天舟文化股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人肖志鸿、主管会计工作负责人陈四清及会计机构负责人(会计主管人员) 周艳声明：保证季度报告中财务报
告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产（元） 625,386,118.27 577,527,201.23 8.29%
归属于上市公司股东的所有者权益
525,100,988.25 521,924,768.70 0.61%
（元）
股本（股） 126,750,000.00 97,500,000.00 30%
归属于上市公司股东的每股净资产
4.14 5.35 -22.62%
（元/股）
2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -47,415,879.77 -38.51%
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.37 -36.99%
（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 72,495,826.96 43.73% 200,774,601.32 12.6%
归属于上市公司股东的净利润（元） 1,454,277.10 -78.99% 17,620,255.30 -38.85%
基本每股收益（元/股） 0.01 -80% 0.14 -39.13%
稀释每股收益（元/股） 0.01 -80% 0.14 -39.13%
加权平均净资产收益率（%） 0.28% -1.07% 3.36% -2.3%
扣除非经常性损益后的加权平均净
0.29% -1.06% 3.31% -2.28%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
1
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
500,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -122,061.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 4.76
所得税影响额 -94,484.64
合计 283,458.67 --
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 13,276
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
申银万国证券股份有限公司客
996,280 人民币普通股 996,280
户信用交易担保证券账户
杭州永盛集团有限公司 622,000 人民币普通股 622,000
交通银行－金鹰中小盘精选证
397,620 人民币普通股 397,620
券投资基金
李薇红 372,399 人民币普通股 372,399
2
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李平 354,900 人民币普通股 354,900
王崇亿 354,900 人民币普通股 354,900
沈文恭 328,830 人民币普通股 328,830
应东辉 285,753 人民币普通股 285,753
中信银行－金鹰策略配置股票
255,111 人民币普通股 255,111
型证券投资基金
童中清 219,127 人民币普通股 219,127
股东情况的说明
（三）限售股份变动情况
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
湖南天鸿投资集
82,607,200 0 0 82,607,200 首发承诺 2013.12.15
团有限公司
赵伟立 399,750 0 0 399,750 高管锁定股 2013.01.01
王崇亿 354,900 354,900 0 0 首发承诺 2012.09.23
罗 韬 169,000 169,000 0 0 首发承诺 2012.08.17
喻宇汉 95,063 0 0 95,063 高管锁定股 2013.01.01
陈四清 95,062 0 0 95,062 高管锁定股 2013.01.01
周学明 169,000 169,000 0 0 首发承诺 2012.09.23
李 强 126,750 0 0 126,750 首发承诺 2012.12.15
戴 波 127,563 127,563 0 0 高管锁定股 2012.09.12
陈晶德 107,737 0 0 107,737 高管锁定股 2013.01.01
周 艳 63,375 0 0 63,375 首发承诺 2012.12.15
张艺耀 38,025 0 0 38,025 首发承诺 2012.12.15
合计 84,353,425 820,463 0 83,532,962 -- --
三、管理层讨论与分析
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收帐款余额较年初增长142.56％，主要原因是应收客户货款随着销售收入的增长自然增加以及三季度实现销售的
部分货款因账期未到暂未收回；
2、预付款项余额较年初增长51.61％，主要原因是预付供应商的购书款增加；
3、其他应收款余额较年初增长415.18％，主要原因是支付招投标业务保证金的增加及员工的个人借款、备用金的增加；
4、存货余额较年初增长127.89％，主要原因是公司备货以及未与客户结算的发出商品相应增加；
5、应付账款较年初增长88.76%，主要原因是公司应付购货款及未结算的暂估款项增加；
6、预收账款较年初增长130.79%，主要原因是预收了部分客户购书款；
7、应付职工薪酬余额较年初增长213.73%，主要原因是子公司北京东方天舟教育科技有限公司计提的社会保险费尚未
全部缴纳；
8、其他应付款余额较年初增长904.63%，主要原因是本期新增了湖南省外业务客户保证金；
9、销售费用较去年同期增长77.77％，主要是公司规模扩张，营销等方面的投入增加；
3
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10、管理费用较去年同期增长54.2%，主要原因是公司规模扩张，人员增加费用相应增加；
11、资产减值损失较去年同期减少61.68％，主要是公司前期计提的存货减值损失，本期随销售转回；
