星河生物:2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2016-03-16
广东星河生物科技股份有限公司
2015 年度
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
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专项说明
—控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1
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关于广东星河生物科技股份有限公司
2015 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
XYZH/2016GZA20054
广东星河生物科技股份有限公司全体股东:
我们按照中国注册会计师审计准则审计了广东星河生物科技股份有限公司(以下简
称星河生物)2015 年度财务报表,包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注,并于 2016 年 3 月 14 日出具了 XYZH/2016GZA20052 号无保留
意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文),
以及深圳证券交易所《信息披露工作备忘录 2006 年第 2 号--控股股东及其他关联资金
占用及清欠方案的披露和报送要求》的要求,星河生物编制了本专项说明所附的星河生
物 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称汇总表)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是星河生物的责任。我
们对汇总表所载资料与我们审计星河生物 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经
审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。
除对星河生物 2015 年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的汇总表所载
项目金额与我们审计星河生物 2015 年度财务报表时星河生物提供的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加
程序。
为了更好地理解星河生物 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供星河生物为 2015 年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同
意,不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国注册会计师:
中国 北京 二○一六年三月十四日
附件一
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
上市公司名称:广东星河生物科技股份有限公司 单位:万元
2015 年度
2015 年
2015 年期 占用累计 2015 年度 2015 年
占用方与上市公 上市公司核算 度占用 占用形
资金占用方类别 资金占用方名称 初占用资 发生金额 偿还累计 期末占用 占用性质
司的关联关系 的会计科目 资金的 成原因
金余额 (不含占用 发生金额 资金余额
利息
利息)
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计
韶关市星河生物科技有限公司 全资子公司 其他应收款 9,097 8,753 - 13,132 4,718 往来 非经营性占用
新乡市星河生物科技有限公司 原全资子公司 其他应收款 11,550 803 - 4,033 - 往来 非经营性占用
上市公司的子公司
西充星河生物科技有限公司 控股子公司 其他应收款 399 3,801 - 4,200 - 往来 非经营性占用
及其附属企业
东莞市菇木真农业科技有限公司 全资子公司 其他应收款 333 23 - - 356 往来 非经营性占用
东莞市星羽实业有限公司 全资子公司 其他应收款 16 - - 16 往来 非经营性占用
小计 21,378 13,397 21,365 5,090
关联自然人及其控
制的法人
小计
东莞市星泰生物科技有限公司 21 21 代垫款 非经营性占用
其他关联人及其附
属企业
小计 21 21
总计 21,378 13,418 21,365 5,111
注:年末公司应收新乡市星河生物科技有限公司款项年末余额 8320 万元,因该公司已处置年末不纳入合并范围,因此不作为关联方资金占用列示。
企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: