广东安居宝数码科技股份有限公司
审计报告及财务报表
（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止）
目 录 页 次
一、 审计报告 1-2
二、 财务报表
资产负债表和合并资产负债表 1-4
利润表和合并利润表 5-6
现金流量表和合并现金流量表 7-8
所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12
财务报表附注 1-73
审 计 报 告
报备号：020201304008839
信会师报字[2013]第 410159 号
广东安居宝数码科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东安居宝数码科技股份有限公司（以下简称
贵公司）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资
产负债表、2012 年度的利润表和合并利润表、2012 年度的现金流量
表和合并现金流量表、2012 年度的所有者权益变动表和合并所有者
权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包
括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反
映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国
注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的
审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计
恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工
作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理
性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012
年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈雄溢
中国注册会计师：郑德伦
中国上海 二 O 一三年四月十九日
广东安居宝数码科技股份有限公司
资 产 负 债 表
2012 年 12 月 31 日
编制单位：广东安居宝数码科技股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 年末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 796,104,066.29 847,894,970.31
交易性金融资产 - -
应收票据 4,626,831.19 1,936,160.00
应收账款 十一（一） 67,769,322.68 50,953,731.30
预付款项 3,152,394.40 2,709,842.96
应收利息 23,139,233.32 18,448,273.40
应收股利 - -
其他应收款 十一（二） 15,204,309.38 3,126,407.87
存货 78,477,056.89 58,323,820.15
一年内到期的非流动 - -
资产
其他流动资产 1,087,917.19 974,708.92
流动资产合计 989,561,131.34 984,367,914.91
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 十一（三） 70,839,063.37 7,350,000.00
投资性房地产 - -
固定资产 107,882,705.20 34,787,397.48
在建工程 - 49,235,693.11
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 14,310,212.44 14,460,024.10
开发支出 - -
商誉 - -
长摊待摊费用 3,238,500.00 -
递延所得税资产 4,441,339.16 2,452,010.14
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 200,711,820.17 108,285,124.83
资产总计 1,190,272,951.51 1,092,653,039.74
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:张波 主管会计工作负责人：黄光明 会计机构负责人:吴若顺
广东安居宝数码科技股份有限公司
资 产 负 债 表 (续)
2012 年 12 月 31 日
编制单位：广东安居宝数码科技股份有限公司
负债和股东权益 附注 年末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 51,320,524.31 39,996,815.17
预收款项 23,117,562.25 10,394,469.28
应付职工薪酬 11,658,572.88 9,050,000.00
应交税费 11,204,993.09 5,687,699.16
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 63,007,264.93 5,625,102.48
一年内到期的非 - -
其他流动负债
流动负债 - -
流动负债合计 160,308,917.46 70,754,086.09
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
递延收益 - -
预计负债 4,451,422.97 4,116,661.92
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 5,404,802.78 706,595.00
非流动负债合计 9,856,225.75 4,823,256.92
负债合计 170,165,143.21 75,577,343.01
股东权益：
股本 180,000,000.00 180,000,000.00
资本公积 712,919,311.07 736,062,616.33
减：库存股 - -
盈余公积 25,059,041.37 17,401,499.69
未分配利润 102,129,455.86 83,611,580.71
股东权益合计 1,020,107,808.30 1,017,075,696.73
负债和股东权益 1,190,272,951.51 1,092,653,039.74
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
合计
企业法定代表人:张波 主管会计工作负责人：黄光明 会计机构负责人:吴若顺
企业法定代表人:张波 主管会计工作负责人：黄光明 会计机构负责人:吴若顺
广东安居宝数码科技股份有限公司
合 并 资 产 负 债 表
2012 年 12 月 31 日
编制单位：广东安居宝数码科技股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 年末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五（一） 823,762,702.21 858,915,083.45
交易性金融资产 - -
应收票据 五（二） 4,626,831.19 1,936,160.00
应收账款 五（四） 68,596,971.85 50,953,731.30
预付款项 五（六） 3,305,065.33 2,765,082.96
应收利息 五（三） 23,139,233.32 18,448,273.40
应收股利 - -
其他应收款 五（五） 3,993,404.53 6,016,576.21
存货 五（七） 84,479,794.29 58,323,820.15
一年内到期的非流
动资产 - -
其他流动资产 五（八） 1,087,917.19 974,708.92
流动资产合计 1,012,991,919.91 998,333,436.39
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 - -
投资性房地产 - -
固定资产 五（九） 139,369,603.43 34,787,397.48
在建工程 五（十） 50,973,360.86 97,244,262.70
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 五（十一） 27,310,812.93 24,621,455.24
开发支出 - -
商誉 - -
长摊待摊费用 五（十二） 3,550,486.17 -
递延所得税资产 五（十三） 4,870,020.39 2,479,338.63
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 226,074,283.78 159,132,454.05
资产总计 1,239,066,203.69 1,157,465,890.44
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:张波 主管会计工作负责人：黄光明 会计机构负责人：吴若顺
广东安居宝数码科技股份有限公司
合 并 资 产 负 债 表 (续)
2012 年 12 月 31 日
编制单位：广东安居宝数码科技股份有限公司
负债和股东权益 附注 年末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 五（十五） 52,664,225.84 39,996,815.17
预收款项 五（十六） 23,874,396.85 10,394,469.28
应付职工薪酬 五（十七） 12,339,979.70 9,097,714.68
应交税费 五（十八） 9,650,719.56 5,078,797.94
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 五（十九） 109,233,695.95 35,022,874.73
一年内到期的非流动
- -
负债
其他流动负债 - -
流动负债合计 207,763,017.90 99,590,671.80
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 五（二十） 4,546,987.35 4,116,661.92
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 五（二十一） 5,404,802.78 706,595.00
非流动负债合计 9,951,790.13 4,823,256.92
负债合计 217,714,808.03 104,413,928.72
股东权益：
股本 五（二十二） 180,000,000.00 180,000,000.00
资本公积 五（二十三） 714,826,587.42 771,458,956.05
减：库存股 - -
盈余公积 五（二十四） 25,059,041.37 17,401,499.69
未分配利润 五（二十五） 98,793,397.48 81,095,953.82
归属于母公司所有者
1,018,679,026.27 1,049,956,409.56
权益合计
少数股东权益 2,672,369.39 3,095,552.16
股东权益合计 1,021,351,395.66 1,053,051,961.72
负债和股东权益合计 1,239,066,203.69 1,157,465,890.44
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:张波 主管会计工作负责人：黄光明 会计机构负责人:吴若顺
广东安居宝数码科技股份有限公司
利 润 表
2012 年度
编制单位：广东安居宝数码科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本年金额 上年金额
一、营业收入 十一（四） 356,713,452.25 253,216,897.20
减：营业成本 十一（四） 185,252,125.98 132,451,992.24
营业税金及
3,335,076.74 2,557,808.46
附加
销售费用 62,792,884.62 49,022,257.86
管理费用 54,074,135.38 37,523,113.70
财务费用 -23,093,352.43 -22,006,796.31
资产减值损
2,569,664.59 4,338,742.66
失
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填 - -
列）
投资收益（损
- -
失以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收 - -
益
二、营业利润（亏损以
71,782,917.37 49,329,778.59
“－”号填列）
加：营业外收入 16,841,370.83 16,400,766.96