12、投资收益较去年同期减少217.36%，主要是参股公司北京北舟公司和凤凰天舟公司按权益法确认的投资收益减少；
13、营业外支出较去年同期减少47.87%，主要是捐赠支出减少；
14、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增长164.21%，主要是收回往来款增加；
15、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增长82.66%，主要是公司规模扩大，人员增加，各项人工费用相应
增加；
16、支付其他与经营活动有关现金较上年同期增长164.03%，主要原因是公司规模扩大，投入增加所致；
17、投资支付的现金较去年同期减少96.07%，主要是去年同期投资成立了北京北舟公司；
18、购建固定资产无形资产和其它长期资产支付的现金较上年同期减少97.12%，主要是去年同期北京办事处购置办公
场地；
19、吸收投资收到的现金较上年同期减少40%，主要是子公司较上年同期吸收少数股东投资减少了60万元；
20、支付其他与筹资活动有关的现金较去年同期减少100％，主要是去年同期支付了前期未支付的上市费用。
（二）业务回顾和展望
1、报告期内主营业务经营情况
报告期内，公司积极推进各项业务，2012年1-9月实现营业总收入200,774,601.32元，比去年同期增长12.6%；归属于上市
公司股东的净利润为17,620,255.30元，比去年同期降低了38.85% 。净利润下降的主要原因是：1）国家教材政策没有进行预
期的调整，致使公司在全国教材市场的业务没有实现预计的增长，而相应的市场开拓投入有较大幅度增加，导致了公司当期
利润的下降。2）教辅新政出台后，多数省份的教辅新政实施方案尚在调整过程中，影响了公司拓展全国教辅市场的进度，
推高了公司各项费用。3）基于公司发展战略，加大了对教育培训、教育装备、数字出版等新业务方面的培育，成本、费用
增长较快。
报告期内，公司新产品借新政启动，已成功进入安徽、新疆、四川等省（自治区）。
报告期内，公司成立了以幼儿教育培训为主营业务的“北京东方天舟教育科技有限公司”，目前已在北京、天津设立了培
训机构，并按计划推进招生进度；设立了以网络学习为主营业务的“云上森林信息技术（北京）有限公司”，目前已基本完成
微课堂网络互动平台的搭建工作。
2、 业务展望
公司针对新政策形势下的教材、教辅图书市场竞争，一方面将继续加大研发投入，快速推进同步类产品开发，尽力满
足各省对报送评议产品的个性化需求；另一方面将积极参与新政启动省份的产品评议报送及推广发行工作。公司将按照既定
的战略规划，在巩固和扩大原有业务的基础上，加大教育培训、数字出版及教育装备方面的拓展力度，开拓新市场、新业务，
努力培育新的利润增长点。同时，公司将加强内部管理、提升管理效能，严格控制成本与管理费用，稳固毛利率水平，确保
在业务量不断扩张、新业务加大投入的同时，利润水平保持合理的增长。
四、重要事项
（一）公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
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股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
1.自发行人股票
上市之日起三
十六个月内，不
转让或者委托
他人管理其在
本次发行前已
直接持有的发
承诺人严格信
行人股份，也不
湖南天鸿投资 2010 年 12 月 03 作出承诺时至 守承诺，未出现
由发行人回购
集团有限公司 日 承诺履行完毕 违反上述承诺
该部分股份。2.
的情况。
本公司控股股
东湖南天鸿投
资集团有限公
司已就避免与
本公司发生同
业竞争作出承
诺。
1.本公司实际控
制人肖志鸿先
生已就避免与
本公司发生同
业竞争作出承
诺。2.本公司实
际控制人肖志
鸿承诺：自发行
人股票上市之
发行时所作承诺 日起三十六个
月内，不转让或
者委托他人管
理其在本次发
行前已间接持 承诺人严格信
有的发行人股 2010 年 12 月 03 作出承诺时至 守承诺，未出现
肖志鸿
份，也不由发行 日 承诺履行完毕 违反上述承诺
人回购该部分 的情况。
股份。自发行人
股票上市三十
六个月后，本人
在公司任职期
间，每年转让的
股份不超过本
人间接持有公
司股份总数的
25%；在本人离
职后半年内，不
转让发行前本
人间接持有的
公司股份。
实际控制人肖
志鸿之女肖欢 承诺人严格信
承诺：自发行人 2010 年 12 月 03 作出承诺时至 守承诺，未出现
肖欢
股票上市之日 日 承诺履行完毕 违反上述承诺
起三十六个月 的情况。
内，不转让或者
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委托他人管理
其在本次发行
前已间接持有
的发行人股份，
也不由发行人
回购该部分股
份；自发行人股
票上市三十六
个月后，肖志鸿
在公司任职期
间，本人每年转
让的股份不超
过本人间接持
有公司股份总
数的 25%；在肖
志鸿离职后半
年内，本人不转
让发行前本人
间接持有的公
司股份。
自发行人股票
上市之日起十
二个月内，不转
让或者委托他
人管理其在本
次发行前已持
有的发行人股
份，也不由发行
人回购该部分
股份。自发行人
股票上市十二
个月后，本人在
公司任职期间，
每年转让的股
份不超过本人
持有公司股份
赵伟立、罗韬、 总数的 25%；在
周学明、戴波、 本人离职后半
全体承诺人严
王崇亿、陈晶 年内，不转让发
2010 年 12 月 03 作出承诺时至 格信守承诺，未
德、陈四清、喻 行前本人持有
日 承诺履行完毕 出现违反上述
宇汉、周艺文、 的公司股份。还
承诺的情况。
周艳、张艺耀、 追加承诺：若在
张爱哲 首次公开发行
股票上市之日
起六个月内申
报离职的，自申
报离职之日起
十八个月内不
得转让其直接
持有的本公司
股份；在首次公
开发行股票上
市之日起第七
个月至第十二
个月之间申报
离职的，自申报
离职之日起十
二个月内不得
转让其直接持
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有的本公司股
份。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 上述全体承诺人严格信守承诺，未出现违反上述承诺的情况。
（二）募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 说明：公司应以股东大会审议 本季度投入募集资金总额
