证券代码:300155            证券简称：安居宝          公告编号：2012-056



                  广东安居宝数码科技股份有限公司

        关于中国证监会广东监管局现场检查结果的整改报告



       本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏。



    中国证券监督委员会广东监管局（以下简称“广东证监局”）根据中国证监
会《上市公司现场检查办法》的规定，于 2012 年 9 月 3 日至 7 日对广东安居宝
数码科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）进行了现场检查，主
要检查内容为公司 2011 年年报信息披露、公司治理、内部控制等情况，并于 2012
年 9 月 27 日签发了[2012]37 号《中国证券监督管理委员会广东监管局现场结果
告知书》（以下简称《现场检查结果告知书》)。《现场检查结果告知书》明确指
出了广东监管局在例行检查中发现公司在募集资金管理和使用、内部控制、财务
核算及内幕信息管理方面存在的问题，并责令公司针对存在的问题进行相应的改
正。
    公司自收到《现场检查结果告知书》后，立即按照其要求，认真对照《上市
公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》、公司内部控制制度等要求，成立了以董事
长为组长的整改小组，针对《现场检查结果告知书》提出的问题和整改要求逐项
进行分析、讨论并提出相应的整改方案，整改方案于 2012 年 10 月 22 日经公司
第二届董事会第五次会议审议通过，并在中国证监会指定信息披露网站上及时披
露。公司在广东监管局的指导下按要求完成了整改工作，现将具体整改完成情况
报告如下：
一、募集资金管理和使用存在的问题
   《现场检查结果告知书》指出：一是募投项目变更实施地点未及时履行审批
和披露义务。公司研发中心项目原规划实施地点为广州高新技术产业开发区科学
城起云路 6 号，实际实施地点为起云路 8 号，上述变更于 2012 年 3 月实际发生，
公司迟至 2012 年 7 月才提交董事会审议并披露，上述行为违反了《上市公司信
息披露管理办法》第三十条和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
6.14 条的规定。二是三方监管协议签署不及时。公司于 2011 年 10 月及 2012 年
4 月新设立两个募集资金专户，分别用于智能控制系统及安防线缆两个超募资金
投资项目。相关资金于账户设立当月已到账，但三方监管协议分别于 2012 年 1
月及 2012 年 8 月才签署。上述行为违反了《关于进一步规范上市公司募集资金
使用的通知》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》6.4 条有关上
市公司应当在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议的规定。三是募集资金
定期存款账户未纳入专户管理并予以披露。公司在存放募集资金的商业银行另行
开设定期存款账户，以定期存款方式存放部分闲置募集资金。但相关定期存款账
户未纳入募集资金专户管理，也没有予以披露。上述行为违反了《上市公司信息
披露管理办法》第三十条和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》6.3
条的有关规定。