减：营业外支出 237,299.06 213,865.67
其中：非流动资产处置
6,046.58 43,327.45
损失
三、利润总额（亏损总
88,386,989.14 65,516,679.88
额以“－”号填列）
减：所得税费用 11,811,572.31 6,092,341.84
四、净利润（净亏损以
76,575,416.83 59,424,338.04
“－”号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.43 0.33
（二）稀释每股收益 0.43 0.33
五、其他综合收益 - -
六、综合收益总额 76,575,416.83 59,424,338.04
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:张波 主管会计工作负责人：黄光明 会计机构负责人:吴若顺
广东安居宝数码科技股份有限公司
合 并 利 润 表
2012 年度
编制单位：广东安居宝数码科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本年金额 上年金额
一、营业收入 五（二十六） 363,242,031.26 253,216,897.20
减：营业成本 五（二十六） 189,216,360.14 132,451,992.24
营业税金及附加 五（二十七） 3,541,149.95 2,557,808.46
销售费用 五（二十八） 63,689,910.59 49,022,257.86
管理费用 五（二十九） 57,491,489.41 38,408,012.10
财务费用 五（三十） -23,194,461.52 -22,022,570.81
资产减值损失 五（三十一） 2,594,266.19 4,371,643.37
加：公允价值变动收益
- -
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
- -
“－”号填列）
其中：对联营企业
- -
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以
69,903,316.50 48,427,753.98
“－”号填列）
加：营业外收入 五（三十二） 17,076,104.94 16,400,766.96
减：营业外支出 五（三十三） 237,399.30 213,865.67
其中：非流动资产处置损
6,046.58 43,327.45
失
三、利润总额（亏损总
86,742,022.14 64,614,655.27
额以“－”号填列）
减：所得税费用 五（三十四） 11,410,219.57 6,065,013.35
四、净利润（净亏损以
75,331,802.57 58,549,641.92
“－”号填列）
其中：被合并方在合并前
369,833.13 -581,730.87
实现的净利润
归属于母公司所有者的
75,754,985.34 58,604,089.76
净利润
少数股东损益 -423,182.77 -54,447.84
五、每股收益：
（一）基本每股收益 五（三十五） 0.42 0.33
（二）稀释每股收益 五（三十五） 0.42 0.33
六、其他综合收益 - -
七、综合收益总额 75,331,802.57 58,549,641.92
归属于母公司所有者的
75,754,985.34 58,604,089.76
综合收益总额
归属于少数股东的综合
-423,182.77 -54,447.84
收益总额
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:张波 主管会计工作负责人：黄光明 会计机构负责人:吴若顺
广东安居宝数码科技股份有限公司
现金流量表
2012 年度
编制单位：广东安居宝数码科技股份有限公司 单位： 人民币元
项 目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 404,599,606.06 288,376,100.44
收到的税费返还 13,326,668.55 14,362,415.19
收到其他与经营活动有关的现金 32,811,678.31 11,947,996.25
经营活动现金流入小计 450,737,952.92 314,686,511.88
购买商品、接受劳务支付的现金 213,559,427.86 142,168,275.01
支付给职工以及为职工支付的现金 68,939,646.24 48,732,592.25
支付的各项税费 40,416,010.56 34,341,398.55
支付其他与经营活动有关的现金 68,991,858.80 41,593,692.97
经营活动现金流出小计 391,906,943.46 266,835,958.78
经营活动产生的现金流量净额 58,831,009.46 47,850,553.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
10,000.00 65,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 10,000.00 65,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
28,080,012.57 29,460,666.45
付的现金
投资支付的现金 32,151,900.91 7,350,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 60,231,913.48 36,810,666.45
投资活动产生的现金流量净额 -60,221,913.48 -36,745,666.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 377,472.45 -
筹资活动现金流入小计 377,472.45 -
偿还债务支付的现金 - 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,400,000.00 57,691,450.00
支付其他与筹资活动有关的现金 - 3,997,860.09
筹资活动现金流出小计 50,400,000.00 81,689,310.09
筹资活动产生的现金流量净额 -50,022,527.55 -81,689,310.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -51,413,431.57 -70,584,423.44
加：期初现金及现金等价物余额 846,674,660.06 917,259,083.50
六、期末现金及现金等价物余额 795,261,228.49 846,674,660.06
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:张波 主管会计工作负责人：黄光明 会计机构负责人:吴若顺
广东安居宝数码科技股份有限公司
合并现金流量表
2012 年度
编制单位：广东安居宝数码科技股份有限公司 单位： 人民币元
项 目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 412,567,391.25 288,376,100.44
收到的税费返还 13,558,672.66 14,362,415.19
收到其他与经营活动有关的现金 五（三十六） 35,621,797.78 12,334,187.18
经营活动现金流入小计 461,747,861.69 315,072,702.81
购买商品、接受劳务支付的现金 223,660,924.53 142,233,914.01
支付给职工以及为职工支付的现金 72,529,281.68 49,124,820.04
支付的各项税费 42,047,816.56 34,470,574.35
支付其他与经营活动有关的现金 五（三十六） 57,714,955.59 44,671,801.39
经营活动现金流出小计 395,952,978.36 270,501,109.79
经营活动产生的现金流量净额 65,794,883.33 44,571,593.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
10,000.00 65,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 10,000.00 65,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
57,705,363.66 51,273,151.05
付的现金
投资支付的现金 2,151,900.91 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 59,857,264.57 51,273,151.05
投资活动产生的现金流量净额 -59,847,264.57 -51,208,151.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 3,150,000.00
取得借款收到的现金 10,660,000.00 -
收到其他与筹资活动有关的现金 五（三十六） 9,677,472.45 26,650,000.00
筹资活动现金流入小计 20,337,472.45 29,800,000.00
偿还债务支付的现金 10,660,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,400,000.00 57,691,450.00
支付其他与筹资活动有关的现金 - 13,307,860.09
筹资活动现金流出小计 61,060,000.00 90,999,310.09
筹资活动产生的现金流量净额 -40,722,527.55 -61,199,310.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -34,774,908.79 -67,835,868.12
加：期初现金及现金等价物余额 857,694,773.20 925,530,641.32
六、期末现金及现金等价物余额 822,919,864.41 857,694,773.20
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：张波 主管会计工作的负责人：黄光明 会计机构负责人：吴若顺
广东安居宝数码科技股份有限公司
所有者权益变动表
2012 年度
编制单位：广东安居宝数码科技股份有限公司 单位： 人民币元
本期金额
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 180,000,000.00 736,062,616.33 - 17,401,499.69 83,611,580.71 1,017,075,696.73
加：会计政策变更 - - - - - -
前期差错更正 - - - - - -
其他 - - - - - -
二、本年年初余额 180,000,000.00 736,062,616.33 - 17,401,499.69 83,611,580.71 1,017,075,696.73
三、本年增减变动金额（减
- -23,143,305.26 - 7,657,541.68 18,517,875.15 3,032,111.57
少以“-”号填列）
(一)净利润 - - - - 76,575,416.83 76,575,416.83
(二)其他综合收益 - - - - - -
上述(一)和(二)小计 - - - - 76,575,416.83 76,575,416.83
(三)股东投入和减少资本 - -23,143,305.26 - - - -23,143,305.26
1.股东投入资本 - - - - - -
2.股份支付计入股东权益
- - - - - -
的金额
3.其他 - -23,143,305.26 - - - -23,143,305.26
(四)利润分配 - - - 7,657,541.68 -58,057,541.68 -50,400,000.00
1.提取盈余公积 - - - 7,657,541.68 -7,657,541.68 -
2.提取一般风险准备 - - - - - -
3.对股东的分配 - - - - -50,400,000.00 -50,400,000.00
4.其他 - - - - - -
(五)所有者权益内部结转 - - - - - -
1.资本公积转增股本 - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4.其他 - - - - -
(六)专项储备 - - - - - -
1.本期提取 - - - - - -
2.本期使用 - - - - - -
四、本年年末余额 180,000,000.00 712,919,311.07 - 25,059,041.37 102,129,455.86 1,020,107,808.30
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:张波 主管会计工作的负责人:黄光明 会计机构负责人:吴若顺
