上海科泰电源股份有限公司
         独立董事对相关事项的独立意见

    我们作为上海科泰电源股份有限公司（以下简称“公司”）的独
立董事，根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、
深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》及公司《独立董事
工作制度》、《公司章程》等相关法律法规、规章制度的规定，对公司
第四届董事会第十三次会议审议的 2019 年半年度报告、《关于会计政
策变更的议案》等相关事项的会议材料进行认真审阅后发表如下独立
意见：
    一、关于 2019 年半年度关联交易事项的独立意见
    公司 2019 年半年度不存在任何非公允交易，关联交易不影响公
司运营的独立性，不存在损害公司和中小股东利益的行为。关联交易
决策程序符合有关法律、法规、《公司章程》的规定，定价公允，没
有违反公开、公平、公正的原则。
    二、关于 2019 年半年度公司对外担保情况及关联方资金占用情
况的独立意见
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（以下简称“通知”）、《关于规范独立董事对于担保
事项专项说明和独立意见的通知》和《关于规范上市公司对外担保行
为的通知》的规定，我们本着实事求是的态度，对公司控股股东及其
他关联方占用资金的情况和公司对外担保的情况进行了认真检查，现
就相关情况发表专项说明及独立意见如下：
    （一）公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况
    报告期内，公司严格执行文件规定，公司不存在控股股东及其关
联方非经营性占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至
2019 年 6 月 30 日的违规关联方占用资金情况。公司与控股股东及其
关联方之间发生的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在与《通
知》规定相违背的情形。
       （二）对外担保情况
       截至 2019 年 6 月 30 日，公司担保总额（含对子公司的担保）
39,580 万元，占公司本报告期末净资产的 42.98%。其中，公司对子
公司担保余额为 27,605 万元；公司对参股公司担保余额为 11,975 万
元。
       1、截止 2019 年 6 月 30 日，公司为上海精虹新能源科技有限公
司（以下简称“精虹科技”）向上海农商银行金山支行、中国银行上
海市松江支行、上海松江民生村镇银行、南京银行上海分行授信提供
担保：
       2019 年 5 月 16 日，公司 2018 年年度股东大会审议通过《关于
为参股公司精虹科技银行授信提供担保的议案》，精虹科技其他股东
以其持有的精虹科技股份为公司的上述担保提供股权质押反担保。
       （1）为精虹科技在上海农商银行金山支行授信提供 4,000 万元
最高额保证，借款期间为 2019 年 5 月 21 日至 2021 年 5 月 20 日，保
证期间为主债权发生期间届满之日起两年；
       （2）公司为精虹科技在中国银行上海市松江支行提供 2,000 万
元最高额保证，借款期间为 2019 年 6 月 17 日至 2020 年 6 月 16 日，
保证期间为主债权发生期间届满之日起两年；
       （3）公司为精虹科技在上海松江民生村镇银行提供 1,000 万元
最高额保证，借款期间为 2019 年 6 月 21 日至 2022 年 6 月 20 日，保
证期间为主债权发生期间届满之日起三年；
       （4）公司为精虹科技在南京银行上海分行提供 2,000 万元最高
额保证，借款期间为 2019 年 6 月 11 日至 2020 年 6 月 10 日，保证期
间为主债权发生期间届满之日起两年；
       2、截止 2019 年 6 月 30 日，公司为平陆县睿源供热有限公司（以
下简称“平陆睿源”）融资租赁业务提供担保：
       2018 年 11 月 13 日，公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过
《关于为子公司平陆睿源融资租赁业务提供担保的议案》。因业务发
展需要，平陆睿源用部分设备以售后回租方式与科学城（广州）融资
租赁有限公司（以下简称“科学城”）开展融资租赁业务，首期融资
金额为人民币 5,950 万元，融资租赁期限为 60 个月。按照科学城的
要求，平陆睿源以上述设备向科学城提供抵押担保，公司为平陆睿源
50%的还款义务 2,975 万元提供连带责任保证，租赁期间为 2018 年
11 月 16 日至 2021 年 11 月 15 日，保证期间为主债权发生期间届满
之日起三年。
    3、截止 2019 年 6 月 30 日，公司为子公司科泰能源（香港）有
限公司向香港大新银行、中国银行（香港）有限公司申请开具信用证、
保函等提供保证：
    （1）2013 年 7 月 16 日，经国家外汇管理局上海市分局“上海
汇复[2013]34 号”《关于上海科泰电源股份有限公司提供对外担保的
批复》，同意公司为子公司科泰能源（香港）有限公司提供对外担保，
担保项下主债务金额为港币 3,800 万元，担保期限一年，担保项下受
益人为香港大新银行。担保到期后，经国家外汇管理局上海市分局批
准，最新担保期限已延长至 2019 年 8 月 31 日，担保项下主债务金额
增至港币 5,250 万。
    （2）2015 年 1 月 21 日，公司 2015 年第一次临时股东大会审议
通过《关于为全资子公司科泰能源银行授信提供担保的议案》，同意
为其授信提供 5,000 万人民币担保，期限一年，该授信额度均用于开
