345,019
江苏华宇 子公司 航空护林 13,878,958.71
民币元 11 1 4 .27
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
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公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
吉林宝利航空装备投资股份有限公司 注销 未开展任何经营活动，无影响
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、应收账款发生坏账损失的风险
由于公司产品的客户主要为国有大型的高速公路建设单位，资金支付审批手续所需审核的部门较多，流程周期较长。另外个
别项目经协商，在综合考虑风险情况下，付款周期将有所延长。从公司历史数据来看，虽然产品销售回款周期稍长，但应收
账款绝大部分可以收回，发生应收账款坏账损失的可能性较小。但随着公司业务的不断扩展，国内金融环境的不确定性增大，
尤其与高速公路、市政道路建设相关的政府投资公司信贷筹款的能力下降，公司不能排除应收账款发生坏账损失的风险。
对策：公司继续完善企业内部的信控制度并得到有效验证，根据客户的资质及过往合作情况严格控制合同付款条件，并要求
客户提供对应的资产担保措施，真正做到从源头降低应收账款发生坏账损失的风险，保障资金安全。同时，公司成立应收款
回收小组，专人负责应收账款回收工作，对于故意拖延款项支付的企业尽快移交法务部门，及时通过法律诉讼维护公司权益。
2、行业周期性风险
公司产品在国内市场的需求主要来自于高等级公路、桥梁等基础设施的新建和养护，公司的经营高度依赖于业务辐射范围内
高等级公路、桥梁等基础设施新建项目的建设规划和周期，所以国家基础设施建设的发展规划和规模以及基础设施建设本身
的周期性，将影响公司的经营成果和可持续发展程度。
对策：我国幅员辽阔，各地区对沥青产品的需求也是此消彼长，通过针对性的全国性布局，公司能够保障在不同区域需求量
有所变动的情况下，保障业绩的稳步发展。随着国家“一带一路”政策的推进，公司将重点关注基础设施建设薄弱的中西部地
区，充分发挥优势，扩大公司产品在中西部地区的应用规模。当未来道路建设的增长高峰期过后，道路的养护对专业高品质
沥青的需求将日益加大，公司也将积极迎合道路养护业务的特点，提前布局应对产业转型，带来新的业务增长点。
3、管理风险
随着公司经营规模的不断扩张，管理的深度和广度都会扩大，人员规模不断增大，需要公司在资源整合、市场开拓、研发和
质量管理、内控制度、组织机构等方便做相应的改进和调整，对经营管理层提出了更高的要求。同时，公司对子公司业务体
系、组织机构、管理制度、企业文化等方面的整合中面临较大的风险。
对策：公司将通过持续完善优化组织结构的设计，大力推进内控制度建设、规范公司运作体系、提高核心管理团队的管理素
质和决策能力、进一步完善管理体系，提升管理水平，降低管理风险，满足公司的长远发展需要。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年第一次临时
临时股东大会 35.91% 2018 年 02 月 26 日 2018 年 02 月 26 日 www.cninfo.com.cn
股东大会
2017 年度股东大会 年度股东大会 35.54% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 18 日 www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
21
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东及实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
23
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担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
自借款期限
江苏宝利航空装备 2018 年 06 2018 年 06 月 连带责任保
10,500 10,500 届满之次日 否 否
投资有限公司 月 14 日 15 日 证
起两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
10,500 10,500
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
10,500 10,500
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
10,500 10,500
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
10,500 10,500
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.56%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
24
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3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司沥青生产业务排放物主要有二氧化硫、烟尘、粉尘、悬浮物等，排放方式采用有组织方式和接管方式等，执行国标排放
标准，不存在超标排放情况。公司及子公司的防治污染设施的建设按照环评的要求建设运行，突然事件应急预案，均在当地
环保局备案，环境自行检测委托第三方按要求进行监测。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
25
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
921,600,0 921,600,0
二、无限售条件股份 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
921,600,0 921,600,0
人民币普通股 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
921,600,0 921,600,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
26
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报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 54,283 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
282,440 117970 211,830 70,610,
周德洪 境内自然人 30.65% 质押 251,210,000
,928 0 ,696 232
43,567,
周秀凤 境内自然人 4.73% 0 0 0 质押 35,560,000
200
3,431,9 3,431,9
黄少莲 境内自然人 0.37% 0 0
00 00
3,333,3
张永雷 境内自然人 0.36% 747000 0 0
00
3,060,0
陈永勤 境内自然人 0.33% -216000 0 0
00
3,055,4
周娟 境内自然人 0.33% -1200 0 0
00
2,976,4
费小军 境内自然人 0.32% -1200 0 0
52
2,820,0 2,820,0
张藤 境内自然人 0.31% 0 0
00 00
2,314,2 2,314,2
董秀芬 境内自然人 0.25% 0 0
00 00
1,975,0 1,975,0
叶卫荣 境内自然人 0.21% 0 0
82 82
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说
上述股东中周德洪和周秀凤为夫妻关系，是公司控股股东及实际控制人。
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
周德洪 70,610,232 人民币普通股 70,610,232
周秀凤 43,567,200 人民币普通股 43,567,200
27
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黄少莲 3,431,900 人民币普通股 3,431,900
张永雷 3,333,300 人民币普通股 3,333,300
陈永勤 3,060,000 人民币普通股 3,060,000
周娟 3,055,400 人民币普通股 3,055,400
费小军 2,976,452 人民币普通股 2,976,452
张藤 2,820,000 人民币普通股 2,820,000
董秀芬 2,314,200 人民币普通股 2,314,200
叶卫荣 1,975,082 人民币普通股 1,975,082
前 10 名无限售流通股股东之间，以 前 10 名无限售流通股股东中的周德洪和周秀凤为夫妻关系，为公司控股股东及实际控
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 制人，未知其余股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人；前 10 名无限售流通
名股东之间关联关系或一致行动的 股股东和前 10 名股东中的周德洪和周秀凤为夫妻关系，为公司控股股东及实际控制
说明 人，未知其余股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
不适用
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
281,261,22 282,440,92
周德洪 董事长 现任 1,179,700 0 0 0 0
8 8
副董事长、
张宇定 离任 498,452 0 0 498,452 0 0 0
总经理
副董事长、
周文彬 现任 0 0 0 0 0 0 0
总经理
董事、副总
王斌军 现任 0 0 0 0 0 0 0
经理
董事、财务
鹿国栋 现任 0 0 0 0 0 0 0
总监
徐建娟 董事 现任 1,202,850 0 0 1,202,850 0 0 0
董事、副总
周子炜 现任 0 0 0 0 0 0 0
经理
董事会秘
王学良 现任 0 0 0 0 0 0 0
书
沙智慧 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王荣朝 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
卢青 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
张国强 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
职工代表
俞科英 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事
季珍 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
282,962,53 284,142,23
合计 -- -- 1,179,700 0 0 0 0
0 0
30
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
副董事长、总经 2018 年 01 月 30
张宇定 离任 退休
理 日
副董事长、总经 2018 年 01 月 30
周文彬 任免 补充
理 日
2018 年 01 月 30
鹿国栋 董事 被选举 补充
日
31
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
32
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏宝利国际投资股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 568,140,541.15 532,702,473.96
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 120,332,250.84 116,763,261.51
应收账款 368,262,146.89 393,102,122.74
预付款项 211,219,589.66 109,448,544.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 8,099,597.75 2,800,238.14
应收股利
其他应收款 89,092,766.61 62,689,940.34
买入返售金融资产
存货 430,772,462.51 306,772,150.93
33
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 144,557,153.69 172,046,883.45
其他流动资产 306,668,333.52 374,424,537.97
流动资产合计 2,247,144,842.62 2,070,750,153.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00
持有至到期投资
长期应收款 18,400,386.43 21,220,787.49
长期股权投资 0.00
投资性房地产
固定资产 788,825,705.14 778,573,156.58
在建工程 3,976,379.39 4,037,971.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 108,018,064.20 109,317,728.11
开发支出 0.00
商誉 13,545,169.37 13,545,169.37
长期待摊费用 2,129,625.39 2,675,370.17
递延所得税资产 29,479,508.68 27,501,673.97
其他非流动资产 46,340,097.56 38,194,554.71
非流动资产合计 1,010,714,936.16 995,066,411.78
资产总计 3,257,859,778.78 3,065,816,565.14
流动负债：
短期借款 1,310,534,880.68 1,309,361,705.13
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 59,060,000.00 3,400,000.00
34
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应付账款 259,709,066.55 165,061,797.87
预收款项 145,926,372.59 132,635,195.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,206,593.11 12,457,956.03
应交税费 12,116,958.19 28,535,989.69
应付利息 2,984,030.98 2,766,831.42
应付股利
其他应付款 35,174,531.13 136,405,678.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 17,600,000.00 13,849,797.00
其他流动负债 1,858,539.36 2,373,980.80
流动负债合计 1,851,170,972.59 1,806,848,931.39
非流动负债：
长期借款 147,026,135.00 22,026,135.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 13,946,625.04 18,900,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 115,460.08
递延收益 4,551,918.07 4,793,188.41
递延所得税负债 9,156,073.24 9,622,305.25
其他非流动负债
非流动负债合计 174,680,751.35 55,457,088.74
负债合计 2,025,851,723.94 1,862,306,020.13
所有者权益：
股本 921,600,000.00 921,600,000.00
其他权益工具
35
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其中：优先股
永续债
资本公积 35,256,006.19 35,256,006.19
减：库存股
其他综合收益 424,577.61 -2,980,540.48
专项储备
盈余公积 42,966,872.70 42,966,872.70
一般风险准备
未分配利润 226,108,051.98 200,912,624.45
归属于母公司所有者权益合计 1,226,355,508.48 1,197,754,962.86
少数股东权益 5,652,546.36 5,755,582.15
所有者权益合计 1,232,008,054.84 1,203,510,545.01
负债和所有者权益总计 3,257,859,778.78 3,065,816,565.14
法定代表人：周德洪 主管会计工作负责人：鹿国栋 会计机构负责人：鹿国栋
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 507,137,617.78 390,890,028.27
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 71,872,350.84 102,453,261.51
应收账款 168,200,817.65 192,353,788.69
预付款项 45,094,567.35 39,103,081.93