广东安居宝数码科技股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2012 年度
编制单位：广东安居宝数码科技股份有限公司 单位： 人民币元
上年同期金额
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 72,000,000.00 844,062,616.33 - 11,459,065.89 87,729,676.47 1,015,251,358.69
加：会计政策变更 - - - - - -
前期差错更正 - - - - - -
其他 - - - - - -
二、本年年初余额 72,000,000.00 844,062,616.33 - 11,459,065.89 87,729,676.47 1,015,251,358.69
三、本年增减变动金额（减少以“-”
108,000,000.00 -108,000,000.00 - 5,942,433.80 -4,118,095.76 1,824,338.04
号填列）
(一)净利润 - - - - 59,424,338.04 59,424,338.04
(二)其他综合收益 - - - - - -
上述(一)和(二)小计 - - - - 59,424,338.04 59,424,338.04
(三)股东投入和减少资本 - - - - - -
1.股东投入资本 - - - - - -
2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - -
3.其他 - - - - - -
(四)利润分配 - - - 5,942,433.80 -63,542,433.80 -57,600,000.00
1.提取盈余公积 - - - 5,942,433.80 -5,942,433.80 -
2.提取一般风险准备 - - - - - -
3.对股东的分配 - - - - -57,600,000.00 -57,600,000.00
4.其他 - - - - - -
(五)所有者权益内部结转 108,000,000.00 -108,000,000.00 - - - -
1.资本公积转增股本 108,000,000.00 -108,000,000.00 - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4.其他 - - - - -
(六)专项储备 - - - - - -
1.本期提取 - - - - - -
2.本期使用 - - - - - -
四、本年年末余额 180,000,000.00 736,062,616.33 - 17,401,499.69 83,611,580.71 1,017,075,696.73
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:张波 主管会计工作的负责人:黄光明 会计机构负责人:吴若顺
广东安居宝数码科技股份有限公司
合并所有者权益变动表
2012 年度
编制单位：广东安居宝数码科技股份有限公司 单位： 人民币元
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 180,000,000.00 771,458,956.05 - 17,401,499.69 81,095,953.82 3,095,552.16 1,053,051,961.72
加：会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
其他 - - - - - - -
二、本年年初余额 180,000,000.00 771,458,956.05 - 17,401,499.69 81,095,953.82 3,095,552.16 1,053,051,961.72
三、本年增减变动金额
- -56,632,368.63 - 7,657,541.68 17,697,443.66 -423,182.77 -31,700,566.06
（减少以“-”号填列）
(一)净利润 - - - - 75,754,985.34 -423,182.77 75,331,802.57
(二)其他综合收益 - - - - - - -
上述(一)和(二)小计 - - - - 75,754,985.34 -423,182.77 75,331,802.57
(三)股东投入和减少资
- -56,632,368.63 - - - - -56,632,368.63
本
1.股东投入资本 - - - - - - -
2.股份支付计入股东权
- - - - - - -
益的金额
3.其他 - -56,632,368.63 - - - - -56,632,368.63
(四)利润分配 - - - 7,657,541.68 -58,057,541.68 - -50,400,000.00
1.提取盈余公积 - - - 7,657,541.68 -7,657,541.68 - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - -
3.对股东的分配 - - - - -50,400,000.00 - -50,400,000.00
4.其他 - - - - - - -
(五)所有者权益内部结
- - - - - - -
转
1.资本公积转增股本 - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
4.其他 - - - - - -
(六)专项储备 - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - -
四、本年年末余额 180,000,000.00 714,826,587.42 - 25,059,041.37 98,793,397.48 2,672,369.39 1,021,351,395.66
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 张波 主管会计工作的负责人:黄光明 会计机构负责人:吴若顺
广东安居宝数码科技股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2012 年度
编制单位：广东安居宝数码科技股份有限公司 单位： 人民币元
上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 72,000,000.00 844,062,616.33 - 11,459,065.89 87,729,676.47 - 1,015,251,358.69
加：会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
其他 - 35,396,339.72 - - -1,695,378.61 - 33,700,961.11
二、本年年初余额 72,000,000.00 879,458,956.05 - 11,459,065.89 86,034,297.86 - 1,048,952,319.80
三、本年增减变动金额（减少以“-”
108,000,000.00 -108,000,000.00 - 5,942,433.80 -4,938,344.04 3,095,552.16 4,099,641.92
号填列）
(一)净利润 - - - - 58,604,089.76 -54,447.84 58,549,641.92
(二)其他综合收益 - - - - - - -
上述(一)和(二)小计 - - - - 58,604,089.76 -54,447.84 58,549,641.92
(三)股东投入和减少资本 - - - - - 3,150,000.00 3,150,000.00
1.股东投入资本 - - - 3,150,000.00 3,150,000.00
2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - -
3.其他 - - - - - - -
(四)利润分配 - - - 5,942,433.80 -63,542,433.80 - -57,600,000.00
1.提取盈余公积 - - - 5,942,433.80 -5,942,433.80 - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - -
3.对股东的分配 - - - - -57,600,000.00 - -57,600,000.00
4.其他 - - - - - - -
(五)所有者权益内部结转 108,000,000.00 -108,000,000.00 - - - - -
1.资本公积转增股本 108,000,000.00 -108,000,000.00 - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
4.其他 - - - - - -
(六)专项储备 - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - -
四、本年年末余额 180,000,000.00 771,458,956.05 - 17,401,499.69 81,095,953.82 3,095,552.16 1,053,051,961.72
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:张波 主管会计工作的负责人:黄光明 会计机构负责人:吴若顺
广东安居宝数码科技股份有限公司
二零一二年度财务报表附注
一、 公司基本情况
广东安居宝数码科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），前身是 2004
年 12 月 29 日经广州市工商行政管理局核准成立的广州市安居宝数码科技有限公司。
2009 年 3 月 5 日，根据广州市安居宝数码科技有限公司 2009 年第一次临时股东会
决议、发起人协议、公司章程的规定，广州市安居宝数码科技有限公司依法整体变
更为广东安居宝数码科技股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：
440101000041759 。2010 年 12 月在深圳证券交易所创业板上市，证券代码为 300155。
所属行业为其他电子设备制造业类。
根据本公司 2010 年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证
监许可[2010]1828 号)，公司通过向社会公开发行人民币普通股（A 股）18,000,000
股。根据本公司 2010 年年度股东大会决议，本公司以 2010 年 12 月 31 日股本 7200
万股为基数，按每 10 股由资本公积金转增 15 股，共计转增 108,000,000 股，并于
2011 年 5 月实施。转增后，注册资本增至人民币 180,000,000 元。
截至 2012 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 18,000 万股，公司注册资本为
18,000 万元，经营范围为：自动控制设备、通讯设备的开发、设计、研发、制造、
销售及技术咨询；电子产品、计算机软件的开发、研制；安全技术防范系统设计、
施工、维修。主要产品为楼宇对讲系统，智能家居，停车场系统。公司注册地: 广
州高新技术产业开发区科学城起云路 6 号，总部办公地：广州高新技术产业开发区
科学城起云路 6 号。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月
15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准
则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公
司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支
付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方
原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，
单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允
价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递
延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或
进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣
暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减
少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认
与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报
表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合
并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法
