证券代码：300138             证券简称：晨光生物          公告编号：2018—035


                   晨光生物科技集团股份有限公司
                        关于向子公司增资的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。


    一、概述

    晨光生物科技集团股份有限公司（简称“公司”或“本公司”）第三届董事

会第二十次会议审议通过了《关于向子公司增资的议案》。为促进子公司业务发

展，结合公司战略发展规划，公司决定使用自有资金向全资子公司——晨光生物

科技赞比亚农业发展有限公司（以下简称“赞比亚农发展”）增加投资 2,400

万美元，增资后公司对该子公司的投资额由 100 万美元增加至 2,500 万美元。

    本次对外投资事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理

办法》规定的重大资产重组。

    本次对外投资事项在公司董事会批准权限内，无需提交股东大会审议。

    二、投资标的的基本情况

    1、增资方式

    公司决定使用自有资金向赞比亚农发展增加投资2,400万美元，本次增资完

成后，赞比亚农发展注册资本由100万美元增加至2,500万美元。增资前后赞比亚

农发展的股权结构如下：
                   增资前                            增资后

   出资方      注册资本     持股比例     出资方    注册资本      持股比例

   本公司      100 万美元     100%       本公司   2,500 万美元     100%


    2、子公司的基本情况

    公司名称 ：晨光生物科技赞比亚农业发展有限公司

    英文名称 ：CHENGUANG BIOTECH (ZAMBIA) AGRI-DEV LTD
    注册地址 ：380a PALABANA ROAD LUSAKA WEST,LUSAKA,LUSAKA PROVINCE

    注册资本 ：100 万美元

    成立时间：2018 年 01 月

    3、本次增资的基本情况

    本次增资主要为投建赞比亚万顷土地开发项目（一期工程）。

    该项目主要建设内容包括赞比亚万顷土地开发项目全部土地征用、田间防护

林工程、主干电力线路和主干水利工程设备；一期工程的电力工程建设、一级田

间道路工程、二级田间道路工程、工厂建设、灌溉与排水工程、购置农机设备、

生产点建设、水利工程、土地平整工程等。

    本项目配套建设年产 3000 吨辣椒油树脂项目，用于自产辣椒的深加工，辣

椒油树脂出口到国内，在晨光生物集团总部生产基地进行深加工。

    4、项目投资的必要性

    （1）推动公司实现“建成国际重要的天然提取物研发、生产、检测、销售

基地”这一目标的需要。

    土地开发项目的顺利实施，从公司层面上将有助于推动公司国际化基地的建

设，其开发出的耕地将优先集中种植公司生产所需要的辣椒、甜叶菊等生产原料，

保证企业生产原料的稳定提供。充足的土地资源也将为公司依托种植基地建设生

产、研发乃至国际市场销售基地提供了前提和基础。

    （2）充分利用当地资源优势，提高产量、降低企业生产成本的需要。

    赞比亚乃至非洲地区具有丰富的土地资源，其中大部分还是具有较高耕作潜

力的宜耕土地；赞比亚的农业生产仍处于人力生产的状态，生产效率低下，大量

农民甚至处于失业状态，相较于中国国内而言，当地低廉的人力使用成本使得区

域具有较高的成本优势。

    （3）调整产业结构的需要

    21 世纪全球经济一体化的进程进一步加快，市场的竞争既要符合全球统一

的规则，又会变的越来越激烈。调整农业产业结构，实施优质高产农业，抓紧抓
好农副产品生产始终是农业生产的重要部分，作为农副产品加工企业，为适应经

济全球化和现代化农业发展的形势，增加企业的实力,降低生产成本，积极参与

市场竞争，规模化生产、集约化经营必然是新世纪农副产品加工业发展的主导方

向。

    5、投建项目的经济指标

   序号             指标名称          单位      数值          备注
  1       总投资                    万美元        2,627
  1.1     建设投资                  万美元        2,525
  1.2     建设期贷款利息            万美元
  1.3     铺底流动资金              万美元           102
  2       年均销售收入              万美元         4,815
  3       年均增值税及附加          万美元           381
  4       年均总成本                万美元         3,650
  5       年均利润总额              万美元           784
  6       年均所得税                万美元           118
  7       年均税后利润              万美元           666
  8       年均投资利税率                %          44.35
  9       年均全投资净利润率            %          25.36
  10      资本金净利润率                %
  11      贷款偿还期
  11.2    人民币贷款                   年
  12      全投资内部收益率
  12.1    所得税前                     %           29.40
  12.2    所得税后                     %           25.33
  13      投资回收期
  13.1    所得税前                     年           5.28 含建设期 2 年
  13.2    所得税后                     年           5.72
  14      全投资净现值
  14.1    所得税前                  万美元         3,440
  14.2    所得税后                  万美元         2,719
  15      自有资金财务内部收益率      %
  16      盈亏平衡点                  %            23.79


    三、对外投资的目的、存在的风险和对公司的影响

    随着人们生活水平及对健康意识的提高，人们对食品安全越来越重视，天然

色素的需求不断增加。辣椒红色素作为天然色素中的主要品种，需求量逐年上升，

从而使其对上游的红辣素（将辣椒加工后的半成品）需求逐渐增加。公司迫切需
要在世界优质辣椒产地附近设立半成品生产加工公司，以满足生产需要。

    存在的风险主要为项目建设风险和境外经营风险：A、项目建设风险：该项

目主要为种植辣椒生产红辣素，由于赞比亚较为落后，部分地区交通不便、电力

不畅、施工成本较高，若出现燃油价格上升、物价上涨、通货膨胀严重、汇率大

幅波动情况会增加企业建设成本。应对措施：充分做好前期调研工作，同时在开

展工作前实地考察项目现场情况，充分考虑施工条件、油价、通货膨胀、汇率、

运输等成本，做好不可预见费用分析。B、境外经营风险：赞比亚的法律、税收、

外汇管理、土地政策、人文环境等方面与国内存在较大差异，如果赞比亚农发展

不能妥善应对上述因素带来的挑战，将会影响其的生产、运营。应对措施：赞比

亚农发展将努力妥善处理好与当地政府、部落、议会、公会的关系，同时加快企

业本土化步伐，尊重当地风俗习惯，承担必要的社会责任，树立企业的良好形象。

    本项目的投建将加快公司“建设世界天然提取物产业基地”的步伐，提高公

司原材料自供比例，进一步提高公司产品的市场竞争优势。本次增资对象为公司

全资子公司,增资完成后不会变更公司的合并报表范围。后期公司将根据赞比亚

农发展的增资进度发布进展公告。

    四、备查文件

    《晨光生物科技集团股份有限公司第三届董事会第二十次会议决议》

    《赞比亚万顷土地开发项目（一期工程）可行性研究报告》




    特此公告

                                          晨光生物科技集团股份有限公司

                                                     董事会

                                             二○一八年四月二十三日