应收利息 7,814,175.64 2,514,892.39
应收股利
其他应收款 1,051,246,359.93 576,845,970.46
存货 99,165,983.68 51,599,370.22
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 2,001,600.00
其他流动资产 202,767,259.29 292,857,138.18
流动资产合计 2,153,299,132.16 1,650,619,131.65
36
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 719,211,760.05 719,211,760.05
投资性房地产
固定资产 81,461,298.44 85,713,249.36
在建工程 105,666.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,103,969.16 11,182,417.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,652,374.13 2,057,594.96
递延所得税资产 11,623,944.11 12,631,114.94
其他非流动资产 113,912.50 113,912.50
非流动资产合计 825,167,258.39 831,015,715.28
资产总计 2,978,466,390.55 2,481,634,846.93
流动负债：
短期借款 991,198,384.94 693,999,259.13
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 414,800,000.00 308,800,000.00
应付账款 83,822,679.01 54,597,993.91
预收款项 5,352,779.31 11,003,173.99
应付职工薪酬 1,295,089.00 3,905,752.23
应交税费 334,879.58 13,040,919.71
应付利息 734,220.46 1,207,065.63
应付股利
其他应付款 381,187,117.63 348,242,489.01
持有待售的负债
37
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,878,725,149.93 1,434,796,653.61
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 115,460.08
递延收益 550,000.00 550,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 50,550,000.00 665,460.08
负债合计 1,929,275,149.93 1,435,462,113.69
所有者权益：
股本 921,600,000.00 921,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 35,256,006.19 35,256,006.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,966,872.70 42,966,872.70
未分配利润 49,368,361.73 46,349,854.35
所有者权益合计 1,049,191,240.62 1,046,172,733.24
负债和所有者权益总计 2,978,466,390.55 2,481,634,846.93
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
38
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 722,566,876.65 659,394,455.66
其中：营业收入 722,566,876.65 659,394,455.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 715,465,892.64 683,341,939.29
其中：营业成本 623,336,352.65 616,029,195.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,903,496.49 2,671,836.85
销售费用 17,079,733.84 15,097,501.93
管理费用 54,362,732.40 52,593,963.78
财务费用 32,415,843.60 8,236,792.77
资产减值损失 -15,632,266.34 -11,287,351.36
加：公允价值变动收益（损失以
60,200.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
6,206,539.91 7,162,007.47
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
512.82
列）
其他收益 24,204,060.74 3,800,700.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,512,097.48 -12,924,576.16
加：营业外收入 425,445.72 41,978,430.01
减：营业外支出 6,062,690.21 4,999,476.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,874,852.99 24,054,377.26
减：所得税费用 6,782,461.25 6,309,467.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,092,391.74 17,744,909.40
39
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
25,092,391.74 17,744,909.40
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 25,195,427.53 20,558,015.99
少数股东损益 -103,035.79 -2,813,106.59
六、其他综合收益的税后净额 3,405,118.09 -641,176.39
归属母公司所有者的其他综合收益
3,405,118.09 -641,176.39
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
3,405,118.09 -641,176.39
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 3,405,118.09 -641,176.39
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 28,497,509.83 17,103,733.01
归属于母公司所有者的综合收益
28,600,545.62 19,916,839.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -103,035.79 -2,813,106.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0273 0.0220
（二）稀释每股收益 0.0273 0.0220
40
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：周德洪 主管会计工作负责人：鹿国栋 会计机构负责人：鹿国栋
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 549,985,606.22 241,918,055.26
减：营业成本 507,852,429.80 226,647,123.58
税金及附加 1,171,824.12 761,332.49
销售费用 3,429,665.03 2,144,092.15
管理费用 22,527,866.82 24,853,121.96
财务费用 20,551,418.75 -2,427,774.16
资产减值损失 -6,714,472.19 -10,156,276.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
6,817,014.67 172,908.66
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益 5,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,988,888.56 269,344.84
加：营业外收入 9,914,022.28
减：营业外支出 2,733,345.86 3,036,670.35
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
5,255,542.70 7,146,696.77
列）
减：所得税费用 2,237,035.32 1,750,499.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,018,507.38 5,396,196.81
（一）持续经营净利润（净亏损
3,018,507.38 5,396,196.81
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
41
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 3,018,507.38 5,396,196.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 940,149,591.34 975,592,416.48
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
42
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 61,666,550.77 65,533,046.60
经营活动现金流入小计 1,001,816,142.11 1,041,125,463.08
购买商品、接受劳务支付的现金 949,290,340.17 1,011,480,293.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
37,769,866.14 37,280,997.60
金
支付的各项税费 73,029,449.62 58,130,808.92
支付其他与经营活动有关的现金 80,104,213.64 56,871,332.43
经营活动现金流出小计 1,140,193,869.57 1,163,763,432.84
经营活动产生的现金流量净额 -138,377,727.46 -122,637,969.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 43,001,600.00 64,319,468.04
取得投资收益收到的现金 3,756,936.63 23,129,723.68
处置固定资产、无形资产和其他
600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 46,759,136.63 87,449,191.72
购建固定资产、无形资产和其他
3,957,620.95 9,265,047.88
长期资产支付的现金
投资支付的现金 13,270,000.00 63,598,018.26
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
96,639,000.00 13,074,705.07
的现金净额
43
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 79,000,000.00 9,891,868.59
投资活动现金流出小计 192,866,620.95 95,829,639.80
投资活动产生的现金流量净额 -146,107,484.32 -8,380,448.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 946,172,992.85 887,928,998.93
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 74,847,805.75 93,715,240.00
筹资活动现金流入小计 1,021,020,798.60 981,644,238.93
偿还债务支付的现金 770,334,654.78 799,064,297.30
分配股利、利润或偿付利息支付
28,823,107.03 34,000,173.36
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,727,570.28
筹资活动现金流出小计 806,885,332.09 833,064,470.66
筹资活动产生的现金流量净额 214,135,466.51 148,579,768.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-740,226.81 -788,189.56
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -71,089,972.08 16,773,160.87
加：期初现金及现金等价物余额 438,935,334.92 289,825,771.46
六、期末现金及现金等价物余额 367,845,362.84 306,598,932.33
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 435,264,088.56 564,062,988.23
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,171,509.20 10,816,914.48
经营活动现金流入小计 436,435,597.76 574,879,902.71
购买商品、接受劳务支付的现金 520,512,485.86 463,918,802.24
支付给职工以及为职工支付的现 7,530,826.86 11,665,482.36
44
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金
支付的各项税费 16,188,542.24 22,188,360.67
支付其他与经营活动有关的现金 31,369,363.85 20,473,376.60
经营活动现金流出小计 575,601,218.81 518,246,021.87
经营活动产生的现金流量净额 -139,165,621.05 56,633,880.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,001,600.00
取得投资收益收到的现金 8,154,625.20 428,426.92
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,156,225.20 428,426.92
购建固定资产、无形资产和其他
836,982.89 159,810.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00 5,255,518.26
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 14,820,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 79,000,000.00 9,880,000.00
投资活动现金流出小计 81,836,982.89 30,115,328.66
投资活动产生的现金流量净额 -71,680,757.69 -29,686,901.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 805,326,286.19 559,810,457.26
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 108,680,856.77 260,833,781.67
筹资活动现金流入小计 914,007,142.96 820,644,238.93
偿还债务支付的现金 679,607,513.78 534,452,906.51
分配股利、利润或偿付利息支付
20,175,852.05 28,841,448.61
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 259,144,911.20
筹资活动现金流出小计 699,783,365.83 822,439,266.32
筹资活动产生的现金流量净额 214,223,777.13 -1,795,027.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-84,413.91 -11,988.63
影响
45
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 3,292,984.48 25,139,963.08
加：期初现金及现金等价物余额 308,416,527.17 106,474,466.37
六、期末现金及现金等价物余额 311,709,511.65 131,614,429.45
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
921,60 1,203,5
35,256, -2,980,5 42,966, 200,912 5,755,5
一、上年期末余额 0,000. 10,545.