    针对上述问题，公司将采取以下整改措施：
    1、公司承诺上述募集资金定期存单到期后将及时转入《募集资金三方监管
协议》中规定的募集资金专户进行管理。
    为提高募集资金的使用效率、合理降低财务费用，在不影响公司募集资金使
用的前提下，公司在经保荐机构及募集资金专户银行同意的情况下，公司签署募
集资金三方监管协议之补充协议，将部分闲置资金以定期存单的方式存放，并约
定定期存单到期后将及时转入监管账户。公司将根据规定及时公告上述资金存
放、使用情况。
     2、董事会组织相关人员深入学习《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》及《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》，杜绝类似事件的发生，
提高公司治理水平。
     3、责令对募集资金管理不规范负直接责任的董事会秘书进行内部检讨。
    整改责任人：董事会秘书、财务总监、审计部负责人及对募集资金管理涉及
的相关人员。
    整改完成情况：
   1、公司已签署募集资金三方监管协议之补充协议，将部分闲置资金以定期存
单的方式存放于募集资金专户银行进行管理。
   2、公司董事会专门召集了相关人员对《上市公司信息披露管理办法》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》及《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》进行了深入学习，使公
司董事会成员、高级管理人员、审计部门负责人及其他相关部门负责人加深了对
信息披露、募集资金使用规定及流程的认识。
   3、董事会秘书已对募集资金管理不规范的行为作了深刻的内部检讨。
二、内部控制存在的问题
    《现场检查结果告知书》指出：公司在费用报销过程中，存在经手人和复核
人为同一人，且无部门主管、财务主管审批的情形，不符合你公司财务管理制度
关于费用报销管理规定的要求。上述行为违反了《企业内部控制应用指引第6号》
第二十一条关于“企业办理资金支付业务，应当履行严格的授权审批程序后，方
可安排资金支出”的要求。
    针对上述问题整改措施：
    1、组织财务部门对公司财务费用报销单据进行全面自查，认真纠正。
    2、财务部门组织相关部门、人员认真全面学习公司制定的《会计核算及管
理制度》、《财务监督管理制度》等财务管理制度，要求财务部门在审核单据凭证
时，严格执行公司内部财务管理制度，同时向各相关部门重申费用报销的管理规
定，公司董事会审计委员会以后将加强对公司财务核算基础审查、监督，并及时
向董事会报告。
    整改责任人：财务总监、审计部负责人
    整改完成情况：
    1、财务部门已对公司财务费用报销单据进行了全面检查，并认真纠错。
    2、公司已经专门召集了财务部、行政部、审计部、市场部及采购部相关人
员学习公司在会计核算、报销制度及内部财务监督控制相关规定，加强单据复核
工作，降低操作风险，提高公司管理水平。
三、财务核算存在的问题
    《现场检查结果告知书》指出：你公司披露的固定资产折旧计提年限存在差
错。你公司在2011年年报、2012年半年报中披露的房屋及建筑物折旧年限为50
年，2012年3月新增房屋及建筑物5188.05万元。上述房屋及建筑物所在土地的使
用权限为2007年4月至2057年4月。因此，以2012年3月开始计算，土地尚可使用
年限为45年。按照《企业会计准则第4号--固定资产》关于固定资产使用寿命应
考虑“法律或者类似规定对资产使用的限制”的规定，上述房屋及建筑物的折旧
年限不应超过45年。你公司因房屋及建筑物折旧年限差错导致2012年1-6月少计
提折旧10.95万元。
    针对上述问题整改措施：
     1、公司将在2012年3季度对上半年少计提的折旧费用10.95万元按规定进行
补提。
     2、上述房屋及建筑物的折旧年限重新修改为45年，按修改后的折旧年限计
提折旧。
    整改责任人：财务总监
    整改完成情况：
    1、公司在2012年3季度报告已按规定进行补提折旧费用10.95万元。
    2、公司已就该房屋及建筑物的折旧年限重修改为45年，按修改后的折旧年
限计提折旧。
四、内幕信息管理存在的问题
   《现场检查结果告知书》指出：你公司2011年报内幕信息知情人登记不完整。
一是未对因接受你公司报送数据而知悉内幕信息的相关政府部门（如税务局等）
有关人员进行备案和登记。二是对知情人知悉内幕信息的地点、方式和信息所处
阶段等要素登记不清晰。上述行为违反了《关于上市公司建立内幕信息知情人登
记管理制度的规定》第六条和第九条的有关规定。
   针对上述问题整改措施：
    1、公司依法对外报送统计报表时，对报表中涉及未公开的信息，将严格执
行《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》及公司对外报送信
息管理制度，对涉及到公司报送数据而知悉内幕信息的相关政府部门的相关人员
进行备案和登记，严格遵守内幕信息知情人登记和报备制度的相关规定，做好内
幕信息知情人档案管理工作。
    2、最大程度减少知悉内幕信息知情人的范围，如在公司向政府部门报送相
关财务信息前披露业绩预告或者业绩快报。
    3、对公司内幕信息知情人登记进行全面自查，发现漏缺登记情形的，及时
补充登记完整。
    整改责任人：董事会秘书
    整改措施完成情况：
    公司2012年3季度报告严格按照《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管
理制度的规定》的有关规定，对知情人知悉内幕信息的地点、方式和信息所处阶
段等要素登记进行了清晰登记和备案并补充完善了2011年报内幕信息知情人登
记档案。同时在对外报送2012年3季度数据时对涉及到公司报送数据而知悉内幕
信息的相关政府部门的相关人员进行了登记。
    公司在未来的规范运作中，将严格遵守内幕信息知情人登记和报备制度的相
关规定，最大程度减少知悉内幕信息知情人的范围，做好内幕信息知情人档案管
理工作，切实保护广大投资者利益。
    广东监管局此次现场检查发现公司的上述问题，对公司进一步提高认识、加
强规范运作、完善公司治理及提高公司管理水平起到了重要的指导和促进作用。
公司将以此为契机，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上
市规则》和监管机构的要求，进一步完善和提升公司治理水平，维护公司及全体
股东的合法利益。


    特此公告。


                                     广东安居宝数码科技股份有限公司
                                                  董事会
                                         二〇一二年十二月十四日