通过变更募集资金投向议案
的日期作为变更时点
累计变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1、内容策划与图书发
否 7,604.24 495.68 6,708.29 88.22% 54.39 是 否
行项目
2、营销网络建设项目 否 3,320.4 210.67 6.34% 不适用
3、管理信息和出版创
否 3,200.58 8 118.07 3.69% 不适用
意平台建设项目
承诺投资项目小计 - 14,125.22 503.68 7,037.03 - - - -
超募资金投向
设立北京事业部 否 3,000 19.91 2,717.1 90.57%
投资设立浙江天舟图
否 350 350 100%
书有限公司
投资设立北京北舟文
否 2,940 2,940 100%
化传媒有限公司
教育内容资源研发与
否 2,884
服务平台项目
投资设立东方天舟教
否 1,500 1,500 1,500 100%
育有限公司
归还银行贷款（如有）- - - - -
补充流动资金（如有）- 3,000 1,000 1,000 33.33% - - - -
超募资金投向小计 - 13,674 1,019.91 8,507.1 - - - -
合计 - 27,799.22 1,523.59 15,544.13 - - - -
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营销网络建设项目: 2011 年以来，国家教育部、新闻出版总署对中小学教材的审定、教辅材料
的出版、发行等方面的政策规定进行了较大幅度的调整，加强了对教辅图书市场的规范和整顿，陆
续出台了一批新的规范性文件。为了确保公司营销推广模式能够符合最新的政策法规，避免盲目投
未达到计划进度或预
入，公司放缓了全国营销分支机构的建设，公司将在有关政策趋势清晰后，加快推进全国营销网络
计收益的情况和原因
项目建设。
（分具体项目）
管理信息和出版创意平台建设项目: 由于公司前期营销网络建设未能按期推进，公司管理信息
系统建设未能按期投入；目前公司已加快管理信息和出版创意平台的基础建设工作，争取早日建成
该项目。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途
及使用进展情况 见上表与中国教育科学研究院合作建设的“教育内容资源研发与服务平台项目”目前仍处于筹备阶
段，合资公司尚未组建，但幼教读物、英语测评等项目正在全力推进。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
施地点变更情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
施方式调整情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先
期投入及置换情况 2010 年公司已累计使用募集资金 2,002.934 万元，其中内容策划与图书发行项目使用 2,002.934 万元。
经会计师事务所和海通证券出具鉴证报告已进行置换。
用闲置募集资金暂时 □ 适用 √ 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 □ 适用 √ 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（三）非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
（四）其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
（五）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、现金分红政策
（1）公司每年将根据当期的经营情况和资金需求计划，在充分考虑股东利益的基础上正确处理短期利益和公司的长远
发展的关系，确定合理的股利分配方案；
（2）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；
（3）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用
途，独立董事应当对此发表独立意见；
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（4）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金；
（5）公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%，或连续三年以现金方式累计分配的利润不
少于三年平均可分配利润的 30%。
2、执行情况
（1）根据公司 2009 年 6 月 2 日召开的 2008 年度股东大会决议，公司以 2008 年 12 月 31 日的总股本 5600 万股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金股利 0.73 元，共计派发现金股利 408.8 万元。
（2）根据公司 2010 年 2 月 5 日召开的 2010 年第一次临时股东大会决议，公司以 2009 年末的总股本 5600 万股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元，共计派发现金股利 560 万元。
（3）根据公司 2011 年 4 月 19 日召开的 2010 度股东大会决议，公司以 2010 年末的总股本 7500 万股为基数，向全体股
东每 10 股派发现金股利 1.5 元，共计派送现金 11,250,000 元。
（4）根据公司 2012 年 4 月 17 日召开的 2011 度股东大会决议，公司以 2011 年末的总股本 9750 万股为基数，向全体股
东每 10 股派发现金股利 1.5 元，共计派送现金 14,625,000 元。
（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（九）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
1、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
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