006.19 40.48 872.70 ,624.45 82.15
00 01
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
921,60 1,203,5
35,256, -2,980,5 42,966, 200,912 5,755,5
二、本年期初余额 0,000. 10,545.
006.19 40.48 872.70 ,624.45 82.15
00 01
三、本期增减变动
3,405,1 25,195, -103,03 28,497,
金额（减少以“－”
18.09 427.53 5.79 509.83
号填列）
（一）综合收益总 3,405,1 25,195, -103,03 28,497,
额 18.09 427.53 5.79 509.83
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
46
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
921,60 1,232,0
35,256, 424,577 42,966, 226,108 5,652,5
四、本期期末余额 0,000. 08,054.
006.19 .61 872.70 ,051.98 46.36
00 84
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
921,60 1,187,4
35,256, -1,628,4 41,873, 182,920 7,410,3
一、上年期末余额 0,000. 31,587.
006.19 97.07 195.36 ,563.37 19.28
00 13
加：会计政策
变更
47
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
921,60 1,187,4
35,256, -1,628,4 41,873, 182,920 7,410,3
二、本年期初余额 0,000. 31,587.
006.19 97.07 195.36 ,563.37 19.28
00 13
三、本期增减变动
-1,352,0 1,093,6 17,992, -1,654, 16,078,
金额（减少以“－”
43.41 77.34 061.08 737.13 957.88
号填列）
（一）综合收益总 -1,352,0 37,517, -1,654, 34,510,
额 43.41 738.42 737.13 957.88
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
1,093,6 -19,525, -18,432,
（三）利润分配
77.34 677.34 000.00
1,093,6 -1,093,6
1．提取盈余公积
77.34 77.34
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -18,432, -18,432,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
48
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
921,60 1,203,5
35,256, -2,980,5 42,966, 200,912 5,755,5
四、本期期末余额 0,000. 10,545.
006.19 40.48 872.70 ,624.45 82.15
00 01
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
921,600, 35,256,00 42,966,87 46,349, 1,046,172
一、上年期末余额
000.00 6.19 2.70 854.35 ,733.24
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
921,600, 35,256,00 42,966,87 46,349, 1,046,172
二、本年期初余额
000.00 6.19 2.70 854.35 ,733.24
三、本期增减变动
3,018,5 3,018,507
金额（减少以“－”
07.38 .38
号填列）
（一）综合收益总 3,018,5 3,018,507
额 07.38 .38
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
49
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3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
921,600, 35,256,00 42,966,87 49,368, 1,049,191
四、本期期末余额
000.00 6.19 2.70 361.73 ,240.62
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
921,600, 35,256,00 41,873,19 54,938, 1,053,667
一、上年期末余额
000.00 6.19 5.36 758.27 ,959.82
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 921,600, 35,256,00 41,873,19 54,938, 1,053,667
50
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
000.00 6.19 5.36 758.27 ,959.82
三、本期增减变动
1,093,677 -8,588,9 -7,495,22
金额（减少以“－”
.34 03.92 6.58
号填列）
（一）综合收益总 10,936, 10,936,77
额 773.42 3.42
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
1,093,677 -19,525, -18,432,0
（三）利润分配
.34 677.34 00.00
1,093,677 -1,093,6
1．提取盈余公积
.34 77.34
2．对所有者（或 -18,432, -18,432,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
921,600, 35,256,00 42,966,87 46,349, 1,046,172
四、本期期末余额
000.00 6.19 2.70 854.35 ,733.24
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江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司基本情况
江苏宝利国际投资股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”）是由江阴市宝利沥青有限公司整体变更设立的股份
有限公司（设立时名称为江苏宝利沥青股份有限公司，后变更为江苏宝利国际投资股份有限公司），设立时注册资
本为5,000万元，于2007年7月在江苏省无锡工商行政管理局注册登记。
根据本公司2007年度第一次临时股东大会决议，本公司增加注册资本1,000万元，增资后本公司注册资本变更为6,000
万元。
经中国证券监督管理委员会“证监许可(2010）1334号”文核准，本公司于2010年10月向社会公众公开发行人民币普
通股(A股）2,000万股，并于2010年10月26日在深圳证券交易所创业板上市交易，股票简称：宝利沥青，股票代码：
300135。发行后本公司注册资本变更为8,000万元。
根据本公司2010年度股东大会决议，本公司以2010年末总股本8,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转
增10股，共转增股本8,000万股。实施转增基准日为2011年5月23日，转增股本后，本公司注册资本变更为16,000万
元。
根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年末总股本16,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转
增10股，共转增股本16,000万股。实施转增基准日为2012年5月15日，转增股本后，本公司注册资本变更为32,000
万元。
根据本公司2012年度股东大会决议，本公司以2012年末总股本32,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转
增6股，共转增股本19,200万股。实施转增基准日为2013年5月22日，转增股本后，本公司注册资本变更为51,200万
元。
根据本公司2014年度股东大会决议，本公司以2014年末总股本51,200万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转
增5股，以未分配利润向全体股东每10股送3股，转增股本及送红股共40,960万股。实施转送基准日为2015年5月21
日，转增股本及送红股后，本公司注册资本变更为92,160万元。
本公司经营范围：利用自有资金对外投资；新材料技术开发；沥青和高强度结构沥青料（不含危险品）的生产；20
号、100号、200号燃料油（以上不含危险品）的生产；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司
经营或禁止进出口的商品除外；机械设备租赁服务（不含融资性租赁）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）。
本公司生产的主要业务：通用型改性沥青、高强度结构沥青料、高铁专用乳化沥青、废橡塑改性沥青等专业沥青产
品的生产销售；直升机及航材的销售业务；BT项目投资业务。
本公司注册地：江苏省江阴市云亭镇工业园区。
本公司法定代表人：周德洪。
本公司控股股东、实际控制人：周德洪、周秀凤夫妇。
截至2018年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
陕西宝利沥青有限公司
湖南宝利沥青有限公司
吉林宝利沥青有限公司
新疆宝利沥青有限公司
四川宝利沥青有限公司
西藏宝利沥青有限公司
江苏宝利建设发展有限公司
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江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宝利控股（新加坡）私人有限公司
江阴市宝利沥青新材料有限公司
江苏宝利航空装备投资有限公司
江苏宝利油品有限公司
上海成翼融资租赁有限公司
宝利俄罗斯投资有限公司
江苏华宇通用航空有限公司
江苏宝利再生资源利用有限公司
德清成翼航空工程技术有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信
息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
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江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
本公司境外子公司宝利俄罗斯投资有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定卢布为其记账本位币。
本公司境外子公司宝利控股（新加坡）私人有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流
量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公
司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表
中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公
司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形
成的余额，冲减少数股东权益。
54
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公
司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关
项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确
认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧
失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之
前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧
55
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购
买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公
积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金
融负债等。
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2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确
认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
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入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑
的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额达到 1,000 万元(含 1,000 万元）以上的应收账款和
单项金额重大的判断依据或金额标准
其他应收款为单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减
值的应收款项，再将其列入相应组合按相应组合计提坏账准
备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
森林护航政府补助款、海关保证金 其他方法
合并范围内单位销售货款、合并范围内单位往来款项 其他方法
存在担保的销售货款 余额百分比法
其他销售货款、其他款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
存在担保的销售货款 10.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
森林护航政府补助款、海关保证金 0.00% 0.00%
合并范围内单位销售货款、合并范围内
0.00% 0.00%
单位往来款项
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明期末单项金额不重大的应收款项发生了减
单项计提坏账准备的理由
值。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时采用加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
12、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力
机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
13、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
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共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控
制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制
下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的
初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对
价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投
资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定
其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非
货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始
投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
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在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在
持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收
益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价
值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的
义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比
例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终
止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者
权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制
或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损
益。。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
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房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75%
铁路设施 年限平均法 20 年 5% 4.75%
固定资产装修 年限平均法 5年 5% 19%
机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.5%
运输设备 年限平均法 5-20 年 5% 4.75%-19%
电子设备及其他 年限平均法 5年 5% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
15、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
16、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
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3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地出让年限
专利权 10年 可使用年限
软件 10年 可使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
18、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊
费用包括租用房屋装修费等。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或
相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定
受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设
定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
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21、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品收入确认原则和计量方法
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
2、让渡资产使用权收入的确认原则和计量方法
让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认原则和计量方法
按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠
估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按
照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按
照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
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（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
4、本公司收入确认的具体方法
（1）商品销售收入（沥青、飞机及器材等）
本公司在将产品实际交付给客户，并经客户验收时确认收入的实现。
（2）森林护航服务
本公司根据合同约定按提供森林护航服务的时间计算确认收入的实现。
（3）融资租赁业务
本公司按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（4）BT（建设-移交）项目业务收入
BT业务经营方式为“建设-移交”，即政府或代理公司与BT业务承接方签订市政工程项目BT投资建设合同书，并授权BT业务
承接方代理其实施投融资并进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金和资
金回报。
本公司在BT业务中承担融资职能，按建造过程中支付的工程价款并考虑合同规定的投资回报，将回购款确认为长期应收款，
并将回购款与支付的工程价款之间的差额，确认为未实现融资收益，在回购期内分摊投资收益。其中，长期应收款采用摊余
成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内一般保持不变。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固
定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或
无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，于所建造或购买的资产投入使用或获得有关部门验收报告时确认。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，于补助资金收到时确认。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失
的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）或冲减相关成本费用或损失。
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24、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
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26、其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本集团处置或被
本集团划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计
划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%、16%、6%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%、20%、17%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
宝利控股（新加坡）私人有限公司 17%
宝利俄罗斯投资有限公司 20%
2、税收优惠
1、高新技术企业所得税优惠政策
（1）本公司（母公司）于2017年11月17日获得江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局
70
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，本公司2017年至2019
年减按15%的税率计缴企业所得税。
（2）本公司之子公司湖南宝利沥青有限公司于2012年8月13日获得湖南省财政厅、湖南省科学技术厅、湖南省国家税务局、
湖南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期为三年。2015年10月28日，经湖南省财政厅、湖南省科学技术
厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局复审，仍被认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关
规定，该子公司2015年至2017年减按15%的税率计缴企业所得税。截止本报告日，高新技术企业复审尚在进行中。
（3）本公司之子公司陕西宝利沥青有限公司于2017年10月18日获得陕西省财政厅、陕西省科学技术厅、陕西省国家税务局、
陕西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，
本公司2017年至2019年减按15%的税率计缴企业所得税。
2、西部大开发战略企业所得税优惠政策
（1）根据财政部、海关总署、国家税务总局下发的“财税[2011]58号文”《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
的通知》、国家税务总局“2012年第12号公告”《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》、西藏自治区人
民政府《关于印发西藏自治区企业所得税税收优惠政策实施办法的通知》（藏政发[2008]33号），本公司之子公司西藏宝利
沥青有限公司自成立之日起至2020年12月31日期间减按15%的税率计缴企业所得税。
（2）根据财政部、海关总署、国家税务总局下发的“财税[2011]58号文”《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
的通知》、国家税务总局“2012年第12号公告”《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》、四川省国家税
务局 “2012年第7号公告”《关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》，本公司之子公司四川宝利沥青
有限公司自2014年1月1日起至2020年12月31日期间减按15%的税率计缴企业所得税。
（3）根据财政部、海关总署、国家税务总局下发的“财税[2011]58号文”《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
的通知》、国家税务总局“2012年第12号公告”《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》，本公司之子公
司新疆宝利沥青有限公司自2013年1月1日起至2020年12月31日期间减按15%的税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 126,528.56 486,770.04
银行存款 348,907,111.25 399,734,542.71
其他货币资金 219,106,901.34 132,481,161.21
合计 568,140,541.15 532,702,473.96
其中：存放在境外的款项总额 4,326,962.51 15,953,886.60
其他说明
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2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 120,332,250.84 116,763,261.51
合计 120,332,250.84 116,763,261.51
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 84,409,900.00
合计 84,409,900.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 131,720,000.00
合计 131,720,000.00
72
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
38,630,8 35,430,8 3,200,000 62,844, 41,686,98 21,157,094.
独计提坏账准备的 8.18% 91.72% 12.32% 66.33%
96.03 96.03 .00 083.33 8.47 86
应收账款
按信用风险特征组
403,216, 38,554,2 364,662,1 404,897 40,143,63 364,753,94
合计提坏账准备的 85.36% 9.56% 79.37% 9.91%
357.32 10.43 46.89 ,580.28 2.88 7.40
应收账款
单项金额不重大但
30,498,8 30,098,8 400,000.0 42,393, 35,201,98 7,191,080.4
单独计提坏账准备 6.46% 98.69% 8.31% 83.04%
37.60 37.60 0 070.11 9.63 8
的应收账款
472,346, 104,083, 368,262,1 510,134 117,032,6 393,102,12
合计 100.00% 100.00%
090.95 944.06 46.89 ,733.72 10.98 2.74
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
黄山安达尔塑业有限公
25,590,076.88 22,390,076.88 87.50% 胜诉强制执行中
司
西藏中筑路桥设备有限 已起诉申请执行,预计无
13,040,819.15 13,040,819.15 100.00%
公司 法收回
合计 38,630,896.03 35,430,896.03 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 307,116,807.92 15,355,840.37 5.00%
1至2年 36,631,873.47 3,663,187.34 10.00%
73
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2至3年 9,870,863.28 2,961,258.98 30.00%
3至4年 2,677,404.77 1,338,702.38 50.00%
4至5年 4,540,055.38 3,632,044.30 80.00%
5 年以上 11,603,177.05 11,603,177.05 100.00%
合计 372,440,181.87 38,554,210.42
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,838,221.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 21,786,888.47 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
甘肃祥顺源科技石化有限公司 11,070,548.70 银行存款
湖南长浏高速公路建设发展有限公司 6,453,921.27 银行存款
黄山安达尔塑业有限公司 4,262,418.50 银行存款和预估账款冲回
合计 21,786,888.47 --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 206,499,173.41 97.77% 106,765,774.69 97.55%
1至2年 4,488,141.29 2.12% 2,619,739.47 2.39%
2至3年 173,449.80 0.08%
3 年以上 58,825.16 0.03% 63,030.16 0.06%
合计 211,219,589.66 -- 109,448,544.32 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 3,409,476.50
保证金利息 4,404,699.14 2,499,347.19
其他（保理等） 285,422.11 300,890.95
合计 8,099,597.75 2,800,238.14
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
75
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
45,600,0 13,008,9 32,591,10 45,600, 13,008,90 32,591,100.
独计提坏账准备的 36.73% 28.53% 46.62% 28.53%
00.00 00.00 0.00 000.00 0.00 00
其他应收款
按信用风险特征组
71,421,9 14,920,3 56,501,66 45,152, 15,053,18 30,098,840.
合计提坏账准备的 57.53% 20.89% 46.16% 33.34%
99.75 33.14 6.61 023.85 3.51 34
其他应收款
单项金额不重大但
7,118,93 7,118,93 7,063,9 7,063,935
单独计提坏账准备 5.74% 100.00% 7.22% 100.00% 0.00
7.00 7.00 35.00 .00
的其他应收款
124,140, 35,048,1 89,092,76 97,815, 35,126,01 62,689,940.
