宋城演艺发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文 微信公众号：scyyqgq
宋城演艺发展股份有限公司
Songcheng Performance Development Co.,Ltd
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人张娴、主管会计工作负责人陈胜敏及会计机构负责人(会计主管
人员)管志飚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目 录
第一节重要提示、目录和释义.................................................................................... 2
第二节公司基本情况简介............................................................................................ 6
第三节董事会报告.......................................................................................................11
第四节重要事项.......................................................................................................... 25
第五节股份变动及股东情况...................................................................................... 37
第六节董事、监事、高级管理人员情况..................................................................42
第七节财务报告.......................................................................................................... 44
第八节备查文件目录.................................................................................................118
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释义
释义项 指 释义内容
发行人、公司、本公司、宋城演艺 指 宋城演艺发展股份有限公司
宋城控股 指 杭州宋城集团控股有限公司，为本公司控股股东
南奥投资 指 新余南奥投资有限公司，为本公司原股东
杭州乐园公司 指 杭州乐园有限公司，为本公司全资子公司
宋城艺术团 指 杭州宋城艺术团有限公司，为本公司全资子公司
宋城旅游 指 杭州宋城旅游发展有限公司，为本公司全资子公司
杭州宋城独木桥旅行社有限公司，为本公司旗下全资子公司杭州宋城旅游发
独木桥旅行社 指
展有限公司全资子公司
三亚千古情公司 指 三亚千古情旅游演艺有限公司，为本公司全资子公司
丽江茶马古城公司 指 丽江茶马古城旅游发展有限公司，为本公司全资子公司
丽江乐园分公司 指 丽江茶马古城旅游发展有限公司丽江乐园分公司，为全资子公司的分公司
上海宋城公司 指 上海宋城世博演艺发展有限公司，为本公司控股子公司
泰安宋城公司 指 泰安宋城演艺发展有限公司，为本公司全资子公司
石林宋城公司 指 石林宋城旅游演艺有限公司，为本公司全资子公司
武夷千古情公司 指 武夷山武夷千古情旅游发展股份有限公司，为本公司全资子公司
九寨千古情公司 指 阿坝州九寨千古情旅游发展有限公司，为本公司控股子公司
宋城旅游管理分公司 指 宋城演艺发展股份有限公司杭州宋城旅游管理分公司，为本公司的分公司
烂苹果分公司 指 宋城演艺发展股份有限公司杭州烂苹果乐园管理分公司，为本公司的分公司
六间房 指 北京六间房科技有限公司，为本公司全资子公司
大盛国际 指 大盛国际传媒集团有限公司，为本公司参股子公司
宋城本末映画 指 杭州宋城本末映画文化创意有限公司，为公司控股子公司
宋城娱乐 指 浙江宋城娱乐文化传媒有限公司，为公司控股子公司
藏谜 指 九寨沟县藏谜文化传播有限公司，为公司控股子公司
宋城龙泉山 指 浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司，为公司全资子公司
漓江千古情 指 桂林漓江千古情演艺发展有限公司，为本公司控股子公司
张家界千古情 指 张家界千古情演艺发展有限公司，为本公司全资子公司
宁乡宋城旅游发展有限公司，为本公司旗下全资子公司杭州宋城旅游发展有
宁乡宋城 指
限公司全资子公司
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宋城（上海） 指 宋城演艺发展（上海）有限公司，为本公司全资子公司
宋城国际 指 宋城演艺国际发展有限公司，为本公司全资子公司
宋城七弦 指 宁波宋城七弦投资管理有限公司，为本公司参股子公司
深交所 指 深圳证券交易所
股票、A 股 指 本公司本次发行的每股面值人民币 1.00 元的普通股股票
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 宋城演艺 股票代码 300144
公司的中文名称 宋城演艺发展股份有限公司
公司的中文简称（如有） 宋城演艺
公司的外文名称（如有） Songcheng Performance Development Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有） Songcheng Performance
公司的法定代表人 张娴
注册地址 浙江省杭州市之江路 148 号
注册地址的邮政编码 310008
办公地址 杭州市之江路 148 号
办公地址的邮政编码 310008
公司国际互联网网址 http://www.chinascyy.com
电子信箱 zqb@ chinascyy.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 董昕 侯丽
联系地址 浙江省杭州市之江路 148 号 浙江省杭州市之江路 148 号
电话 0571-87091255 0571-87091255
传真 0571-87091233 0571-87091233
电子信箱 dx@chinascyy.com hl@chinascyy.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
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四、主要会计数据和财务指标
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,186,096,962.64 573,096,827.35 106.96%
归属于上市公司普通股股东的净利润
432,137,844.01 276,844,407.61 56.09%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
426,959,839.02 262,767,142.43 62.49%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 573,331,829.33 394,213,782.73 45.44%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.3947 0.2714 45.43%
股）
基本每股收益（元/股） 0.2975 0.2062 44.28%
稀释每股收益（元/股） 0.2975 0.2062 44.28%
加权平均净资产收益率 7.49% 7.76% -0.27%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
7.40% 7.36% 0.04%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 7,220,245,182.90 6,987,027,597.89 3.34%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
5,933,496,990.43 5,602,580,884.40 5.91%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
4.0847 3.8567 5.91%
产（元/股）
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,452,613,577
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2975
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,560,063.83
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,123,527.29
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
4,637,507.17
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 73,004.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 1,036,517.64
少数股东权益影响额（税后） 59,452.18
合计 5,178,004.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用√ 不适用
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公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用√ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用√ 不适用
七、重大风险提示
1、自然因素和社会因素的风险
本公司主营业务为文化演艺和泛娱乐业务，包括现场演艺、互联网演艺和旅游休闲三大板块。游客和观众接待量是影响
公司现场演艺业绩的主要因素，自然灾害、重大疫情、大型活动等自然因素和国家对公司所在行业的宏观政策等社会因素将
会直接影响游客的出游意愿，对公司经营业绩产生一定影响，同时此类因素对公司而言具有不可抗力。
2、经济周期影响的风险
目前，我国国民经济运行总体增速有所放缓，从高速增长转向中高速增长，虽然文化娱乐消费已逐渐成为新的消费热点
并受政策鼓励，但仍受到国家宏观经济政策的影响和我国经济发展水平的制约。国家经济的周期性波动以及宏观环境发生变
化可能会影响文化娱乐消费需求，从而在一定程度上影响到公司的经营业绩和持续发展。
3、竞争风险
行业新进入者涌入带来的竞争加剧风险；娱乐形式多样化对旅游演艺市场带来的冲击风险。
近年来，旅游演艺产业发展迅猛，众多社会资本纷纷涌入实景演艺和主题公园行业，其中不乏资金实力雄厚的其他行业
巨头。行业参与者数量的增加，使得行业竞争不断加剧。面对日益激烈的市场竞争，公司牢牢立足于文化，通过深挖城市文
化的根与魂，为产品和服务注入文化基因和城市特质，使得公司显著区别于竞争对手，保证了公司在激烈的市场竞争中保持
领先优势。
在科技进步和文化消费大发展的浪潮下，以影视传媒、综艺节目、互联网娱乐为代表的娱乐形态异军突起，为人们的文
化娱乐消费提供了更多选择。面对这种情况，公司始终坚信现场娱乐的不可替代性。同时，一方面公司通过不断的氛围改造
提升和大量的创意和策划活动，大大增强了景区的氛围和体验感，提升了产品和服务的参与性及互动性。另一方面，公司以
开放的心态拥抱互联网，通过收购互联网演艺龙头六间房公司积极介入线上娱乐，努力打造线下演艺和线上娱乐的 O2O 生
态圈。
4、安全事故风险
由于公司经营的旅游文化演艺节目均为室内演出，可能会因剧场设施故障等原因发生运营事故；公司经营的游乐类主题
公园拥有多种大型游乐设备，自然因素和人为因素也有可能导致大型游乐设备的运营故障而产生事故，设备运营的安全性直
接关系到游客人身安全和公司信誉，安全事故的发生将直接对公司的经营和品牌产生负面影响。
5、投资并购整合风险
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2016 年是公司“五五计划”的开局之年，亦是公司构建繁荣生态圈，加快国际化步伐的关键年。公司将致力于实现两
个目标，一是在品牌上，成为“世界演艺第一”，在规模上跻身“全球主题公园集团”前三；二是成功打造“以演艺为核心
的跨媒体跨区域的泛娱乐生态圈”。在这个过程中，兼并收购是重要的手段。在成功并购六间房以后，公司未来仍将继续通
过兼并收购和参股投资的方式在互联网娱乐、IP 内容、现场娱乐和国际化等相关领域进行布局，而进入新的业务领域和引
入新的团队必然面对团队融合的风险和企业经营的风险，存在商誉减值的可能。
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第三节董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2016 年上半年，在全球经济形势错综复杂、国内宏观经济呈 L 型走势的大背景下，公司深入分析国家政策和行业发展
趋势，确定了“旅游宋城、国际宋城、IP 宋城、科技宋城”四大业务发展方向，有序开展各项工作，不断夯实主业并完善
生态圈，创造了中国乃至全球旅游演艺市场的五个“第一”：演出场次第一、观众人数第一、演艺收入第一、演出利润第一、
毛利率第一，并遥遥领先国内与国际同类演艺产品，核心竞争力无可争议，旅游演艺第一品牌的行业龙头地位得到持续巩固
和加强。
公司于今年5月连续七届荣膺“中国文化企业30强”称号，成为民营文化企业绝对的翘楚。2016年6月，国际主题公园及
景点行业权威组织TEA及顾问集团AECOM联合发布《2015年全球主题公园调查报告》，公司与迪斯尼集团、环球娱乐集团等列
入“全球主题公园集团十强”。公司旗下杭州宋城景区、三亚千古情景区、丽江千古情景区及九寨千古情景区以无可撼动的
优势共同占据亚太前20席位。2016年8月，宋城演艺荣获由证券时报社、新财富杂志社评选的“中国创业板上市公司价值前
十强”、“中国创业板上市公司十佳管理团队”，并均列前三强。
报告期内，公司实现营业收入118,609.70万元，比上年同期增长106.96%；营业利润54,699.18万元，比上年同期增长59.10%；
归属于上市公司股东的净利润43,213.78万元，比上年同期增长56.09%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利
润42,695.98万元，比上年同期增长62.49%。
报告期内公司具体开展的重点工作如下：
现场娱乐板块
1、在旅游市场瞬息万变的形势下，各地项目体现强大的竞争优势和集群效应，游客规模实现稳步快速增长
报告期内,在旅游增长放缓的大背景下，现场娱乐板块依然保持高基数上稳健增长，实现远高于市场的整体营收增长水
平。一方面，公司正在形成覆盖全国的连锁经营模式和线下网络，通过多个项目的集群效应，有效降低单个项目的系统性风
险，另一方面，公司克服了传统旅游企业没有核心竞争力、可复制性差、赢利能力差、边际效应低、千篇一律的缺点，形成
了独特的、创新的经营模式，得益于公司强大的品牌、内容和营销策划等实力，公司各地项目的成长性都要远高于当地旅游
行业平均水平。
报告期内，杭州宋城景区克服不利天气、当地市场环境等影响，仍实现了高基数上的稳健增长。景区通过新增星巴克咖
啡、美食街等商务区域以及亲子游乐区、散客接待大厅等功能区域，在丰富游玩体验的基础上，为游客提供了更加安全、舒
适的接待氛围。此外通过清晰的战略定位和持续的内容丰富，作为大本营项目的杭州宋城景区出现了喜人的趋势——游客结
构趋于年轻化，散客、自驾游和终端市场的营收比例首次超过了团队游客贡献的营收，且该比例呈持续上升态势。
杭州宋城景区花痴节人气火爆 杭州宋城景区90后裸婚盛典
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杭州乐园片区全新的游客接待中心及售票区投入使用，并增加了室内功能区的配置，系列整改使该区域的游客接待功能
得到升级，提高了游客的体验度，但由于天气、产品差异化不明显等原因，上半年杭州乐园、烂苹果乐园的经营业绩下降。
作为区域性游乐公园如何进一步提升竞争力，并连同浪浪浪水公园、生态公园、第一世界大酒店群一起，夯实其长三角综合
旅游目的地的地位，尚需下功夫。
报告期内，受经济环境、旅游结构调整及南海紧张局势的因素影响，三亚旅游市场整体陷入低谷。面临不利市场环境，
三亚千古情景区深入市场调研，在产品销售中制定了特色的营销活动和创新的专题市场落地活动，加强终端市场的开拓力度，
实现了远高于市场平均的整体营收增幅。东方卫视《极限挑战》第二季在三亚千古情景区开拍，黄渤、孙红雷、黄磊、张艺
兴等极限男人帮在三亚千古情大剧院上演了一场豪华明星版《三亚千古情》，现场气氛火爆；春节期间，中央电视台少儿频
道《过年啦》、中央四套、中央一套《新闻联播》也轮番对景区的新节目、少数民族过年方式进行了持续报道；浙江卫视《二
十四小时》众明星玩穿越，三亚千古情景区成为国内热门综艺节目拍摄地。以上节目开播后反响热烈，极大提升三亚千古情
景区的品牌。
浙江卫视《二十四小时》在三亚千古情景区拍摄，众明星上演穿越之旅
报告期内，丽江、九寨千古情景区通过不断提升产品质量，多渠道拓宽客源，在新老演出产品众多的、竞争激烈的市场
中独树一帜，市占率持续攀升，经营业绩大幅增长。丽江、九寨的散客终端增速明显，均同比上涨超过100%。5月1日，丽江
千古情景区还推出了大型实景演出《丽江恋歌》，开启了继“千古情”外的又一系列，演出一经推出就获得了市场的广泛好
评，提高了游客在景区的体验度并延长了游客在景区的逗留时间；今年2月，九寨千古情景区入选四川省“第五批省级文化
产业示范基地”，4月入围“中国旅游文化演艺票房20强”，有效的扩大了品牌知名度和社会影响力。
丽江千古情景区，大型实景演出《丽江恋歌》受热捧
报告期内，公司各景区继续推出丰富多彩的主题创意活动，天价年终奖送游客、花痴节、汉服成人礼、千名金刚芭比穿
越、美女与野兽和花丛中大秀A4腰等创意内容和活动策划全面升级，吸引了大量的观众和游客参与其中，同时引发媒体轰炸
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式报道，成为网络热议话题，多个活动登上百度、新浪、腾讯、搜狐等头条，点击量频频破亿，极大提高了公司产品的网络
曝光率。公司董事长黄巧灵是中国旅游演艺行业的专家，被业界誉为“中国旅游演艺导演第一人”。在他的指导下，宋城的
创意团队全案策划了一系列轰动全球的现象级活动，目前黄总编著的《麒麟才子说策划——中国主题公园活动策划宝典》已
经在中国旅游出版社出版发行，未来还将编著一系列主题公园、规划设计、编创策划相关的书籍，与同行分享和切磋公司多
年来积累的经验和教训。
2、新项目的建设及剧目的策划和编创工作有序推进
上海、漓江、张家界等项目正在积极推进中，目前已基本完成各大项目所有演出的策划和编创及景区的规划和设计工作，
前期因项目所在地政府换届等因素影响，推进工作略低于预期，但凭借公司在三亚、丽江、九寨等异地项目复制过程中积累
的宝贵经验，新一批项目的后期工程建设、节目编创将更加高效，同时鉴于项目所处地均为市场潜力更大的一线旅游目的地，
未来本轮复制拓展的项目将继续获得超预期的极大成功。
尤其是上海“宋城演艺世博大舞台”项目，自签约以来，受到了上海市区各级政府及相关部门的高度重视和关心支持，
在各方的大力推动下，目前项目核心的总体定位、功能属性已全面确立，建筑外观、空间布局的规划设计已初具形态，演艺
内容、核心IP的创意理念已架构成型。为契合公司打造国际品牌、进军国际市场的全球发展战略，还精心组建了中外联合团
队并特邀国内知名专家参与指导，确保了欧美一流演艺产品和最新娱乐科技的引进应用，同时也通过“消化吸收、洋为中用”
的渠道，夯实宋城演艺的综合实力，快速打造国际品牌。该项目是“国际宋城”的启航之地，它所打造的不仅仅是一个屹立
于国际化大都市上海黄浦江畔的文化地标，更是探寻“城市演艺”、打造“东方百老汇”和对标“上海迪斯尼”的升级之作。
互联网娱乐板块
进入2016年以来，在消费服务行业普遍出现增长放缓甚至下降趋势时，移动视频直播行业一枝独秀，成为互联网产业的
新风口，多家互联网大佬纷纷进入，机遇与挑战并存。六间房作为中国互联网直播行业的领先企业，在外部有利环境和内部
运营优化的双向推动下，2016年上半年实现了高速增长。
截止报告期末，六间房月均页面浏览量达6.32亿，注册用户数达4,367万，月均访问用户达到3,410万。
在产品方面，公司针对用户使用习惯的发展趋势，对核心产品“六间房秀场”进行了全面升级，包括桌面、移动产品的
前端用户界面与使用体验、后端视频质量与基础架构、以及直播辅助系统等。升级后的直播平台受到用户的广泛好评，产品
和技术水平在行业中处于领先的位置。
六间房主播“CL小仙”获得《星光大道》周冠军
在运营层面，六间房对社区结构进行了大规模改造。在持续强化现有娱乐内容C-to-C模式的同时，平台全面放开了B-to-C
的家族制度（在行业中也称“工会”制度），实现了娱乐内容源的全模式对接。在一系列社区机制与运营体系的调整下，用
户的活跃度持续提高。“放声SHOW唱-星计划”、“最强家族”等2016年推出的全新活动均获得了超预期的成功。
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报告期内，政府各部门提高了对网络直播行业的监管标准。六间房的内容监控体系及标准与政府要求保持高度同步，同
时在北京市行业自律规范及主管部委管理通知的制定过程中，提出了大量意见和建议。
2016年7月，六间房公司被中国互联网协会和工信部联合评为2016年中国互联网百强企业。下半年，六间房将在持续巩
固现有直播行业地位的同时，加大新业务的开展力度。从内生发展的角度，公司团队将充分利用公司在互联网社交和多媒体
互动领域的经验，持续开发面向不同用户群、不同业务形态的产品。从外延发展的角度，六间房将积极考虑采用并购和投资
的方式，强化和弥补其在科技娱乐领域的业务能力。
旅游休闲板块
2016年5月18日是宋城成立二十周年，多年深耕旅游休闲行业，公司深刻理解行业发展规律和特点，拥有丰富的创意、
经营、人才等经验和优势，是业界非常稀缺的、顶尖的文化、旅游和演艺品牌。
报告期内，公司决定开启全新的经营模式，从过去的旅游一线目的地自主投资运营为主向全国范围的景区托管运营的方
向拓展。公司将与潜在合作伙伴用合资、合作、品牌输出、人才管理、规划设计、艺术编创和委托经营等各种方式，快速布
局和推进项目。公司与合作方共享宋城品牌与专业优势，做到既拥有成熟的宋城模式、又深挖当地文化特色，共同打造当地
文化旅游地标。
报告期内，公司全资子公司杭州宋城独木桥网络科技有限公司更名杭州宋城旅游发展有限公司，成为承载管理输出、品
牌输出、创意输出的轻资产运营模式的主体。6月21日，宋城旅游与宁乡炭河里文化旅游投资建设开发有限公司举行了“宋
城宁乡炭河里文化主题公园”项目合作仪式，宋城旅游将托管建设运营该主题公园，并计划明年五一开门迎客。
与此同时，公司在线上直销和分销平台上也实现快速增长。报告期内，公司结合当下热点事件和线下活动推广直营微信、
微网站，带动自营销售；公司加强与各大OTA平台合作，结合各家优势推广资源，适时推出演出包场、OTA会员日特价活动，
积极拓展新生渠道合作，拓展细分市场业务。同时公司运用新媒体手段积极开展线上营销推广活动，在暑期到来前举办旅游
达人游宋城活动，通过达人分享、攻略社区推荐、朋友圈转发等形式，对宋城旅游产品以“达人线路游”的方式进行推广推
荐，短短一个星期，达人攻略及游记阅读量超过五百万次。报告期内，公司通过电商自营和OTA平台实现的销售额同比均增
长超过70%，在取得较好业绩的同时，公司于2016年1月被杭州市电子商务联席会议办公室评为杭州市电子商务企业示范创
建工程示范企业。
IP内容板块
公司未来的业务定位是“连接人与娱乐”，在这个生态体系里面，IP是源动力，创意是核心竞争力，“粉丝经济”是实
现手段。
报告期内，公司IP运营主体宋城娱乐推出中国演艺女子天团——树屋女孩。目前，第一批培训生已经成团，并录制完成
了2首歌曲将于8月左右推出，MV的拍摄工作也在准备当中；不定期在各地举办了握手会、生日会、小型演唱会等；女团还参
加了多档在线直播节目，如《歌不要停》《带你去里约》等，均获得了很高的人气；下半年公司拟推出一部为女团量身打造
的网剧，同时依靠强大的线下演艺优势，将在景区内推出小型驻场演出，为女团量身定制的多媒体舞台剧预计将于2017年亮
相。宋城娱乐将依托公司强大的“演艺”核心竞争力、艺术人才资源和国内外顶级的文化、演艺、娱乐资源，为树屋女孩打
通线上、线下资源，将其培养成一支具有独特个性和全方面表演才能、具备长期盈利能力的团体。
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中国大型演艺女子天团——树屋女孩
报告期内，基于网络主播专业化的发展趋势，公司开始进入主播培训领域。2016年6月8日，公司与浙江传媒学院继续教
育学院签署了《“浙传宋城班”委托培养协议书》，未来双方培养的高素质主播人才将服务于宋城演艺旗下的现场娱乐和互
联网娱乐等板块，大大提升直播的内容和质量，为公司打造“IP 宋城”、“网红宋城”提供资源保障。
报告期内，公司控股子公司本末映画为宋城演艺、宋城旅游、宋城景区等拍摄制作一系列宣传片；并根据公司要求加大
力度研发并打造吉祥物，拟推出“宋礼”系列纪念品。本末映画在六间房直播和自媒体栏目等方面与六间房展开深入的合作。
对外方面，本末映画还接拍了阿里妈妈首支品牌形象片－《背后的力量》、阿里云os《合作商采访视频》、阿里巴巴“陪在
你身边”MG动画等宣传片，大大提升公司在行业的知名度，并为后面的持续合作打下了更扎实的基础。拍摄杭州文创中心MG
动画、网易游戏《守望前线》宣传片、Finger父情节音乐微电影《真的爱你》等，得到客户的认可并打开了业务新局面。
国际化方面：
通过上半年的摸索，公司对海外大娱乐行业和演出行业有了更加全面的了解，也增强了海外项目落地的信心。公司正在
通过投资收购与自主投资并举的方式紧锣密鼓地推动海外项目落地。同时，公司也在积极储备海外项目人才，为项目做好准
备。
投资收购方面，5 月 18 日，公司与美国科技公司 SPACES 签订《谅解备忘录》，双方将在中国成立合资公司开拓和发展
基于 VR、AR、MR 等体验的相关业务，是公司海外和科技战略的开局之举，是公司实施海外战略、科技战略、IP 战略目标的
重要举措，对公司未来的发展具有推动意义。
自主投资方面，公司认为在海外投资布局时，必须要有高度的宏观认识和大局观，需考虑到政治、经济、安全、政策等
各种因素，因此上半年洽谈的个别项目推进放缓；但通过不断寻找、比较和分析，目前首个海外落地项目正在有序推进中，
预计下半年将有实质性进展。
对外投资方面：
报告期内，基于长期的生态布局，公司借助旗下现场娱乐基金和TMT产业基金完成对曜伟基金、创新工场等股权投资基金
的出资以及对小旭音乐、望乘科技等优质成长型企业的投资，这些投资对公司短期经营业绩没有影响，但是有助于公司对外
的资源嫁接，为公司在新业务探索、国际化、IP储备等方面打开了更广阔的空间。
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单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期内千古情系列产品和互联网
营业收入 1,186,096,962.64 573,096,827.35 106.96% 演艺产品营业收入增长以及全资子公司六
间房纳入合并范围所致
主要系报告期内将全资子公司六间房纳入
营业成本 427,484,436.87 155,381,958.02 175.12%
合并范围所致
主要系报告期内将全资子公司六间房纳入
销售费用 115,565,298.36 13,334,706.44 766.65%
合并范围所致
主要系报告期内公司将全资子公司六间房
管理费用 72,919,490.50 44,856,084.21 62.56%
纳入合并范围所致
财务费用 5,831,077.99 -5,299,976.21 210.02% 主要系报告期内公司借款利息增加所致
所得税费用 113,039,074.61 83,795,167.85 34.90% 主要系利润总额增加所致
主要系报告期内公司将全资子公司六间房
研发投入 17,038,636.31 1,393,828.33 1,122.43%
纳入合并范围所致
经营活动产生的现
573,331,829.33 394,213,782.73 45.44% 主要系报告期内公司收入增加所致
金流量净额
投资活动产生的现
-788,957,588.44 -210,111,187.78 -275.50% 主要系报告期内支付六间房股权款等所致
金流量净额
筹资活动产生的现 主要系报告期内股利分配及支付借款利息
-143,589,782.63 -84,700,570.00 69.53%
金流量净额 增加所致
现金及现金等价物 主要系报告期内投资和分配股利支付的现
-359,215,541.74 99,402,024.95 -461.38%
净增加额 金支出增加所致
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司旗下千古情系列演艺产品和各大宋城主题公园的市场占有率实现持续攀升。天价年终奖送游客、花痴节、
汉服成人礼、千名金刚芭比穿越、美女与野兽、花丛中大秀 A4 腰等创意内容和活动策划全面升级，丰富多彩的主题活动相
继上演，吸引了大量的观众和游客。丽江、九寨千古情景区增幅强劲；杭州、三亚千古情景区克服不利天气、当地市场环境
等影响，仍实现了预期增长。
报告期内，公司互联网演艺板块-北京六间房科技有限公司用户量保持高速增长，表演者数量和平台内容类型持续提升，
并小规模实现了视频直播技术输出的商业化，业绩表现继续超预期，对公司业绩产生了积极影响。
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
宋城演艺主要从事文化演艺和泛娱乐业务。经过多年的发展，公司已经形成了现场演艺、互联网演艺和旅游休闲三大板
块。其中，现场演艺业务主要为千古情系列演出和主题公园集群，包括《宋城千古情》、《三亚千古情》、《丽江千古情》、《九
寨千古情》、《泰山千古情》等，其收入主要来源于演出门票收入。互联网演艺主要是六间房从事的互联网演艺业务。六间房
是公司于 2015 年全资并购控股的一个基于平民艺人和粉丝关系的互联网演艺平台。六间房主要从事平台的运营业务，其收
入主要来自于虚拟物品的销售收入。旅游休闲服务业务主要是指宋城旅游承载的管理输出、品牌输出、创意输出的轻资产运
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营模式以及网络销售平台，形成自主投资运营和景区托管运营并重、直销和分销渠道并举的格局，发挥专业优势扩大公司品
牌影响力和销售渠道。
报告期内，公司业绩保持快速增长，实现营业收入 118,609.70 万元，比上年同期增长 106.96%；营业利润 54,699.18 万
元，比上年同期增长 59.10%；归属于上市公司股东的净利润 43,213.78 万元，比上年同期增长 56.09%，归属于上市公司股
东的扣除非经常性损益后的净利润 42,695.98 万元，比上年同期增长 62.49%。报告期内，公司主营业务发展良好，各项业绩
指标持续增长。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
杭州宋城景区 261,319,982.21 47,934,676.05 81.66% 17.39% 3.97% 2.37%
三亚千古情景区 169,804,677.46 30,154,224.92 82.24% 16.67% 18.60% -0.29%
丽江千古情景区 95,645,482.09 28,063,661.47 70.66% 29.75% 9.99% 5.27%
6.cn 互联网演艺
522,206,222.66 253,797,466.41 51.40%
平台
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
注：如报告期内产品或服务发生重大变化或调整的，公司应介绍已推出或宣布将推出的新产品及服务，并说明可能对公司未
来经营及业绩的影响。
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用√不适用
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6、主要参股公司分析
□适用√不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
□适用√不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用√不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（一）文化娱乐消费迎来黄金发展期
在我国经济结构转型、产业升级的背景下，以互联网信息技术行业、文化娱乐行业为代表的服务型行业成为新的经济
增长点。随着社会基本生活水平的全面提升、20世纪70至90年代出生的消费者成为社会经济的主要驱动力，满足人民精神文
化需求的文化娱乐消费服务产业将在未来20年进入高速发展期，其中包括演艺、影视、文学、音乐、游戏等不同场景、不同
渠道的文化娱乐方式。目前我国文化产业也因正受益于政策红利、消费升级和资本化浪潮而繁荣发展。
从政策层面来看，《文化产业振兴规划》、《中共中央关于深化文化体制改革、推动社会主义文化大发展大繁荣若干
重大问题的决定》和《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》等一系列政策文件为文化产业的发展提供了保障。
从国际文化娱乐消费发展经验来看，人均GDP在10,000至30,000美元期间是文化娱乐消费增长最快阶段。2015年中国
的人均GDP已经达到8,016美元，全国已有北京、天津、上海、浙江等10个省市进入人均GDP“1万美元俱乐部”。我国正在逐
步进入文化娱乐消费最快增长阶段。
在政策和经济环境改善的背景下，文化产业与相关产业融合发展趋势凸显，资本越来越深度介入到文化行业。资本的
介入推动文化产业发展模式不断走向成熟，促使文化产业更加繁荣。而文化产业的繁荣反过来又吸引更多的资本投入到文化
领域，形成良性循环。
（二）旅游业转型升级成消费热点迎来战略机遇期
在国内经济面临结构调整和增速放缓压力的背景下，旅游业对消费和投资的战略性作用更加突出。2015年是“十二五”
时期旅游发展的收官之年，全年共计接待国内外旅游人数超过41亿人次，旅游总收入突破4万亿元，同比去年分别增长10%
和12%，全面完成发展目标，开启了旅游发展的新时代。中国旅游研究院发布的中国旅游经济蓝皮书指出，在国内经济基本
面稳健和旅游消费常态化的支撑下，当前旅游经济发展处于持续发展的通道，对2016年旅游经济总体上偏向于积极乐观，预
计国内旅游持续增长，出境旅游快速发展，入境旅游企稳回暖，旅游投资维持高位，旅游就业稳步增加。
总体看，随着国民大众旅游消费时代的到来，旅游业发展方式在悄然转型，要着力推进旅游业实现创新突破，包括国
际化水平、现代化水平、大众化水平、品质化水平、区域化水平六方面，另外，我国铁路、公路、民航、水运等基础设施不
断增加和完善，全国各地旅游酒店、旅游景区、度假村等设施不断完善，在客观条件方面将有利于促进旅游消费的快速增长。
根据未来五年的发展规划，旅游业将迎来加快发展的黄金机遇期，老百姓常态化的旅游需求及其增长将是未来一段时间内我
国旅游市场需求的主力，因此旅游业未来将具有更大潜力的发展前景。
（三）文化演艺产业呈现线上线下齐头并进发展态势
按照载体不同，文化演艺可分为现场演艺和互联网演艺。在文化娱乐消费大发展的今天，现场演艺和互联网演艺齐头
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并进、相得益彰。
现场演艺以其体验感、参与感、互动性、社交性、娱乐性成为老百姓喜闻乐见的一种文化消费方式，并结合旅游休闲、
城市娱乐而得到发展壮大。尽管随着社会发展，人们娱乐的方式越来越丰富多彩，渠道也越来越多种多样，但现场演艺始终
保持良好的发展态势。根据道略演艺统计，2015年中国旅游演艺票房收入35.7亿元，同比增长31.7%，旅游演艺观众4,713
万人，同比增长31.2%。从行业增速看，现场演艺仍处于快速发展期，从渗透率来看，现场演艺还有非常大的发展空间。
互联网演艺借助互联网的广覆盖、低成本打破现场演艺在时间和空间上的限制，既丰富了用户在不同场景下的娱乐需
求，也使得普通人也可以拥有自己的网络剧场（或者类似六间房的直播房间），随时随地向全世界的网民展现自我才艺，极
大丰富了演出的内容和层次，满足了社会各个群体的表演和观演需求。互联网演艺不仅拓展了现场演艺的边界，而且丰富了
现场演艺的内容和形式，给互联网用户带来了全新的文化娱乐消费体验。互联网演艺作为近几年兴起的一种演艺形式，目前
处于高速发展期。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司围绕年度发展规划，不断丰富各项产品夯实主营业务，创意内容和活动策划全面升级，积极提升品牌知
名度，增强品牌影响力，致力于打造“以演艺为核心的跨媒体跨区域的泛娱乐生态圈”。一方面以互联网思维来改善提升线
下的运营和扩张策略，并跨出了管理输出的轻资产扩张步伐；另一方面通过自主投资和兼并收购的方式，积极地向互联网、
线上内容和国际化等方向布局，随着生态业务体系进一步完善，各个业务间的协同效应持续增强，公司各运营指标快速、稳
步提高，主营业务增长显著。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
具体见第二节“重大风险提示”
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 276,137.10
报告期投入募集资金总额 148.32
已累计投入募集资金总额 277,403.15
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 34,936.12
累计变更用途的募集资金总额比例 16.41%
募集资金总体使用情况说明
1、2010 年公开发行股票的使用情况及结余情况
截至 2016 年 6 月 30 日，公司用募集资金投入项目使用 1,350,128,079.48 元，其中：募投宋城景区基础设施及配套改造项目
使用 66,643,863.77 元；募投杭州乐园改扩建项目使用 266,778,834.56 元；募投杭州动漫乐园改建项目使用 145,236,395.56 元；
超募泰安千古情项目使用 24,459,799.78 元；超募三亚千古情项目使用 507,211,627.96 元；超募石林宋城项目使用 17,851,200.00
元；超募丽江茶马古城项目使用 251,548,144.49 元；超募武夷山项目使用 70,398,213.36 元。2011 年公司用超募资金补充流
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动资金 300,000,000.00 元。2013 年公司将募投“杭州乐园改扩建项目”节约资金 50,304,179.42 元补充流动资金。2014 年公司
将募投“杭州动漫乐园改建项目”节约资金 81,244,500.00 元补充流动资金。2015 年公司决定调整泰安项目的推进方式，清算
注销泰安募投项目，将清算后结余的募投资金 349,361,178.92 元补充流动资金。公司合计使用募集资金 2,140,639,046.82 元。
2016 年公司将募投“石林项目”部分节约资金 66,000,000 元补充流动资金。截至 2016 年 6 月 30 日，募集资金尚未使用完毕，
公司募集资金专户余额为 11,124,636.34 元（其中包含利息收入减除手续费后净收入）。
2、2015 年非公开发行股票的使用情况及结余情况
2015 年 12 月 1 日，扣除承销和发行费用公司收到募集资金净额 632,949,988.28 元，2015 年 12 月 9 日和 2016 年 5 月 13 日
分期支付给杭州宋城集团控股有限公司 631,909,300.95 元和 1,084,337.23 元用于公司收购北京六间房科技有限公司股权。截
至 2016 年 6 月 30 日，中国工商银行股份有限公司浙江省分行营业部账号为 1202021129800019242 的银行账户内余额为 322.30
元（其中包括利息收入扣除手续费后净收入）。
（2）募集资金承诺项目情况
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单位：万元
是否已变 截至期末累 截至期末投 项目达到预定 本报告 截止报告期 是否达
募集资金承 调整后投资 本报告期 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向 更项目(含 计投入金额 资进度(3)＝ 可使用状态日 期实现 末累计实现 到预计
诺投资总额 总额(1) 投入金额 发生重大变化
部分变更) (2) (2)/(1) 期 的效益 的效益 效益
承诺投资项目
宋城景区基础设施及配套改造项目 否 7,000 7,000 6,664.39 95.21%
杭州动漫乐园改建项目 否 21,760 21,760 39.89 14,523.64 66.74% 已完工
杭州乐园改扩建项目 否 31,300 31,300 26,677.88 85.23% 已完工
收购北京六间房科技有限公司股权 否 63,299.36 63,299.36 108.43 63,299.36 100.00%
承诺投资项目小计 -- 123,359.36 123,359.36 148.32 111,165.27 -- -- -- --
超募资金投向
泰安千古情项目 是 35,000 35,000 2,445.98 6.99%
三亚千古情项目 否 49,000 49,000 50,721.16 103.51% 陆续投入使用
石林宋城项目 是 8,000 8,000 1,785.12 22.31%
丽江茶马古城项目 否 25,000 25,000 25,154.81 100.62% 陆续投入使用
武夷山项目 否 7,500 7,500 7,039.82 93.86%
归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 6,600.00 84,690.99 -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 124,500 124,500 6,600.00 171,837.88 -- -- -- --
合计 -- 247,859.36 247,859.36 6,748.32 283,003.15 -- -- -- --
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无此情况
项目可行性发生重大变化的情况说明 无此情况
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2010 年 12 月 2 日，公司共收到募集资金净额为 212,842.10 万元，募投资金运用项目总投资额为 60,060 万元，超募资金为 152,782.10 万元。
截止 2016 年 6 月 30 日，公司董事会决定将超募资金投入 5 个项目，5 个项目总投资 174,400 万元，拟用超募资金投入额 124,500 万元，已使
超募资金的金额、用途及使用进展情况 用超募资金 87,146.89 万元，已使用超募资金补充流动资金 84,690.99 万元，募投“杭州乐园改扩建项目”结余募集资金 5,030.42 万元补充流动
资金，募投“杭州动漫乐园改建项目”结余募集资金 8,124.45 万元补充流动资金，超募泰安项目公司关闭结余募集资金 349,361,178.92 元补充
流动资金，超募石林项目结余部分募集资金 6,600 万元补充流动资金。超募资金 550.35 万元存放于公司开立的募集资金专户中。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
2011 年 4 月 10 日，公司第四届董事会第五次会议，审议通过截至 2011 年 3 月 22 日止，公司拟以募集资金置换的以自筹资金预先投入募集
募集资金投资项目先期投入及置换情况 资金投资项目杭州乐园改扩建项目的款项计人民币 79,504,524 元。本次置换业经立信会计师事务所有限公司鉴证并出具“信会师报字（2011）
第 11682 号”《鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
2013 年 8 月 12 日，公司第五届董事会第一次会议，审议通过：由于公司对工程设计进行了优化，对募投“杭州乐园改扩建项目”中的“生
态园修缮整改”和“4D 动感电影馆”两个项目未进行投入，节约资金 5,025 万元补充流动资金。实际结余募集资金 5,030.42 万元（结余项目
资金 5,025 万元+公告日之后产生的利息收入-手续费支出）补充流动资金。
2014 年 6 月 26 日，公司第五届董事会第十二次会议，审议通过：公司募集资金投资项目“杭州动漫乐园改建项目”实际已建设完成并投
入使用，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，对工程设计进行了优化，公司实际节余募集资金 8,124.45 万元（含募集资金专
户利息），用于补充流动资金。 2015 年 7 月 19 日，公司第五届董事会第二十三次会议，审议通过：公司决定调整泰安项目的推进方式，
清算注销泰安募投项目，将清算后结余的募投资金 349,361,178.92 元补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 2015 年 8 月 5 日的公司第五届董事会第二十六次会议及 2015 年 8 月 21 日的公司 2015 年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更石林项
目募集资金用途永久补充流动资金的议案》：基于公司战略调整，经与政府积极沟通，并从全体股东利益的角度出发，公司决定清算注销原
石林募投项目，清算后的货币资金余额变更为永久性补充流动资金。截止 2016 年 6 月 30 日，由于尚未收到政府回购土地全款，该石林项目
完成部分补充流动资金，金额为 6,600 万元，且尚未完成注销。
截至 2016 年 6 月 30 日，募集资金尚未使用完毕，公司募集资金账户内余额为 11,124,636.34 元（其中包括利息收入扣除手续费后净收入）。
2015 年 12 月 1 日，扣除承销和发行费用公司收到募集资金净额 632,949,988.28 元，2015 年 12 月 9 日和 2016 年 5 月 13 日分期支付给杭州宋
城集团控股有限公司 631,909,300.95 元和 1,084,337.23 元用于公司收购北京六间房科技有限公司股权。截至 2016 年 6 月 30 日，中国工商银
行股份有限公司浙江省分行营业部账号为 1202021129800019242 的银行账户内余额为 322.30 元（其中包括利息收入扣除手续费后净收入）。
尚未使用的募集资金用途及去向 无此情况
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用√ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用√不适用
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四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用√不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用√不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
公司2015年度股东大会审议通过了公司2015年度权益分派方案为：以现有总股本145,268.05 万股为股份基数，向全体
股东以每10股派发人民币0.70元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币10,168.76万元。
符合公司章程等相关规定。
报告期内，公司未发生利润分配政策的调整。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用√不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用√不适用
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第四节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用√不适用
三、公司股权激励的实施情况及其影响
（一）公司股权激励计划内容简述
1、授予给激励对象的激励工具为限制性股票。
2、限制性股票授予日：2013年5月2日；
3、限制性股票的授予数量及授予价格：首次授予激励对象的限制性股票数量为381.6万股，占公司原总股本55,440万股
的0.69%，授予价格为每股6.13 元；
4、激励对象：144人，包括公司董事、高级管理人员，中层管理人员，技术（业务）骨干人员等；
5、股票来源：公司定向增发的股票；
6、激励计划的有效期、锁定期和解锁期：
（1）激励计划的有效期：本激励计划的限制性股票的有效期为60个月，自标的股票的首次授予日起计算，其中，首次
授予部分锁定期为12个月，解锁期为48个月，预留部分锁定期为12个月，解锁期为36个月。
（2）激励计划的锁定期：公司授予激励对象的限制性股票自授予之日起12个月为锁定期；锁定期内激励对象通过本计
划持有的限制性股票将被锁定，不享有进行转让或用于担保或偿还债务等处置权。
（3）激励计划的解锁期：首次授予的限制性股票锁定期后 48个月为解锁期，在解锁期内，在满足本计划规定的解锁条
件时，激励对象可分四次申请标的股票解锁。自授予日起12个月后至24个月内（第一个解锁期）、24个月后至36个月内（第
二个解锁期）、36个月后至48个月内（第三个解锁期）、48个月后至60个月内（第四个解锁期），分别申请解锁所获授限制
性股票总量的20%、20%、30%和 30%。预留的限制性股票锁定期后36个月为解锁期，在解锁期内，在满足本计划规定的解
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锁条件时，激励对象可分三次申请标的股票解锁，自授予日起12个月后至 24个月内（第一个解锁期）、24个月后至36个月
内（第二个解锁期）、36个月后至48个月内（第三个解锁期），分别申请解锁所获授限制性股票总量的30%、30%和 40%。
在约定期间内未申请解锁或因未达到解锁条件而不能申请解锁的该期限制性股票，由公司按计划规定的回购价格、回购数量
进行回购并注销。
7、激励计划的业绩条件：对于按照本股权激励计划授予的首期限制性股票，激励对象每一次申请标的股票解锁的公司
业绩条件为：（1）以2012年净利润为固定基数，2013年、2014年、2015年、2016年公司净利润增长率分别不低于20%、50%、
100%、167%；（2）2013年、2014年、2015年、2016年净资产收益率不低于8.5%、9.5%、11%、12%；
对于按照本股权激励计划授予的预留限制性股票，激励对象每一次申请标的股票解锁的公司业绩条件为：（1）以 2012
年净利润为固定基数，2014年、2015年、2016年公司净利润增长率分别不低于50%、100%、167%；（2）2014年、2015年、
2016年净资产收益率不低于9.5%、11%、12%；
以上净利润与净资产收益率指标均以扣除非经常性损益后的净利润作为计算依据，各年净利润与净资产均指归属于上市
公司股东的净利润与归属于上市公司股东的净资产。限制性股票锁定期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上
市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。如果公司当年实施
公开发行或非公开发行等产生影响净资产的行为，则新增加的净资产及该等净资产产生的净利润不计入当年及下一年的考核
计算。
（二）股权激励主要实施过程
为建立健全激励与约束相结合的中长期激励机制，充分调动、提高公司高级管理人员及技术（业务）骨干人员的积极性
和创造性，将股东利益、公司利益和员工个人利益有效地结合在一起，促进公司业绩持续增长，并使员工分享公司发展成果，
实现公司与员工的共同发展。公司于2013年1月启动了限制性股票激励计划。
1、公司于2013 年01月21日召开了第四届董事会第二十八次会议及第四届监事会第二十六次会议，审议并通过了《杭州
宋城旅游发展股份有限公司限制性股票激励计划（草案）及摘要》，并向中国证监会上报了申请备案材料。公司独立董事对
此《股权激励计划（草案）》发表了独立意见。
2、根据中国证监会的反馈意见，公司修订了限制性股票激励计划，并于2013年03月22日召开公司第四届董事会第三十
次会议和第四届监事会第二十九次会议，审议并通过了《杭州宋城旅游发展股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）
及其摘要修订稿》（以下简称《限制性股票激励计划》），修订后的《限制性股票激励计划》已经中国证监会审核无异议。
公司独立董事对此《股权激励计划》发表了独立意见。
3、2013 年04月10日，公司召开 2013 年第一次临时股东大会审议并通过了《限制性股票激励计划》以及《关于提请股
东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事项的议案》，董事会被授权确定限制性股票授予日、在激励对象符合
条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。
4、2013年05月 02日召开第四届董事会第三十二次会议和第四届监事会第三十次会议，审议并通过了《关于对公司限制
性股票激励计划进行调整的议案》及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》》，确定2013年5月2日为股份授予日，授予
价格为6.13元/股，数量为 381.6 万股，授予对象共 144 人。授予完成后，公司股份总数将变更为 55,821.6 万股。监事会
对调整后的激励对象人员资格进行了审核。独立董事关于公司股权激励计划授予相关事项发表了独立意见。
5、2013年11月14 日公司召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于回购注销已离职
股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司限制性股票激励计划原激励对象7人因个人原因离职，已
不符合激励条件，公司董事会一致同意对上述已获授但尚未解锁的401,000股限制性股票进行回购注销，回购价格为授予价
格6.13元/股，公司总股本将从55,821.6万股变更为55,781.5万股。
6、2014年04月10日公司召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于回购注销已离职
股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于取消授予预留限制性股票的议案》、《关于限制性股票
激励计划第一个解锁期可解锁的议案》：公司限制性股票激励计划原激励对象3人因个人原因离职，已不符合激励条件，公
司董事会一致同意对上述已获授但尚未解锁的40,000股限制性股票进行回购注销，公司总股本将从55,781.5万股变更为
55,777.5万股，回购价格为授予价格6.13元/股；本激励计划所涉及的标的股票为450.5万股，其中首次授予405.5万股，预留45
万股，预留限制性股票应在限制性股票首次授予后12个月内进行后期授予，由于公司近期没有向潜在激励对象授予预留限制
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性股票的计划，因此公司决定取消授予预留的45万股限制性股票；2013年05月实施的《限制性股票激励计划（草案修改稿）》
第一个解锁期20%的限制性股票已达成设定的业绩指标，根据《限制性股票激励计划（草案修改稿）》的规定对上述20%的
限制性股票予以解锁，独立董事对该事项发表了独立意见。
7、2015年02月26日公司召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于回购注销已
离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司限制性股票激励计划原激励对象6人因个人原因离职，
已不符合激励条件，公司董事会一致同意对上述已获授但尚未解锁的8.48万股限制性股票进行回购注销，回购价格为授予价
格6.03元/股。公司总股本将从55,777.5万股变更为 55,769.02 万股。
8、2015年04月21日公司召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于限制性股票激励
计划第二个解锁期可解锁的议案》，公司2013年5月实施的《限制性股票激励计划（草案修改稿）》第二个解锁期20%的限制
性股票已达成设定的业绩指标，根据《限制性股票激励计划（草案修改稿）》的规定对上述20%的限制性股票予以解锁，本
次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为2015年5月4日。
9、2016年02月26日公司召开第五届董事会第三十一次会议和第五届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于回购注
销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司限制性股票激励计划原激励对象4人因个人原因
离职，已不符合激励条件，公司董事会一致同意对上述已获授但尚未解锁的2.78万股限制性股票进行回购注销，因2015年5
月公司向全体股东每10股派发人民币1.5元现金（含税）的2014年度股利分红，因此根据《限制性股票激励计划（草案修订
稿）》规定，回购价格为授予价格扣除分红，即由公司按照5.88元/股的价格回购注销。公司应就本次限制性股票回购支付
回购款共计人民币163,464元。因2015年8月公司向全体股东每10股转增14.073809股股本，实际回购数量由2.78万股调整为
6.69万股。本次回购完成后，公司股份总数变更为145,261.36万股。
10、2016年04月20日公司召开第五届董事会第三十二次会议和第五届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于限制性
股票激励计划第三个解锁期可解锁的议案》，公司2013年5月实施的《限制性股票激励计划（草案修改稿）》第三个解锁期
30%的限制性股票已达成设定的业绩指标，根据《限制性股票激励计划（草案修改稿）》的规定对上述30%的限制性股票予以
解锁，本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为2015年5月4日。
（三）本次限制性股票激励计划对公司报告期及以后各年度财务状况和经营成果的影响
根据《企业会计准则第11号股份支付》和《股权激励有关事项备忘录3号》的规定，公司本次限制性股票激励计划激励
股份的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响。董事会已确定激励计划的授予日为2013年05月02日，
公司向激励对象授予限制性股票381.6万股（不包括预留部分），按照相关估值工具确定授予日限制性股票的公允价值，确
认授予日公司向激励对象授予的权益工具公允价值总额为 1,010.47 万元，2013年11月14 日，公司限制性股票激励计划原激
励对象7人因个人原因离职，已不符合激励条件，对上述已获授但尚未解锁的401,000股限制性股票进行回购注销，2014年04
月10日，公司限制性股票激励计划原激励对象3人因个人原因离职，已不符合激励条件，对上述已获授但尚未解锁的40,000
股限制性股票进行回购注销，最终确认公司向激励对象授予的权益工具公允价值总额为873.96万元。
该等公允价值总额作为公司本次股权激励计划的总成本将在股权激励计划的实施过程中按照解锁比例进行分期确认。据
测算，2013年-2017年限制性股票成本摊销情况见下表：
单位：万元
年份 2013年 2014年 2015年 2016年 2017年 合计
费用总额 332.56 312.27 143.05 70.96 15.12 873.96
本计划限制性股票的成本将在经常性损益中列支。
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四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交 关联交 关联交 占同类交 获批的交 是否超 关联交 可获得的
关联关 关联交 关联交 披露日
关联交易方 易定价 易价格 易金额 易金额的 易额度 过获批 易结算 同类交易 披露索引
系 易类型 易内容 期
原则 （万元）（万元） 比例 （万元） 额度 方式 市价
http://www.cninfo.
com.cn/cninfo-ne
杭州第一世 同受黄 经常性 网络采 w/disclosure/szse_
参照市 货币资 2016.02
界大酒店有 巧灵控 关联交 购酒店 155.74 155.74 1.57% 否 155.74 gem/bulletin_detai
场价 金 .29
限公司 制 易 产品 l/true/1202005224
?announceTime=2
016-02-29
http://www.cninfo.
com.cn/cninfo-ne
同受黄 经常性 网络采 w/disclosure/szse_
杭州宋城实 参照市 货币资 2016.02
巧灵控 关联交 购酒店 381.43 381.43 3.83% 否 381.43 gem/bulletin_detai
业有限公司 场价 金 .29
制 易 产品 l/true/1202005224
?announceTime=2
016-02-29
http://www.cninfo.
com.cn/cninfo-ne
杭州第一世 同受黄 经常性 w/disclosure/szse_
门票销 参照市 货币资 2016.02
界大酒店有 巧灵控 关联交 273.07 273.07 2.74% 否 273.07 gem/bulletin_detai
售 场价 金 .29
限公司 制 易 l/true/1202005224
?announceTime=2
016-02-29
http://www.cninfo.
com.cn/cninfo-ne
同受黄 经常性 w/disclosure/szse_
杭州宋城实 门票销 参照市 货币资 2016.02
巧灵控 关联交 86.65 86.65 0.87% 否 86.65 gem/bulletin_detai
业有限公司 售 场价 金 .29
制 易 l/true/1202005224
?announceTime=2
016-02-29
http://www.cninfo.
com.cn/cninfo-ne
同受黄 经常性 w/disclosure/szse_
杭州宋城实 办公用 参照市 货币资 2014.02
巧灵控 关联交 70.46 70.46 3.40% 140.91 否 70.46 gem/bulletin_detai
业有限公司 房 场价 金 .26
制 易 l/true/63607418?a
nnounceTime=201
4-02-26
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com.cn/cninfo-ne
停车场
同受黄 经常性 w/disclosure/szse_
杭州宋城实 （面积 参照市 货币资 2014.02
巧灵控 关联交 150.91 150.91 7.28% 301.82 否 150.91 gem/bulletin_detai
业有限公司 27,667 场价 金 .26
制 易 l/true/63607418?a
平方米）
nnounceTime=201
4-02-26
http://www.cninfo.
com.cn/cninfo-ne
古堡桥
杭州世界休 同受黄 经常性 w/disclosure/szse_
及游乐 参照市 货币资 2014.02
闲博览园有 巧灵控 关联交 15.00 15.00 0.72% 30.00 否 15.00 gem/bulletin_detai
设备场 场价 金 .26
限公司 制 易 l/true/63607418?a
地
nnounceTime=201
4-02-26
合计 -- -- 1,133.26 -- -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 无此情况
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）
关联交易事项对公司利润的影响 无
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
公司收购北京六间房科技有限公司100%股权。整个一揽子收购协议分为两步，第一步由杭州宋城集团控股有限公司代
公司先行受让六间房的62%股权并支付整个收购价款的62%股份的首期付款金额，等收购事项经中国证监会审批同意之后，
再由公司受让宋城集团持有的六间房的62%股权，向宋城集团支付62%股权价款，同时公司通过向自然人股东发行公司股份
方式支付38%价款9.88亿元。考虑到杭州宋城集团控股有限公司在第一步交易中享有的权益及本次交易为公司提供过桥资金
所涉及的资金成本，六间房100%股权交易定价调整为2,602,051,030.06元。由于公司收购价格中需承担第一步宋城集团代公
司支付六间房62%股权转让款而向银行借款承担的利息支出，而宋城集团完成交易时间跨度并未达到原方案中的1年时间，
同时实际借款利率比原方案中的利润低，完成过桥交易后，双方根据实际宋城集团承担此次第一步交易提供过桥资金的利息
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支出金额相应调减原收购价格34,805,129.11元，调整后公司收购六间房100%股权的收购价格为2,567,245,900.95元。其中通
过向自然人股东发行公司股份方式支付38%价款9.88亿元，应付宋城集团总额为1,579,245,900.95元，本期支付161,200,000.00
元，2016年6月30日累计已支付1,393,109,300.95元，截止2016年06月30日应付宋城集团余额为186,136,600.00元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
发行股份及支付现金购买资产并募集配套
2015 年 03 月 18 日 巨潮资讯网
资金暨关联交易报告书（草案）
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
托管情况说明
□ 适用 √不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的承包项目。
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √不适用
公司报告期不存在担保情况。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √不适用
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3、重大委托他人进行现金资产管理情况
□ 适用 √不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺来源 承诺方 承诺类 承诺内容 承诺时 承诺期限 履行情况
型 间
收购报告 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
资产重组 除拟注入宋城演艺的北京六间房及其下属公司从事 2015 年 / 报告期内，
时所作承 互联网演艺平台运营业务外，本人/宋城集团及本人/ 3 月 18 上述各方均
诺 宋城集团控制的其他企业不存在从事互联网演艺平 日 完全履行了
台运营方面业务的情形； 相关承诺。
本次交易完成后，本人/宋城集团及本人/宋城集团控
制的其他企业不会直接或间接经营任何与宋城演艺
及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争
的业务，亦不会投资任何与宋城演艺及其下属公司经
营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；
本次交易完成后，如本人/宋城集团及本人/宋城集团
关于避
黄巧灵、 控制的其他企业的现有业务或该等企业为进一步拓
免同业
宋城集 展业务范围，与宋城演艺及其下属公司经营的业务产
竞争的
团 生竞争，则本人/宋城集团及本人/宋城集团控制的其
承诺函
他企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业
务、将产生竞争的业务纳入宋城演艺或者转让给无关
联关系第三方等合法方式，使本人/宋城集团及本人/
宋城集团控制的其他企业不再从事与宋城演艺及其
下属公司主营业务相同或类似的业务，以避免同业竞
争；如本人/宋城集团及本人/宋城集团控制的其他企
业有任何商业机会可从事或参与任何可能与宋城演
艺或其下属公司的经营构成竞争的活动，则立即将上
述商业机会通知宋城演艺或其下属公司，并将该商业
机会优先提供给宋城演艺或其下属公司；
如违反以上承诺，本人/宋城集团愿意承担由此产生
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的全部责任，充分赔偿或补偿由此给宋城演艺或其下
属公司造成的所有直接或间接损失。
本次交易完成后，宋城集团/本人及宋城集团/本人的
关联自然人、关联法人、关联企业（宋城演艺及其下
属子公司除外，以下简称“宋城集团/本人及关联方”）
将尽可能减少与宋城演艺及其下属子公司的关联交
易，不会利用自身作为宋城演艺股东之地位谋求与宋
城演艺在业务合作等方面给予优于市场第三方的权
利；不会利用自身作为宋城演艺股东之地位谋求与宋
城演艺达成交易的优先权利；
关于减
黄巧灵、 少及规 若发生必要且不可避免的关联交易，宋城集团/本人
宋城集 范关联 及关联方将与宋城演艺及其下属子公司按照公平、公
团 交易的 允、等价有偿等原则依法签订协议，履行合法程序，
承诺函 并将按照有关法律法规和宋城演艺章程等内控制度
的规定履行信息披露义务及相关内部决策、报批程
序，关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进
行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格
具有公允性，亦不利用该等交易从事任何损害宋城演
艺及宋城演艺其他股东的合法权益的行为；
若违反上述声明和保证，宋城集团/本人将对因前述
行为而给宋城演艺造成的损失向宋城演艺进行赔偿。
本人认购的宋城演艺对价股份自股份发行结束之日 2018/8/3
起 12 个月内（“法定限售期”）不得转让。法定限售
期届满后，对价股份分 3 次解禁：
第一次解禁：本人所取得的对价股份自上述法定限售
期届满后解禁 50%；
第二次解禁：本人所取得的对价股份自上述法定限售
关于股
姜宏、朱 期届满之日起 12 个月之后解禁 30%；
份锁定
晓明 第三次解禁：本人所取得的对价股份自上述法定限售
的承诺
期届满之日起 24 个月之后解禁 20%。
法定限售期限届满之日起至对价股份最后一次解禁
之日的期间内，未解禁的对价股份不进行转让；
本次交易实施完成后，如本人由于宋城演艺送红股、
转增股本等原因增持的宋城演艺股份，亦应遵守上述
约定。
刘岩、杨 2018/8/3
本人认购的宋城演艺对价股份自发行结束之日起 36
小龙、高 关于股
个月内不进行转让；
宇庆、卢 份锁定
的承诺 上述限售期届满后，如刘岩成为宋城演艺的董事、监
宝刚、王
事及高级管理人员，刘岩还将根据《中国人民共和国
望记、孙
32
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明琪 公司法》、中国证券监督管理委员会及深圳证券交易
所的相关规定执行作为董事、监事、高级管理人员需
要进一步履行的限售承诺；
本次交易实施完成后，如本人由于宋城演艺送红股、
转增股本等原因增持的宋城演艺股份，亦应遵守上述
约定。
除拟注入宋城演艺的北京六间房及其下属公司从事 /
互联网演艺平台运营业务外，本人及本人关联法人、
关联自然人、关联企业（宋城演艺及其下属公司除外，
以下统称为“本人及关联方”）不存在从事互联网演艺
平台运营方面业务的情形；
本次交易完成后，在本人持有宋城演艺股票期间及本
人在北京六间房（包括其分、子公司）任职和任职期
满后两年内，本人及关联方不会直接或间接经营任何
与宋城演艺及其下属公司经营的业务构成竞争或可
能构成竞争的业务，亦不会投资任何与宋城演艺及其
下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其
他企业，且本人及关联方不会在与宋城演艺及其下属
公司有同业竞争业务的其他企业任职；
关于避
刘岩等 8 本次交易完成后，在本人持有宋城演艺股票期间及本
免同业
名自然 人在北京六间房（包括其分、子公司）任职和任职期
竞争的
人股东 满后两年内，如本人及关联方的现有业务或该等企业
承诺函
为进一步拓展业务范围，与宋城演艺及其下属公司经
营的业务产生竞争，则本人及关联方将采取包括但不
限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳
入宋城演艺或者转让给无关联关系第三方等合法方
式，使本人及关联方不再从事与宋城演艺及其下属公
司主营业务相同或类似的业务，以避免同业竞争；如
本人及关联方有任何商业机会可从事或参与任何可
能与宋城演艺或其下属公司的经营构成竞争的活动，
则立即将上述商业机会通知宋城演艺或其下属公司，
并将该商业机会优先提供给宋城演艺或其下属公司；
如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责
任，充分赔偿或补偿由此给宋城演艺造成的所有直接
或间接损失。
在本次交易之前，本人与宋城演艺及其下属企业不存 /
关于减
在关联交易；
刘岩等 8 少及规
名自然 范关联 本次交易完成后，本人及本人的关联自然人、关联法
人股东 交易的 人、关联企业（宋城演艺及其下属子公司除外，以下
承诺函 简称“本人及关联方”）将尽可能减少与宋城演艺及其
下属子公司的关联交易，不会利用自身作为宋城演艺
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股东之地位谋求与宋城演艺在业务合作等方面给予
优于市场第三方的权利；不会利用自身作为宋城演艺
股东之地位谋求与宋城演艺达成交易的优先权利；
若发生必要且不可避免的关联交易，本人及关联方将
与宋城演艺及其下属子公司按照公平、公允、等价有
偿等原则依法签订协议，履行合法程序，并将按照有
关法律法规和宋城演艺章程等内控制度的规定履行
信息披露义务及相关内部决策、报批程序，关联交易
价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相
似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允
性，亦不利用该等交易从事任何损害宋城演艺及宋城
演艺其他股东的合法权益的行为；
若违反上述声明和保证，本人将对因前述行为而给宋
城演艺造成的损失向宋城演艺进行赔偿。
首次公开 宋城集 首发限 （一）避免同业竞争与关联交易的承诺。公司控股股 2010 年 / 报告期内，
发行或再 团、南奥 售承诺 东宋城控股，实际控制人黄巧灵（以下简称"本承诺 12 月 9 上述各方均
融资时所 投资、黄 各方"）做出承诺，具体内容如下：本承诺各方及控 日 完全履行了
作承诺 巧灵、戴 制的企业目前没有，将来也不以任何方式从事、包括 相关承诺。
音琴、孙 与他人合作直接或间接从事与宋城股份及其子公司
芳芳、黄 相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；将尽一切
巧龙、黄 可能使本承诺各方的直系亲属及关联企业不从事与
巧燕、刘 宋城股份及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞
萍 争的业务；不投资于业务与宋城股份及其子公司相
同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他
机构、组织；不向其他业务与宋城股份及其子公司相
同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他
机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客
户信息等商业机密；未来，除宋城股份或宋城股份控
制的企业外，如黄巧灵或宋城控股通过任何方式，包
括但不限于股权收购、增资或新设等方式新增其能够
控制、共同控制或施加重大影响的企业，该类企业名
称不会使用"宋城"字样，也不会在企业名称、营业执
照经营范围和公司章程中使用"旅游"相关的表述；未
来，除宋城股份或宋城股份控制的企业外，黄巧灵和
宋城控股及其控制、共同控制或施加重大影响的其它
企业新开发、经营或共同经营、参与经营的包括但不
限于房产、商铺、酒店等除发行人所经营的业务之外
的其他业务，在业务开发、宣传等整个过程中将不再
使用"宋城"商号。（二）锁定股份的承诺。公司实际
控制人黄巧灵及其关联自然人戴音琴、孙芳芳、黄巧
龙、黄巧燕、刘萍、控股股东宋城控股、股东南奥置
业分别承诺：自宋城股份股票上市之日起 36 个月内，
不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的宋
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城股份公开发行股票前已发行的股份，也不由宋城股
份回购其直接或者间接持有的宋城股份公开发行股
票前已发行的股份；作为本公司股东的董事长黄巧灵
及其关联自然人戴音琴、孙芳芳、黄巧龙、黄巧燕、
刘萍分别承诺：在黄巧灵、黄巧龙担任公司董事、监
事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人
直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五；在
黄巧灵离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的
公司股份；直接持有本公司股份的董事张慧嫔以及间
接持有本公司股份的董事季顶天还分别承诺：在本人
担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让
的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数
的百分之二十五；在本人离职后半年内，不转让本人
直接或间接持有的公司股份。（三）股份转让的承诺。
作为本公司股东的董事长兼总裁黄巧灵及其关联自
然人戴音琴、孙芳芳、黄巧龙、黄巧燕、刘萍分别承
诺：在黄巧灵担任公司董事、监事、高级管理人员期
间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公
司股份总数的百分之二十五；在黄巧灵离职后半年
内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。报告期
内，未发生违反承诺事项的情形。（四）关于规范运
作的规定和承诺。本公司实际控制人黄巧灵及控股股
东宋城控股承诺：控制、实际影响的企业今后将严格
遵循《公司法》、《证券法》、《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56 号）及《关于上市公司为他人提供
担保有关问题的通知》（证监公司字[2000]61 号）等
相关法律法规，以确保本公司及本公司控制的企业不
再发生占用宋城股份资金及接受其担保的行为，杜绝
违规事项的再次发生。如违反本承诺侵害宋城股份利
益或造成宋城股份损失的，本人／公司将承担全额赔
偿责任。宋城股份上市后本人／公司不会变更、解除
本承诺。（五）关于控股股东、实际控制人旗下其他
企业与宋城股份资产整合的承诺。本公司实际控制人
及控股股东宋城控股承诺：宋城股份是本人／公司实
际控制企业中唯一开展主题公园和旅游文化演艺业
务的公司。若宋城股份完成首次公开发行股票并在创
业板上市，在其于创业板上市期间，本人／公司不通
过资产重组、合资经营等任何直接或间接的方式将本
公司实际控制的酒店餐饮、地产物业等与宋城股份经
营不相关的资产和业务注入宋城股份。
股权激励 宋城演 股权激 本公司承诺，本次限制性股票激励计划激励对象的资 2013 年 / 报告期内，
承诺 艺 励承诺 金来源为激励对象自筹资金，公司不为本次限制性股 1 月 21 上述各方均
票激励计划激励对象依股权激励计划获取有关权益 日 完全履行了
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提供贷款，以及其他任何形式的财务资助，包括为其 相关承诺。
贷款提供担保。
其他对公 大盛国 大盛国际安晓芬女士于 2014 年 4 月 3 日已将公司 2014 年 2014 年 4 报告期内，
司中小股 际安晓 支付的股权转让款 1750 万元扣除所得税后在二级 4月3日 月 3 日至 上述各方均
东所作承 芬 市场上购买公司股票共计 573,972 股，占公司总股本 2017 年 4 完全履行了
诺 的 0.10%，安晓芬女士按照协议约定履行股份锁定承 月2日 相关承诺。
诺，自愿在中国证券登记结算有限公司深圳分公司锁
定三年，解禁之后每年可变现 50%（因业绩未实现而
做的股票抛现补偿除外）。
宋城演 公司承诺自 2015 年 7 月 20 日公司使用募集资金用作 2015 年 2015 年 报告期内，
艺 永久补充流动资金后 12 个月内不进行证券投资、委 07 月 20 07 月 20 上述各方均
托理财、衍生品投资、创业投资等高风险投资以及为 日 日至 2016 完全履行了
他人提供财务资助。 年 07 月 相关承诺。
19 日
承诺是否 是
及时履行
未完成履 不适用
行的具体
原因及下
一步计划
（如有）
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是√否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用√不适用
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第五节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 233,619,609 16.08% 0 0 0 124,207,351 124,207,351 357,826,960 24.63%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 4,350,736 0.30% 0 0 0 0 0 4,350,736 0.30%
3、其他内资持股 229,268,873 15.78% 0 0 0 124,207,351 124,207,351 353,476,224 24.33%
其中：境内法人持股 17,402,945 1.20% 0 0 0 0 0 17,402,945 1.20%
境内自然人持股 211,865,928 14.58% 0 0 0 124,207,351 124,207,351 336,073,279 23.13%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 1,219,060,89 83.92% 0 0 0 -124,274,27 -124,274,27 1,094,786,6 75.37%
3 6 6 17
1、人民币普通股 1,219,060,89 83.92% 0 0 0 -124,274,27 -124,274,27 1,094,786,6 75.37%
3 6 6 17
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 1,452,680,50 100.00 0 0 0 -66,925 -66,925 1,452,613,5 100.00
2 % 77 %
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
经公司第五届董事会第三十一次会议审议批准，公司对已离职的原激励对象 4 人的已获授但尚未解锁的 6.69 万股限制
性股票全部进行回购注销，本次回购完成后，公司股份总数变更为 145,261.36 万股。
股份变动的原因
经公司第五届董事会第三十二次会议审议批准，公司限制性股票激励计划第三期解锁期解锁条件已成就。2016年5月3
日公司股权激励对象124名共计2,329,887股第三期限制性股票解锁，实际可上市流通数量为1,391,007股。
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经公司第五届董事会第三十一次会议审议批准，公司对已离职的原激励对象4人的已获授但尚未解锁的6.69万股限制性
股票全部进行回购注销，本次回购完成后，公司股份总数变更为145,261.36万股。
2016年1月14日，公司发布《关于持股5%以上股东协议转让公司股份的提示公告》，南奥投资与黄巧灵先生、黄巧龙先
生签署了《股份转让协议》，通过协议转让的方式合计转让167,625,932股，占公司总股本的11.54%。3月5日，南奥公司与
黄巧灵先生、黄巧龙先生的股份协议转让过户登记手续已办理完毕，南奥公司不再持有公司股份；黄巧灵先生持有公司股份
21855.12万股，占公司总股本的15.05%；黄巧龙先生持有公司股份7320.92万股，占公司总股本的5.04%。根据规定，公司董
事在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五，故本次共转让167,625,932股，其中转入
高管锁定股41,906,483股，转入流通股125,719,449股。
股份变动的批准情况
□ 适用√不适用
股份变动的过户情况
□ 适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用√不适用
2、限售股份变动情况
本期解除 本期增加限 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 拟解除限售日期
限售股数 售股数 数
黄巧灵 93,100,911 0 70,812,515 163,913,426 高管锁定股 /
黄巧龙 0 0 54,906,935 54,906,935 高管锁定股 /
刘萍 23,833,071 0 0 23,833,071 高管锁定股 /
刘岩 57,097,673 0 0 57,097,673 首发后个人类限售股 2018/8/3
安晓芬 1,381,769 0 0 1,381,769 首发后个人类限售股 2017/4/2
2013 年股权激励计划限
制性股票分四年解锁，第
一期于 2014 年 5 月 5 日解
高管锁定股、股权激励 锁，第二期于 2015 年 5
张娴 902,767 0 0 902,767
限售股 月 4 日解锁，第三期于
2016 年 5 月 2 日解锁，第
四期于 2017 年 5 月 2 日
解锁。
高管锁定股、股权激励
张建坤 722,214 0 -36,111 686,103 同上
限售股
高管锁定股、股权激励
商玲霞 361,107 0 -18,056 343,051 同上
限售股
高管锁定股、股权激励
陈胜敏 180,554 0 0 180,554 同上
限售股
高管锁定股、股权激励
董昕 180,554 0 0 180,554 同上
限售股
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技术（业务）
骨干人员（119 2,848,895 0 -1,457,932 1,390,963 股权激励限售股 同上
人）
姜宏 9,300,430 0 0 9,300,430 首发后个人类限售股 2018/8/3
朱晓明 9,300,430 0 0 9,300,430 首发后个人类限售股 2018/8/3
杨小龙 5,178,014 0 0 5,178,014 首发后个人类限售股 2018/8/3
高宇庆 5,178,014 0 0 5,178,014 首发后个人类限售股 2018/8/3
卢宝刚 769,608 0 0 769,608 首发后个人类限售股 2018/8/3
王望记 769,608 0 0 769,608 首发后个人类限售股 2018/8/3
孙明琪 760,309 0 0 760,309 首发后个人类限售股 2018/8/3
天治基金－工
商银行－钜洲
4,350,736 0 0 4,350,736 首发后机构类限售股 2016/12/14
资产管理（上
海）有限公司
青岛城投金融
4,350,736 0 0 4,350,736 首发后机构类限售股 2016/12/14
控股有限公司
深圳中植产投
文化投资合伙
13,052,209 0 0 13,052,209 首发后机构类限售股 2016/12/14
企业（有限合
伙）
合计 233,619,609 0 124,207,351 357,826,960 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 31,459
持股 5%以上的股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份 股份
例（%） 股数量 减变动情况 数量
数量 数量 状态
杭州宋城集团控股有限公 境内非国
32.08% 466,003,690 0 0 466,003,690 质押 92,900,000
司 有法人
境内自然
黄巧灵 15.05% 218,551,236 94,416,686 163,913,426 54,637,810 0 0
人
境内自然
黄巧龙 5.04% 73,209,246 73,209,246 54,906,935 18,302,311 0 0
人
境内自然
刘岩 3.93% 57,097,673 0 57,097,673 0 0 0
人
境内非国
丽水市山水投资有限公司 3.74% 54,305,435 -28,305,160 0 54,305,435 质押 28,925,904
有法人
境内自然
刘萍 2.19% 31,777,428 31,777,428 0 7,944,357 质押 31777425
人
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中国工商银行股份有限公
境内非国
司－汇添富民营活力混合 1.03% 15,000,735 -1,999,265 0 15,000,735 0 0
有法人
型证券投资基金
中国建设银行股份有限公
境内非国
司－华商盛世成长混合型 0.98% 14,240,563 0 0 14,240,563 0 0
有法人
证券投资基金
深圳中植产投文化投资合 境内非国
0.90% 13,052,209 0 0 0 质押 13050000
伙企业（有限合伙） 有法人
境内自然
张慧嫔 0.78% 11,286,562 0 0 11,286,562 0 0
人
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名股东的情况（如有）（参见 不适用
注 3）
杭州宋城集团控股集团及黄巧灵为公司控股股东及实际控制人；黄巧龙、刘萍为实际控制人
上述股东关联关系或一致行动的说明
黄巧灵的关联自然人；刘岩为本公司董事。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称
报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量
杭州宋城集团控股有限公司 466,003,690 人民币普通股 466,003,690
黄巧灵 54,637,810 人民币普通股 54,637,810
丽水市山水投资有限公司 54,305,435 人民币普通股 54,305,435
黄巧龙 18,302,311 人民币普通股 18,302,311
中国工商银行股份有限公司－汇添富民营活力
混合型证券投资基金 15,000,735 人民币普通股 15,000,735
中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长混
合型证券投资基金 14,240,563 人民币普通股 14,240,563
张慧嫔 11,286,562 人民币普通股 11,286,562
中央汇金资产管理有限责任公司 10,073,926 人民币普通股 10,073,926
中国建设银行股份有限公司－华商价值精选混
合型证券投资基金 8,434,372 人民币普通股 8,434,372
阿布达比投资局 8,292,641 人民币普通股 8,292,641
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名
无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关 杭州宋城集团控股集团及黄巧灵为公司控股股东及实际控制人；黄巧龙为实际控制人
系或一致行动的说明 黄巧灵的关联自然人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参
见注 4） 无
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是√否
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三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第六节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
单位：股
本期获 本期被
期初持有 期末持有
授予的 注销的
本期减 的股权激 的股权激
任职 本期增持股 股权激 股权激
姓名 职务 期初持股数 持股份 期末持股数 励获授予 励获授予
状态 份数量 励限制 励限制
数量 限制性股 限制性股
性股票 性股票
票数量 票数量
数量 数量
黄巧灵 董事长 现任 124,134,550 94,416,686 0 218,551,236 0 0 0 0
黄巧龙 董事 现任 0 73,209,246 0 73,209,246 0 0 0 0
张娴 董事、总 现任
1,203,690 0 0 1,203,690 1,203,690 0 0 1,203,690
裁
张建坤 董事、执 现任
914,804 0 0 914,804 914,804 0 0 914,804
行总裁
刘岩 董事、副 现任
57,097,673 0 0 57,097,673 0 0 0 0
总裁
商玲霞 董事、副 现任
457,402 0 0 457,402 457,402 0 0 457,402
总裁
兰克 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
何思源 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
方东标 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
祝华鹭 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
俞枫 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
葛琛 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
陈胜敏 财务总监 现任 240,739 0 0 240,739 240,739 0 0 240,739
董昕 董事会秘 现任
240,739 0 -30,000 210,739 240,739 0 0 210,739
书
合计 -- -- 184,289,597 167,625,932 -30,000 351,885,529 3,057,374 0 0 3,027,374
2、持有股票期权情况
□ 适用√不适用
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用√不适用
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第七节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宋城演艺发展股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,123,530,646.66 1,482,746,188.40
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 9,442,088.94 15,893,180.22
预付款项 12,930,681.24 6,826,044.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 11,806.66 220,681.66
应收股利
其他应收款 27,225,391.80 8,134,382.12
买入返售金融资产
存货 5,306,042.09 2,985,237.71
划分为持有待售的资产
44
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 572,866,769.41 221,994,443.75
流动资产合计 1,751,313,426.80 1,738,800,158.30
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 137,700,000.00 56,550,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 126,216,107.99 129,222,198.59
投资性房地产
固定资产 1,777,236,924.14 1,759,072,395.16
在建工程 202,290,079.38 105,676,989.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 691,009,911.12 699,468,871.88
开发支出
商誉 2,416,688,201.73 2,416,688,201.73
长期待摊费用 84,731,989.67 62,320,705.62
递延所得税资产 2,718,889.67 2,536,032.61
其他非流动资产 30,339,652.40 16,692,044.40
非流动资产合计 5,468,931,756.10 5,248,227,439.59
资产总计 7,220,245,182.90 6,987,027,597.89
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 235,561,649.99 187,859,706.77
预收款项 55,377,694.09 31,812,823.26
45
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,461,774.49 13,169,593.95
应交税费 60,852,242.17 45,083,705.13
应付利息 761,250.00 787,500.00
应付股利
其他应付款 235,303,903.08 383,167,235.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 596,318,513.82 661,880,564.20
非流动负债：
长期借款 580,000,000.00 600,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 8,943,301.81 11,092,792.59
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 588,943,301.81 611,092,792.59
负债合计 1,185,261,815.63 1,272,973,356.79
所有者权益：
股本 1,452,613,577.00 1,452,680,502.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,475,954,250.90 2,475,537,852.74
46
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减：库存股 11,428,368.00 11,544,792.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 160,928,221.41 160,928,221.41
一般风险准备
