晨光生物科技集团股份有限公司
      独立董事关于公司第四届董事会第四十五次会议
                       相关事项的独立意见

    根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所创

业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板

上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》的有关规定，作为晨光生物科技

集团股份有限公司（简称“公司”或“晨光生物”）的独立董事，本着谨慎原则，

基于独立判断的立场，现发表独立意见如下：

    一、关于变更部分募集资金专户的独立意见

    经审核，我们认为：本次变更募集资金专户不存在变更募集资金用途和影

响募集资金投资计划的情形，符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资

金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——

创业板上市公司规范运作》及《公司募集资金管理制度》等相关规定，且履行了

必要的法定审批程序，有利于提高募集资金使用效率，不存在损害公司及股东

利益特别是中小股东利益的情形，同意公司本次变更部分募集资金专户。

    二、关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的独立意见

    经核查，我们认为：在不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司本次使

用暂时闲置的募集资金不超过 2.75 亿元进行现金管理，期限为自本次董事会审

议通过之日起不超过 12 个月（到期前将把资金及时归还至募集资金专户），符合

《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司

募集资金管理和使用的监管要求》《公司章程》等相关规定，且履行了必要的法

定审批程序，有利于提高募集资金使用效率，增加资金收益，不存在改变募集资

金用途、损害公司及股东利益特别是中小股东利益的情形，同意公司本次使用部

分闲置募集资金进行现金管理。

    三、关于开展套期保值业务的独立意见

    经核查，我们认为：子公司根据自身经营特点及商品价格波动特征开展套期
保值业务，采用基差销售结合套期保值同时进行，充分利用期货市场的套期保值

功能，可以有效控制市场风险，降低原料、产品等市场价格波动对公司生产经营

成本及主营产品价格的影响，有利于提升公司整体抵御风险能力，增强财务稳健

性，相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司已

制定《套期保值业务管理制度》，明确了审批流程、风险防控和管理等内部控制

程序，对公司控制套期保值风险起到了保障的作用。子公司套期保值业务仅用于

规避原材料棉籽及其相关产品价格波动等风险，不作为盈利工具使用，不存在损

害公司及全体股东利益的情形，同意公司使用自有资金不超过 18,000 万元（含

持仓保证金和应付行情变化的风险金）开展套期保值业务。



                                     独立董事：刘张林、周放生、王淑红

                                                       2022 年 9 月 22 日