合计 100.00% 100.00%
936.75 70.14 6.61 958.85 8.51 34
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
本公司已以合同欺诈为
无锡市中磊环保设备有
45,600,000.00 13,008,900.00 28.53% 由报案，已公诉，但全
限公司
部收回存在困难
合计 45,600,000.00 13,008,900.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 34,435,976.13 1,721,843.82 5.00%
1至2年 6,538,181.39 653,818.14 10.00%
2至3年 908,537.22 272,561.17 30.00%
3至4年 162,390.00 81,195.00 50.00%
4至5年 5,000.00 4,000.00 80.00%
5 年以上 12,186,915.01 272,561.17 100.00%
合计 54,236,999.75 14,920,333.14
确定该组合依据的说明：
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江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 196,086.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 273,934.49 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合同欺诈款 45,600,000.00 45,600,000.00
保证金 43,356,424.49 29,157,248.88
垫付款项 7,779,952.14 2,857,990.43
政府补助款 17,185,000.00
其他 10,219,560.12 20,200,719.54
合计 124,140,936.75 97,815,958.85
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
无锡中磊环保工程
合同欺诈款 45,600,000.00 2 至 3 年 36.73% 13,008,900.00
技术有限公司
湖州鼎鸿园区建设
政府补助款 17,185,000.00 1 年以内 13.84%
发展有限公司
歙县人民法院执行
保证金 13,000,000.00 1 年以内 10.47% 650,000.00
款专户
陕西省高速公路建
设集团公司十堰至
保证金 5,421,007.39 5 年以上 4.37% 5,421,007.39
天水高速公路陕西
段汉中西管理处
湖南省高速公路建 保证金 5,000,000.37 5 年以上 4.03% 5,000,000.37
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设开发总公司
合计 -- 86,206,007.76 -- 69.44% 24,079,907.76
（5）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
依据公司与湖州鼎鸿园
区建设发展有限公司签
订的《合作协议书》及
湖州鼎鸿园区建设发展 《通用航空运营服务项
产业扶持资金 17,185,000.00 1 年以内
有限公司 目招商优惠政策兑付确
认函》，预计 2018 年 9
月公司将全额收取该项
补助款
合计 -- 17,185,000.00 -- --
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 370,941,978.15 2,464,684.61 368,477,293.54 252,576,490.41 2,866,602.21 249,709,888.20
库存商品 63,141,752.98 846,584.01 62,295,168.97 58,087,680.20 1,025,417.47 57,062,262.73
合计 434,083,731.13 3,311,268.62 430,772,462.51 310,664,170.61 3,892,019.68 306,772,150.93
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
78
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原材料 2,866,602.21 51,855.24 453,772.84 2,464,684.61
库存商品 1,025,417.47 178,833.46 846,584.01
合计 3,892,019.68 51,855.24 632,606.30 3,311,268.62
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 144,557,153.69 170,045,283.45
持有至到期投资 2,001,600.00
合计 144,557,153.69 172,046,883.45
其他说明：
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 197,500,000.00 287,000,000.00
待抵扣和待认证进项税额 87,716,849.68 76,833,821.31
预交企业所得税 12,998,884.38 4,590,716.66
保理投资款 6,000,000.00 6,000,000.00
其他 2,452,599.46
合计 306,668,333.52 374,424,537.97
其他说明：
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 折现率区间
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账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 44,238,133.63 8,100,000.00 36,138,133.63 51,327,860.90 10,125,800.00 41,202,060.90
其中：未实
7,773,098.22 7,773,098.22 8,491,983.19 8,491,983.19
现融资收益
126,819,406.4 126,819,406.4 150,064,010.0 150,064,010.0
BT 项目
9 9 4 4
其中：一年内到 -152,657,153.6 -144,557,153.6 -180,171,083.4 -170,045,283.4
-8,100,000.00 -10,125,800.00
期的长期应收款 9 9 5 5
合计 18,400,386.43 18,400,386.43 21,220,787.49 21,220,787.49 --
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
电子设备及其
项目 房屋及建筑物 铁路设施 固定资产装修 机器设备 运输设备 合计
他
一、账面原值：
1,121,520,295.
1.期初余额 225,132,731.78 19,521,021.93 5,409,378.91 361,541,043.78 486,008,023.97 23,908,094.89
26
2.本期增加
1,051,386.92 10,750,505.45 29,876,194.29 1,904,943.35 43,583,030.01
金额
（1）购置 229,729.73 10,575,938.94 29,876,194.29 1,860,358.73 42,542,221.69
（2）在建
821,657.19 174,566.51 44,584.62 1,040,808.32
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
360,734.42 1,094,010.08 1,454,744.50
金额
（1）处置
360,734.42 1,094,010.08 1,454,744.50
或报废
1,163,648,580.
4.期末余额 226,184,118.70 19,521,021.93 5,409,378.91 371,930,814.81 515,884,218.26 24,719,028.16
77
二、累计折旧
1.期初余额 50,893,376.42 1,854,497.06 2,226,860.48 182,336,504.65 75,277,479.95 12,143,416.67 324,732,135.23
2.本期增加 5,791,178.50 463,624.27 513,890.88 12,734,866.10 11,502,159.73 2,018,215.57 33,023,935.05
80
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金额
（1）计提 5,791,178.50 463,624.27 513,890.88 12,734,866.10 11,502,159.73 2,018,215.57 33,023,935.05
3.本期减少
166,233.08 981,965.02 1,148,198.10
金额
（1）处置
166,233.08 981,965.02 1,148,198.10
或报废
4.期末余额 56,684,554.92 2,318,121.33 2,740,751.36 194,905,137.67 86,779,639.68 13,179,667.22 356,607,872.18
三、减值准备
1.期初余额 18,213,401.35 1,602.10 18,215,003.45
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 18,213,401.35 1,602.10 18,215,003.45
四、账面价值
1.期末账面
169,499,563.78 17,202,900.60 2,668,627.55 158,812,275.79 429,104,578.58 11,537,758.84 788,825,705.14
价值
2.期初账面
174,239,355.36 17,666,524.87 3,182,518.43 160,991,137.78 410,730,544.02 11,763,076.12 778,573,156.58
价值
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
直升机 31,750,000.06
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
办公楼 13,543,358.16 尚在办理过程中
81
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
仓库车间 22,887,500.31 尚在办理过程中
合计 36,430,858.47
其他说明
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
房屋工程 3,101,218.00 3,101,218.00 3,101,218.00 3,101,218.00
其他 875,161.39 875,161.39 936,753.38 936,753.38
合计 3,976,379.39 3,976,379.39 4,037,971.38 4,037,971.38
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 121,853,496.39 150,000.00 2,657,830.16 124,661,326.55
2.本期增加金
129,245.27 129,245.27
额
（1）购置 129,245.27 129,245.27
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 121,853,496.39 150,000.00 2,787,075.43 124,790,571.82
二、累计摊销
1.期初余额 13,964,662.16 150,000.00 1,228,936.28 15,343,598.44
2.本期增加金 1,279,218.69 149,690.49 1,428,909.18
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江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
（1）计提 1,279,218.69 149,690.49 1,428,909.18
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 15,243,880.85 150,000.00 1,378,626.77 16,772,507.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
106,609,615.54 1,408,448.66 108,018,064.20
值
2.期初账面价
107,888,834.23 1,428,893.88 109,317,728.11
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
江苏华宇通用航
13,545,169.37 13,545,169.37
空有限公司
合计 13,545,169.37 13,545,169.37
83
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
购买日以后，江苏华宇通用航空有限公司整体资产未发生变化，公司通过优化内部管理提升经营业绩，财
务报表日商誉不存在减值迹象。
其他说明
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租赁房屋装修费 2,675,370.17 39,090.91 584,835.69 2,129,625.39
合计 2,675,370.17 39,090.91 584,835.69 2,129,625.39
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 160,657,679.28 23,504,149.74 160,664,945.63 25,147,879.76
内部交易未实现利润 5,651,786.27 1,638,988.28 3,327,027.83 831,756.96
可抵扣亏损 20,937,887.73 4,336,370.66 6,088,149.00 1,522,037.25
合计 187,247,353.28 29,479,508.68 170,080,122.46 27,501,673.97
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
36,624,292.96 9,156,073.24 38,489,220.99 9,622,305.25
产评估增值
84
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 36,624,292.96 9,156,073.24 38,489,220.99 9,622,305.25
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 29,479,508.68 27,501,673.97
递延所得税负债 9,156,073.24 9,622,305.25
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 113,912.50 113,912.50
待抵扣进项税额 46,226,185.06 38,080,642.21
合计 46,340,097.56 38,194,554.71
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 497,497,675.74 316,801,705.13
保证借款 340,924,213.70 721,060,000.00
信用借款 121,212,991.24 50,000,000.00
信用证融资借款 350,900,000.00 170,000,000.00
票据融资借款 51,500,000.00
合计 1,310,534,880.68 1,309,361,705.13
短期借款分类的说明：
19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 59,060,000.00 3,400,000.00