未分配利润 1,855,429,309.12 1,524,979,100.25
归属于母公司所有者权益合计 5,933,496,990.43 5,602,580,884.40
少数股东权益 101,486,376.84 111,473,356.70
所有者权益合计 6,034,983,367.27 5,714,054,241.10
负债和所有者权益总计 7,220,245,182.90 6,987,027,597.89
法定代表人：张娴 主管会计工作负责人：陈胜敏 会计机构负责人：管志飚
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 502,371,487.87 607,167,775.88
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 862,554.90 1,261,761.65
预付款项 2,515,653.35 1,792,589.80
应收利息
应收股利
其他应收款 244,571,781.20 271,387,081.24
存货 970,407.71 1,037,424.32
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 270,665,795.05 1,589,134.63
流动资产合计 1,021,957,680.08 884,235,767.52
非流动资产：
可供出售金融资产 137,700,000.00 56,550,000.00
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 4,365,705,283.10 4,328,126,943.70
投资性房地产
固定资产 557,032,098.09 585,524,366.21
在建工程 60,674,123.40 25,131,191.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 159,367,476.02 159,477,674.58
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,343,610.30 2,063,052.26
递延所得税资产 2,293,201.39 2,228,228.46
其他非流动资产 4,885,655.50 1,766,250.00
非流动资产合计 5,296,001,447.80 5,160,867,706.51
资产总计 6,317,959,127.88 6,045,103,474.03
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 41,714,947.48 32,668,918.18
预收款项 17,831,458.60 10,026,752.08
应付职工薪酬 2,821,602.33 2,759,298.38
应交税费 11,424,991.26 5,113,028.23
应付利息 761,250.00 787,500.00
应付股利
其他应付款 435,429,469.41 381,560,191.87
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 509,983,719.08 432,915,688.74
非流动负债：
48
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长期借款 580,000,000.00 600,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,833,332.72 3,904,761.34
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 583,833,332.72 603,904,761.34
负债合计 1,093,817,051.80 1,036,820,450.08
所有者权益：
股本 1,452,613,577.00 1,452,680,502.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,477,915,040.19 2,477,656,979.19
减：库存股 11,428,368.00 11,544,792.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 160,928,221.41 160,928,221.41
未分配利润 1,144,113,605.48 928,562,113.35
所有者权益合计 5,224,142,076.08 5,008,283,023.95
负债和所有者权益总计 6,317,959,127.88 6,045,103,474.03
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,186,096,962.64 573,096,827.35
其中：营业收入 1,186,096,962.64 573,096,827.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
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二、营业总成本 640,736,570.93 229,354,828.46
其中：营业成本 427,484,436.87 155,381,958.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 18,674,150.70 20,875,952.66
销售费用 115,565,298.36 13,334,706.44
管理费用 72,919,490.50 44,856,084.21
财务费用 5,831,077.99 -5,299,976.21
资产减值损失 262,116.51 206,103.34
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,631,416.57 67,598.86
列）
其中：对联营企业和合营企业
-3,006,090.60 -1,034,473.95
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 546,991,808.28 343,809,597.75
加：营业外收入 6,727,098.92 19,024,052.75
其中：非流动资产处置利得 14,150.94 266.00
减：营业外支出 5,090,631.28 235,345.31
其中：非流动资产处置损失 4,574,214.77 80,324.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 548,628,275.92 362,598,305.19
减：所得税费用 113,039,074.61 83,795,167.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 435,589,201.31 278,803,137.34
归属于母公司所有者的净利润 432,137,844.01 276,844,407.61
少数股东损益 3,451,357.30 1,958,729.73
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
50
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1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 435,589,201.31 278,803,137.34
归属于母公司所有者的综合收益
432,137,844.01 276,844,407.61
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,451,357.30 1,958,729.73
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2975 0.2062
（二）稀释每股收益 0.2975 0.2062
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张娴 主管会计工作负责人：陈胜敏 会计机构负责人：管志飚
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 184,743,538.69 174,722,209.75
减：营业成本 57,994,785.11 54,103,085.86
营业税金及附加 4,824,230.38 6,370,499.10
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销售费用 9,896,026.33 9,000,234.53
管理费用 18,157,251.31 16,696,095.58
财务费用 12,079,150.34 -1,028,541.74
资产减值损失 259,891.69 31,623.57
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
259,604,251.87 228,850,694.33
列）
其中：对联营企业和合营企
-3,006,090.60 -1,034,473.95
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 341,136,455.40 318,399,907.18
加：营业外收入 571,316.00 1,365,792.36
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 4,946,783.74 79,282.56
其中：非流动资产处置损失 4,566,889.02 1,205,496.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
336,760,987.66 319,686,416.98
列）
减：所得税费用 19,521,860.39 22,614,892.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 317,239,127.27 297,071,524.73
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
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5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 317,239,127.27 297,071,524.73
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,345,048,560.17 594,954,105.87
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 23,752,602.63 35,381,034.48
经营活动现金流入小计 1,368,801,162.80 630,335,140.35
购买商品、接受劳务支付的现金 434,785,772.17 58,297,635.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 94,772,304.05 64,613,845.70
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金
支付的各项税费 134,904,284.61 84,009,650.73
支付其他与经营活动有关的现金 131,006,972.64 29,200,225.71
经营活动现金流出小计 795,469,333.47 236,121,357.62
经营活动产生的现金流量净额 573,331,829.33 394,213,782.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 261,000,000.00 11,002,072.81
取得投资收益收到的现金 4,637,507.17 1,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
10,586,500.00 1,568.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 276,224,007.17 12,103,640.81
购建固定资产、无形资产和其他
201,971,595.61 143,510,646.92
长期资产支付的现金
投资支付的现金 863,210,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
78,704,181.67
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,065,181,595.61 222,214,828.59
投资活动产生的现金流量净额 -788,957,588.44 -210,111,187.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
123,589,782.63 84,653,530.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
8,280,000.00 1,000,000.00
股利、利润
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支付其他与筹资活动有关的现金 47,040.00
筹资活动现金流出小计 143,589,782.63 84,700,570.00
筹资活动产生的现金流量净额 -143,589,782.63 -84,700,570.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -359,215,541.74 99,402,024.95
加：期初现金及现金等价物余额 1,482,746,188.40 1,020,469,484.44
六、期末现金及现金等价物余额 1,123,530,646.66 1,119,871,509.39
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 293,384,787.22 184,843,257.97
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 549,317,667.96 4,944,766.05
经营活动现金流入小计 842,702,455.18 189,788,024.02
购买商品、接受劳务支付的现金 123,024,880.08 31,980,975.54
支付给职工以及为职工支付的现
15,697,101.92 13,337,214.26
金
支付的各项税费 19,229,356.62 19,344,460.40
支付其他与经营活动有关的现金 322,710,330.63 93,430,578.10
经营活动现金流出小计 480,661,669.25 158,093,228.30
经营活动产生的现金流量净额 362,040,785.93 31,694,795.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,000,000.00 16,787,477.98
取得投资收益收到的现金 262,610,342.47 235,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 412,610,342.47 251,887,477.98
购建固定资产、无形资产和其他
41,147,203.78 27,378,741.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金 667,350,000.00
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取得子公司及其他营业单位支付
35,584,430.00 87,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 744,081,633.78 114,378,741.73
投资活动产生的现金流量净额 -331,471,291.31 137,508,736.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
115,365,782.63 83,653,530.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 47,040.00
筹资活动现金流出小计 135,365,782.63 83,700,570.00
筹资活动产生的现金流量净额 -135,365,782.63 -83,700,570.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -104,796,288.01 85,502,961.97
加：期初现金及现金等价物余额 607,167,775.88 186,145,865.97
六、期末现金及现金等价物余额 502,371,487.87 271,648,827.94
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 其他 少数股东权益 所有者权益合计
专项 一般风险
股本 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 储备 准备
收益
一、上年期末余额 1,452,680,502.00 2,475,537,852.74 11,544,792.00 160,928,221.41 1,524,979,100.25 111,473,356.70 5,714,054,241.10
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,452,680,502.00 2,475,537,852.74 11,544,792.00 160,928,221.41 1,524,979,100.25 111,473,356.70 5,714,054,241.10
三、本期增减变动金额（减少
-66,925.00 416,398.16 -116,424.00 330,450,208.87 -9,986,979.86 320,929,126.17
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 432,137,844.01 3,451,357.30 435,589,201.31
（二）所有者投入和减少资本 -66,925.00 416,398.16 -116,424.00 -5,158,337.16 -4,692,440.00
1．股东投入的普通股 -66,925.00 61,798.16 -116,424.00 111,297.16
2．其他权益工具持有者投入资
-5,158,337.16 -5,158,337.16
本
3．股份支付计入所有者权益的
354,600.00 354,600.00
金额
4．其他
（三）利润分配 -101,687,635.14 -8,280,000.00 -109,967,635.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -101,687,635.14 -8,280,000.00 -109,967,635.14
4．其他
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（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,452,613,577.00 2,475,954,250.90 11,428,368.00 160,928,221.41 1,855,429,309.12 101,486,376.84 6,034,983,367.27
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 其他 少数股东权益 所有者权益合计
专项 一般风险
股本 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 储备 准备
收益
一、上年期末余额 557,775,000.00 1,748,111,902.09 464,304.00 124,458,149.63 1,014,541,768.01 69,925,623.44 3,514,348,139.17
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 557,775,000.00 1,748,111,902.09 464,304.00 124,458,149.63 1,014,541,768.01 69,925,623.44 3,514,348,139.17
三、本期增减变动金额（减少
-84,800.00 379,056.00 -464,304.00 193,190,877.61 28,622,312.43 222,571,750.04
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 276,844,407.61 1,958,729.73 278,803,137.34
（二）所有者投入和减少资本 -84,800.00 379,056.00 -464,304.00 27,663,582.70 28,422,142.70
1．股东投入的普通股 -84,800.00 -426,544.00 -511,344.00
2．其他权益工具持有者投入资
本
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3．股份支付计入所有者权益的
805,600.00 -464,304.00 1,269,904.00
金额
4．其他 27,663,582.70 27,663,582.70
（三）利润分配 -83,653,530.00 -1,000,000.00 -84,653,530.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -83,653,530.00 -1,000,000.00 -84,653,530.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 557,690,200.00 1,748,490,958.09 0.00 124,458,149.63 1,207,732,645.62 98,547,935.87 3,736,919,889.21
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综 专项储
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 合收益 备
一、上年期末余额 1,452,680,502.00 2,477,656,979.19 11,544,792.00 160,928,221.41 928,562,113.35 5,008,283,023.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
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二、本年期初余额 1,452,680,502.00 2,477,656,979.19 11,544,792.00 160,928,221.41 928,562,113.35 5,008,283,023.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-66,925.00 258,061.00 -116,424.00 215,551,492.13 215,859,052.13
号填列）
（一）综合收益总额 317,239,127.27 317,239,127.27
（二）所有者投入和减少资本 -66,925.00 258,061.00 -116,424.00 307,560.00
1．股东投入的普通股 -66,925.00 -96,539.00 -116,424.00 -47,040.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 354,600.00 354,600.00
4．其他
（三）利润分配 -101,687,635.14 -101,687,635.14
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -101,687,635.14 -101,687,635.14
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,452,613,577.00 2,477,915,040.19 11,428,368.00 160,928,221.41 1,144,113,605.48 5,224,142,076.08
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综 专项储
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 合收益 备
一、上年期末余额 557,775,000.00 1,750,693,336.91 464,304.00 124,458,149.63 683,984,997.29 3,116,447,179.83
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加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 557,775,000.00 1,750,693,336.91 464,304.00 124,458,149.63 683,984,997.29 3,116,447,179.83
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-84,800.00 379,056.00 -464,304.00 213,417,994.73 214,176,554.73
号填列）
（一）综合收益总额 297,071,524.73 297,071,524.73
（二）所有者投入和减少资本 -84,800.00 379,056.00 -464,304.00 758,560.00
1．股东投入的普通股 -84,800.00 -426,544.00 -511,344.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 805,600.00 -464,304.00 1,269,904.00
4．其他
（三）利润分配 -83,653,530.00 -83,653,530.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -83,653,560.00 -83,653,530.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 557,690,200.00 1,751,072,392.91 0.00 124,458,149.63 897,402,992.02 3,330,623,734.56
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三、公司基本情况
（一） 公司概况
宋城演艺发展股份有限公司（变更前为杭州宋城旅游发展股份有限公司，以下简称“贵公司”
或“公司”），前身系杭州宋城集团有限公司（原名：杭州世界城宋城置业有限公司），2000年12
月27日，经浙江省人民政府企业上市工作领导小组的浙上市[2000]69号《关于同意变更设立杭州宋
城旅游发展股份有限公司的批复》文件批准，杭州宋城集团有限公司以其2000年11月30日经审计
后的净资产6,000万元，按1:1的比例折合股份总额6,000万股，整体变更设立杭州宋城旅游发展股份
有限公司（2014年4月18日公司更名为宋城演艺发展股份有限公司），公司注册资本为6,000万元，
本次整体变更经上海立信长江会计师事务所有限公司（现已更名为立信会计师事务所（特殊普通
合伙））验资并出具了信长会师报字[2000]第20370号《验资报告》。公司于2000年12月28日取得
杭州市工商行政管理局核发的注册号为3301002004635的《企业法人营业执照》，注册资本6,000
万元，公司法定代表人为黄巧灵。2001年，公司将工商登记机关变更为浙江省工商行政管理局，
并取得变更后的营业执照，注册号为3300001008413。2008年浙江省工商行政管理局统一换号，公
司营业执照注册号变更为330000000019888。2015年五证合一，公司营业执照注册号变更为“统一社
会信用代码91330000143102311G（1/1）。
2004年10月10日公司股东曾迎九将其持有公司的200万股股份转让给黄巧灵，公司于2004年10
月20日办理工商变更登记手续。2004年12月31日公司股东蔡建熙将其持有公司的165万股股份转让
给黄巧灵，公司于2005年4月11日办理工商变更登记手续。2008年2月22日公司股东蔡建熙将其持
有公司的165万股股份转让给张慧嫔，公司于2008年3月26日办理工商变更登记手续。2009年6月18
日，新增股东：东方星空创业投资有限公司（原名为东方星空文化传播投资有限公司）按照2008
年12月31日扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为基准，按摊薄后的10倍市盈率计算，共
出资30,977,421.35元，其中缴纳的注册资本金为300万元，缴纳的股本溢价为27,977,421.35元，变
更后公司注册资本为6,300万元，于2009年6月23日办理工商变更登记手续。
2009年12月21日，公司根据2009年第五次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2009
年三季度末总股本6,300万股为基数，以未分配利润向全体股东按每10股送红股10股（不含税）进
行分配，共计转增股本6,300万股。转增后公司注册资本为12,600万元。公司于2009年12月24日完
成工商变更登记手续。
根据公司2009年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会的证监许可[2010]1632号文
《关于核准杭州宋城旅游发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，向
社会公开发行4,200万股新股。每股发行价为人民币53.00元，共募集资金总额222,600.00万元，扣
除支付发行费用9,757.90万元，募集资金净额为人民币212,842.10万元，其中股本4,200.00万元，资
本公积资本溢价208,642.10万元。变更后公司注册资本为16,800万元，公司于2010年12月15日完成
工商变更登记手续。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2010年度末总股本16,800万股为
基数，以资本公积向全体股东按每10股转增12股，共计转增股本20,160万股。变更后公司注册资本
为36,960万元。公司于2011年6月2日完成工商变更登记手续。
根据公司2011年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2011年度末总股本36,960万股为
基数，以资本公积向全体股东按每10股转增5股，共计转增股本18,480万股。变更后公司注册资本
为55,440万元。公司于2012年5月29日完成工商变更登记手续。
根据公司2013年4月10日召开2013年第一次临时股东大会决议通过《杭州宋城旅游发展股份有
限公司限制性股票激励计划修订稿）》及2013年5月2日召开的第四届董事会第32次会议通过的《关
于对公司限制性股票激励计划进行调整的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》的
规定，公司首次向144名高级管理人员及技术（业务）骨干授予限制性股票381.6万股，首期限制性
股票授予日为2013年5月2日，授予价格为6.28元扣减0.15元（分红派息）后每股调整为6.13元。公
司收到144人缴存的出资额2,339.208万元，其中新增注册资本381.60万元，新增资本公积1,957.608
万元。变更后公司注册资本为55,821.60万元。公司于2013年6月3日完成工商变更登记手续。
根据公司2013年11月14日召开的第五届董事会第三次会议及2013年12月2日召开的2013年度
第四次临时股东大会决议，公司对已经办理离职的7名员工的首次授予股权申请回购注销，公司以
现金或银行存款方式归还7名员工245.813万元，其中减少注册资本40.10万元，减少资本公积205.713
万元。变更后公司注册资本为55,781.50万元。公司于2013年12月30日完成工商变更登记手续。
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根据公司2014年4月10日召开的第五届董事会第八次会议及2014年4月25日召开的2014年度第
二次临时股东大会决议，公司对已经办理离职的3名员工的首次授予股权申请回购注销，公司以现
金或银行存款方式归还3名员工24.52万元，其中减少注册资本4万元，减少资本公积20.52万元。变
更后公司注册资本为55,777.50万元。公司于2014年6月26日完成工商变更登记手续。
根据公司2015年2月26日召开的第五届董事会第十七次会议及2015年4月3日召开的2014年年
度股东大会决议，公司对已经办理离职的6名员工的首次授予股权申请回购注销，公司以现金或银
行存款方式归还6名员工51.1344万元，其中减少注册资本8.48万元，减少资本公积42.6544万元。变
更后公司注册资本为55,769.02万元。公司于2015年5月22日完成工商变更登记手续。
根据公司2015年3月17日召开的第五届董事会第十八次会议及2015年4月2日召开的2015年第
一次临时股东大会决议，并经2015年7月20日中国证券监督管理委员会“证监许可（2015）1725”文
《关于核准宋城演艺发展股份有限公司向刘岩等发行股份购买资产并募集资金的批复》核准，公
司向刘岩等8名自然人非公开发行3,670.1332万股人民币普通股，用于购买上述自然人持有的北京
六间房科技有限公司的38%股权。每股面值1.00元，发行价格为人民币26.92元/股，募集资金总额
为人民币98,800.00万元，增加注册资本3,670.1332万元，增加资本公积951,298,668.00元。变更后注
册资本为人民币59,439.1532 万元。公司于2015年8月10日完成工商变更登记手续。
根 据 公 司 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 和 修 改 后 章 程 的 规 定 ， 公 司 以 现 有 总 股 本
59,439.1532万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增14.073809 股，共计转增83,653.5289
万股。变更后公司注册资本为人民币143,092.6821万元。公司于2015年9月17日完成工商变更登记
手续。
根据公司2015年3月17日召开的第五届董事会第十八次会议、2015年4月2日召开的2015年第一
次临时股东大会决议及2015年9月24日召开的第五届董事会第二十八次会议，并经2015年7月20日
中国证券监督管理委员会“证监许可（2015）1725”文《关于核准宋城演艺发展股份有限公司向刘岩
等发行股份购买资产并募集资金的批复》核准同意，公司本次以非公开方式向不超过5名特定投资
者发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过65,000万元。公司实际向3家机构投资者以每
股29.88元发行人民币普通股（A股）2,175.3681万股，扣除承销机构的承销费用及各项发行费用，
实际募集资金净额为632,949,988.28元，其中新增注册资本人民币21,753,681.00元，资本公积资本
溢价人民币611,196,307.28元。变更后公司注册资本为人民币145,268.0502万元。公司于2015年12
月31日完成工商变更登记手续。
根据公司2016年2月26日召开的第五届董事会第三十一次会议及2016年3月22日召开的2015年
年度股东大会决议，公司对已经办理离职的4名员工的首次授予股权申请回购注销，公司以现金或
银行存款方式归还4名员工16.3464万元，其中减少注册资本6.6925万元，减少资本公积9.6539万元。