调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合
并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表
的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表
期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现
非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他
综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部
分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子
公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份
额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应
收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的
报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：可供出售
权益工具投资的公允价值累计下跌超过初始成本 30%的情况下被认为严重下
跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：：可
供出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过 12 个月的情况下被认为下
跌是“非暂时性”的。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(九) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名或占应收账款余额
10％以上的款项之和。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值
的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：以账龄为信用风险组合的划分依据。
按组合计提坏账准备的计提方法：依据账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1% 1%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 100% 100%
注：合并范围内关联公司往来款项，不计提坏账。
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备,计提依据是根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
其他说明：年末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票
据、预付款项、应收股利、长期应收款等均进行单项减值测试。如有客观证据
表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
账准备，计入当期损益。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
(十) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、
委托加工物资。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并
计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计
提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十一) 长期股权投资
1、 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公
允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但
尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确
定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权
益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例
计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资
本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用
的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏
损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分
担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同
时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表
中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济
活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收
回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将
差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十二) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 50 5 1.90
机器设备 5 5 19.00
运输设备 10 5 9.50
办公及电子设备 3-5 5 19.00-31.67
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使
该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租
入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费。
(十三) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为
固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但
尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十四) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。
(十五) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务
成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无
形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命
土地使用权 50 年
电脑软件 10 年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账
面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其
有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的
支出，在发生时计入当期损益。
(十六) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用，长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(十七) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来
以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相
同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围
内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计
数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各
种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基
本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。
公司根据合同的约定或合理的估计，在质保期间对所售商品或所提供的服务按
预计可能产生的质保费用计提预计负债。
(十八) 收入
1、 销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
①公司与客户签订销售合同,根据销售合同约定的交货方式公司将货物发给
客户,客户收到货物并验收合格后付款,公司取得客户收货凭据时确认收入。
②公司与客户签订销售合同,根据销售合同约定的交货方式公司将货物发给
客户,公司技术服务人员指导第三方安装公司安装设备后,客户进行验收,验收
完毕后,公司确认收入。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③出租物业收入: A、具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书 B、
履行了合同规定的义务,开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得 C、出
租开发产品成本能够可靠地计量。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入的确认和计量原则
（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认
提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收
入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认提供劳务收入。
(十九) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按
照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时
确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业
已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十一) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款
的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的
融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
(二十二) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一
方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
制、共同控制的其他企业。
(二十三) 分部报告
本公司主要在中国境内提供楼宇对讲系统及相关电子产品的生产和销售，因此不需
披露分部报告。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、 会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、 未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 17%
础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税
额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计缴 按具体应税
项目固定税
率缴纳
城市维护建设税 按实际应缴流转税额计缴 7%
教育费附加 按实际应缴流转税额计缴 3%
地方教育费附加 按实际应缴流转税额计缴 2%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 12.5%
(二) 税收优惠及批文
1、 增值税
根据国务院发布的国发[2011]4 号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电