具银行保证函和银行信用证等与公司主营业务相关的日常经营事项。
2015 年 8 月 17 日，经国家外汇管理局上海市分局对外担保登记备案，
公司为子公司科泰能源（香港）有限公司提供对外担保，担保项下主
债务金额为人民币 3,500 万元，担保期限 29 月，于 2017 年 10 月 17
日到期，担保项下受益人为中国银行（香港）有限公司。担保到期后，
经国家外汇管理局上海市分局批准，最新担保期限已延长至 2021 年
8 月 6 日，担保金额及币种变更为 558 万美元。
    4、截止 2019 年 6 月 30 日，公司为子公司科泰电源（香港）有
限公司向香港大新银行申请开具信用证、保函等提供保证：
    2018 年 5 月 18 日，公司 2017 年年度股东大会审议通过《关于
公司为全资子公司科泰能源及科泰电源（香港）银行授信提供担保的
议案》。2018 年 8 月 28 日，经国家外汇管理局上海市分局对外担保
登记备案，公司为子公司科泰电源（香港）有限公司提供对外担保，
担保项下主债务金额为港币 750 万，担保期限 15 个月，于 2019 年 8
月 31 日到期，担保项下受益人为香港大新银行。
    5、截止 2019 年 6 月 30 日，公司为子公司上海捷泰新能源汽车
有限公司向银行申请授信额度、向东风汽车财务有限公司申请车厂金
融贷款额度以及为其终端客户申请购车贷款额度提供担保：
    （1）2017 年 10 月 27 日，公司第三届董事会第二十七次会议审
议通过了《关于公司为全资子公司捷泰新能源银行授信提供担保的议
案》，同意为交通银行上海青浦支行授信提供 20,000 万元担保，用于
新能源车辆购置、对外租赁经营等与车辆运营业务相关的日常经营事
项。截止 2019 年 6 月 30 日，公司为其提供最高额保证，保证期间为
2017 年 6 月 19 日至 2020 年 6 月 19 日，担保的最高债权额为 10,000
万元。
    （2）2018 年 8 月 24 日，公司第四届董事会第六次会议审议通
过《关于为全资子公司捷泰新能源及其客户授信提供担保的议案》，
同意为其授信和贷款额度提供全额担保。截止 2019 年 6 月 30 日，公
司为其向中国银行上海市青浦支行提供 1,500 万元最高额保证，借款
期间为 2018 年 12 月 11 日至 2020 年 12 月 10 日，保证期间为主债权
发生期间届满之日起两年。
    （3）2018 年 10 月 16 日，公司第四届董事会第八次会议审议通
过《关于为全资子公司捷泰新能源银行授信提供担保的议案》，同意
为其授信提供 1,000 万元担保。截止 2019 年 6 月 30 日，公司为其向
招商银行股份有限公司上海川北支行提供 1,000 万元最高额保证，借
款期间为 2018 年 10 月 24 日至 2019 年 10 月 23 日，保证期间为主债
权发生期间届满之日起三年。
    6、2019 年 5 月 16 日，公司 2018 年年度股东大会审议通过了《关
于为控股子公司泰德能源及科泰德银行授信提供担保的议案》。截止
2019 年 6 月 30 日，公司为子公司泰德能源科技有限公司及福建科泰
德电力设备有限公司向银行申请授信额度提供担保：
    （1）截止 2019 年 6 月 30 日，公司为福建科泰德电力设备有限
公司向中国银行福州仓山支行提供最高额保证，担保的最高债权额为
3,000 万元，借款期间为 2019 年 5 月 14 日至 2020 年 3 月 11 日,保
证期间为主债权发生期间届满之日起两年，福建科泰德以其所有资产
向公司提供不可撤销的连带责任保证。
    （2）截止 2019 年 6 月 30 日，公司为福建科泰德电力设备有限
公司向招商银行股份有限公司福州分行提供最高额保证，担保的最高
债权额为 3,000 万元，借款期间为 2019 年 4 月 20 日至 2020 年 4 月
19 日,保证期间为主债权发生期间届满之日起三年。福建科泰德以其
所有资产向公司提供不可撤销的连带责任保证。
    截止 2019 年 6 月 30 日，公司累计和当期均没有为公司的股东、
股东的控股子公司、股东的附属企业及任何非法人单位或个人提供担
保，公司对外担保不存在与《通知》规定相违背的情形。
    三、关于会计政策变更的独立意见
    本次会计政策变更是公司依据财政部发布的《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资
产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》及《企业会计准则
第 37 号——金融工具列报》的规定，以及《关于修订印发 2019 年度
一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号），对公司相应会
计政策及财务报表格式进行变更，符合财政部、中国证券监督管理委
员会、深圳证券交易所的有关规定。本次会计政策变更后公司财务报
表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不
会对公司当期和本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果和现金
流量产生影响。本次会计政策变更已履行了相关审批程序，符合法律、
法规、规范性文件和公司章程的规定，不存在损害公司及全体股东特
别是中小股东利益的情形。因此，我们同意本次会计政策变更事项。
 （此页无正文，为上海科泰电源股份有限公司独立董事对相关事项

的独立意见之签字页）




    独立董事：



    袁树民




    葛定昆




    田海星




                            上海科泰电源股份有限公司董事会

                                     2019年8月29日