变更后公司注册资本为145，261.3577万元。公司于2016年5月5日完成工商变更登记手续。
截至2016年06月30日，本公司累计发行股本总数145，261.3577万股，公司注册资本为145，
261.3577万元。经营范围为：歌舞表演、杂技表演、戏曲表演、音乐表演、综合文艺表演（凭《营
业性演出许可证》经营），经营演出及经纪业务（凭《营业性演出许可证》经营），餐饮服务（范
围详见《餐饮服务许可证》），停车服务。旅游服务，主题公园开发经营，文化活动策划、组织，
文化传播策划，动漫设计，会展组织，休闲产业投资开发，实业投资，旅游电子商务、设计、制
作、代理、发布国内各类广告、影视项目的投资管理，旅游用品及工艺美术品（不含金饰品）、
百货、土特产品（不含食品）的销售；含下属分支机构的经营范围。（依法须经批准的项目，经
相关部分批准后方可开展经营活动）
公司目前主要经营杭州宋城景区、杭州乐园、烂苹果乐园、三亚千古情景区、丽江千古情景
区、九寨千古情景区等六大景区。公司从2015年业务开始延伸拓展到互联网视频业和影视媒体节
目制作方面。公司注册地和总部办公地址：杭州市之江路148号。
公司的基本组织架构：公司最高权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总裁负责制。根
据业务发展需要，设立证券部、财务管理部、融资部、投资部、品牌策划部、行政人事部、审计
部、设计部、工程管理部、成本管理部、工程监察部、氛围管理部等职能部门。
（二） 合并财务报表范围
截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
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杭州宋城艺术团有限公司
杭州乐园有限公司
三亚千古情旅游演艺有限公司
石林宋城旅游演艺有限公司
丽江茶马古城旅游发展有限公司
武夷山武夷千古情旅游发展有限公司
阿坝州九寨千古情旅游发展有限公司
杭州宋城旅游发展有限公司
杭州宋城独木桥旅行社有限公司
杭州宋城本末映画文化创意有限公司
浙江宋城娱乐文化传媒有限公司
九寨沟县藏谜文化传播有限公司
泰安宋城演艺发展有限公司
北京六间房科技有限公司
保定六间房信息科技有限公司
浙江宋城龙泉山旅游开发有限公司
上海宋城世博演艺发展有限公司
宋城演艺国际发展有限公司
宋城演艺发展（上海）有限公司
桂林漓江千古情演艺发展有限公司
注：说明公司注册地、总部地址、业务性质、主要经营活动以及财务报告批准报出日。
注：简要说明本期的合并财务报表范围及其变化情况，并与“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权
益”索引。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
注：公司应评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力。评价结果表明对持续能力产生重大怀疑的，公司应披露导致对持续
经营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟采取的改善措施。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
注：公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，应在本节开始部分对相关事项进行提示。
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1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
注：公司对营业周期不同于 12 个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的，应说明营业周期及确定依据。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
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者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
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资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及
外币报表折算的会计处理方法。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，
包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收
款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息
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收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
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6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产
和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项金额 150 万元以上。
如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确认减值损失，单独计提坏账准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
单独测试未发生减值的应收款项，并入账龄分析法组合计提
坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 合并范围及关联方应收款项 其他方法
组合 2 扣除组合 1 以外的应收款项 账龄分析法
注：按具体组合的名称，分别填写各组合采用的坏账准备计提方法。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
注：填写具体组合名称和计提比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
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组合 1 合并范围及关联方应收款项 0.00% 0.00%
注：填写具体组合名称和计提比例。
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 如有客观证据表明其发生了减值
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法 损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，并
入账龄分析法组合计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：在产品、周转材料、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物
的摊销方法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取
得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
注：说明划分为持有待售资产的确认标准。
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14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享
有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单
位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投
资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，
予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注
“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披
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露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资
单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权
益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
注：说明共同控制、重要影响的判断标准，长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及损益确认方法。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与
本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
选择公允价值计量的依据
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-35 2.8-5 19.44-2.71
通用设备 年限平均法 3-10 2.8-10 32.40-9
专用设备 年限平均法 5 10 18
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机器设备 年限平均法 3-10 2.8-5 32.4-9
运输设备 年限平均法 5-10 2.8-10 19.44-9.5
其他设备 年限平均法 5-10 2.8-5 19.44-9.5
注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。折旧方法有年限平均法、
工作量法、双倍余额递减法、年数总和法，其他。如选择其他，请在文本框中说明。
注：当“折旧方法”选择“其他”时，请说明原因。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值。
注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
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化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
注：说明借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计 依据
使用寿命
土地使用权 30-50年 土地证上注明年限
电脑软件 3-5年 受益期
域名商标 10年 预计使用年限
知识产权 10年 预计使用年限
秀场技术类无形资产(含两项域名） 10年 预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
注：说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产，说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产，说明其
使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
注：结合公司内部研究开发项目特点，说明划分研究阶段和开发阶段的具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
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低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费
用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值
分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资
产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账
面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相
关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如
相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失
一经确认，在以后会计期间不予转回。
注：说明长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
油气资产、无形资产、商誉、等长期资产的减值测试方法及会计处理方法。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期
待摊费用包括景区动植物、景区道路标识、演出创作服装道具、房屋装修费、顾问费等。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
项 目 预计使用寿命 依据
景区动植物 5年 受益期
景区道路标识 5年 受益期
演出创作服装道具 5年 受益期
租入固定资产改良支出 5年 受益期
顾问费 10年 受益期
注：说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
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本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
a:该义务是本公司承担的现时义务；
b:履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
c:该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
注：说明预计负债的确认标准和各类预计负债的计量方法。
24、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性
股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终
股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认
一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是
否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
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如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
注：说明股份支付计划的会计处理方法，包括修改或终止股份支付计划的相关会计处理。
25、收入
（1）、销售商品收入确认和计量原则
①销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
②本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
公司门票销售收入的确认原则：在门票销售、游客入园后，主要风险和报酬在游客通过闸口入园后得
以转移；门票收入金额能可靠计量，且款项能及时收到；与收入相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认收入实现。
③6.cn视频网站平台运营业务收入
公司通过6.cn互联网演艺平台运营业务取得的收入，注册用户在线或通过第三方充值渠道取得的互联
网演艺平台虚拟币，在互联网演艺平台中进行消费后公司确认为收入，未确认为收入的部分及期末结余在
互联网演艺平台账号中的虚拟币金额确认为预收账款。
（2）、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡
资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方
法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收
入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括
购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在相
关费用发生后计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业
外收入。
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27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
注：说明递延所得税资产和递延所得税负债的确认依据。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公
司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费
用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
小规模纳税人 3%，一般纳税人 3%、5%、
增值税 收入为基础计算销项税额，在扣除当期
6%、17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
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交增值税
消费税
应税收入。其中：门票、演艺收入 3%；
营业税 旅行社收入扣除旅游成本后的净额计征 3%、5%
5%营业税；
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税及增值税计征 5%、7%
企业所得税 当期应纳税所得额 15%、25%
注：根据财政部、国家税务总局颁布的《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》(财税[2016]36 号)规定，自 2016 年 5
月 1 日起，公司各项业务收入适用增值税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
丽江茶马古城旅游发展有限公司 15%
阿坝州九寨千古情旅游发展有限公司 15%
北京六间房科技有限公司 15%
2、税收优惠
企业所得税优惠税率：丽江茶马古城旅游发展有限公司、阿坝州九寨千古情旅游发展有限公司享受西
部大开发税收优惠政策，按15%税率计征企业所得税。北京六间房科技有限公司为高新技术企业，享受15%
企业所得税。
北京六间房科技有限公司上海分公司享受注册地地方财政扶持优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 3,076,697.47 1,191,622.99
银行存款 1,120,453,949.19 1,481,554,565.41
其他货币资金
合计 1,123,530,646.66 1,482,746,188.40
其中：存放在境外的款项总额
注：因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项应单独说明。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
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应收账款
按信用风险特征组
12,609,3 3,167,29 9,442,088 19,442, 3,549,369 15,893,180.
合计提坏账准备的 100.00% 25.12% 100.00% 18.26%
85.46 6.52 .94 550.00 .78 22
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
12,609,3 3,167,29 9,442,088 19,442, 3,549,369 15,893,180.
合计
85.46 6.52 .94 550.00 .78 22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 8,591,470.46 429,573.52 5.00%
1至2年 1,000.00 200.00 20.00%
2至3年 1,120.00 336.00 30.00%
3至4年
4至5年 3,418,790.00 2,735,032.00 80.00%
5 年以上 2,155.00 2,155.00 100.00%
合计 12,014,535.46 3,167,296.52
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
合并范围及关联方应收账款余额594,850.00元，不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-382,073.26 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计 坏账准备
数的比例(%)
选哪儿（天津）科技有限公司 2,325,951.82 18.45 116,297.59
淘宝（中国）软件有限公司 1,475,940.00 11.71 73,797.00
世界休闲博览会休闲音响大世界组委会 1,170,000.00 9.28 936,000.00
中国国际商会杭州商会事业发展中心 1,120,000.00 8.88 896,000.00
同程国际旅行社有限公司 817,695.10 6.48 40,884.76
合计 6,909,586.92 54.80 2,062,979.35
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3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 10,627,888.96 82.19% 4,419,545.94 64.74%
1至2年 2,077,000.00 16.06% 2,405,259.76 35.24%
2至3年 225,792.28 1.75% 1,238.74 0.02%
合计 12,930,681.24 -- 6,826,044.44 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年的预付款项主要为预付节目制作费200万元，由于相关节目尚未制作完成，款项尚未结算。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例
北京梦想鱼文化传播有限公司 1,407,700.00 10.89%
上海登品文化传播有限公司 1,000,000.00 7.73%
上海秀瀚文化传播有限公司 1,000,000.00 7.73%
丽江市古城区鼎视传媒有限公司 730,240.01 5.65%
北京国家游泳中心 525,000.00 4.06%
合计 4,662,940.01 36.06%
4、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 11,806.66 220,681.66
合计 11,806.66 220,681.66
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提比
比例 例
单项金额重大并
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单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 29,480,818. 100.00 2,255,426.5 7.65% 27,225,391.80 9,745,618.8 100.0 1,611,236.7 16.53% 8,134,382.
组合计提坏账准 32 % 2 7 0% 5 12
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 29,480,818. 2,255,426.5 27,225,391.80 9,745,618.8 1,611,236.7 8,134,382.
32 2 7 5 12
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 14,979,771.76 748,988.59 5.00%
1至2年 1,298,991.40 259,798.28 20.00%
2至3年 2,683,985.36 805,195.61 30.00%
3至4年 23,000.00 11,500.00 50.00%
4至5年 325,628.80 260,503.04 80.00%
5 年以上 169,441.00 169,441.00 100.00%
合计 19,480,818.32 2,255,426.52
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
合并范围及关联方其他应收款余额10,000,000.00元，不计提坏账准备。
注：说明确定该组合的依据、该组合中各类其他应收款期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 644,189.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 11,795,306.99 1,050,000.00
保证金、押金 7,934,418.60 3,807,183.31
职工借款 6,409,287.53 3,010,543.98
待处理的游客赔偿款 936,648.59 951,221.09
其他 2,405,156.61 926,670.49
合计 29,480,818.32 9,745,618.87
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海世博东迪文化
关联方往来 10,000,000.00 1 年以内 33.92% 0.00
发展有限公司
出差、采购、票房等
职工借款 6,409,287.53 1 年以内 21.74% 320,464.38
备用金借款
张家界市武陵源区
投资保证金 2,000,000.00 1 年以内 6.78% 100,000.00
财政局上级资金
阳朔县财政局集中
投资保证金 1,400,000.00 1 年以内 4.75% 70,000.00
专户
北京木马星座文化
借款 1,050,000.00 2-3 年 3.56% 315,000.00
传播有限公司
合计 -- 20,859,287.53 -- 70.75% 805,464.38
6、存货
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在产品 1,877,726.04 1,877,726.04 305,231.75 305,231.75
库存商品 1,126,306.77 1,126,306.77 753,210.96 753,210.96
周转材料 2,302,009.28 2,302,009.28 1,926,795.00 1,926,795.00
合计 5,306,042.09 5,306,042.09 2,985,237.71 2,985,237.71
7、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行保本产品 569,860,000.00 215,000,000.00
预缴的企业所得税 1,932,107.25 6,990,343.62
预缴的营业税 950,009.03 4,100.13
尚未抵扣的增值税进项税 113,011.66
预缴的城建税 1,413.17
预缴的教育费附加 1,009.41
预缴的水利建设基金 623.31
预缴的个人所得税 8,595.58
合计 572,866,769.41 221,994,443.75
83
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8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 137,700,000.00 137,700,000.00 56,550,000.00 56,550,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 137,700,000.00 137,700,000.00 56,550,000.00 56,550,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
宁波宋城
演艺现场
娱乐投资 12,000,000 76,150,000 88,150,000
99.00%
合伙企业 .00 .00 .00
（有限合
伙）（注 1）
宁波宋城
互联网娱
乐投资合 44,550,000 5,000,000. 49,550,000
44.00%
伙企业 .00 00 .00
（有限合
伙）（注 2）
56,550,000 81,150,000 137,700,00
合计 --
.00 .00 0.00
注 1：2015 年 6 月，公司与宁波宋城七弦投资管理有限公司共同设立宁波宋城演艺现场娱乐投资合伙企业（有限合伙）。公
司为有限合伙人，承担有限责任，宁波宋城七弦投资管理有限公司为普通合伙人，承担无限责任。公司认缴出资额为 9,900
万元，认缴期限为 2019 年 12 月 31 日前分期出资到位。本期出资 7,615 万元，截止 2016 年 6 月 30 日，公司实际出资 8,815
万元。
注 2：2015 年 9 月，公司与关联人共同投资设立宁波宋城互联网娱乐投资合伙企业（有限合伙）。公司为有限合伙人，承担
有限责任，宁波七弦互联网投资管理有限公司为普通合伙人，承担无限责任，公司认缴的出资额为 5,500 万元，认缴期限为
2020 年 3 月 31 日前分期出资到位。本期出资 500 万元，截止 2016 年 6 月 30 日，公司实际出资 4,955 万元。
9、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
大盛国际 129,023,0 -2,993,40 126,029,6
传媒集团 45.26 0.74 44.52
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有限公司
宁波宋城
七弦投资 199,153.3 -12,689.8 186,463.4
管理有限 3 6 7
公司
129,222,1 -3,006,09 126,216,1
小计
98.59 0.60 07.99
129,222,1 -3,006,09 126,216,1
合计
98.59 0.60 07.99
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,552,615,874.34 215,575,161.84 23,448,700.38 534,989,686.23 20,035,002.67 3,447,451.85 2,350,111,877.31
2.本期增加金 67,788,693.00 7,678,457.83 16,818,741.00 447,825.00 307,142.82 4,968,967.92 98,009,827.57
额
（1）购置 87,000.00 5,465,474.93 353,979.00 460,948.00 307,142.82 3,765,553.92 10,440,098.67
（2）在建工 67,701,693.00 2,212,982.90 16,464,762.00 -13,123.00 1,203,414.00 87,569,728.90
程转入
3.本期减少金 6,153,431.07 43,159.00 6,196,590.07
额
（1）处置或 6,153,431.07 43,159.00 6,196,590.07
报废
4.期末余额 1,614,251,136.27 223,210,460.67 40,267,441.38 535,437,511.23 20,342,145.49 8,416,419.77 2,441,925,114.81
二、累计折旧
1.期初余额 237,968,991.78 132,966,799.43 6,669,411.24 198,062,380.74 13,608,768.85 1,763,130.11 591,039,482.15
2.本期增加金 31,125,105.60 15,476,696.55 2,938,325.46 23,293,381.82 1,588,014.19 277,980.20 74,699,503.82
额
（1）计提 31,125,105.60 15,476,696.55 2,938,325.46 23,293,381.82 1,588,014.19 277,980.20 74,699,503.82
3.本期减少金 1,017,704.88 33,090.42 1,050,795.30
额
（1）处置或 1,017,704.88 33,090.42 1,050,795.30
报废
4.期末余额 268,076,392.50 148,410,405.56 9,607,736.70 221,355,762.56 15,196,783.04 2,041,110.31 664,688,190.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 1,346,174,743.77 74,800,055.11 30,659,704.68 314,081,748.67 5,145,362.45 6,375,309.46 1,777,236,924.14
值
2.期初账面价 1,314,646,882.56 82,608,362.41 16,779,289.14 336,927,305.49 6,426,233.82 1,684,321.74 1,759,072,395.16
值
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
由于景区部分建筑物已经开始整改，需
三亚千古情景区的大剧院和职工宿舍 136,407,109.27
等整改完成后重新测绘后办理房产证
当时景区建造的规划与实际有差异，需
丽江千古情景区的大剧院和职工宿舍 132,568,862.82
重新办理规划后才能办理房产证
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
宋城景区改扩建
60,674,123.40 60,674,123.40 25,131,191.30 25,131,191.30
项目
杭州乐园整改 5,737,600.00 5,737,600.00
三亚千古情项目 85,421,899.15 85,421,899.15 76,516,229.80 76,516,229.80
丽江茶马古城项
18,499,324.00 18,499,324.00 3,329,568.50 3,329,568.50
目
九寨千古情项目 214,761.00 214,761.00
藏谜大剧院 700,000.00 700,000.00
漓江千古情项目 354,709.00 354,709.00
龙泉山旅游开发
30,411,208.61 30,411,208.61
项目
宋城娱乐女团训
976,454.22 976,454.22
练营工程
合计 202,290,079.38 202,290,079.38 105,676,989.60 105,676,989.60
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息
预算数 他减少 本化累 息资本 资金来源
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化
金额 计金额 化率
额 比例 金额
宋城景
336,900, 25,131,1 35,610,4 67,490.0 60,674,1
区改扩 89.99% 90% 其他
000.00 91.30 22.10 0 23.40
建项目
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杭州乐
园水公 68,000,0 300,000. 300,000.