路产业发展若干政策的通知》和财税〔2011〕100 号《财政部 国家税务总局关于软
件产品增值税政策的通知》的有关规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的
软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征
即退政策。
2、 企业所得税
根据广东省信息产业厅颁发的粤 R－2008—0106 号证书，本公司于 2008 年 12 月 8
日被认定为软件企业。根据国务院发布的国发[2011]4 号《国务院关于印发进一步
鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的有关规定，本公司享受自获
利年度起，企业所得税"两免三减半"的优惠政策，2008、2009 年度企业所得税免税。
2010 至 2012 年企业所得税减半征收，税率为 12.5%。
四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益
实质上构 少数股东
业 冲减子公司少数股东
子公 成对子公 持股 表决权 是否 权益中用
务 年末实际 少数股东 分担的本期亏损超过
子公司全称 司类 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 比例 比例 合并 于冲减少
性 出资额 权益 少数股东在该子公司
型 的其他项 (%) (%) 报表 数股东损
质 期初所有者权益中所
目余额 益的金额
享有份额后的余额
广东省广 智能控制系统设备
州市广州 的生产、销售；销售：
广东安居宝 控股 经济技术 制 智能设备、电子产
智能控制系 子公 开发区科 造 1,050.00 品、计算机软件；生 735.00 0.00 70% 70% 是 267.24 -47.76 0.00
统有限公司 司 学城起云 业 产、加工：电子产品；
路 6 号二栋 计算机软件的设计、
4楼 开发。
研究、开发、设计：
广州高新
光电传输设备、智能
技术产业
广东安居宝 全资 制 安防线缆、综合布线
开发区科
光电传输科 子公 造 3,000.00 系统及相关技术服 3,000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
学城起云
技有限公司 司 业 务；制造、销售：光
路 6 号自编
电传输设备及配件，
2栋1楼
智能安防线缆。
2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益
少数股东
业 实质上构成 冲减子公司少数股东
持股 表决权 权益中用
子公司 务 年末实际 对子公司净 是否合 少数股东权 分担的本期亏损超过
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 于冲减少
类型 性 出资额 投资的其他 并报表 益 少数股东在该子公司
(%) (%) 数股东损
质 项目余额 期初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
广 州高新 生产新型电子
技 术产业 元器件、元器
广州市德居 全 资 制
开 发区科 件专用材料，
安电子科技 子 公 造 3,539.63 5,663.24 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
学 城起云 销售本公司产
有限公司 司 业
路 8 号自 品并提供技术
编一栋 咨询服务。
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(二) 合并范围发生变更的说明
1、 与上期相比本期新增合并单位 2 家，原因为：本年新设立 1 家全资子公司及
收购 1 家同一控制下的公司 100%的股权。
2、 本期无减少合并单位。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式
形成控制权的经营实体
名称 年末净资产 本期净利润
广东安居宝光电传输科技有限公司 2,978.31 -21.69
广州市德居安电子科技有限公司 3,348.91 36.98
2、 本年无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等
方式形成控制权的经营实体。
(四) 本期发生的同一控制下企业合并
本公司以 2012 年 12 月 28 日为合并日，以人民币 56,632,368.63 元作为合并成本，
取得了广州市德居安电子科技有限公司 100%的权益。所购股权在合并日的账面价值
总额为人民币 33,489,063.37 元。
合并日的确定依据：完成工商变更登记并取得对被合并方控制权之日期。
广州市德居安电子科技有限公司是于 2008 年 3 月 17 日成立的公司，目前注册地址
为广州高新技术产业开发区科学城起云路 8 号自编一栋，主要从事生产新型电子元
器件、元器件专用材料，销售本公司产品并提供技术咨询服务。
被合并方资产和负债的账面价值
项目 合并日 上一资产负债表日
资产总额 8,972.03 6,194.95
其中：固定资产 2,919.15 0.00
在建工程 4,985.78 4,800.86
负债总额 5,623.12 2,883.02
其中：其他应付款 5,675.97 2,939.78
被合 属于同一控制下 同一控制的 合并本期期初至 合并本期期初 合并本期期初
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
并方 企业合并的判断 实际控制人 合并日的收入 至合并日的净 至合并日的经
依据 利润 营活动现金流
广州市德居安电
广州市
子科技有限公司
德居安
与本公司在合并
电子科 张波 219.11 36.98 1,301.02
前后同受张波控
技有限
制，且该控制非
公司
暂时性
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
年末余额 年初余额
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 202,591.36 42,569.53
小计 202,591.36 42,569.53
银行存款
人民币 822,707,832.17 857,642,767.53
港币 11,643.91 0.8108 9,440.88 11,639.50 0.8107 9,436.14
小计 822,717,273.05 857,652,203.67
其他货币资金
人民币 842,837.80 1,220,310.25
小计 842,837.80 1,220,310.25
合 计 823,762,702.21 858,915,083.45
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 年末余额 年初余额
保函保证金 842,837.80 1,220,310.25
(二) 应收票据
1、 应收票据的分类
种 类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 4,626,831.19 1,936,160.00
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
2、 本年无已质押的应收票据。
3、 本年无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，年末公司已经背书
给他方但尚未到期的票据情况如下
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备 注
第一名 2012-11-26 2013-5-26 600,000.00
第二名 2012-10-18 2013-4-18 320,160.00
第三名 2012-9-19 2013-3-19 300,000.00
第四名 2012-10-11 2013-4-11 250,000.00
第五名 2012-10-25 2013-4-25 250,000.00
合 计 1,720,160.00
4、 年末无已贴现或质押的商业承兑票据。
5、 年末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
(三) 应收利息
1、 应收利息
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
定期银行存款利息 18,448,273.40 18,719,892.60 14,028,932.68 23,139,233.32
(四) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账 龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 60,513,303.25 83.29 605,133.02 1.00 40,162,234.87 74.40 401,622.35 1.00
1-2 年（含 2 年） 7,614,860.86 10.48 761,486.09 10.00 8,444,491.77 15.64 844,449.18 10.00
2-3 年（含 3 年） 2,622,038.36 3.61 786,611.51 30.00 5,132,965.98 9.51 1,539,889.79 30.00
3 年以上 1,900,493.12 2.62 1,900,493.12 100.00 240,963.59 0.45 240,963.59 100.00
合 计 72,650,695.59 100.00 4,053,723.74 5.58 53,980,656.21 100.00 3,026,924.91 5.61
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
2、 应收账款按种类披露
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%） （%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
按账龄组合计提坏账
72,650,695.59 100.00 4,053,723.74 5.58 53,980,656.21 100.00 3,026,924.91 5.61
准备的应收账款
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款
合 计 72,650,695.59 100.00 4,053,723.74 5.58 53,980,656.21 100.00 3,026,924.91 5.61
应收账款种类的说明：
年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 60,513,303.25 83.29 605,133.02 40,162,234.87 74.40 401,622.35
1－2 年 7,614,860.86 10.48 761,486.09 8,444,491.77 15.64 844,449.18
2－3 年 2,622,038.36 3.61 786,611.51 5,132,965.98 9.51 1,539,889.79
3 年以上 1,900,493.12 2.62 1,900,493.12 240,963.59 0.45 240,963.59
合 计 72,650,695.59 100.00 4,053,723.74 53,980,656.21 100.00 3,026,924.91
年末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
3、 无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账
款。
4、 本报告期内无实际核销的应收账款情况。
5、 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
6、 应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
第一名 非关联方 1,320,045.65 一年以内 1.82
第二名 非关联方 1,211,513.00 一年以内 1.67
第三名 非关联方 1,190,648.84 一年以内 1.64
第四名 非关联方 1,089,569.97 一年以内 1.50
第五名 非关联方 1,078,878.00 一年以内 1.49
合 计 5,890,655.46 8.12
7、 应收关联方账款情况
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 账面余额
(%)
广州市高堡仕智能 对子公司存在
87,179.00 0.12
科技有限公司 重大影响的股东
8、 本报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
9、 本报告期内无未全部终止确认的被转移的应收账款情况。
10、 本报告期内未将应收款项为标的进行证券化。
