广东星河生物科技股份有限公司
2012 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告
关于募集资金 2012 年度存放与使用情况的专项报告 1-7
信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86(010)6554 2288
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2012GZA1034-2
广东星河生物科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的广东星河生物科技股份有限公司（以下简称星河生物公司）关于募集资
金 2012 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报
告）执行了鉴证工作。
星河生物公司管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作
指引》及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括
设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募
集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而
导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情
况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否
不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新
计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，星河生物公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证
券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重
大方面如实反映了星河生物公司 2012 年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供星河生物公司 2012 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同
意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一三年二月五日
广东星河生物科技股份有限公司关于募集资金 2012 年度使用情况的专项报告
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
广东星河生物科技股份有限公司
董事会关于募集资金 2012 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1631号文《关于核准广东星河生物科技股
份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，由民生证券有限责任公司采
用网下询价配售与网上定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股（A股）1700万股，
每股发行价格为36.00元。截至2010年12月2日止，公司实际已向社会公众公开发行人民币
普通股股票1700万股，募集资金总额612,000,000.00元，扣除发行费用后实际募集资金净
额567,887,500.00元。上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司天健正
信验（2010）综字第090034号《验资报告》验证。
（二） 募集资金以前年度使用金额
截止2011年12月31日，公司已累计使用募集资金317,229,272.57元，募集资金专户余
额为259,351,040.60元(其中：累计利息收入8,695,246.30元，手续费支出2,433.13元)。
（三） 募集资金本年度使用金额及年末余额
截止2012年12月31日，公司已累计使用募集资金576,222,145.22元，其中2012年发生
额为258,992,872.65元，具体包括：使用募集资金用于韶关食用菌生产线整体技术改造项
目1,235,500.00元；收回已用于塘厦食用菌工厂化生产线扩建项目募集资金1,093,350.28
元；使用募集资金用于工程技术研究开发中心技术改造项目5,087,500.00元；使用超募资
金用于投资新乡市菇木真生物科技有限公司食用菌生产项目203,341,679.67元；使用超募
资金用于投资西充富联一期、二期食用菌生产线及其他生产建设项目50,421,543.26元。
截止2012年12月31日止，募集资金专户余额为1,631,312.24元(其中：累计利息收入
9,971,711.10元，手续费支出5,753.64元)。
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2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
二、募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关于进一步规范上市公
司募集资金使用的通知》等相关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，结
合公司实际情况，制订了《募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定，公司对募集
资金实行专户存储。
2010年12月24日，公司及保荐机构民生证券有限责任公司分别与募集资金专户所在银
行兴业银行股份有限公司东莞塘厦支行、招商银行股份有限公司深圳松岗支行、中信银行
股份有限公司深圳市民中心支行和东莞农村商业银行股份有限公司塘厦支行签订了《募集
资金三方监管协议》；2011年4月11日，公司及保荐机构民生证券有限责任公司与募集资
金专户所在银行中国农业银行股份有限公司辉县市支行签订了《募集资金三方监管协议》；
2012年1月11日，公司及保荐机构民生证券有限责任公司与募集资金专户所在银行中国建
设银行股份有限公司南充分行签订了《募集资金三方监管协议》；2012年4月20日、2012
年6月20日，公司及保荐机构民生证券有限责任公司与募集资金专户所在银行中国建设银
行股份有限公司东莞塘厦支行签订了《募集资金三方监管协议》，共同对募集资金的存储
和使用进行监管，签署的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本
不存在重大差异。该协议规定的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2012 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
余额
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 合计
中信银行股份有限公司深圳市民中心支行 7442410182600061941 161,639.50 161,639.50
招商银行股份有限公司深圳松岗支行 755917214610908 69,180.30 69,180.30
兴业银行股份有限公司东莞塘厦支行 395100100100011559 25,401.53 25,401.53
东莞农村商业银行股份有限公司塘厦支行 190010190010036409 69,870.29 69,870.29
中国建设银行股份有限公司东莞塘厦支行 44001779308059300143 14,418.76 14,418.76
中国建设银行股份有限公司南充分行 51001737336051501818 1,234,356.74 56,445.12 1,290,801.86
合 计 1,234,356.74 396,955.50 1,631,312.24
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2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
三、本年度募集资金实际使用情况 单位：万元
募集资金总额 56,788.75 本年度投入募集资金总额 25,899.28
报告期内变更用途的募集资金总额 3,168.89
累计变更用途的募集资金总额 3,168.89 已累计投入募集资金总额 57,622.21
累计变更用途的募集资金总额比例 5.58%
是否已 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计 截至期末 项目达到预 本年度实现的 是否 项目可
