晨光生物科技集团股份有限公司
   独立董事关于公司 2022 年度相关事项的事前认可意见

    根据《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深

圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及《公

司章程》等有关规定，作为晨光生物科技集团股份有限公司（以下简称“公司”

或“晨光生物”）的独立董事，依据客观公正的原则，基于独立判断，现对公司

2022 年度相关事项发表如下事前认可意见：

    一、关于续聘会计师事务所的事前认可意见

    中审众环会计师事务所具有多年为上市公司提供年度及专项审计服务的能

力和职业素养，在担任公司年度审计机构期间，积极与公司审计部门及审计委员

会沟通；坚持独立审计准则，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的

财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司

及全体股东尤其是中小股东权益。同意将续聘中审众环会计师事务所为公司

2023 年度审计机构事项提交董事会审议。

    二、关于 2023 年度日常关联交易预计的事前认可意见

    公司实控人、董事长兼总经理卢庆国配偶党兰婷女士为河北福缘的控股股东、

法定代表人，卢庆国持有新疆晨番 60%股份，系新疆晨番控股股东，因此公司与

河北福缘、新疆晨番构成关联方，拟与其发生的交易构成关联交易。

    公司拟与河北福缘、新疆晨番开展的关联交易，主要是公司日常经营相关的

业务，有助于公司或子公司扩大销售规模、降低生产成本；另将公司目前暂时未

使用的设施出租可减少资产闲置时间、增加公司收益。前述关联交易的价格按照

独立交易原则，参考市场行情协商确定，交易金额占公司整体收入比例低于 1.5%，

不会损害公司及股东利益，不影响公司的独立性。同意将上述关联交易事项提交

公司董事会审议。

    三、关于与参股公司日常关联交易预计的事前认可意见

    公司副总经理李凤飞在河北晨华担任董事长，因此公司与该公司构成关联方，
发生的交易构成关联交易。

    公司拟与河北晨华开展的关联交易，主要是与河北晨华及公司日常经营相关

的业务，有利于支持河北晨华业务的发展，共同把大蒜提取物做大做强。交易的

价格按照独立交易原则，参考市场行情协商确定，交易金额占公司整体收入比例

低于 0.2%，不会损害公司及股东利益，不影响公司的独立性。同意将上述关联

交易事项提交公司董事会审议。

    四、关于向参股公司提供财务资助延期的事前认可意见

    公司副总经理李凤飞目前担任河北晨华董事长兼法定代表人,根据《深圳证

券交易所创业板股票上市规则》公司与该公司构成关联方，向其提供资金构成关

联财务资助。河北晨华以自身资产为接受股东财务资助事项提供担保，河北晨华

的另一名股东向河北晨华提供的财务资助亦按相同条件进行延期。河北晨华是公

司参股公司，本次财务资助延期金额低于公司最近一年经审计净资产比例的 1%，

不影响公司的日常经营。同意将上述关联财务资助事项提交公司董事会审议。




                                     独立董事：刘张林、周放生、王淑红

                                                       2023 年 3 月 15 日