7.13% 90% 其他
园整改 00.00 00 00
项目
杭州 100,00 61,407 37,320 18,648 5,437, 61.47 95% 其他
乐园 0,000. ,161.0 ,678.0 ,883.0 600.00 %
湘湖 00 0 0 0
宋城
整改
项目
三亚千
190,000, 76,516,2 60,912,1 47,544,7 4,461,76 85,421,8
古情项 91.86% 80% 其他
000.00 29.80 44.25 14.90 0.00 99.15
目
丽江 480,00 3,329, 17,089 1,236, 682,85 18,499 99.90 99% 募股资
茶马 0,000. 568.50 ,451.5 846.00 0.00 ,324.0 % 金
古城 00 0 0
项目
九寨 245,85 1,614, 1,400, 214,76 99.90 99% 其他
千古 0,000. 761.00 000.00 1.00 %
情项 00
目
藏谜 2,500, 700,00 700,00 0.00 91.14 90% 其他
大剧 000.00 0.00 0.00 %
院
漓江 265,00 354,70 354,70 0.13% 1% 其他
千古 0,000. 9.00 9.00
情项 00
目
龙泉 80,000 30,411 30,411 38.01 10% 其他
山旅 ,000.0 ,208.6 ,208.6 %
游开 0 1 1
发项
目
宋城 4,000, 976,45 976,45 24.41 50% 其他
娱乐 000.00 4.22 4.22 %
女团
训练
营工
程
合计 1,772, 105,67 208,67 87,569 24,493 202,29 -- -- --
250,00 6,989. 6,311. ,728.9 ,493.0 0,079.
0.00 60 68 0 0 38
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
秀场技术类无形
项目 土地使用权 电脑软件 知识产权 域名商标 资产(含两项域 合计
名）
一、账面原值
1.期初
698,785,720.96 2,200,140.72 14,101,800.00 1,770,000.00 87,265,255.55 804,122,917.23
余额
87
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2.本期
2,421,100.00 600,000.00 3,021,100.00
增加金额
（1）
2,421,100.00 600,000.00 3,021,100.00
购置
（2）
内部研发
（3）
企业合并增
加
3.本期减
50,000.00 50,000.00
少金额
（1）
50,000.00 50,000.00
处置
4.期末
698,785,720.96 4,621,240.72 14,651,800.00 1,770,000.00 87,265,255.55 807,094,017.23
余额
二、累计摊销
1.期初
86,731,213.52 1,282,643.20 11,516,470.00 1,487,666.32 3,636,052.31 104,654,045.35
余额
2.本期
8,129,418.98 367,253.78 714,256.63 87,499.98 2,181,631.39 11,480,060.76
增加金额
（1）
8,129,418.98 367,253.78 714,256.63 87,499.98 2,181,631.39 11,480,060.76
计提
3.本期
50,000.00 50,000.00
减少金额
（1）
50,000.00 50,000.00
处置
4.期末
94,860,632.50 1,649,896.98 12,180,726.63 1,575,166.30 5,817,683.70 116,084,106.11
余额
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末
603,925,088.46 2,971,343.74 2,471,073.37 194,833.70 81,447,571.85 691,009,911.12
账面价值
88
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2.期初
612,054,507.44 917,497.52 2,585,330.00 282,333.68 83,629,203.24 699,468,871.88
账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
项 企业合并形成的 处置
杭州宋城本末映
画文化创意有限 1,136,161.06 1,136,161.06
公司
九寨沟县藏谜文
45,504,625.96 45,504,625.96
化传播有限公司
北京六间房科技
2,370,047,414.71 2,370,047,414.71
有限公司
合计 2,416,688,201.73 2,416,688,201.73
14、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产
1,303,075.87 232,748.81 1,070,327.06
改良支出
景区道路标识费 14,769,954.05 2,356,163.22 12,413,790.83
房屋装修费 4,417,194.64 17,573,388.00 1,425,736.54 20,564,846.10
景区动植物 31,517,315.03 10,253,169.00 5,430,859.13 36,339,624.90
顾问费 5,200,000.00 259,999.98 4,940,000.02
创作服装道具费 10,313,166.03 812,850.00 1,722,615.27 9,403,400.76
合计 62,320,705.62 33,839,407.00 11,428,122.95 84,731,989.67
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 5,422,723.04 1,289,485.56 5,160,606.57 1,211,157.61
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 421,737.31 104,529.11
股权激励费用 5,299,500.00 1,324,875.00 5,299,500.00 1,324,875.00
合计 11,143,960.35 2,718,889.67 10,460,106.57 2,536,032.61
89
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（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 2,718,889.67 2,536,032.61
递延所得税负债
16、其他非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 30,339,652.40 16,692,044.40
合计 30,339,652.40 16,692,044.40
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
工程、设备款及维修款 183,133,201.51 144,304,612.77
存货成本款 5,405,536.04 5,416,184.03
6.cn 互联网演艺平台运营成本 38,682,217.33 35,159,499.51
租赁费 1,200,000.00 1,200,000.00
广告费等其他 7,140,695.11 1,779,410.46
合计 235,561,649.99 187,859,706.77
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商铺租金 23,974,188.98 12,124,693.28
门票款 16,531,295.41 7,151,849.93
节目制作费 44,600.00
广告设计费 262,200.00
6.cn 互联网演艺平台运营预收款 14,610,009.70 12,491,680.05
合计 55,377,694.09 31,812,823.26
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,832,943.59 85,097,337.32 89,845,975.36 8,084,305.55
二、离职后福利-设定提
304,650.36 5,244,685.56 5,171,866.98 377,468.94
存计划
三、辞退福利 32,000.00 42,700.00 74,700.00 0.00
四、一年内到期的其他
福利
合计 13,169,593.95 90,384,722.88 95,092,542.34 8,461,774.49
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
7,940,331.50 69,551,166.03 74,574,942.53 2,916,555.00
补贴
2、职工福利费 8,585,520.84 8,585,520.84
3、社会保险费 164,617.97 3,508,090.57 3,437,715.46 234,993.08
其中：医疗保险费 148,287.50 3,099,847.63 3,041,017.27 207,117.86
工伤保险费 4,459.75 156,052.42 150,266.10 10,246.07
生育保险费 11,870.72 252,190.52 246,432.09 17,629.15
4、住房公积金 945.00 2,643,861.00 2,614,928.00 29,878.00
5、工会经费和职工教育
4,727,049.12 808,698.88 632,868.53 4,902,879.47
经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计 12,832,943.59 85,097,337.32 89,845,975.36 8,084,305.55
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 290,115.10 4,881,914.63 4,813,071.45 358,958.28
2、失业保险费 14,535.26 362,770.93 358,795.53 18,510.66
3、企业年金缴费
合计 304,650.36 5,244,685.56 5,171,866.98 377,468.94
20、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,496,335.11 2,187,385.67
消费税
营业税 1,349,158.37
企业所得税 54,852,002.61 34,010,256.59
个人所得税 608,377.88 1,618,797.66
城市维护建设税 293,421.27 246,518.95
91
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土地使用税 27,004.68 105,497.32
房产税 286,370.10 5,324,946.82
教育费附加 215,728.36 170,854.97
水利建设基金 50,656.05 34,126.22
印花税 6,713.01
其他 22,346.11 29,449.55
合计 60,852,242.17 45,083,705.13
21、应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 761,250.00 787,500.00
合计 761,250.00 787,500.00
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商户押金 8,192,681.35 8,395,472.21
工程施工方保证金 823,567.70 1,173,051.34
商户招标保证金 1,097,443.50 1,149,611.00
旅行社押金 2,831,420.00 1,308,420.00
其他各类押金 490,364.60 1,049,113.52
超额业绩补偿 4,428,000.00 4,428,000.00
库存股 11,428,368.00 11,428,368.00
往来款 189,538,600.00 349,950,630.00
土地收储款 10,000,000.00
其他 6,473,457.93 4,284,569.02
合计 235,303,903.08 383,167,235.09
23、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 580,000,000.00 600,000,000.00
合计 580,000,000.00 600,000,000.00
长期借款分类的说明：
公司取得中国工商银行股份有限公司浙江省分行营业部的贷款，本金为 6 亿元，借款期限为 2015 年 8 月 13 日至 2018 年 7
月 20 日，利率按工商银行基准利率下浮 10%，由杭州宋城集团控股有限公司提供担保。报告期内，已归还本金 2,000 万元。
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24、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 11,092,792.59 2,149,490.78 8,943,301.81
合计 11,092,792.59 2,149,490.78 8,943,301.81 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
2008 年收到国际
动漫馆工程项目 3,904,761.34 71,428.62 3,833,332.72 与资产相关
贴息
2013 年收到石林
文化产业专项扶 400,000.00 400,000.00 与收益相关
持金
2015 年收到泰山
千古情专项资金 5,288,031.25 2,078,062.16 3,209,969.09 与收益相关
扶持
六间房基于虚似
演播室系统即时 700,000.00 700,000.00 与收益相关
在线演艺平台
六间房实时全景
虚拟现实的绿色
800,000.00 800,000.00 与收益相关
互动视频研发及
产业化
合计 11,092,792.59 2,149,490.78 8,943,301.81 --
25、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,452,680,502. 1,452,613,577.
股份总数 -66,925.00 -66,925.00
00 00
其他说明：
指离职员工回购注销对股本的影响，根据公司2016年2月26日召开的第五届董事会第三十一次会议及2016年3月22日召开的
2015年度股东大会决议，公司对离职的4名员工的首次授予股权申请回购注销，合计减少股本66,925.00元。
26、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,467,309,052.74 158,337.16 96,539.00 2,467,370,850.90
其他资本公积 8,228,800.00 354,600.00 8,583,400.00
合计 2,475,537,852.74 512,937.16 96,539.00 2,475,954,250.90
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价（股本溢价）本期增加主要系对控股公司浙江宋城娱乐文化传媒有限公司的持股比例发生变化，增加资本公积
158,337.16元。
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资本溢价（股本溢价）本期增减少主要系离职员工回购注销减少资本公积96,539元。
其他资本公积本期增加主要系因以权益结算的股份支付而确认的本期费用为354,600元。
27、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
已回购尚未注销的股权
116,424.00 116,424.00 0.00
激励
附有回购义务的库存股 11,428,368.00 11,428,368.00
合计 11,544,792.00 116,424.00 11,428,368.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
已回购尚未注销的股权激励本期减少是由于在本期公司完成了对4名离职员工的回购注销手续。
28、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 160,928,221.41 160,928,221.41
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 160,928,221.41 160,928,221.41
29、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,524,979,100.25 1,014,541,768.01
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 1,524,979,100.25 1,014,541,768.01
加：本期归属于母公司所有者的净利润 432,137,844.01 276,844,407.61
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 101,687,635.14 83,653,530.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,855,429,309.12 1,207,732,645.62
30、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,165,367,335.85 427,478,559.32 552,016,883.46 155,381,958.02
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其他业务 20,729,626.79 5,877.55 21,079,943.89
合计 1,186,096,962.64 427,484,436.87 573,096,827.35 155,381,958.02
31、营业税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 14,321,230.55 18,268,000.63
城市维护建设税 2,257,966.05 1,281,007.98
教育费附加 1,636,530.24 928,843.37
资源税
水利建设基金 316,759.62 335,961.84
文化事业建设费 32,414.16
河道管理费 2,468.10
防洪费 105,661.73
价格调节基金 1,120.25 62,138.84
合计 18,674,150.70 20,875,952.66
32、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
代理销售 94,513,973.52
薪酬及劳务费 5,636,402.31 2,780,751.47
技术服务费 508,550.25
差旅费 167,243.00 353,095.20
广告宣传费 9,927,721.47 8,523,560.25
物料消耗 758,835.22 291,047.87
租赁费 464,962.78
其他 3,587,609.81 1,386,251.65
合计 115,565,298.36 13,334,706.44
33、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬及劳务费 19,559,177.46 12,191,451.13
差旅费 2,359,864.62 1,754,305.17
办公费 1,866,451.66 568,675.79
物料消耗 1,447,013.97 1,890,466.63
中介咨询费 3,044,496.64 2,129,808.00
无形资产摊销及待摊 9,191,168.50 9,904,154.12
租赁费 3,696,916.89 812,833.70
折旧费 2,340,519.09 2,860,365.39
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研发费用 17,038,636.31 1,393,828.33
股权激励费用 354,600.00 805,600.00
税费 6,032,114.31 6,877,460.30
业务招待费 2,473,973.33 1,522,391.51
其他 3,514,557.72 2,144,744.14
合计 72,919,490.50 44,856,084.21
34、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,828,500.00
减：利息收入 8,448,675.77 5,523,668.31
汇兑损益 -16,695.90
其他 467,949.66 223,692.10
合计 5,831,077.99 -5,299,976.21
35、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 262,116.51 206,103.34
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 262,116.51 206,103.34
36、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,006,090.60 -1,034,473.95
处置长期股权投资产生的投资收益 2,072.81
96
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银行保本产品收益 4,637,507.17
浙江海润影视制作有限公司采用固定回报
1,100,000.00
方式的短期投资收益
合计 1,631,416.57 67,598.86
37、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 14,150.94 266.00 14,150.94
其中：固定资产处置利得 266.00
无形资产处置利得 14,150.94 14,150.94
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 6,123,527.29 18,799,738.62 6,123,527.29
违约金、罚款收入 115,765.00 133,038.88 115,765.00
废料处置收入 14,312.22 23,772.57 14,312.22
发起人股东敏感期买卖股票
收益上缴公司
其他 459,343.47 67,236.68 459,343.47
合计 6,727,098.92 19,024,052.75 6,727,098.92
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
1、当期直接
确认的政府
补助
国家艺术基
金管理中心 100,000.00 与收益相关
演出费
杭州市机动
车排气污染
管理处高污 18,000.00 与收益相关
染柴油车淘
汰补助
政府税收奖
840,536.51 与收益相关
励
萧山区财政
局游乐应急 25,500.00 与收益相关
演练奖励
三亚千古情
项目文化产 17,500,000.0
2,600,000.00 与收益相关
业发展专项 0
扶持资金
丽江 2016 年
创意文化奖 100,000.00 与收益相关
励
97
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海宁创新协
30,000.00 与收益相关
作优胜奖励
国家级试点
和基地考核 300,000.00 与收益相关
奖励资金
文化创意产
250,000.00 250,000.00 与收益相关
业专项资金
安全生产责
任制考核奖 10,000.00 10,000.00 与收益相关
励
国家旅游发
600,000.00 与收益相关
展基金补助
大学生企业
实训基地补 68,310.00 与收益相关
贴
2、由递延收
益转入的政
府补助
国际动漫馆
工程的财政 71,428.62 71,428.62 与资产相关
贴息
泰山千古情
专项资金扶 2,078,062.16 与收益相关
持
18,799,738.6
合计 -- -- -- -- -- 6,123,527.29 --
2
注：A 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助
B 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）
C 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助
D 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
E 为避免上市公司亏损而给予的政府补助
F 奖励上市而给予的政府补助
38、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 4,574,214.77 80,324.89 4,574,214.77
其中：固定资产处置损失 4,574,214.77 80,324.89 4,574,214.77
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 179,200.00 77,000.00 179,200.00
赔偿款支出 16,372.50 6,213.87 16,372.50
其他 320,844.01 71,806.55 320,844.01
合计 5,090,631.28 235,345.31 5,090,631.28
98
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39、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 113,221,931.67 84,228,313.24
递延所得税费用 -182,857.06 -433,145.39
合计 113,039,074.61 83,795,167.85
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 548,628,275.92
按法定/适用税率计算的所得税费用 134,279,675.80
子公司适用不同税率的影响 -22,957,849.23
调整以前期间所得税的影响 2,515,215.40
非应税收入的影响 751,522.65
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 74,104.58
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-1,623,594.59
损的影响
所得税费用 113,039,074.61
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 8,657,550.77 5,695,368.28
营业外收入 589,420.69 224,048.13
政府财政补贴 3,974,036.51 18,728,310.00
收到往来款 10,531,594.66 10,733,308.07
合计 23,752,602.63 35,381,034.48
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 97,928,454.30 21,751,389.39
营业外支出 516,416.51 155,020.42
支付往来款 32,562,101.83 7,293,815.90
合计 131,006,972.64 29,200,225.71
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（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
员工离职回购完成注销股本 47,040.00
合计 47,040.00
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 435,589,201.31 278,803,137.34
加：资产减值准备 262,116.51 206,103.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
74,699,503.82 67,586,716.96
物资产折旧
无形资产摊销 11,480,060.76 9,911,490.40
长期待摊费用摊销 11,428,122.95 7,772,508.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
4,560,063.83 80,058.89
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,828,500.00
投资损失（收益以“－”号填列） -1,631,416.57 -67,598.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -182,857.06 -433,145.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,320,804.38 -836,831.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-234,274,127.60 -8,785,436.88
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
259,893,465.76 39,976,780.27
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 573,331,829.33 394,213,782.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,123,530,646.66 1,119,871,509.39
减：现金的期初余额 1,482,746,188.40 1,020,469,484.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -359,215,541.74 99,402,024.95
100
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（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,123,530,646.66 1,482,746,188.40
其中：库存现金 3,076,697.47 1,191,622.99
可随时用于支付的银行存款 1,120,453,949.19 1,481,554,565.41
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,123,530,646.66 1,482,746,188.40
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新增合并单位4家，原因为：
本期新增合并单位 投资比例 备注
上海宋城世博演艺发展有限公司 88.00% 新设子公司
宋城演艺国际发展有限公司 100.00% 新设子公司
宋城演艺发展（上海）有限公司 100.00% 新设子公司
桂林漓江千古情演艺发展有限公司 70.00% 新设子公司
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
杭州宋城艺术团 同一控制企业合
浙江杭州市 浙江杭州市 表演演艺 100.00%
有限公司 并
杭州乐园有限公
浙江杭州市 浙江杭州市 旅游项目开发 100.00% 设立
司
三亚千古情旅游 主题公园开发经
海南三亚市 海南三亚市 100.00% 设立
演艺有限公司 营
主题公园投资、
石林宋城旅游演
