证券代码：300138           证券简称：晨光生物          公告编号：2022—040


                   晨光生物科技集团股份有限公司
      关于 2021 年度套期保值业务交易情况的专项报告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》

等有关规定的要求，晨光生物科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事

会对公司 2021 年度套期保值业务交易情况进行了核查，现将相关情况说明如下：

    一、开展套期保值业务额度审议情况

    公司于 2021 年 4 月 25 日召开的第四届董事会第三十次会议审议通过了《关

于开展套期保值业务的议案》，为合理规避原材料价格波动风险，降低原材料价

格波动对公司正常经营的影响，公司子公司——新疆西域晨光生物科技有限公

司（简称“西域晨光”）拟使用自有资金不超过 500 万元（含持仓保证金和应付

行情变化风险金）开展棉籽套期保值业务。在上述额度范围内，资金可循环使

用，期限自董事会审议通过之日起一年；本业务仅用于规避棉籽价格波动等风

险，不作为盈利工具使用。

    二、2021 年套期保值业务交易的具体情况

    公司所进行的套期保值业务均具有真实贸易背景，以套期保值为目的，无

风险投机行为，资金来源均为自有资金。公司对报告期内套期保值产品交易损

益情况进行了确认：本报告期累计确认投资收益人民币 26.2 万元。

    三、内部控制的执行情况

    公司已制定了《套期保值业务管理制度》，对套期保值业务职责权限、操作

流程要求、风险管理等方面进行明确规定，未有违反法律法规及规范性文件规

定之情形。公司开展套期保值业务来规避原材料价格波动风险是合理的，是在

充分调研、论证及风险分析的基础上进行的，不会影响公司主营业务的发展，

不存在损害公司及股东利益的情形。
    四、对套期保值业务交易情况的专项意见

    1、董事会意见

    公司 2021 年度套期保值业务坚持以套期保值为原则，严格依照相关法规的

要求及公司制度执行，不存在损害公司和股东权益的情形。专项报告真实、准

确的反映了公司 2021 年度套期保值业务交易情况。

    2、独立董事意见

    公司 2021 年度套期保值业务以合理规避原材料价格波动风险，降低原材料

价格波动对公司正常经营的影响为目的，严格控制套期保值的资金规模，不存

在投机和套利交易，符合公司经营需要。在业务开展过程中，依照相关管理制

度和风险应对措施进行操作，未出现违反相关法律法规及规章制度的行为，不

存在损害公司及股东尤其是中小股东权益的情形。

    3、保荐机构意见

    经核查：1、公司 2021 年度套期保值业务以合理规避原材料价格波动风险，

降低原材料价格波动对公司正常经营的影响为目的，不存在投机和套利交易，

符合公司实际经营发展需要。2、严格控制套期保值的资金规模，依照相关管理

制度和风险应对措施进行操作，未出现违反相关法律法规及规章制度的行为，

不存在损害公司及中小股东利益的情形。3、公司 2021 年度套期保值业务交易

情况已经董事会审议通过，且独立董事发布了明确意见，履行了必要的审议程

序。综上所述，本保荐机构对公司 2021 年度套期保值业务交易情况无异议。




                                           晨光生物科技集团股份有限公司

                                                     董事会

                                                 2022 年 4 月 6 日