天舟文化：第二届董事会第三十一次会议决议公告2014-10-24
证券代码：300148 证券简称：天舟文化 编号：2014-051
天舟文化股份有限公司
第二届董事会第三十一次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
天舟文化股份有限公司（以下简称 “公司”）第二届董事会第三十
一次会议通知于 2014 年 10 月 16 日以传真和电子邮件等书面方式发出，
会议于 2014 年 10 月 22 日以通讯方式召开。本次会议由公司董事长肖
志鸿先生主持，会议应到董事 5 名，实到董事 5 人，本次会议的召集
和召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经与会董事审议，
表决通过了以下议案：
一、审议并通过了《2014年第三季度报告全文》。
请具体详见2014年10月24日中国证券监督管理委员指定创业板
信息披露网站《2014年第三季度报告全文》。
表决结果：5 票同意，0 票反对，0 票弃权。
二、审议并通过了《关于对外投资的议案》。
同意公司通过全资孙公司 APPNODE TANGLE COMPANY LIMITED
（BVI公司）向KEYROUTE GAMES CO., LIMITED（BVI公司）增资
120万美元用于其在日本的游戏企业KEYROUTE CO., LTD（日本公司）
的日常运营与业务发展。公司通过此次增资间接持有KEYROUTE
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GAMES CO., LIMITED（BVI公司）25%的股权。
请具体详见 2014 年 10 月 24 日中国证券监督管理委员指定创业
板信息披露网站《对外投资公告》。
表决结果：5 票同意，0 票反对，0 票弃权。
三、审议并通过了《关于执行新会计准则和调整财务报表的议案》。
根据财政部 2014 年修订的《企业会计准则第 2 号-长期股权投
资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》等企业会计准则，公司定
于 2014 年 7 月 1 日起执行新企业会计准则，并对期初及同期会计
数据进行追溯调整。具体情况及对本公司影响如下：
根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》准则，将具有控制、
重大影响的权益性投资及具有共同控制的合营企业权益性投资在“长
期股权投资”中核算；不具有控制、共同控制或重大影响，且不能按
市场报价、公允价值等可靠计量的权益性投资按照金融工具进行核算，
并按要求进行了追溯调整。此次调整对归属于母公司股东权益影响数
为零；将年初不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
10,412.27 万元重分类至可供出售金融资产，年末同口径调整数为
12,412.27 万元。
调整项目 调整前（万元） 调整后（万元） 差异（万元）
可供出售金融资产 0.00 10,412.27 10,412.27
年初数
长期股权投资 11,067.38 655.11 -10,412.27
可供出售金融资产 0.00 12,412.27 12,412.27
年末数
长期股权投资 13,064.90 652.63 -12,412.27
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其他修订的新会计准则对我公司财务报表暂无影响。
本次执行新会计准则和财务信息调整是公司根据财政部相关文
件要求，对影响项目进行的合理调整，执行新会计准则能够更加客观、
公允地反映公司的财务状况和经营成果，决策程序符合有关法律法规
和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
同意公司执行新会计准则和调整财务报表相关信息。
表决结果：5 票同意，0 票反对，0 票弃权。
特此公告。
天舟文化股份有限公司董事会
二〇一四年十月二十四日
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