云南石林市 云南石林市 文化活动策划组 100.00% 设立
艺有限公司
织
丽江茶马古城旅 主题公园开发经
云南丽江市 云南丽江市 100.00% 设立
游发展有限公司 营
武夷山武夷千古 演出场所投资开
福建武夷山 福建武夷山 100.00% 设立
情旅游发展有限 发经营、文化活
101
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公司 动策划组织
阿坝州九寨千古
四川阿坝州九寨 四川阿坝州九寨 旅游项目策划和 非同一控制企业
情旅游发展有限 80.00%
沟县 沟县 投资 合并
公司
杭州宋城旅游发
旅游资源开发、
展有限公司（原
旅游规划设计、
名为：杭州宋城 浙江杭州市 浙江杭州市 100.00% 设立
网络技术、电子
独木桥网络科技
商务
有限公司）
杭州宋城独木桥 国内旅游、入境
浙江杭州市 浙江杭州市 100.00% 设立
旅行社有限公司 旅游
杭州宋城本末映
文化艺术交流活 非同一控制企业
画文化创意有限 浙江杭州市 浙江杭州市 60.00%
动策划 合并
公司
制作、复制、发
浙江宋城娱乐文 行、专栏、综艺、
浙江杭州市 浙江杭州市 70.00% 设立
化传媒有限公司 动画片、广播剧、
电视剧
九寨沟县藏谜文 四川阿坝州九寨 四川阿坝州九寨 非同一控制企业
旅游项目开发 60.00%
化传播有限公司 沟县 沟县 合并
综合文艺表演、
泰安宋城演艺发 主题公园开发经
山东泰安市 山东泰安市 100.00% 设立
展有限公司 营、旅游服务、
文化活动策划
互联网信息服
务、经营演出纪
北京六间房科技 业务、利用信息 非同一控制企业
北京市 北京市 100.00%
有限公司 网络经营音乐娱 合并
乐产品、游戏产
品。比赛活动
计算机软硬件开
发；计算机及相
关产品测试、咨
保定六间房信息 询服务；电子技 非同一控制企业
保定市 河北保定市 100.00%
科技有限公司 术开发、网络工 合并
程技术开发、技
术转让、技术服
务
客运索道营、管
浙江宋城龙泉山 理；期初旅游客
旅游开发有限公 浙江省龙泉市 浙江省龙泉市 运；旅游观光服 100.00% 设立
司 务，主题公园开
发经营
旅游项目投资开
桂林漓江千古情 发、文化活动策
演艺发展有限公 桂林市阳朔县 桂林市阳朔县 划、文化传播策 70.00% 设立
司 划、休闲产业投
资开发
演出场所经营、
旅行社业务、文
上海宋城世博演
上海市 上海市 化艺术交流活动 88.00% 设立
艺发展有限公司
策划、实业投资、
投资管理等
宋城演艺发展 演出场所、演出
上海市 上海市 100.00% 设立
（上海）有限公 经纪、娱乐场所、
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司 旅行社业务、文
化艺术交流活动
策划、会展服务、
动漫设计等
对外投资、文化
宋城演艺国际发 演艺、休闲旅游、
香港 香港 100.00% 设立
展有限公司 国际文化、影视
娱乐合作开发
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
阿坝州九寨千古情旅游
20.00% 3,777,842.64 8,000,000.00 57,255,600.40
发展有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
阿坝州
九寨千
古情旅 65,109,9 254,154, 319,264, 32,986,8 32,986,8 85,372,9 261,020, 346,393, 39,004,6 39,004,6
0.00
游发展 19.48 977.12 896.60 94.60 94.60 56.11 501.17 457.28 68.46 68.46
有限公
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
阿坝州九寨
千古情旅游 44,265,993.7 18,889,213.1 18,889,213.1 31,069,416.8 12,116,045.1 12,116,045.1 40,899,472.2
5,896,291.21
发展有限公 3 8 8 9 7 7 4
司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接 计处理方法
大盛国际传媒集 商业活动策划、
北京 广东深圳 35.00% 权益法
团有限公司 广告业务、国产
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影片发行
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
大盛国际传媒集团有限公司 大盛国际传媒集团有限公司
流动资产 173,019,933.62 175,555,836.72
非流动资产 30,005,456.22 30,114,545.70
资产合计 203,025,389.84 205,670,382.42
流动负债 65,560,418.90 57,910,189.60
非流动负债 0.00 0.00
负债合计 65,560,418.90 57,910,189.60
少数股东权益 1,004,663.62 1,242,784.15
归属于母公司股东权益 136,460,307.32 146,517,408.67
按持股比例计算的净资产份额 47,761,107.56 51,281,093.03
调整事项
--商誉 77,741,952.23 77,741,952.23
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 126,029,644.52 129,023,045.26
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 27,700,587.01 68,350,577.29
净利润 -8,552,573.53 -2,955,639.86
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -8,552,573.53 -2,955,639.86
本年度收到的来自联营企业的股利
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业： -- --
投资账面价值合计 186,463.47 199,153.33
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下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -31,724.66
--其他综合收益
--综合收益总额 -31,724.66
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会要求本公司管理层设计和实施
能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。公司管理层通过财务部门递交的季度报告来审查已执行
程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的资金管理部也会审计风险管理的政策和程序，
并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，公司根据不同销售规模
设置了赊销限额和信用期。通常公司对新客户会采取较为谨慎的信用政策，提高预收款项的比例。
公司通过对已有客户的应收账款账龄分析的季度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行长、短期借款和银行短期融资券。公司根据资金金额、时间的需求，综合分析
各银行借款的利率、时间等因素后，进行借款。公司与银行建立了良好的银企关系，拥有充分的银行授信
额度，公司一贯保持了良好的信用记录，与银行签订的借款合同的利率基本为央行公布的同期同档次的基
准利率。公司融资需求基本为短期融资需求，于2016年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以
浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加137,970.00元（2015年6
月30日：无借款无影响）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。目前公司业务基本都在内地，无汇率风险的影响。
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理
预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
杭州宋城集团控股 杭州市萧山区湘湖 实业投资、旅游项目
10,000 万元 32.08% 32.08%
有限公司 路 42 号 开发
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是黄巧灵。
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其他说明：
公司控股股东杭州宋城集团控股有限公司持有本公司32.08%股权，黄巧灵持有杭州宋城集团控股有限公司
55.53%股权。黄巧灵直接持有公司15.04%股权，同时通过控制杭州宋城集团控股有限公司相应间接控制公
司32.08%股权，则直接加间接持有的股权达到47.12%，达到控制本公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
大盛国际传媒集团有限公司 联营企业
宁波宋城七弦投资管理有限公司 联营企业
宁波宋城演艺现场娱乐投资合伙企业（有限合伙） 联营企业
宁波宋城互联网娱乐投资合伙企业（有限合伙） 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杭州世界休闲博览园有限公司 同受黄巧灵控制
杭州宋城实业有限公司 同受黄巧灵控制
杭州第一世界大酒店有限公司 同受黄巧灵控制
七弦股权投资管理有限公司 杭州宋城集团控股有限公司为该公司控股股东
宁波七弦互联网投资管理有限公司 杭州宋城集团控股有限公司为该公司控股股东
公司董事会董事及副总裁兼任公司全资子公司北京六间房科
刘岩
技有限公司总裁
上海世博东迪文化发展有限公司 该公司持有上海宋城世博演艺发展有限公司 12%的股权
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
杭州第一世界大酒 网络采购酒店产
1,557,410.00 否 329,412.00
店有限公司 品
杭州宋城实业有限 网络采购酒店产
3,814,305.00 否 4,204,172.00
公司 品
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州第一世界大酒店有限公司 门票销售 2,730,729.00 2,481,420.00
杭州宋城实业有限公司 门票销售 866,530.00 1,623,080.00
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购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
杭州宋城实业有限公司 办公用房 704,550.00 704,550.00
杭州宋城实业有限公司 停车场 600,000.00 600,000.00
杭州宋城实业有限公司 停车场 909,100.00 909,100.00
杭州世界休闲博览园有限公
古堡桥及游乐设备场地 150,000.00 150,000.00
司
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
杭州宋城集团控股有限
580,000,000.00 2015 年 08 月 13 日 2018 年 07 月 20 日 否
公司
（4）其他关联交易
公司收购北京六间房科技有限公司100%股权。整个一揽子收购协议分为两步，第一步由杭州宋城集团控股有限公司代
公司先行受让六间房的62%股权并支付整个收购价款的62%股份的首期付款金额，等收购事项经中国证监会审批同意之后，
再由公司受让宋城集团持有的六间房的62%股权，向宋城集团支付62%股权价款，同时公司通过向自然人股东发行公司股份
方式支付38%价款9.88亿元。考虑到杭州宋城集团控股有限公司在第一步交易中享有的权益及本次交易为公司提供过桥资金
所涉及的资金成本，六间房100%股权交易定价调整为2,602,051,030.06元。由于公司收购价格中需承担第一步宋城集团代公
司支付六间房62%股权转让款而向银行借款承担的利息支出，而宋城集团完成交易时间跨度并未达到原方案中的1年时间，
同时实际借款利率比原方案中的利润低，完成过桥交易后，双方根据实际宋城集团承担此次第一步交易提供过桥资金的利息
支出金额相应调减原收购价格34,805,129.11元，调整后公司收购六间房100%股权的收购价格为2,567,245,900.95元。其中通
过向自然人股东发行公司股份方式支付38%价款9.88亿元，应付宋城集团总额为1,579,245,900.95元，本期支付161,200,000.00
元，2016年6月30日累计已支付1,393,109,300.95元，截止2016年06月30日应付宋城集团余额为186,136,600.00元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
杭州宋城实业有限
应收账款 357,490.00
公司
杭州第一世界大酒
应收账款 237,360.00
店有限公司
上海世博东迪文化
其他应收款 10,000,000.00
发展有限公司
（2）应付项目
单位：元
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项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
杭州第一世界大酒店有限公
应付账款 15,060.00 16,440.00
司
其他应付款 杭州宋城集团控股有限公司 186,136,600.00 347,336,600.00
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 5,932,674.51
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
授予价格每股 6.13 元，2014 年 5 月 3 日至 2018
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
年 5 月 2 日为解锁期。
股份支付情况的说明：
1、根据公司2013年4月10日召开2013年第一次临时股东大会决议通过《杭州宋城旅游发展股份有限公
司限制性股票激励计划修订稿）》及2013年5月2日召开的第四届董事会第32次会议通过的《关于对公司限
制性股票激励计划进行调整的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》的规定，公司首次向144
名高级管理人员及技术（业务）骨干授予限制性股票381.6万股，预留 45 万股，首期限制性股票授予日为
2013年5月2日，授予价格为6.28元扣减0.15元（分红派息）后每股调整为6.13元。公司收到144人缴存的出
资额23,392,080.00元，其中新增注册资本3,816,000.00元，新增资本公积19,576,080.00元。公司2014年4月10
日召开的第五届董事会第八次会议，公司决定取消授予预留的450,000 股限制性股票。
股权激励计划：首次授予激励对象的限制性股票在授予日后12个月内为锁定期，锁定期后为解锁期，
激励对象应在未来48个月内分四次解锁。第一次解锁期可申请解锁数量为获授限制性股票总数的20%，第
二次解锁期可申请解锁数量为获授限制性股票总数的20%，第三次解锁期可申请解锁数量为获授限制性股
票总数的30%。第四次解锁期可申请解锁数量为获授限制性股票总数的30%。预留45万股的限制性股票自
相应的授予日起满12个月后，激励对象应在未来36个月内分三次解锁，锁定期后为解锁期。第一次解锁期
可申请解锁数量为获授限制性股票总数的30%；第二次解锁期可申请解锁数量为获授限制性股票总数30%。
第三次解锁期可申请解锁数量为获授限制性股票总数的40%。
首期限制性股票解锁的公司业绩条件为：
（1）以2012年净利润为固定基数，2013年、2014年、2015年、2016年公司净利润增长率分别不低于
20%、50%、100%、167%；
（2）2013年、2014年、2015年、2016年净资产收益率不低于8.5%、9.5%、11%、12%；
（3）锁定期净利润不低于最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
以上净利润与净资产收益率指标均以扣除非经常性损益后的净利润作为计算依据，各年净利润与净资
产均指归属于上市公司股东的净利润与归属于上市公司股东的净资产。如果公司当年实施公开发行或非公
开发行等产生影响净资产的行为，则新增加的净资产不计入当年及次年净资产增加额的计算。若解锁期内
任何一期未达到解锁条件，则当期可申请解锁的相应比例的限制性股票不予解锁，由公司回购注销。
2、根据公司2013年11月14日召开的第五届董事会第三次会议及2013年12月2日召开的2013年度第四次
临时股东大会决议，公司对已经办理离职的7名员工的首次授予股权申请回购注销，合计减少注册资本
401,000.00元，减少资本公积2,057,130.00元
3、根据公司2014年4月10日召开的第五届董事会第八次会议及2014年4月25日召开的2014年度第二次
临时股东大会决议，公司对已经办理离职的3名员工的首次授予股权申请回购注销，合计减少注册资本
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40,000.00元，减少资本公积205,200.00元。
4、根据公司2015年2月26日召开的第五届董事会第十七次会议及2015年4月3日召开的2014年年度股东
大会决议，公司对已经办理离职的6名员工的首次授予股权申请回购注销，合计减少注册资本84,800.00元，
减少资本公积426,544.00元。
5、根据公司2016年2月26日召开的第五届董事会第三十一次会议及2016年3月22日召开的2015年年度
股东大会决议，公司对已经办理离职的4名员工的首次授予股权申请回购注销，合计减少注册资本66,925.00
元，减少资本公积96,539.00元。
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以定价基准日前 20 个交易日公司股票均价为基础，考虑
授予日权益工具公允价值的确定方法 由于限售造成的流通性折扣得出授予日限制性股票的公允
价值。
公司根据在职激励对象对应的权益工具、2016 年度公司业
可行权权益工具数量的确定依据
绩以及对未来年度公司业绩的预测进行确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 8,233,400.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 354,600.00
其他说明
1、2014 年 4 月 10 日，公司召开第五届董事会第八次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一
个解锁期可解锁的议案》，公司在2013年达到业绩考核条件，同意 134 名符合条件的激励对象在第一个
解锁期解锁。第一期解锁数量为 675,000 股，解锁日即上市流通日为2014 年5月5日。
2、2015年4月 21 日，公司召开第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第二个
解锁期可解锁的议案》，公司在2014年达到业绩考核条件，同意 127名符合条件的激励对象在第二个解锁
期解锁。第二期解锁数量为 651,800 股，解锁日即上市流通日为2015 年5月4日。
3、2016年4月20日，公司召开第五届董事会第三十二次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第三个
解锁期可解锁的议案》，公司在2015年达到业绩考核条件，同意124名符合条件的激励对象在第三个解锁
期解锁。第三期解锁数量为2,329,887股，解锁日即上市流通日为2016年5月3日。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日不存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十四、资产负债表日后事项
公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 3,609,447.00 100.00% 2,746,892.10 76.10% 862,554.90 4,029,292.00 100.00% 2,767,530.35 68.69% 1,261,761.65
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 3,609,447.00 100.00% 2,746,892.10 76.10% 862,554.90 4,029,292.00 100.00% 2,767,530.35 68.69% 1,261,761.65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 187,382.00 9,369.10 5.00%
1至2年
2至3年 1,120.00 336.00 30.00%
3至4年
4至5年 3,418,790.00 2,735,032.00 80.00%
5 年以上 2,155.00 2,155.00 100.00%
合计 3,609,447.00 2,746,892.10
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-20,638.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合 坏账准备
计数的比例(%)
世界休闲博览会休闲音响大世界组委会 1,170,000.00 32.41 936,000.00
中国国际商会杭州商会事业发展中心 1,120,000.00 31.03 896,000.00
杭州中贸会展有限公司 560,000.00 15.52 448,000.00
浙江大学城市学院 560,000.00 15.52 448,000.00
杭州享游国际旅行社有限公司（杭州鼎盛旅行社有限公司） 109,440.00 3.03 5,472.00
合计 3,519,440.00 97.51 2,733,472.00
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
245,698, 1,126,41 244,571,7 272,232 845,883.5 271,387,08
合计提坏账准备的 100.00% 0.46% 100.00% 0.31%
194.64 3.44 81.20 ,964.74 0 1.24
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
245,698, 1,126,41 244,571,7 272,232 845,883.5 271,387,08
合计 100.00% 0.46% 100.00% 0.31%
194.64 3.44 81.20 ,964.74 0 1.24
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,856,330.74 242,816.54 5.00%
1至2年 383,500.00 76,700.00 20.00%
2至3年 1,225,376.20 367,612.86 30.00%
3至4年 23,000.00 11,500.00 50.00%
4至5年 325,628.80 260,503.04 80.00%
5 年以上 167,281.00 167,281.00 100.00%
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合计 6,981,116.74 1,126,413.44
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
合并范围及关联方其他应收款余额238,717,077.90元，不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 280,529.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
职工借款 1,798,553.86 1,443,855.82
往来款 1,150,929.99 1,050,000.00
保证金、押金 3,768,655.00 1,768,655.00
内部往来 238,717,077.90 267,789,759.11
其他 262,977.89 180,694.81
合计 245,698,194.64 272,232,964.74
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
丽江茶马古城旅游发
合并内部往来 205,701,800.00 1 年以内 83.72% 0.00
展股份有限公司
杭州宋城艺术团有限
合并内部往来 33,000,000.00 1 年以内 13.43% 0.00
公司
张家界市武陵源区财
投资保证金 2,000,000.00 1 年以内 0.81% 100,000.00
政局上级资金
职工借款 职工借款 1,537,928.86 1 年以内 0.63% 76,896.44
阳朔县财政局集中专
投资保证金 1,400,000.00 1 年以内 0.57% 70,000.00
户
合计 -- 243,639,728.86 -- 99.16% 246,896.44
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,239,489,175.11 4,239,489,175.11 4,198,904,745.11 4,198,904,745.11
对联营、合营企
126,216,107.99 126,216,107.99 129,222,198.59 129,222,198.59
业投资
112
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合计 4,365,705,283.10 4,365,705,283.10 4,328,126,943.70 4,328,126,943.70
（1）对子公司投资
单位：元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
杭州宋城艺术团
3,100,000.00 3,100,000.00
有限公司
杭州乐园有限公
368,458,844.16 368,458,844.16
司
杭州宋城旅游发
展有限公司（原名
为：杭州宋城独木 10,000,000.00 10,000,000.00
桥网络科技有限
公司）
杭州宋城本末映
画文化创意有限 2,100,000.00 2,100,000.00
公司
浙江宋城娱乐文
30,000,000.00 5,000,000.00 35,000,000.00
化传媒有限公司
浙江宋城龙泉山
旅游开发有限公 15,000,000.00 10,000,000.00 25,000,000.00
司
三亚千古情旅游
490,000,000.00 490,000,000.00
演艺有限公司
丽江茶马古城旅
250,000,000.00 250,000,000.00
游发展有限公司
阿坝州九寨千古
情旅游发展有限 176,000,000.00 176,000,000.00
公司
九寨沟县藏谜文
87,000,000.00 87,000,000.00
化传播有限公司
泰安宋城演艺发
20,000,000.00 20,000,000.00
展有限公司
桂林漓江千古情
演艺发展有限公 5,000,000.00 5,000,000.00
司
石林宋城旅游演
80,000,000.00 80,000,000.00
艺有限公司
武夷山武夷千古
情旅游发展有限 100,000,000.00 100,000,000.00
公司
上海宋城世博演
20,000,000.00 20,000,000.00
艺发展有限公司
北京六间房科技
2,567,245,900.95 2,567,245,900.95
有限公司
宋城演艺发展（上
500,000.00 500,000.00
海）有限公司
宋城演艺国际发
84,430.00 84,430.00
展有限公司
113
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合计 4,198,904,745.11 40,584,430.00 4,239,489,175.11
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
大盛国际
129,023,0 -2,993,40 126,029,6
传媒集团
45.26 0.74 44.52
有限公司
宁波宋城
七弦投资 199,153.3 -12,689.8 186,463.4
管理有限 3 6 7
公司
129,222,1 -3,006,09 126,216,1
小计
98.59 0.60 07.99
129,222,1 -3,006,09 126,216,1
合计
98.59 0.60 07.99
（3）其他说明
宁波宋城七弦投资管理有限公司2015年6月10日成立，根据协议、章程的规定，申请登记的注册资本为人
民币500万元，分别由公司和七弦股权投资管理有限公司认缴出资200万元和300万元，公司认缴出资比例
为40%。截止2016年6月30日，公司实际出资20万元，七弦股权投资管理有限公司尚未出资。
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 170,840,825.26 57,994,785.11 161,889,394.65 54,103,085.86
其他业务 13,902,713.43 12,832,815.10
合计 184,743,538.69 57,994,785.11 174,722,209.75 54,103,085.86
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 262,420,000.00 234,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -3,006,090.60 -1,034,473.95
处置长期股权投资产生的投资收益 -5,214,831.72
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
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处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
银行保本产品收益 190,342.47
浙江海润影视制作有限公司采用固定回报
1,100,000.00
方式的短期投资收益
合计 259,604,251.87 228,850,694.33
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -4,560,063.83
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,123,527.29
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 4,637,507.17
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 73,004.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 1,036,517.64
少数股东权益影响额 59,452.18
合计 5,178,004.99 --
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.49% 0.2975 0.2975
扣除非经常性损益后归属于公司
7.40% 0.2939 0.2939
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
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第八节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的2016年半年度报告文本原件。
四、其他相关资料。
宋城演艺发展股份有限公司
董事长：黄巧灵
二〇一六年八月二十三日
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