变更项 资总额 （1） 金额 投入金额(2) 投资进度 定可使用状 效益 达到 行性是
承诺投资项目和超募资金投向 目（含 （%） 态日期 预计 否发生
部分变 (3)＝ 效益 重大变
更） (2)/(1) 化
承诺投资项目
韶关食用菌生产线整体技术改造项目 否 8,000.00 8,000.00 123.55 8,078.24 100.98% 2012.10.30 218.06 是 否
塘厦食用菌工厂化生产线扩建项目 是 3,168.89 -109.34 — 是
工程技术研究开发中心技术改造项目 否 2,000.00 2,000.00 508.75 2,012.41 100.62% 2012.12.31 否
承诺投资项目小计 — 13,168.89 10,000.00 522.96 10,090.65 — — 218.06 -- --
超募资金投向
新乡市菇木真生物科技有限公司食用菌
否 20,000.00 25,060.00 20,334.17 25,089.41 100.12% 2014.12.31 否
生产基地项目
归还银行贷款 — 8,700.00 8,700.00 8,700.00 100.00% — —
补充流动资金 — 8,700.00 8,700.00 8,700.00 100.00% — —
西充富联食用菌科技有限公司增资控股 否 5,165.59 5,165.59 5,042.15 5,042.15 97.61% — 否
超募资金投向小计 — 42,565.59 47,625.59 25,376.32 47,531.56 — — — —
合计 — 55,734.48 57,625.59 25,899.28 57,622.21 — — 218.06 — —
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2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
1、韶关食用菌生产线整体技术改造项目未达计划进度的主要原因为：因项目土建工程建设用料变更及提高
流水线设备自动化程度，需要追加投资，公司第二届董事会第三次会议通过决议对该项目追加投资 3,953.27
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 万元，由于项目投资增大，调试投产期延长。
2、工程技术研究开发中心技术改造项目未达计划进度的主要原因为：未按原计划取得建设施工行政审批手
续，造成工程施工延迟，相应完工投入使用时间推后。
2012 年 5 月 14 日公司第二届董事会第七次会议、2012 年 6 月 1 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议通
项目可行性发生重大变化的情况说明 过了《关于终止<塘厦食用菌工厂化生产线扩建项目>的议案》，同意公司终止该项目并用自有资金置换已投
入的募集资金 109.34 万元。
公司超募资金为 436,198,600.00 元。
2010 年 12 月 23 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金人民币 8700 万元
偿还银行贷款》的决议，使用部分超募资金人民币 87,000,000.00 元偿还银行贷款。截至 2012 年 12 月 31
日止，公司已累计使用超募资金偿还银行借款 87,000,000.00 元。
2011 年 3 月 16 日，公司 2010 年年度股东大会审议通过了《部分超募资金使用计划的议案》的决议，同意使
用部分超募资金人民币 200,000,000.00 元投建新乡市菇木真生物科技有限公司(原名新乡市星河生物科技有
限公司)，以及使用部分超募资金人民币 49,198,600.00 元临时补充流动资金。
2011 年 12 月 7 日，公司第二届监事会第三次会议全体监事审议，公司第二届董事会第三次会议全体董事审
超募资金的金额、用途及使用进展情况
议通过《关于归还临时流动资金到募集资金账户的议案》同意公司于 2011 年 12 月 19 日将临时补充流动资
金 49,198,600.00 元一次性归还，公司已经于 2011 年 12 月 19 日将临时补充流动资金 49,198,600.00 元归
还到募集资金账户。同时，还审议通过了《关于部分超募资金使用计划的议案》，同意使用超募资金
87,000,000.00 元永久性补充流动资金，并使用超募资金人民币 51,655,900.00 元增资控股西充富联食用菌
科技有限公司。截至 2012 年 12 月 31 日止，公司已使用超募资金永久性补充流动资金 87,000,000.00 元，
已投入西充富联项目 50,421,543.26 元。
2012 年 5 月 14 日公司第二届董事会第七次会议、2012 年 6 月 1 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议同
意，将终止“塘厦食用菌生产线技术扩建项目”的募集资金 31,688,900.00 元及该募集资金账户利息
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2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
697,200.00 元和尚未披露使用计划的募集资金 10,542,700.00 元及其部分利息 7,671,200.00 元，一共
50,600,000.00 元以增资方式投入“新乡市菇木真生物科技有限公司食用菌生产基地建设项目”。截至 2012
年 12 月 31 日，项目已累计投入募集资金及利息 250,894,069.67 元，其中：超募资金 218,911,100.00 元。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
1、2011 年 3 月 16 日，公司 2010 年年度股东大会审议通过了《部分超募资金使用计划的议案》的决议，同
意使用部分超募资金人民币 4,919.86 万元临时补充流动资金。
2、2011 年 12 月 7 日，公司第二届监事会第三次会议全体监事审议，公司第二届董事会第三次会议全体董事
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
审议通过《关于归还临时流动资金到募集资金账户的议案》同意公司于 2011 年 12 月 19 日将临时补充流动
资金 49,198,600.00 元一次性归还，公司已经于 2011 年 12 月 19 日将临时补充流动资金 49,198,600.00 元
归还到募集资金账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2012 年 12 月 31 日公司募集资金余额为 1,631,312.24 元，存放于公司募集资金账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 截止期末投入进度大于 100%系募投专户利息收入投入募投项目所致。
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2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表 单位：万元
变更后
是否 的项目
截至期末投 项目达到预
变更后项目拟投入 本年度实际投入 截至期末实际累计 达到 可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目 资进度（%） 定可使用状 本年度实现的效益
募集资金总额（1） 金额 投入金额(2) 预计 是否发
(3)=(2)/(1) 态日期
效益 生重大
变化
新乡市菇木真生物科技有限 塘厦食用菌工厂化生
25,060.00 20,334.17 25,089.41 100.12% 2014．12．31 否
公司食用菌生产基地项目 产线扩建项目
2012 年 5 月 14 日公司第二届董事会第七次会议、2012 年 6 月 1 日
公司 2012 年第一次临时股东大会审议同意，将终止“塘厦食用菌生
产线技术扩建项目”的募集资金 31,688,900.00 元及该募集资金账
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 户利息 697,200.00 元和尚未披露使用计划的募集资金
10,542,700.00 元及其部分利息 7,671,200.00 元，一共
50,600,000.00 元以增资方式投入“新乡市菇木真生物科技有限公
司食用菌生产基地建设项目”。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金管理不存在其他违规行为。
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