(五) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
年末余额 年初余额
账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 2,882,434.08 64.11 28,824.35 1.00 5,587,078.29 88.14 55,870.78 1.00
1-2 年（含 2 年） 1,054,978.00 23.46 105,497.80 10.00 453,183.00 7.15 45,318.30 10.00
2-3 年（含 3 年） 271,878.00 6.05 81,563.40 30.00 110,720.00 1.75 33,216.00 30.00
3 年以上 286,820.00 6.38 286,820.00 100.00 188,000.00 2.96 188,000.00 100.00
合 计 4,496,110.08 100.00 502,705.55 11.18 6,338,981.29 100.00 322,405.08 5.09
2、 其他应收款按种类披露：
种 类 年末余额 年初余额
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准备
4,496,110.08 100.00 502,705.55 11.18 6,338,981.29 100.00 322,405.08 5.09
的其他应收款
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
款
合 计 4,496,110.08 100.00 502,705.55 11.18 6,338,981.29 100.00 322,405.08 5.09
其他应收款种类的说明：
年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 2,882,434.08 64.11 28,824.35 5,587,078.29 88.14 55,870.78
1－2 年 1,054,978.00 23.46 105,497.80 453,183.00 7.15 45,318.30
2－3 年 271,878.00 6.05 81,563.40 110,720.00 1.75 33,216.00
3 年以上 286,820.00 6.38 286,820.00 188,000.00 2.96 188,000.00
合 计 4,496,110.08 100.00 502,705.55 6,338,981.29 100.00 322,405.08
年末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
3、 无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应
收款。
4、 本报告期没有实际核销的其他应收款。
5、 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、 其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容
系 款总额的比
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
例(%)
第一名 外单位 730,000.00 1 年以内 16.24 押金
第二名 外单位 387,008.00 1-3 年 8.61 墙体基金
第三名 外单位 300,000.00 1 年以内 6.67 投标保证金
第四名 外单位 200,000.00 1-2 年 4.45 投标保证金
第五名 外单位 200,000.00 1-2 年 4.45 投标保证金
合 计 1,817,008.00 40.42
7、 本年没有应收关联方账款情况。
8、 本年没有因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。
9、 本年没有未全部终止确认的被转移的其他应收款情况。
10、 本年未以其他应收款为标的进行证券化的。
(六) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
年末余额 年初余额
账 龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 3,197,228.47 96.74 2,765,082.96 100.00
1至2年 107,836.86 3.26 0.00 0.00
合 计 3,305,065.33 100.00 2,765,082.96 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
第一名 供应商 655,200.00 一年以内 未供货
第二名 供应商 506,218.01 一年以内 未供货
第三名 供应商 403,921.42 一年以内 未供货
第四名 供应商 239,816.00 一年以内 未供货
第五名 供应商 206,150.00 一年以内 未供货
合 计 2,011,305.43
3、 年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(七) 存货
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
1、 存货分类
年末余额 年初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 24,542,333.43 914,650.80 23,627,682.63 18,120,411.11 483,955.93 17,636,455.18
委托加工物资 17,818.06 0.00 17,818.06 455,531.04 0.00 455,531.04
库存商品 51,036,575.90 1,077,493.79 49,959,082.11 30,317,890.19 1,072,370.21 29,245,519.98
半成品 12,478,269.03 1,603,057.54 10,875,211.49 11,638,023.05 651,709.10 10,986,313.95
合 计 88,074,996.42 3,595,202.13 84,479,794.29 60,531,855.39 2,208,035.24 58,323,820.15
2、 存货跌价准备
本年减少额
存货种类 年初余额 本年计提额 年末余额
转回 转销
原材料 483,955.93 430,694.87 0.00 0.00 914,650.80
库存商品 1,072,370.21 5,123.58 0.00 0.00 1,077,493.79
半成品 651,709.10 951,348.44 0.00 0.00 1,603,057.54
合 计 2,208,035.24 1,387,166.89 0.00 0.00 3,595,202.13
3、 存货跌价准备情况
本年转回存货跌 本年转回金额占该项
项目 计提存货跌价准备的依据
价准备的原因 存货年末余额的比例
以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的
原材料 本年无此情况 本年无此情况
销售费用和相关税费后的金额，确定
其减值金额
以该存货的估计售价减去估计的销售
库存商品 费用和相关税费后的金额，确定其减 本年无此情况 本年无此情况
值金额
以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计
半成品 本年无此情况 本年无此情况
的销售费用和相关税费后的金额，确
定其减值金额
（八) 其他流动资产
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
项目 年末余额 年初余额
本年支付以后年度房租 1,087,917.19 974,708.92
(九) 固定资产
1、 固定资产情况
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、账面原值合计： 41,951,712.13 109,946,343.00 243,750.00 151,654,305.13
其中：房屋及建筑物 20,264,859.40 92,145,954.34 0.00 112,410,813.74
机器设备 7,495,004.13 13,381,461.48 243,750.00 20,632,715.61
运输工具 8,014,265.00 981,173.32 0.00 8,995,438.32
办公及电子设备 6,177,583.60 3,437,753.86 0.00 9,615,337.46
本年新增 本年计提
二、累计折旧合计： 7,164,314.65 0.00 5,348,090.47 227,703.42 12,284,701.70
其中：房屋及建筑物 1,633,898.03 0.00 1,649,707.38 0.00 3,283,605.41
机器设备 2,707,657.13 0.00 1,540,393.97 227,703.42 4,020,347.68
运输工具 799,558.81 0.00 803,406.32 0.00 1,602,965.13
办公及电子设备 2,023,200.68 0.00 1,354,582.80 0.00 3,377,783.48
三、固定资产账面净值
34,787,397.48 139,369,603.43
合计
其中：房屋及建筑物 18,630,961.37 109,127,208.33
机器设备 4,787,347.00 16,612,367.94
运输工具 7,214,706.19 7,392,473.19
办公及电子设备 4,154,382.92 6,237,553.97
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00
办公及电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00
五、固定资产账面价值
34,787,397.48 139,369,603.43
合计
其中：房屋及建筑物 18,630,961.37 109,127,208.33
机器设备 4,787,347.00 16,612,367.94
运输工具 7,214,706.19 7,392,473.19
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
办公及电子设备 4,154,382.92 6,237,553.97
本年折旧额 5,348,090.47 元。
本年由在建工程转入固定资产原价为 81,579,285.35 元。
年末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 29,608,250.00 元，详见附注八。
2、 本年无暂时闲置的固定资产。
3、 本年无通过融资租赁租入的固定资产。
4、 本年无通过经营租赁租出的固定资产。
5、 本年无持有待售的固定资产情况。
6、 年末未办妥产权证书的固定资产情况
未办妥产权证书的原 预计办结产权证书时
项 目 账面价值
因 间
房屋及建筑物 4,679,420.00 手续未办理完整 1 年内
7、 本年无以明显高于账面价值的价格出售固定资产的情况。
(十) 在建工程
1、 在建工程情况
年末余额 年初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
厂房 49,857,754.86 0.00 49,857,754.86 97,244,262.70 0.00 97,244,262.70
光缆生产设备 863,940.00 0.00 863,940.00 0.00 0.00 0.00
环氧地坪 129,000.00 0.00 129,000.00 0.00 0.00 0.00
排烟管道 122,666.00 0.00 122,666.00 0.00 0.00 0.00
合 计 50,973,360.86 0.00 50,973,360.86 97,244,262.70 0.00 97,244,262.70
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
2、 重大在建工程项目变动情况
其 工程投
利息资本 其中：本年 本年利息
转入固定资 他 入占预 工程进
工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 化累计金 利息资本 资本化率 资金来源 年末余额
产 减 算比例 度
额 化金额 (%)
少 (%)
厂房（1 号楼、
52,500,910.35 49,235,693.11 2,735,342.24 51,971,035.35 0.00 98.99% 100.00% 0.00 0.00 0.00% 自有资金 0.00
3 号楼）
厂房(2、4、5、
79,526,004.86 48,008,569.59 31,457,435.27 29,608,250.00 0.00 99.92% 99.92% 677,925.10 677,925.10 6.98% 抵押借款 49,857,754.86
6、7 号楼)
光缆生产设备 1,234,200.00 0.00 863,940.00 0.00 0.00 70.00% 70.00% 0.00 0.00 0.00% 自有资金 863,940.00
合 计 133,261,115.21 97,244,262.70 35,056,717.51 81,579,285.35 0.00 677,925.10 677,925.10 50,721,694.86
年末用于抵押或担保的在建工程账面价值为 49,857,754.86 元，详见附注八。
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
3、 本年无在建工程减值准备
4、 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
厂房(2、4、5、6、7 号楼) 99.92% 正在进行装修尚未达到可使用状态
光缆生产设备 70.00% 设备正在安装尚未达到可使用状态
(十一) 无形资产
1、 无形资产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 26,698,456.66 3,725,245.24 0.00 30,423,701.90
(1) 土地使用权 25,224,224.97 0.00 0.00 25,224,224.97
(2) 监控软件 0.00 299,145.24 0.00 299,145.24
(3) 管理软件 270,524.00 33,100.00 0.00 303,624.00
(4) 开发套件软件 475,310.99 0.00 0.00 475,310.99
(5) 用友人事软件 30,000.00 0.00 0.00 30,000.00
(6) 办公软件 698,396.70 0.00 0.00 698,396.70
(7) 停车场系统软件 0.00 3,393,000.00 0.00 3,393,000.00
2、累计摊销合计 2,077,001.42 1,035,887.55 0.00 3,112,888.97
(1) 土地使用权 1,882,481.61 518,704.90 0.00 2,401,186.51
(2) 监控软件 0.00 27,421.68 0.00 27,421.68
(3) 管理软件 79,983.49 30,089.86 0.00 110,073.35
(4) 开发套件软件 66,231.92 47,531.23 0.00 113,763.15
(5) 用友人事软件 9,833.33 3,000.00 0.00 12,833.33
(6) 办公软件 38,471.07 69,839.88 0.00 108,310.95
(7) 停车场系统软件 0.00 339,300.00 0.00 339,300.00
3、无形资产账面净值合计 24,621,455.24 0.00 0.00 27,310,812.93
(1) 土地使用权 23,341,743.36 0.00 0.00 22,823,038.46
(2) 监控软件 0.00 0.00 0.00 271,723.56
(3) 管理软件 190,540.51 0.00 0.00 193,550.65
(4) 开发套件软件 409,079.07 0.00 0.00 361,547.84
(5) 用友人事软件 20,166.67 0.00 0.00 17,166.67
(6) 办公软件 659,925.63 0.00 0.00 590,085.75
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(7) 停车场系统软件 0.00 0.00 0.00 3,053,700.00
4、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
(1) 土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
(2) 监控软件 0.00 0.00 0.00 0.00
(3) 管理软件 0.00 0.00 0.00 0.00
(4) 开发套件软件 0.00 0.00 0.00 0.00
(5) 用友人事软件 0.00 0.00 0.00 0.00
(6) 办公软件 0.00 0.00 0.00 0.00
(7) 停车场系统软件 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 24,621,455.24 0.00 0.00 27,310,812.93
(1) 土地使用权 23,341,743.36 0.00 0.00 22,823,038.46
(2) 监控软件 0.00 0.00 0.00 271,723.56
(3) 管理软件 190,540.51 0.00 0.00 193,550.65
(4) 开发套件软件 409,079.07 0.00 0.00 361,547.84
(5) 用友人事软件 20,166.67 0.00 0.00 17,166.67
(6) 办公软件 659,925.63 0.00 0.00 590,085.75
(7) 停车场系统软件 0.00 0.00 0.00 3,053,700.00
本年摊销额 1,035,887.55 元。
年末无用于抵押或担保的无形资产。
2、 本年无与无形资产有关的开发项目支出。
3、 本年未发生以明显高于账面价值的价格出售无形资产的情况。
(十二) 长期待摊费用
项 目 年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额 其他减少的原因
2 号楼装修 0.00 3,810,000.00 571,500.00 0.00 3,238,500.00 无
办公楼装修 0.00 314,257.40 2,271.23 0.00 311,986.17 无
合 计 0.00 4,124,257.40 573,771.23 0.00 3,550,486.17 无
(十三) 递延所得税资产
1、 递延所得税资产不以抵销后的净额列示
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
（1）已确认的递延所得税资产
项 目 年末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 1,227,225.87 698,783.24
应付职工薪酬 1,845,637.76 1,134,428.68
预计负债 679,658.99 514,582.74
递延收益 810,720.42 88,324.37
未实现内部交易 17,182.55 15,924.64
以前年度可弥补亏损 289,594.80 0.00
长期待摊费用 0.00 27,294.96
小 计 4,870,020.39 2,479,338.63
（2）可抵扣差异项目明细
项 目 金额
资产减值准备 8,151,631.42
应付职工薪酬 12,339,979.70
递延收益 5,404,802.78
预计负债 4,546,987.35
以前年度可弥补亏损 2,012,167.96
未实现内部交易 114,550.33
小计 32,570,119.54
(十四) 资产减值准备
本年减少
项 目 年初余额 本年增加 年末余额
转 回 转 销
坏账准备 3,349,329.99 1,207,099.30 0.00 0.00 4,556,429.29
存货跌价准备 2,208,035.24 1,387,166.89 0.00 0.00 3,595,202.13
合 计 5,557,365.23 2,594,266.19 0.00 0.00 8,151,631.42
(十五) 应付账款
1、 应付账款明细如下：
项 目 年末余额 年初余额
1 年以内 52,645,490.85 39,730,306.07
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
1-2 年 10,444.59 266,509.10
2-3 年 8,290.40 0.00
合 计 52,664,225.84 39,996,815.17
2、 年末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 年末数中无欠关联方款项。
4、 年末无账龄超过一年的大额应付账款。
(十六) 预收款项
1、 预收款项情况：
项 目 年末余额 年初余额
1 年以内 22,299,865.31 8,881,808.73
1-2 年 928,500.07 815,858.01
2-3 年 292,763.06 696,802.54
3 年以上 353,268.41 0.00
合 计 23,874,396.85 10,394,469.28
2、 年末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 年末数中无预收关联方款项。
4、 账龄超过一年的大额预收款项情况的说明：
单位名称 年末余额 未结转原因 备注（报表日后已结转或还款的应予注明）
第一名 109,048.00 客户未提货
第二名 103,683.70 客户未提货
第三名 78,455.40 客户未提货
第四名 70,097.00 客户未提货
第五名 57,000.00 客户未提货
合计 418,284.10
(十七) 应付职工薪酬
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 9,097,714.68 60,188,336.07 56,946,071.05 12,339,979.70
（2）职工福利费 0.00 7,131,786.43 7,131,786.43 0.00
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
（3）社会保险费 0.00 6,723,568.90 6,723,568.90 0.00
其中：医疗保险费 0.00 1,742,810.49 1,742,810.49 0.00
基本养老保险费 0.00 4,160,809.18 4,160,809.18 0.00
失业保险费 0.00 532,192.96 532,192.96 0.00
工伤保险费 0.00 80,857.92 80,857.92 0.00
生育保险费 0.00 206,898.35 206,898.35 0.00
（4）住房公积金 0.00 1,723,124.00 1,723,124.00 0.00
（5）工会经费和职工教育经费 0.00 297.50 297.50 0.00
合 计 9,097,714.68 75,767,112.90 72,524,847.88 12,339,979.70
(十八) 应交税费
税费项目 年末余额 年初余额
增值税 1,442,520.22 1,984,864.27
营业税 -9,845.88 0.00
企业所得税 7,319,320.18 2,465,714.16
城市维护建设税 353,212.37 280,058.34
房产税 26,677.11 0.00
教育费附加 154,556.37 200,041.67
堤防费 251,087.64 148,119.50
土地使用税 97,743.00 0.00
印花税 8,332.88 0.00
市区堤围防护费 7,115.67 0.00
合 计 9,650,719.56 5,078,797.94
(十九) 其他应付款
1、 其他应付款情况：
项 目 年末余额 年初余额
1 年以内 86,384,680.03 27,931,268.98
1-2 年 20,689,015.92 5,521,479.75
2-3 年 1,660,000.00 1,570,126.00
3 年以上 500,000.00 0.00
合 计 109,233,695.95 35,022,874.73
2、 年末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 年末余额 年初余额
张波 26,800,000.00 17,500,000.00
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
截至 2013 年 2 月 1 日，广州市德居安电子科技有限公司已偿还该股东欠款。
3、 年末数中欠关联方情况
单位名称 年末余额 年初余额
德居安科技有限公司（D-JA
TECHNOLOGY CO.， 54,480,467.72 0.00
LIMITED（HK）Limited）
4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 年末余额 未偿还原因 备注（报表日后已还款的应予注明）
张波 17,500,000.00 未到期借款 2013 年 2 月末已全额偿还
5、 金额较大的其他应付款
单位名称 年末余额 性质或内容 备 注
德居安科技有限公司（D-JA
购买德居安 2013 年 1 月末
TECHNOLOGY CO.，LIMITED 54,480,467.72
股权款项 已全额偿还
（HK）Limited）
2013 年 2 月末
张波 26,800,000.00 借款
已全额偿还
合计 81,280,467.72
(二十) 预计负债