85
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合计 59,060,000.00 3,400,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料费用款 213,940,170.14 120,053,188.19
应付工程设备款 3,099,964.08 3,294,449.35
应付 BT 项目工程款 42,668,932.33 41,714,160.33
合计 259,709,066.55 165,061,797.87
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收销售款 141,681,752.69 127,006,256.71
预收森林护航、机师培训、技术服务款 4,244,619.90 5,628,938.67
合计 145,926,372.59 132,635,195.38
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,377,165.33 31,556,407.07 37,853,595.65 6,079,976.75
二、离职后福利-设定提
80,790.70 2,417,637.99 2,371,812.33 126,616.36
存计划
三、辞退福利 35,139.95 35,139.95
合计 12,457,956.03 34,009,185.01 40,260,547.93 6,206,593.11
（2）短期薪酬列示
单位： 元
86
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
12,298,794.27 27,828,127.02 34,127,241.82 5,999,679.47
补贴
2、职工福利费 4,500.00 1,374,381.70 1,374,381.70 4,500.00
3、社会保险费 50,175.66 1,206,965.71 1,197,404.49 59,736.88
其中：医疗保险费 44,868.21 1,028,374.91 1,021,109.01 52,134.11
工伤保险费 1,765.85 82,901.33 81,059.93 3,607.25
生育保险费 3,541.60 95,689.47 95,235.55 3,995.52
4、住房公积金 23,695.40 1,119,552.64 1,127,187.64 16,060.40
5、工会经费和职工教育
27,380.00 27,380.00
经费
合计 12,377,165.33 31,556,407.07 37,853,595.65 6,079,976.75
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 78,798.60 2,357,909.49 2,312,324.77 124,383.32
2、失业保险费 1,992.10 59,728.50 59,487.56 2,233.04
合计 80,790.70 2,417,637.99 2,371,812.33 126,616.36
其他说明：
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,879,721.75 16,707,619.94
企业所得税 7,890,573.63 8,953,211.10
个人所得税 320,974.71 299,102.73
城市维护建设税 197,440.03 1,057,108.13
房产税 274,989.66 265,479.94
土地使用税 273,395.45 273,403.55
教育费附加 143,986.09 755,077.24
印花税 83,467.64 185,521.13
其他税费 52,409.23 39,465.93
合计 12,116,958.19 28,535,989.69
其他说明：
87
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24、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付短期和长期借款利息 2,247,270.93 1,682,480.28
应付企业借款利息 736,760.05 1,084,351.14
合计 2,984,030.98 2,766,831.42
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
借入款 15,000,000.00 111,639,000.00
保证金 6,153,750.00 9,473,920.90
代收代付款 12,539,909.86 10,336,926.55
其他 1,480,871.27 4,955,830.62
合计 35,174,531.13 136,405,678.07
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏航空产业集团有限责任公司 15,000,000.00 根据协议尚未到期
合计 15,000,000.00 --
其他说明
期末应付江苏航空产业集团有限责任公司借入款，系2016年购买江苏华宇非同一控制合并时转入。
26、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 5,000,000.00 1,249,797.00
88
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的长期应付款 12,600,000.00 12,600,000.00
合计 17,600,000.00 13,849,797.00
其他说明：
27、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 1,858,539.36 2,373,980.80
合计 1,858,539.36 2,373,980.80
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 80,000,000.00
信用借款 67,026,135.00 22,026,135.00
合计 147,026,135.00 22,026,135.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
29、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
本金（融资租赁款） 28,489,044.44 32,958,843.80
减：未确认融资费用 1,942,419.40 1,458,843.80
合计 26,546,625.04 31,500,000.00
其中：一年内到期的长期应付款 12,600,000.00 12,600,000.00
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长期应付款列示金额 13,946,625.04 18,900,000.00
其他说明：
30、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 115,460.08
合计 115,460.08 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
31、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,793,188.41 241,270.34 4,551,918.07
合计 4,793,188.41 241,270.34 4,551,918.07 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
10 万吨/年聚
合物改性沥
青生产以及 1,825,614.71 167,599.74 1,658,014.97 与资产相关
原材料仓储
新建项目
聚合物改性
沥青和乳化
568,750.00 52,500.00 516,250.00 与资产相关
沥青生产项
目
土地补助 1,848,823.70 21,170.60 1,827,653.10 与资产相关
省科技成果
550,000.00 550,000.00 与资产相关
转化资金
合计 4,793,188.41 21,170.60 220,099.74 4,551,918.07 --
其他说明：
32、股本
单位：元
90
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本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 921,600,000.00 921,600,000.00
其他说明：
33、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 35,256,006.19 35,256,006.19
合计 35,256,006.19 35,256,006.19
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 3,405,118.0 3,405,118.0 424,577.6
-2,980,540.48
合收益 9 9 1
3,405,118.0 3,405,118.0 424,577.6
外币财务报表折算差额 -2,980,540.48
9 9 1
3,405,118.0 3,405,118.0 424,577.6
其他综合收益合计 -2,980,540.48
9 9 1
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
35、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 42,966,872.70 42,966,872.70
合计 42,966,872.70 42,966,872.70
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、未分配利润
单位： 元
91
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项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 200,912,624.45 182,920,563.37
调整后期初未分配利润 200,912,624.45 182,920,563.37
加：本期归属于母公司所有者的净利润 25,195,427.53 37,517,738.42
减：提取法定盈余公积 1,093,677.34
应付普通股股利 18,432,000.00
期末未分配利润 226,108,051.98 200,912,624.45
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
37、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 706,636,008.31 618,692,524.01 658,609,717.09 615,317,086.78
其他业务 15,930,868.34 4,643,828.64 784,738.57 712,108.54
合计 722,566,876.65 623,336,352.65 659,394,455.66 616,029,195.32
38、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 707,137.36 377,586.35
教育费附加 508,055.66 271,611.49
房产税 881,073.32
土地使用税 1,072,369.80
车船使用税 27,446.40
印花税 564,253.46
其他 143,160.49 2,022,639.01
合计 3,903,496.49 2,671,836.85
其他说明：
92
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39、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费用 950,761.11 834,236.54
招待费用 3,072,138.57 2,382,483.86
办公费用 292,946.55 484,868.47
折旧费用 169,568.35 404,984.05
职工薪酬 2,000,534.57 967,879.04
运输费用 9,926,109.96 9,705,536.47
服务费 216,648.88
其他 451,025.85 317,513.50
合计 17,079,733.84 15,097,501.93
其他说明：
40、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费用 1,048,330.37 2,150,049.55
招待费用 1,321,396.36 4,570,427.35
办公费用 1,131,373.98 2,479,477.54
折旧费用 5,788,464.04 5,780,098.92
修理费用 1,530,989.97 837,472.05
职工薪酬 13,397,453.35 11,180,284.92
资产摊销 1,598,546.65 1,312,933.94
研发费用 16,013,002.17 15,661,179.40
服务费用 6,630,690.24 3,498,682.92
租赁费用 1,339,380.63 1,080,793.04
其他费用 4,563,104.64 4,042,564.15
合计 54,362,732.40 52,593,963.78
其他说明：
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
93
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利息支出 34,878,397.44 28,346,921.43
减：利息收入 7,603,499.67 7,170,496.83
汇兑损益 2,151,655.62 -13,628,986.93
贴息支出 1,991,092.25
银行手续费 998,197.96 689,355.10
合计 32,415,843.60 8,236,792.77
其他说明：
42、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -15,051,515.28 -12,034,731.84
二、存货跌价损失 -580,751.06 747,380.48
合计 -15,632,266.34 -11,287,351.36
其他说明：
43、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
60,200.00
益的金融资产
合计 60,200.00
其他说明：
44、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
BT 项目投资收益 3,788,194.45 5,225,253.02
理财产品的投资收益 6,824,576.32 413,732.14
沥青期货投资收益 -4,406,230.86
其他 1,523,022.31
合计 6,206,539.91 7,162,007.47
其他说明：
94
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45、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产利得 512.82
46、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 24,204,060.74 3,800,700.00
47、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 326,170.60 2,896,214.63 326,170.60
投资收益(公允价值大于投资
29,169,484.02
本金)
其他 99,275.12 9,912,731.36 99,275.12
合计 425,445.72 41,978,430.01 425,445.72
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
政府招商引
代扣代缴税
补助 资等地方性 否 否 6,346.74 与收益相关
收补助款
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
工业和信息
奖励 资等地方性 否 否 208,800.00 与收益相关
化专项奖励
