中信证券股份有限公司
关于汤臣倍健股份有限公司2021年度募集资金
存放与实际使用情况的专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司保荐工作
指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等有关法律法规的要求，中信证券股份有限公司（以下简
称“中信证券”、“保荐机构”）作为汤臣倍健股份有限公司（以下简称“汤
臣倍健”、“公司”）2020年向特定对象发行股票的保荐机构，对汤臣倍健
2021年度募集资金存放和使用情况进行了专项核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意汤臣
倍健股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]864号）
批复，公司以向特定对象发行股票的方式发行人民币普通股股票119,288,209
股，发行价格为每股26.20元，募集资金总额为3,125,351,075.80元，扣除主承销
商发行费用33,128,721.41元（含增值税）后的出资款3,092,222,354.39元，扣除
其他不含增值税发行费用共计2,830,279.62元，加上直接从募集资金总额中扣除
的主承销商发行费用增值税进项税1,875,210.65元，公司实际募集资金净额为
3,091,267,285.42元。
经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年5月6日出具的华兴验字
[2021]21002540038号《验资报告》审验，确认募集资金已于2021年4月30日从
主承销账户划转到公司募集资金专项账户。
（二）2021年度募集资金使用情况
截至2021年12月31日，公司募集资金使用情况和余额如下：
1
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 3,091,267,285.42
减：以前年度已使用金额 -
减：本年度使用金额 710,231,380.26
加：累计利息收入（含银行理财收益）扣除手续费、汇兑损益净额 14,880,762.25
期末余额 2,395,916,667.41
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，提高使用效率，保护投资者的权益，公司依照
《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法律法规
的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存
储、审批、使用、管理等事项作出了明确的规定。
公司对募集资金实行专户存储，于2021年5月分别与中国工商银行股份有限
公司珠海金湾支行、招商银行股份有限公司广州分行、中信银行股份有限公司
广州国际大厦支行、中国工商银行股份有限公司广州花城支行以及保荐机构中
信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；2021年6月，公司及下
属企业BIOCARNA PTY LTD与中国工商银行股份有限公司珠海金湾支行以及保
荐机构中信证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》，上述协议条
款与《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》中相关规定不存在重大差异，
截至2021年12月31日，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。
（二）募集资金专户存放情况
截至2021年12月31日，公司募集资金专户存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账号 存储余额
中国工商银行股份有限公司珠海金湾支行 2002027929100199833 177,910,958.05
招商银行股份有限公司广州分行 120907043310833 274,807,717.34
中信银行股份有限公司广州国际大厦支行 8110901012501287171 68,041,834.58
中国工商银行股份有限公司广州花城支行 3602028529209999986 37,379,950.30
中国工商银行股份有限公司珠海金湾支行 2002027929100203308 7,776,207.14
合计 565,916,667.41
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三、2021年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
截至2021年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
71,023.13万元，投入情况及效益情况详见本报告附表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2021年度，公司不存在募集资金投资项目实施地点、实施方式调整情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021年6月24日，公司召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十
次会议审议通过了《关于使用部分募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
的议案》，将募集资金人民币17,821.56万元置换澳洲生产建设项目截至2021年4
月30日止预先已投入的自筹资金。上述投入及置换情况已经华兴会计师事务所
（特殊普通合伙）审核，并出具“华兴专字[2021]21002540040号”鉴证报告。
上述置换的资金已于2021年7月从募集资金专户划转至公司一般户。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）节余募集资金使用情况
2021年度，公司不存在节余募集资金使用情况。
（六）超募资金使用情况
2021年度，公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
为提高资金使用效率，进一步增加公司收益，公司2021年5月28日召开的第
五届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的
议案》，同意公司（含下属企业）在不影响正常生产经营、募集资金投资项目
建设及确保资金安全的前提下，使用不超过230,000万元人民币的闲置募集资金
进行现金管理，购买银行理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，投资
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期限自董事会审议通过之日起一年内有效。公司使用闲置募集资金购买的单个
理财产品的投资期限不超过12个月（含）。2021年度累计购买银行理财产品和
大额存单、智能存款等合计233,000万元，到期收回50,000万元，取得理财收益
6,309,106.11元，截至2021年12月31日，公司期末未到期银行理财产品和大额存
款、智能存款金额及大额存单为183,000万元，其中未到期银行理财产品12,000
万元、银行智能存款及大额存款共170,000万元、大额存单1,000万元。除此之
外，公司剩余的募集资金共计56,591.67万元，上述募集资金已存入募集资金专
户管理，公司将根据需要合理合法使用募集资金。
（八）募集资金使用的其他情况
2021年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2021年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露情况
2021年度，公司按照相关法律法规的规定存放、使用募集资金，并及时、
真实、准确、完整地披露募集资金存放与使用情况，不存在违规情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对汤臣倍健2021年度募集资金存放与
使用情况出具了《关于汤臣倍健股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的
专项鉴证报告》（华兴所（2022）G19028860021号），认为汤臣倍健出具的
《2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》已经按照深圳证券交易所颁
布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运
作》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号—公告格式》之
《深圳证券交易所创业板上市公司第21号—上市公司募集资金年度存放与使用
情况的专项报告格式》的规定编制，该专项报告关于公司2021年度募集资金实
际存放、使用情况的披露与实际情况相符。
七、保荐机构核查意见
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经核查，保荐机构认为：汤臣倍健2021年度募集资金存放与使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业
板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的规定，对募集资金进行了专
户存储和专项使用，并及时履行了相关 信息披露义务，不存在变相改变募集资
金用途和损害股东利益的情况，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用
的情形，不存在未经履行审议程序擅自补充流动资金、改变实施地点等情形，
不存在违规使用募集资金的情形。
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附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
71,023.13
募集资金净额 309,126.73 本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 71,023.13
-
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 截至期末累 截至期末投 本年度 项目可行性
承诺投资项目和超募资 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 项目达到预定可使 是否达到
项目（含部 计投入金额 入进度 实现的 是否发生重
金投向 投资总额 总额（1） 金额 用状态日期 预计效益
分变更） （2） (3)=(2)/(1) 效益 大变化
珠海生产基地四期扩产
否 43,752.03 43,752.03 3,287.75 3,287.75 7.51% 2023 年 06 月 30 日 不适用 不适用 否
升级项目
珠海生产基地五期建设
否 151,974.29 151,974.29 629.98 629.98 0.41% 2025 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
项目
数字化信息系统项目 否 29,944.00 29,944.00 1,982.70 1,982.70 6.62% 2024 年 06 月 30 日 不适用 不适用 否
澳洲生产基地建设项目 否 37,456.41 37,456.41 19,122.70 19,122.70 51.05% 2024 年 06 月 30 日 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 46,000.00 46,000.00 46,000.00 46,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
合计 309,126.73 309,126.73 71,023.13 71,023.13
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2021 年 6 月 24 日，公司召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十次会议审议通过了《关于使用部分募集资
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金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，将募集资金人民币 17,821.56 万元置换澳洲生产建设项目截至 2021 年 4
月 30 日止预先已投入的自筹资金。上述投入及置换情况已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具“华兴专
字[2021]21002540040 号”鉴证报告。2021 年 7 月上述置换的资金从募集资金专户划转至公司一般户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金购买银行理财产品12,000万元、银行智能存款及大额存单共171,000万元。除此之外，公司将剩余的
尚未使用的募集资金用途及去向
募集资金存入募集资金专户管理，公司将根据需要合理合法使用募集资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于汤臣倍健股份有限公司2021年度募集
资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
魏宏敏 曾劲松
中信证券股份有限公司
二〇二二年三月四日
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