宋城演艺发展股份有限公司
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《募集资金使用管理制度》修订对照表
为规范宋城演艺发展股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金的存放、
使用和管理，保证募集资金的安全，提高募集资金的使用效率，最大限度地保障
投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则（2015年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《创业板信息披露业务备忘录
第1号——超募资金及闲置募集资金使用》等法律法规和规范性文件的规定，结
合公司实际情况，公司对《募集资金使用管理制度》部分条款做了相应修订，具
体修订内容对照如下：
原《募集资金使用管理制度》内容 修订后《募集资金使用管理制度》内容
第一条 本制度所称募集资金，是指公
第一条 本制度所称募集资金，是指公
司通过公开发行证券（包括首次公开发
司通过公开发行证券（包括首次公开
行股票、配股、增发、发行可转换公司
发行股票、配股、增发、发行可转换
债券、分离交易的可转换公司债券、权
公司债券等）以及非公开发行股票向
证等）以及非公开发行股票向投资者募
投资者募集并用于特定用途的资金。
集并用于特定用途的资金。
第三条 公司应当在募集资金到位后
一个月内与保荐机构、存放募集资金
的商业银行签订有关募集资金使用监
督的三方协议并报深圳证券交易所备
案，公告协议主要内容。
第六条 公司应根据《公司法》、《证 第五条 公司应根据《公司法》、《证
券法》、《上市规则》、《募集资金 券法》、《上市规则》、《募集资金管
管 理细则》等法律、法规和规范性文 理细则》等法律、法规和规范性文件的
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件的规定，及时披露募集资金使用情 规定，及时披露募集资金使用情况，履
况，履行信息披露义务。 行信息披露义务，并在年度审计的同时
聘请会计师事务所对募集资金存放与
使用情况进行鉴证。
第七条 为保证募集资金安全使用和有
效监管，公司应在依法具有资质的商业
银行开立募集资金专项账户（以下简称
“专户”），用于募集资金的存放和收付。
募集资金应当存放于董事会决定的专
第八条 为保证募集资金安全使用和
户集中管理，专户不得存放非募集资金
有效监管，公司应在依法具有资质的
或者用作其他用途。公司可以根据募集
商业银行开立专用银行账户，用于募
资金运用项目运用情况开立多个专用
集资金的存放和收付。
账户，募集资金专户数量原则上不得超
公司可以根据募集资金运用项目运用
过募集资金投资项目的个数，如公司因
情况开立多个专用账户，募集资金专
募集资金投资项目个数过少等原因拟
户数量原则上不得超过募集资金投资
增加募集资金专户数量的，应事先征得
项目的个数，如公司因募集资金投资
深圳证券交易所同意。设置多个募集资
项目个数过少等原因拟增加募集资金
金专户的，公司还应当说明原因并提出
专户数量的，应事先征得深圳证券交
保证高效使用募集资金、有效确保募集
易所同意。
资金安全的措施。
公司存在二次以上融资的，应当分别设
置募集资金专户。
实际募集资金净额超过计划募集资金
金额（以下简称“超募资金”）也应当存
放于募集资金专户管理。
第十条 公司应当在募集资金到位后1 第九条 公司应当在募集资金到位后1
个月内与保荐机构、存放募集资金的 个月内与保荐机构、存放募集资金的商
商业银行（以下简称“商业银行”）签 业银行（以下简称“商业银行”）签订三
订三方监管协议（以下简称“协议”）。 方监管协议（以下简称“协议”）。协议
协议至少应当包括以下内容： 至少应当包括以下内容：
（一）公司应当将募集资金集中存放 （一）公司应当将募集资金集中存放于
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于专户中； 专户中；
（二）公司一次或12个月内累计从专 （二）募集资金专户账号、该专户涉及
户中支取的金额超过1000万元或募集 的募集资金项目、存放金额；
资金净额的百分之十的，公司及商业
（三）公司一次或12个月内累计从专户
银行应当及时通知保荐机构；
中支取的金额超过1000万元或募集资