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
经济发展贡
政府招商引
献奖（经贸 奖励 否 否 50,000.00 与收益相关
资等地方性
局）
扶持政策而
95
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获得的补助
因符合地方
政府招商引
政府扶持发
补助 资等地方性 否 否 100,000.00 与收益相关
展资金
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
望城经开区 政府招商引
先进单位资 补助 资等地方性 否 否 20,000.00 与收益相关
金 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
年度企业税
奖励 资等地方性 否 否 50,000.00 与收益相关
收规模奖
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
年度企业税
奖励 资等地方性 否 否 40,000.00 与收益相关
收增长奖
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
新入规企业
奖励 资等地方性 否 否 50,000.00 与收益相关
奖补补贴
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
运营单位资
补助 资等地方性 否 否 2,050,000.00 与收益相关
质补助
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
年度主辅分
奖励 资等地方性 否 否 79,797.55 与收益相关
离企业奖励
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
递延收益收
补助 资等地方性 否 否 21,170.60 241,270.34 与资产相关
入
扶持政策而
获得的补助
96
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因符合地方
政府招商引
园区评选先 泸县人民政
补助 资等地方性 否 否 5,000.00 与收益相关
进集体奖 府
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
堆龙德庆区 堆龙德庆区
奖励 资等地方性 否 否 300,000.00 与收益相关
纳税先进奖 政府
扶持政策而
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 326,170.60 2,896,214.63 --
其他说明：
48、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 24,000.00
非流动资产报废损失 867,516.20 962,294.34
地方规费 55,094.90 16,052.44
停工损失 2,002,636.69 1,657,545.81
违约金及赔偿款 2,626,590.99
其他 486,851.43 2,363,584.00
合计 6,062,690.21 4,999,476.59
其他说明：
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,083,921.96 1,256,618.07
递延所得税费用 -2,301,460.71 5,052,849.79
合计 6,782,461.25 6,309,467.86
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
97
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额
利润总额 31,874,852.99
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,836,969.19
子公司适用不同税率的影响 2,739,703.60
调整以前期间所得税的影响 791,059.15
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 495,096.20
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,047,905.50
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,967,538.61
损的影响
所得税费用 6,782,461.25
其他说明
50、其他综合收益
详见附注 34、。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助收入 7,103,961.00 2,654,944.29
收到的利息收入 1,642,281.92 4,578,089.43
收到的保证金 10,707,509.81 45,115,430.04
收到的代收代付款项 42,145,657.93
收到的罚款及索赔收入 54,920.11
收到其他 12,220.00 13,184,582.84
合计 61,666,550.77 65,533,046.60
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付付现费用 47,137,416.00 21,921,639.89
支付的单位往来款 29,774,260.32 18,045,603.01
支付其他 3,192,537.32 16,904,089.53
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合计 80,104,213.64 56,871,332.43
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 79,000,000.00
其他 9,891,868.59
合计 79,000,000.00 9,891,868.59
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的承兑保证金净额 74,847,805.75 93,715,240.00
合计 74,847,805.75 93,715,240.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁分期付款 4,877,570.28
支付的银行贷款综保费等 2,850,000.00
合计 7,727,570.28
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 25,092,391.74 17,744,909.40
加：资产减值准备 -15,632,266.34 -11,287,351.36
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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
33,023,935.05 39,037,474.09
物资产折旧
无形资产摊销 1,428,909.18 3,538,949.64
长期待摊费用摊销 584,835.69 36,487.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-512.82 969,345.62
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 867,516.20 951,859.43
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -60,200.00
财务费用（收益以“－”号填列） 36,869,489.69 25,136,265.86
投资损失（收益以“－”号填列） -6,206,539.91 -7,162,007.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,977,834.71 -1,202,730.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -466,232.01 3,591,096.89
存货的减少（增加以“－”号填列） -123,419,560.52 -257,890,012.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-73,202,225.14 142,057,682.60
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-15,339,633.56 -78,099,738.96
列）
经营活动产生的现金流量净额 -138,377,727.46 -122,637,969.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 367,845,362.84 306,598,932.33
减：现金的期初余额 438,935,334.92 289,825,771.46
现金及现金等价物净增加额 -71,089,972.08 16,773,160.87
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 96,639,000.00
其中： --
江苏华宇通用航空有限公司 96,639,000.00
取得子公司支付的现金净额 96,639,000.00
其他说明：
100
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（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 367,845,362.84 438,935,334.92
其中：库存现金 126,528.56 486,770.04
可随时用于支付的银行存款 348,907,111.25 399,734,542.71
可随时用于支付的其他货币资金 18,811,723.03 38,714,022.17
三、期末现金及现金等价物余额 367,845,362.84 438,935,334.92
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
200,295,178.31 93,767,139.04
的现金和现金等价物
其他说明：
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 200,295,178.31 详见附注七、1
应收票据 84,409,900.00 系银行借款提供质押担保
其他流动资产（理财产品） 55,500,000.00 系银行借款提供质押担保
合计 340,205,078.31 --
其他说明：
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 6,715,076.14
其中：美元 364,737.83 6.6166 2,413,324.33
欧元 22.17 7.6515 169.63
港币
新加坡币 32,379.60 4.8386 156,671.93
卢布 39,325,524.19 0.1054 4,144,910.25
应收账款 -- -- 23,801,049.20
其中：美元 36,276.02 6.6166 240,023.91
101
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
欧元
港币
卢布 223,539,139.37 0.1054 23,561,025.29
长期借款 -- -- 139,774,880.68
其中：美元 21,124,879.95 6.6166 139,774,880.68
欧元
港币
应付账款 161,256,347.35
其中：美元 23,881,380.60 6.6166 158,013,542.88
欧元
卢布 30,766,645.83 0.1054 3,242,804.47
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
1、本公司子公司新加坡宝利为境外经营子公司，其主要经营地为新加坡，采用美元为记账本位币；
2、本公司子公司俄罗斯宝利为境外经营子公司，其主要经营地为莫斯科，采用卢布为记账本位币。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司的子公司吉林宝利航空装备制造有限公司于2018年6月7日注销，本期自合并范围内减少。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
陕西宝利沥青有 陕西省杨凌示范 沥青的生产、销
陕西 100.00% 投资设立
限公司 区 售等
湖南宝利沥青有 湖南省望城县经 沥青的生产、销
湖南 100.00% 投资设立
限公司 济开发区 售等
102
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
吉林宝利沥青有 沥青的生产、销
吉林 梨树县十家堡镇 100.00% 投资设立
限公司 售等
新疆宝利沥青有 克拉玛依区兴农 沥青的生产、销
新疆 100.00% 投资设立
限公司 路 售等
四川宝利沥青有 泸县临港经济园 沥青的生产、销
四川 100.00% 投资设立
限公司 区 售等
拉萨市堆龙德庆
西藏宝利沥青有 沥青的生产、销
西藏 县工业园管委会 65.00% 投资设立
限公司 售等
2-4 号
江阴市临港新城
江苏宝利建设发 工程项目的建
江苏及吉林 滨江西路 2 号 1 100.00% 投资设立
展有限公司 设、管理
幢 218 室
宝利控股（新加 沥青和高强度结
坡）私人有限公 新加坡 新加坡 构沥青料的销 100.00% 投资设立
司 售，投资等
沥青和高强度结
江阴宝利新材料 江阴市澄江中路
江苏 构沥青料生产、 100.00% 投资设立
有限公司 159 号 A415
销售等
江苏宝利航空装 江阴市云亭镇工
江苏 航空产业投资等 100.00% 投资设立
备投资有限公司 业园区
江苏宝利油品有 江阴市云亭镇工
江苏 原油贸易等 100.00% 投资设立
限公司 业园区
上海成翼融资租 中国（上海）自
上海 融资租赁业务等 100.00% 投资设立
赁有限公司 由贸易试验区
俄罗斯联邦莫斯 公路项目投资、
宝利俄罗斯投资 科市斯莫伦斯大 建设和养护，沥
俄罗斯 100.00% 投资设立
有限公司 道斯莫伦斯广场 青的生产、销售
701 号 等
江苏宝利沥青有 江阴市澄杨路 沥青的生产、销
江苏 100.00% 投资设立
限公司 502 号 售等
镇江新区大路机
江苏华宇通用航 非同一控制下企
江苏 场路（大路通用 航空护林等 100.00%
空有限公司 业合并
机场内）
江苏宝利再生资 江阴市璜土镇石 废旧塑料的消解 非同一控制下企
江苏 100.00%
源利用有限公司 庄华特东陆 51 号 和再利用 业合并
浙江省湖州市德 航空工程技术的
德清成翼航空工
浙江 清县雷甸镇白云 开发、机场设备 100.00% 投资设立
程技术有限公司
南路 866 号 租赁等
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
103
江苏宝利国际投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
截止2018年6月30日，德清成翼航空工程技术有限公司尚未缴纳出资。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
西藏宝利沥青有限公司 35.00% -103,035.79 5,652,546.36
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
西藏宝
利沥青 86,277,5 142,236, 228,514, 195,337, 17,026,1 212,363, 77,806,2 146,378, 224,185, 185,714, 22,026,1 207,740,
有限公 92.58 429.13 021.71 754.23 35.00 889.23 34.85 963.43 198.28 542.84 35.00 677.84
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
西藏宝利沥 51,705,885.4 37,264,311.3 167,854,664. 15,851,246.5
-294,387.96 -294,387.96 -7,196,094.03 -7,196,094.03
青有限公司 0 8 91 4
其他说明：
2、其他
十、与金融工具相关的风险
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。
