宝利国际：关于公司2022年度证券与衍生品交易情况的专项说明2023-04-26
证券代码：300135 证券简称：宝利国际 公告编号：2023-022
江苏宝利国际投资股份有限公司
关于公司2022年度证券与衍生品交易情况的专项说明
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完
整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
等有关规定的要求，江苏宝利国际投资股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会对2022年度证券投资与衍生品交易情况进行了核查，现将相关情况说明如下：
一、证券与衍生品投资审议批准情况
公司于2022年6月30日召开的第五届董事会第十四次会、第五届监事会第十
次会议审议通过了《关于开展商品套期保值业务的议案》，为减少生产经营相关
原材料价格大幅波动给公司经营带来的不利影响，根据公司经营及业务需求情，
同意开展商品套期保值业务，该业务所需保证金最高占用额不超过人民币2.5亿
元，有效期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。
二、交易情况
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
单位：万元
计入
权益 期末投资
的累 金额占公
衍生品投资 初始投资 本期公允价 报告期内购 报告期内售 期末金
计公 司报告期
类型 金额 值变动损益 入金额 出金额 额
允价 末净资产
值变 比例
动
商品 1,621.03 -7,976.39 0 105,284.85 117,391.6 1,366.1 1.37%
合计 1,621.03 -7,976.39 0 105,284.85 117,391.6 1,366.1 1.37%
报告期内套 公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号—
期保值业务 套期会计》等相关规定及其指南，进行相应的核算处理和列报披露。
的会计政
策、会计核
算具体原
则，以及与
上一报告期
相比是否发
生重大变化
的说明
为规避和防范主要原材料、产品及相关产品价格波动给公司带来的经营风险，根据公司经营
报告期实际 及业务需求情况，公司按照一定比例，针对公司生产经营相关的原材料及其相关产品开展套
损益情况的 期保值等业务，业务规模均在预计的采购、销售业务规模内，具备明确的业务基础。报告期
说明 内，公司商品及外汇套期保值衍生品合约和现货盈亏相抵后的实际损益金额对公司经营产生
积极影响。
套期保值效 公司从事套期保值业务的金融衍生品和商品期货品种与公司生产经营相关的原材料、产品和
果的说明 外汇相挂钩，可抵消现货市场交易中存在的价格风险的交易活动，实现了预期风险管理目标。
衍生品投资
自有及自筹资金。
资金来源
1、将商品套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制期货头寸，持续对套期保值的规
报告期衍生 模、期限进行优化组合，确保公司的利益。
品持仓的风 2、严格控制商品套期保值的资金规模，合理计划和使用期货、期权等衍生品的保证金或权
险分析及控 利金等资金，严格按照公司套期保值业务管理制度规定下达操作指令，根据审批权限进行对
制措施说明 应的操作。公司将合理调度资金用于套期保值业务。
（包括但不 3、公司制定了《商品套期保值业务管理制度》作为套期保值内控管理制度，并结合公司实
限于市场风 际指导具体业务操作，同时加强相关人员的专业知识培训，提高套期保值从业人员的专业素
险、流动性 养。
风险、信用 4、在业务操作过程中，严格遵守有关法律法规的规定，防范法律风险，定期对套期保值业
风险、操作 务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。
风险、法律 5、公司相关部门负责对商品套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行
风险等） 审查，并严格按照《商品套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的
执行
已投资衍生
品报告期内
市场价格或
产品公允价
值变动的情
况，对衍生 公司的衍生品交易品种主要在期货交易所交易，市场透明，成交非常活跃，成交价格和当日
品公允价值 结算单价能充分反映衍生品的公允价值。
的分析应披
露具体使用
的方法及相
关假设与参
数的设定
涉诉情况
无
（如适用）
衍生品投资
审批董事会
2022 年 06 月 30 日
公告披露日
期（如有)
公司开展商品套期保值业务有助于充分发挥期货、期权等衍生品工具的套期保值功能，降低
独立董事对 原料市场价格波动对公司生产经营成本的影响，有利于提升公司整体抵御风险能力，增强财
公司衍生品 务稳健性。公司已制定《商品套期保值业务管理制度》，明确了审批权限及内部操作流程、
投资及风险 风险管理及处理程序等内部控制程序，对风险能形成有效控制。该事项的审议和决策程序符
控制情况的 合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
专项意见 ——创业板上市公司规范运作》等有关规范性文件和《公司章程》等内控制度的规定，不存
在损害公司或股东利益的情形。
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
单位：万元
计
衍
提 期末
生
衍 减 投资
品 是 衍生
生 值 金额 报告
投 关 否 品投 起 终
品 期初 报告期 报告期 准 期末 占公 期实
资 联 关 资初 始 止
投 投资 内购入 内售出 备 投资 司报 际损
操 关 联 始投 日 日
资 金额 金额 金额 金 金额 告期 益金
作 系 交 资金 期 期
类 额 末净 额
方 易 额
型 （ 资产
名
如 比例
称
有）
徽
商
期 202 202
货 2年 2年
有 期 01 12 42.6 5,469.0 5,874.8 -27.4
无 否 42.67
限 货 月 月 7 5 8 8
责 01 31
任 日 日
公
司
招
商 202 202
银 2年 2年
行 期 11 12 114. 0.11 -22.3
无 否 114.1 114.1 80.04
江 权 月 月 1 % 3
阴 07 31
支 日 日
行
156.7 42.6 5,583.1 5,954.9 114. 0.11 -49.8
合计 -- --
7 7 5 2 1 % 1
衍生品投资资金
自有及自筹资金
来源
涉诉情况（如适
无
用）
报告期衍生品持
仓的风险分析及
控制措施说明
公司已制定《对外投资管理制度》《套期保值业务管理制度》，对外投资审批、实施、
（包括但不限于
风险控制等方面进行明确规定，未有明显违反法律法规及规范性文件规定之情形。主
市场风险、流动
要系以套期保值为目的的衍生品投资。
性风险、信用风
险、操作风险、
法律风险等）
已投资衍生品报
告期内市场价格
或产品公允价值
变动的情况，对
公司的衍生品交易品种主要在期货交易所交易，市场透明，成交非常活跃，成交价格
衍生品公允价值
和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。
的分析应披露具
体使用的方法及
相关假设与参数
的设定
报告期公司衍生
品的会计政策及
会计核算具体原 公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24
则与上一报告期 号—套期会计》等相关规定及其指南，进行相应的核算处理和列报披露。
相比是否发生重
大变化的说明
独立董事对公司
2022 年度，公司按照相关法律法规、《公司章程》及相关内控制度的要求开展证券投
衍生品投资及风
资及衍生品交易，履行了相应的决策程序，未出现明显违反相关法律法规及规章制度
险控制情况的专
的行为，不存在损害公司及股东利益的情形。
项意见
三、内控执行情况
公司已制定《套期保值业务管理制度》，规范公司商品套期保值行为，明确
相关内部决策程序、业务操作流程、风险控制措施等，能有效防范风险。2022
年度，公司按照上述制度相关规定开展套期保值业务，未有明显违反相关法律法
规及规范性文件规定之情形。
四、履行的审批程序
1、监事会审议情况
公司第六届监事会第二次会议审议通过了《关于公司2022年度证券与衍生品
交易情况专项说明的议案》，公司监事会认为：2022年度，公司的衍生品交易遵
循《公司章程》及相关内控制度的规定，不存在明显违反法律 法规及规范性文
件规定的情形。
2、独立董事意见
公司独立董事发表了独立意见：2022年度，公司按照相关法律法规、《公司
章程》及相关内控制度的要求开展证券投资及衍生品交易，履行了相应的决策程
序，未出现明显违反相关法律法规及规章制度的行为，不存在损害公司及股东利
益的情形。
五、备查文件
1、《 第六届董事会第三次会议决议》；
2、《 第六届监事会第二次会议决议》；
3、《 独立董事关于第六届董事会第三次会议相关事项的独立意见》。
特此公告。
江苏宝利国际投资股份有限公司董事会
2023年4月24日