（三）商业银行每月向公司出具对账 金净额的百分之十的，公司及商业银行
单，并抄送保荐机构； 应当及时通知保荐机构；
（四）保荐机构可以随时到商业银行 （四）商业银行每月向公司出具对账
查询专户资料； 单，并抄送保荐机构；
（五）公司、商业银行、保荐机构的 （五）保荐机构可以随时到商业银行查
违约责任； 询专户资料；
公司应当在全部协议签订后及时报深 （六）保荐机构的督导职责、商业银行
圳证券交易所备案并公告协议主要内 的告知及配合职责、保荐机构和商业银
容。 行对公司募集资金使用的监管方式；
上述协议在有效期届满前提前终止 （七）公司、商业银行、保荐机构的权
的，公司应当自协议终止之日起1个月 利、义务及违约责任；
内与相关当事人签订新的协议，并及
（八）商业银行三次未及时向保荐机构
时报深圳证券交易所备案后公告。
出具对账单或者通知专户大额支取情
况，以及存在未配合保荐机构查询与调
查专户资料情形的，公司可以终止协议
并注销该募集资金专户。
公司应当在全部协议签订后及时报深
圳证券交易所备案并公告协议主要内
容。
公司通过控股子公司实施募投项目的，
应当由公司、实施募投项目的控股子公
司、商业银行和保荐机构共同签署三方
监管协议，公司及其控股子公司应当视
为共同一方。
上述协议在有效期届满前提前终止的，
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公司应当自协议终止之日起1个月内与
相关当事人签订新的协议，并及时报深
圳证券交易所备案后公告。
第十一条 公司应积极督促存储募集
资金的商业银行履行募集资金使用监
管协议。该商业银行连续三次未及时
第十条 公司应积极督促存储募集资
向保荐机构出具对账单或通知专用账
金的商业银行履行募集资金使用监管
户大额收取情况，以及存在未配合保
协议。
荐机构查询与调查专用账户资料情况
的，公司可以终止协议并注销该募集
资金专用账户。
第十四条 除非国家法律法规、规范 第十三条 除金融类企业外，公司募集
性文件另有规定，公司募集资金项目 资金投资项目不得为持有交易性金融
不得为持有交易性金融资产和可供出 资产和可供出售的金融资产、借予他
售的金融资产、借予他人、委托理财 人、委托理财等财务性投资，不得直接
等财务性投资，不得直接或者间接投 或者间接投资于以买卖有价证券为主
资于以买卖有价证券为主要业务的公 要业务的公司。
司。公司不得将募集资金用于质押、 公司不得将募集资金用于质押、委托贷
委托贷款或其他变相改变募集资金用 款或者其他变相改变募集资金用途的
途的投资。 投资。
第十八条 公司董事会应当每半年全
面核查募集资金投资项目的进展情况。
第二十条 募集资金运用项目出现以 第十九条 募集资金运用项目出现以
下情况之一的，公司应当对该项目的 下情况之一的，公司应当对该项目的可
可行性、预计收益等进行检查，决定 行性、预计收益等进行检查、认证，决
是否继续实施该项目，并在最后一期 定是否继续实施该项目，并在最近一期
定期报告中披露项目的进展情况、出 定期报告中披露项目的进展情况、出现
现异常的原因以及调整后的募集资金 异常的原因以及调整后的募集资金投
投资计划： 资计划：
（一）募集资金运用项目涉及的市场 （一）募集资金运用项目涉及的市场环
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环境发生重大变化； 境发生重大变化；
（二）募集资金运用项目搁置的时间 （二）募集资金运用项目搁置的时间超
超过一年； 过一年；
（三）超过前次募集资金投资计划的 （三）超过前次募集资金投资计划的完
完成期限且募集资金投入金额未达到 成期限且募集资金投入金额未达到相
相关计划金额的50%； 关计划金额的50%；
（四）其他募集资金运用项目出现异 （四）其他募集资金运用项目出现异常
常的情况。 的情况。
第二十一条 公司以募集资金置换预
第二十二条 公司以募集资金置换预 先已投入募集资金运用项目的自筹资
先已投入募集资金运用项目的自筹资 金 的，应当经公司董事会审议通过及
金 的，应当经公司董事会审议通过及 会计师事务所出具鉴证报告及独立董
会计师事务所专项审计、保荐机构发 事、监事会、、保荐机构发表明确同意
表明确同意意见后方可实施，置换时 意见并履行信息披露义务后方可实施，
间距募集资金到帐时间不得超过6个 置换时间距募集资金到帐时间不得超