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公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风
险、其他价格风险等。
3、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于
银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，
满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
于2018年6月30日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款。
4、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支
出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债列示如下：
项目 期末金额
美元 卢布 新加坡币 欧元 合计
货币资金 364,737.83 39,325,524.19 32,379.60 22.17 39,722,663.79
应收账款 36,276.02 223,539,139.37 223,575,415.39
短期借款 21,124,879.95 21,124,879.95
应付账款 23,881,380.60 30,766,645.83 54,648,026.43
合计 45,407,274.40 293,631,309.39 32,379.60 22.17 339,070,985.56
于2018年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将减少或增加净利润
1,502.53万元；于2018年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对卢布升值或贬值10%，则公司将增加或
减少净利润308.31万元；新加坡币和欧元金额较小，汇率变动对公司净利润影响不大；管理层认为美元5%、卢布10%变动合
理反映了下一年度人民币对美元、卢布可能发生变动的合理范围。
5、流动性风险
流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥
有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
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十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司的控股股东、实际控制人为周德洪、周秀凤夫妇，期末分别直接持有本公司30.64%和4.73%的股份，
合计持股35.37%。
本企业最终控制方是周德洪、周秀凤夫妇。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江阴市金马溶剂化工厂有限公司 同一实际控制人
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
其他说明
4、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
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（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬（万元） 113.10 87.26
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2018年6月30日，本公司对外质押资产情况详见附注七、53。除存在上述承诺事项外，截止2018年6月30日，本公司无其
他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）截止2018年6月30日，本公司已背书和已贴现未到期但（已终止确认）的银行承兑汇票总额131,720,000.00元。。
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（2）关于吕斯特诉（以下简称“原告”）诉本公司之全资孙公司上海成翼融资租赁有限公司（以下简称“上海成翼”）担保纠
纷的未决诉讼
2015年7月16日，上海成翼收到无锡市崇安区人民法院关于吕斯特起诉上海成翼的诉讼材料。起诉状中吕斯特称上海成翼于
2015年5月29日为宋跟兄欠吕斯特的借款签订了《保证协议》，现吕斯特诉请上海成翼承担担保责任，请求法院判令上海成
翼偿还宋跟兄借款本金1,374万元和利息13.33万元，并支付本案件的律师费44.52万元，支付2014年9月原告起诉宋跟兄发生
诉讼费、保全费和律师费23万元。吕斯特于2015年7月14日请求无锡市崇安区人民法院冻结了上海成翼存于上海汇丰银行的
银行存款14,541,596.33元。截止2018年6月30日，法院已解除对上海成翼存于上海汇丰银行的银行存款冻结，但本案尚未一
审判决。
公司聘请的江苏楚乾律师事务所律师出具的法律意见书认为：《保证协议》系宋根兄、陶蔚枫实施犯罪过程中由陶蔚枫越权
指示第三人使用上海成翼公章签订，对上海成翼不发生效力，上海成翼在吕斯特诉上海成翼民间借贷一案中胜诉的可能性极
大。
公司管理层认为：《保证协议》系宋根兄、陶蔚枫实施犯罪过程中由陶蔚枫越权指示第三人使用上海成翼公章签订，对上海
成翼不发生效力，上海成翼不会承担担保责任。
本公司控股股东及实际控制人、董事长周德洪先生对该涉诉事项做出如下承诺：如因涉诉事项导致上海成翼遭受任何现金损
失（上海成翼在2015年12月31日之前计提预计负债或者坏账准备的相应部分除外），则在相应诉讼的判决生效且执行程序完
成之后的15个工作日内，周德洪将在上海成翼所遭受的实际损失范围内以现金方式向上海成翼承担补偿义务。
截止2018年6月30日，上海成翼账面未对该未决诉讼事项计提预计损失。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了两个报告分部，分别为：沥青业务分部、BT业务分部。本公
司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本
公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部
的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承
担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 沥青业务分部 BT 业务分部 航空业务分部 分部间抵销 合计
沥青业务收入 659,607,971.66 659,607,971.66
BT 项目投资收益 3,788,194.45 3,788,194.45
航空业务收入 62,958,904.99 62,958,904.99
合计 659,607,971.66 3,788,194.45 62,958,904.99 726,355,071.10
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
25,282,7 22,082,7 3,200,000 25,282, 25,282,76
独计提坏账准备的 11.34% 87.34% 9.96% 100.00%
64.38 64.38 .00 764.38 4.38
应收账款
按信用风险特征组
191,268, 26,267,9 165,000,8 221,193 28,840,04 192,353,78
合计提坏账准备的 85.75% 13.73% 87.12% 13.04%
786.02 68.37 17.65 ,832.70 4.01 8.69
应收账款
单项金额不重大但
6,493,07 6,493,07 7,412,2 7,412,220
单独计提坏账准备 2.91% 100.00% 2.92% 100.00%
4.50 4.50 20.81 .81
的应收账款
223,044, 54,843,8 168,200,8 253,888 61,535,02 192,353,78
合计 100.00% 100.00%
624.90 07.25 17.65 ,817.89 9.20 8.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
黄山安达尔塑业有限公
25,282,764.38 22,082,764.38 87.34% 胜诉强制执行中
司
合计 25,282,764.38 22,082,764.38 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 154,255,277.59 7,712,763.88 5.00%
1至2年 14,960,144.32 1,496,014.43 10.00%
2至3年 5,655,485.68 1,696,645.70 30.00%
3至4年 254,646.00 127,323.00 50.00%
4至5年 4,540,055.38 3,632,044.30 80.00%
5 年以上 11,603,177.05 11,603,177.05 100.00%
合计 191,268,786.02 26,267,968.37
确定该组合依据的说明：
110
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,962,699.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,653,921.27 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
黄山安达尔塑业有限公司 3,200,000.00 银行存款
湖南长浏高速公路建设发展有限公司 6,453,921.27 银行存款
合计 9,653,921.27 --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,064,76 13,522,6 1,051,246 590,213 13,367,04 576,845,97
合计提坏账准备的 100.00% 37.34% 100.00% 2.26%
8,983.79 23.86 ,359.93 ,011.09 0.63 0.46
其他应收款
1,064,76 13,522,6 1,051,246 590,213 13,367,04 576,845,97
合计 100.00% 100.00%
8,983.79 23.86 ,359.93 ,011.09 0.63 0.46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 20,114,712.84 1,005,735.64 5.00%
1至2年 3,356,120.37 335,612.04 10.00%
2至3年 764,537.22 229,361.17 30.00%
3至4年 50,000.00 25,000.00 50.00%
5 年以上 11,926,915.01 11,926,915.01 100.00%
合计 36,212,285.44 13,522,623.86
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 155,583.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并关联方往来款项 1,028,556,698.35 568,648,577.91
保证金 35,346,550.01 20,204,549.64
其他 865,735.43 1,359,883.54
合计 1,064,768,983.79 590,213,011.09
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江阴市宝利沥青新材
资金往来款项 474,051,181.72 1 年以内 44.52%
料有限公司
西藏宝利沥青有限公
资金往来款项 149,784,794.44 1 年以内 14.07%
司
新疆宝利沥青有限公
资金往来款项 132,078,083.07 1 年以内 12.40%
司
江苏宝利航空装备投
资金往来款项 95,786,444.28 1 年以内 9.00%
资有限公司
上海成翼融资租赁有
资金往来款项 89,020,367.02 1 年以内 8.36%
限公司
合计 -- 940,720,870.53 -- 88.35%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 719,211,760.05 719,211,760.05 719,211,760.05 719,211,760.05
合计 719,211,760.05 719,211,760.05 719,211,760.05 719,211,760.05
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
陕西宝利沥青有
80,000,000.00 80,000,000.00
限公司
湖南宝利沥青有
60,000,000.00 60,000,000.00
限公司
吉林宝利沥青有
30,000,000.00 30,000,000.00
限公司
新疆宝利沥青有
60,000,000.00 60,000,000.00
限公司
四川宝利沥青有
40,000,000.00 40,000,000.00
限公司
江苏宝利建设发
80,000,000.00 80,000,000.00
展有限公司
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西藏宝利沥青有
26,000,000.00 26,000,000.00
限公司
宝利控股(新加坡)
98,013,763.50 98,013,763.50
私人有限公司
江阴市宝利沥青
10,000,000.00 10,000,000.00
新材料有限公司
江苏宝利航空装
200,000,000.00 200,000,000.00
备投资有限公司
江苏宝利油品有
5,550,000.00 5,550,000.00
限公司
宝利俄罗斯投资
4,947,996.55 4,947,996.55
有限公司
江苏宝利再生资
24,700,000.00 24,700,000.00
源利用有限公司
合计 719,211,760.05 719,211,760.05
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 542,343,090.54 505,688,753.80 241,135,594.99 225,935,015.04
其他业务 7,642,515.68 2,163,676.00 782,460.27 712,108.54
合计 549,985,606.22 507,852,429.80 241,918,055.26 226,647,123.58
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品投资收益 6,817,014.67 172,908.66
合计 6,817,014.67 172,908.66
6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -866,486.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 24,530,231.34
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
5,785,548.43
占用费
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 2,418,345.46
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
5,225,000.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,095,898.89
减：所得税影响额 8,825,043.84
少数股东权益影响额 746,448.18
合计 22,425,247.62 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.08% 0.0273 0.0273
扣除非经常性损益后归属于公司
0.23% 0.003 0.003
普通股股东的净利润
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第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）其他有关资料
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