月。发行申请文件已披露拟以募集资 过6个月。
金置换预先投入的自筹资金且预先投 发行申请文件已披露拟以募集资金置
入金额确定的除外。 换预先投入的自筹资金且预先投入金
额确定的，应当在置换实施前公告。
第二十二条 公司改变募集资金运用
第二十三条 公司改变募集资金运用
项目实施地点、实施方式的，应当经过
项目实施地点、实施方式的，应当经
公司董事会审议通过，并在两个交易日
过公司董事会审议通过，并在两个交
内公告，说明改变情况、原因、对募集
易日内向深圳证券交易所报告并公告
资金投资项目实施造成的影响以及保
改变原因。
荐机构出具的意见。
第二十三条 公司可以用闲置募集资
第二十四条 公司可以用闲置募集资
金暂时用于补充流动资金，应当经董事
金暂时用于补充流动资金，但应当符
会审议通过，独立董事、监事会、保荐
合以下条件：
机构发表明确同意意见并披露，且应当
（一）不得变相改变募集资金用途；
符合以下条件：
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（二）不得影响募集资金投资计划的 （一）不得变相改变募集资金用途；
正常进行；
（二）不得影响募集资金投资计划的正
（三）单次补充流动资金时间不得超 常进行；
过六个月；
（三）单次补充流动资金时间不得超过
（四）保荐机构出具明确同意意见。 十二个月；
（五）独立董事发表明确同意的意见。 （四）已归还前次用于暂时补充流动资
金的募集资金（如适用）；
上述事项应当经公司董事会审议通
过，并在两个交易日内报告深圳证券 （五）保荐机构、独立董事、监事会出
交易所并公告。补充流动资金到期后， 具明确同意的意见。
公司应当在两个交易日内报告深圳证
闲置募集资金用于补充流动资金时，仅
券交易所并公告。
限于与主营业务相关的生产经营使用，
超过募集资金金额10%以上的闲置募 不得直接或者间接安排用于新股配售、
集资金补充流动资金时，须经股东大会 申购或者用于股票及其衍生品种、可转
审议批准，并提供网络投票表决方式。 债等的交易。补充流动资金到期日之
前，公司应当将该部分资金归还至募集
补充流动资金到期后，公司应当在2
资金专户，并在资金全部归还后二个交
个交易日内报告深圳证券交易所并公
易日内公告。
告。
超募资金用于永久补充流动资金和归
还银行贷款的金额，每十二个月内累计
不超过超募资金总额的30%，需董事会
全体董事的三分之二以上和全体独立
董事同意，须经股东大会审议批准，并
提供网络投票表决方式。保荐人须单独
发表意见并披露。
补充流动资金到期后，公司应将该部分
资金归还至募集资金专户，并在资金全
部归还后两个交易日内报告深圳证券
交易所并公告。
第二十四条 公司用闲置募集资金补
充流动资金事项的，应披露以下内容：
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(一) 本次募集资金的基本情况，包括募
集资金时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；
(二) 募集资金使用情况；
(三) 闲置募集资金补充流动资金的金
额及期限；
(四) 闲置募集资金补充流动资金预计
节约财务费用的金额、导致流动资金不
足的原因、是否存在变相改变募集资金
投向的行为和保证不影响募集资金项
目正常进行的措施；
(五) 独立董事、监事会、保荐机构出具
的意见；
(六) 深圳证券交易所要求的其他内容。
第二十五条 暂时闲置的募集资金可 第二十五条 暂时闲置的募集资金(包
进行现金管理，其投资的产品须符合 括超募资金)可进行现金管理，其投资
以下条件： 的产品须符合以下条件：
（一）安全性高，满足保本要求，产 （一）安全性高，满足保本要求，产品
品发行主体能够提供保本承诺； 发行主体能够提供保本承诺；
（二）流动性好，不得影响募集资金 （二）流动性好，不得影响募集资金投
投资计划正常进行。 资计划正常进行。
投资产品不得质押，产品专用结算账 投资产品不得质押，产品专用结算账户
户（如适用）不得存放非募集资金或 （如适用）不得存放非募集资金或用作
用作其他用途，开立或注销产品专用 其他用途，开立或注销产品专用结算账
结算账户的，上市公司应当及时报交 户的，上市公司应当及时报交易所备案
易所备案并公告。 并公告。
使用闲置募集资金投资产品的，应当 使用闲置募集资金投资产品的，应当经
经公司董事会审议通过，独立董事、 公司董事会审议通过，独立董事、监事
监事会、保荐机构发表明确同意意见。 会、保荐机构发表明确同意意见。公司
公司应当在董事会会议后2个交易日 应当在董事会会议后2个交易日内公告
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内公告下列内容： 下列内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包 （一）本次募集资金的基本情况，包括
括募集时间、募集资金金额、募集资 募集时间、募集资金金额、募集资金净
金净额及投资计划等； 额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况； （二）募集资金使用情况；
（三）闲置募集资金投资产品的额度 （三）闲置募集资金投资产品的额度及
及期限，是否存在变相改变募集资金 期限，是否存在变相改变募集资金用途
用途的行为和保证不影响募集资金项 的行为和保证不影响募集资金项目正
目正常进行的措施； 常进行的措施；
（四）投资产品的收益分配方式、投 （四）投资产品的收益分配方式、投资
资范围及安全性； 范围、产品发行主体提供的保本承诺及
安全性分析；
（五）独立董事、监事会、保荐机构
出具的意见。 （五）独立董事、监事会、保荐机构出
具的意见。
公司应当在面临产品发行主体财务状
况恶化、所投资的产品面临亏损等重大
风险情形时，及时对外披露风险提示性
公告，并说明公司为确保资金安全采取
的风险控制措施。
第二十九条 单个或者全部募集资金
第二十九条 募集资金运用项目完成
投资项目完成后，公司将少量节余资金
后，公司可将少量节余资金用作其他
（包括利息收入）用作其他用途应当经
用途，但应当符合以下条件：
董事会审议通过、保荐机构发表明确同
（一）独立董事发表明确同意的独立 意的意见后方可使用。
意见；
节余募集资金（包括利息收入）低于一
（二）会计师事务所出具审核意见为 百万元人民币或者低于单个项目或者
“相符”或“基本相符”的募集资金专项 全部项目募集资金承诺投资额 1%的，
审核报告； 可以豁免履行前款程序，其使用情况应
当在年度报告中披露。
（三）保荐机构发表明确同意意见。
公司节余募集资金（包括利息收入）超
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过单个或者全部募集资金投资项目计
划资金的 30%或者以上，需提交股东大
会审议通过。
第三十条 募集资金运用项目应与发
行申请文件中承诺的项目相一致，原则
上不得变更。对确因市场发生变化等合
理原因需要改变募集资金项目时，必须
经公司董事会审议并依照法定程序报
第三十条 募集资金运用项目应与发 股东大会审议批准，涉及关联交易的，
行申请文件中承诺的项目相一致，原 关联董事或关联股东应回避表决。
则上不得变更。对确因市场发生变化
公司存在下列情形的，视为募集资金用
等合理原因需要改变募集资金项目
途变更：
时，必须经公司董事会审议并依照法
定程序报股东大会审议批准，涉及关 （一）取消原募集资金项目，实施新项
联交易的，关联董事或关联股东应回 目；
避表决。
（二）变更募集资金投资项目实施主体
公司改变募投项目实施主体、重大资 （实施主体由上市公司变为全资子公
产购置方式等实施方式的，视同变更 司或者全资子公司变为上市公司的除
募集资金投向。 外）；
（三）变更募集资金投资项目实施方
式；
（四）本所认定为募集资金用途变更的
其他情形。
第三十三条 公司拟变更募集资金项 第三十三条 公司拟变更募集资金项
目的，应当在提交董事会审议后两个 目的，应当在提交董事会审议后两个交
交易日内报告深圳证券交易所并公告 易日内公告以下内容：
以下内容： （一）原项目基本情况及变更的具体原
（一）原项目基本情况及变更的具体 因；
原因； （二）新项目的基本情况、可行性分析、
（二）新项目的基本情况、可行性分 经济效益分析和风险提示；
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析和风险提示； （三）新项目的投资计划；
（三）新项目的投资计划； （四）新项目已经取得或尚待有关部门
审批的说明（如适用）；
（四）新项目已经取得或尚待有关部
门审批的说明（如适用）； （五）独立董事、监事会、保荐机构对
变更募集资金项目的意见；
（五）独立董事、监事会、保荐机构
对变更募集资金项目的意见； （六）变更募集资金运用项目尚需提交
股东大会审议的说明；
（六）变更募集资金运用项目尚需提
交股东大会审议的说明； （七）深圳证券交易所要求的其他内
容。
（七）深圳证券交易所要求的其他内
容。 新项目涉及关联交易、购买资产、对外
投资的，还应当比照相规则的规定进行
披露。
第三十六条 公司应当在每个会计年
度结束后全面核查募集资金投资项目
的进展情况。
第三十七条 公司内部审计部门应当
至少每季度对募集资金的存放于使用
第三十六条 公司财务部门应当对募
情况检查一次，并及时向公司审计委
集资金的使用情况设立台账，详细记录
员会报告检查结果。
募集资金的支出情况和募集资金项目
审计委员会认为公司募集资金管理存 的投入情况。公司内部审计部门应当至
在违规情形的，应当及时向董事会报 少每季度对募集资金的存放于使用情
告。 董事会应当在收到报告后两个交 况检查一次，并及时向董事会报告检查
易日内向深圳证券交易所报告并公 结果。
告。公告内容包括募集资金存在的违
规情形、已经或可能导致的后果及已
经或拟采取的措施。
第三十八条 公司董事会应当对年度 第三十七条 公司当年存在募集资金
募集资金的存放与使用情况出具专项 运用的，董事会应当出具半年度及年度
说 明，并聘请会计师事务所对募集资 募集资金的存放与使用情况专项报告，
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金存放与使用情况进行专项审核，出 并聘请会计师事务所对年度募集资金
具专项审核报告。专项审核报告中应 存放与使用情况出具鉴证报告。
当对年度募集资金实际存放、使用情
募集资金投资项目实际投资进度与投
况与董事会的专项说明内容是否相符
资计划存在差异的，公司应当解释具体
出具明确的审核意见。如果会计师事
原因。当期使用闲置募集资金进行现金
务所出具的审核意见为“基本不相符”
管理的，公司应当披露本报告期的收益
或“完全不相符”的，公司董事会应当说
情况以及期末的投资份额、签约方、产
明差异原因及整改措施并在年度报
品名称、期限等情况。
告中披露。
会计师事务所应当对董事会的专项报
告是否已经按照本指引及相关格式指
引编制以及是否如实反映了年度募集
资金实际存放、使用情况进行合理鉴
证，提出鉴证结论。
鉴证结论为“保留结论”、“否定结论”或
者“无法提出结论”的，公司董事会应当
就鉴证报告中注册会计师提出该结论
的理由进行分析、提出整改措施并在年
度报告中披露。
第三十九条 独立董事有权对募集资 第三十八条 独立董事有权对募集资
金使用情况进行检查。经二分之一以 金使用情况进行检查。经二分之一以上
上独立董事同意，独立董事可以聘请 独立董事同意，独立董事可以聘请会计
会计师事务所对募集资金使用情况进 师事务所对募集资金使用情况出具鉴
行专项审计，公司应当全力配合专项 证报告，公司应当全力配合专项审计工
审计工作，并承担必要的审计费用。 作，并承担必要的审计费用。
第四十条 保荐机构与公司应当在保
第四十一条 保荐机构与公司应当在
荐协议中约定，保荐机构至少每个季度
保荐协议中约定，保荐机构至少每个
对 公司募集资金的使用情况进行一次
季度对公司募集资金的使用情况进行
现场调查。保荐机构在调查中发现公司
一次现场调查。保荐机构在调查中发
募集资金管理存在违规情形的，应当及
现公司募集资金管理存在违规情形
时向深圳证券交易所报告。每个会计年
的，应当及时向深圳证券交易所报告。
度结束后，保荐机构应当对公司年度募
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集资金存放与使用情况出具专项核查
报告并披露。公司募集资金存放与使用
情况被会计师事务所出具了“保留结
论”、“否定结论”或者“无法提出结论”
鉴证结论的，保荐机构还应当在其核查
报告中认真分析会计师事务所提出上
述鉴证结论的原因，并提出明确的核查
意见。
本修订案已经公司第六届董事会第十七次会议审议通过，尚需提交公司股东
大会审议。
特此公告。
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董 事 会
二○一七年十月二十六日
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