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
产品质量保证 4,116,661.92 3,636,984.17 3,206,658.74 4,546,987.35
(二十一) 其他非流动负债
项 目 年末余额 年初余额
递延收益-政府补助 5,404,802.78 706,595.00
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(二十二) 股本
本年变动增（+）减（－）
项 目 年初余额 年末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1). 国家持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(2). 国有法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(3). 其他内资持股 135,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -10,000,000.00 -10,000,000.00 125,000,000.00
其中：
境内法人持股 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -10,000,000.00 -10,000,000.00 0.00
境内自然人持股 125,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 125,000,000.00
(4). 外资持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：
境外法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
境外自然人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限售条件股份合计 135,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -10,000,000.00 -10,000,000.00 125,000,000.00
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 45,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 55,000,000.00
(2). 境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(3). 境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(4). 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
无限售条件流通股份合计 45,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 55,000,000.00
合 计 180,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 180,000,000.00
股本变动情况的说明:本年股本变动为发起人限售股份上市。
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(二十三) 资本公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 736,062,616.33 0.00 0.00 736,062,616.33
（2）同一控制下企业合并的影响 35,396,339.72 0.00 56,632,368.63 -21,236,028.91
小计 771,458,956.05 0.00 56,632,368.63 714,826,587.42
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有
0.00 0.00 0.00 0.00
者权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值
0.00 0.00 0.00 0.00
变动产生的利得或损失
（3）原制度资本公积转入 0.00 0.00 0.00 0.00
（4）政府因公共利益搬迁给予的
0.00 0.00 0.00 0.00
搬迁补偿款的结余
小计 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 771,458,956.05 0.00 56,632,368.63 714,826,587.42
资本公积的说明：（1）2012 年度同一控制下企业合并影响的年初资本公积余额 35,396,339.72
元，是模拟公司 2011 年 12 月 31 日合并广州市德居安电子科技有限公司增加净资产以及转
出留存收益形成的期末资本公积。（2）2012 年度同一控制下企业合并影响的资本公积减少
56,632,368.63 元，原因是：①公司 2012 年 12 月 28 日同一控制下合并广州市德居安电子科
技有限公司所确认的长期股权投资成本与所支付的合并对价差额冲减资本公积
23,143,305.26 元 ； ② 公 司 将 广 州 市 德 居 安 电 子 科 技 有 限 公 司 合 并 前 实 现 留 存 收 益
-1,907,276.35 元，从公司的资本公积转到留存收益；③公司 2012 年 12 月 28 日合并广州市
德 居安 电子 科技 有限 公司 ，冲 回模 拟以 前年 度视 同纳 入合 并范 围而 确认 的 资 本公积
35,396,339.72 元；以上三项共减少资本公积 56,632,368.63 元。
(二十四) 盈余公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 17,401,499.69 7,657,541.68 0.00 25,059,041.37
(二十五) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 81,095,953.82
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 75,754,985.34
减：提取法定盈余公积 7,657,541.68 10%
提取任意盈余公积 0.00
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
提取职工奖福基金 0.00
提取一般风险准备 0.00
应付普通股股利 50,400,000.00
转作股本的普通股股利 0.00
年末未分配利润 98,793,397.48
未分配利润的其他说明：
根据本公司于 2013 年 4 月 19 日通过的第二届董事会第十二次会议决议，公司拟以
2012 年 12 月 31 日的总股本 180,000,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 2 元（含
税），共计派发现金股利 36,000,000 元。上述分配方案尚待 2012 年度股东大会批准。
(二十六) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本年金额 上年金额
主营业务收入 363,180,530.76 253,094,445.08
其他业务收入 61,500.50 122,452.12
营业成本 189,216,360.14 132,451,992.24
2、 主营业务（分行业）
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 363,180,530.76 188,994,587.27 253,094,445.08 132,451,992.24
3、 主营业务（分产品）
本年金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
楼宇对讲系统 324,831,064.32 168,668,247.53 232,103,950.04 124,332,300.05
智能家居系统 18,076,487.02 8,782,092.16 12,887,120.50 5,343,202.37
停车场系统 11,181,257.47 6,770,320.34 0.00 0.00
其他 9,091,721.95 4,773,927.24 8,103,374.54 2,776,489.82
合 计 363,180,530.76 188,994,587.27 253,094,445.08 132,451,992.24
4、 主营业务（分地区）
本年金额 上年金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
东北地区 45,353,308.37 25,250,501.70 30,996,883.75 16,843,888.69
华北地区 53,764,170.24 31,424,702.13 27,354,654.04 16,027,913.64
华东地区 106,116,859.75 49,805,510.95 86,957,990.25 45,160,056.70
华南地区 73,085,195.29 39,434,223.19 48,023,005.67 24,053,213.54
华中地区 24,372,353.42 12,531,857.24 15,509,764.40 7,901,237.39
西北地区 13,628,759.38 7,049,141.27 9,182,026.39 5,013,611.44
西南地区 46,859,884.31 23,498,650.79 35,070,120.58 17,452,070.84
合 计 363,180,530.76 188,994,587.27 253,094,445.08 132,451,992.24
5、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 8,603,828.90 2.37
第二名 3,239,383.28 0.89
第三名 2,610,596.53 0.72
第四名 2,609,650.05 0.72
第五名 2,558,329.05 0.70
合计 19,621,787.81 5.40
(二十七) 营业税金及附加
项 目 本年金额 上年金额 计缴标准
营业税 156,739.45 5,697.05 3%、5%
城市维护建设税 1,974,268.85 1,488,731.66 7%
教育费附加 1,410,141.65 1,063,379.75 3%,2%
合 计 3,541,149.95 2,557,808.46
(二十八) 销售费用
项目 本年金额 上年金额
工资 16,749,271.39 13,374,494.34
福利费 1,553,592.95 774,759.13
劳动保险 1,843,057.78 1,568,537.36
差旅费 6,822,861.96 4,033,060.60
运输费 4,617,028.27 3,686,966.97
业务招待费 5,161,448.08 3,714,436.63
折旧费 487,000.40 221,954.84
办公费 3,930,170.60 4,203,353.17
广告费 4,286,919.54 3,600,080.53
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
展览费 1,249,346.00 853,521.41
产品质量保证(维修费) 3,636,984.17 2,487,760.52
水电费 457,749.75 317,337.73
电话费 247,702.91 137,099.97
通讯补助 34,547.00 221,725.07
汽车费 7,648,517.21 5,087,116.43
税金 1,810.85 4,477.18
租金 4,336,639.81 4,377,934.91
物业管理费 32,794.82 0.00
会员费 12,800.00 2,000.00
咨询服务费 121,870.00 7,961.57
培训费 23,455.00 1,750.50
会议费 376,704.00 345,929.00
其他 57,638.10 0.00
合计 63,689,910.59 49,022,257.86
(二十九) 管理费用
项目 本年金额 上年金额
工资 8,948,692.20 5,747,445.33
福利费 3,576,103.27 2,656,940.01
劳动保险 1,009,764.30 510,808.34
差旅费 1,708,106.69 1,315,208.32
运输费 304,492.92 45,879.00
业务招待费 854,464.15 1,005,933.15
折旧费 1,923,397.65 733,079.01
办公费 2,801,477.39 1,352,404.91
水电费 494,615.24 180,262.16
电话费 352,123.23 194,352.39
培训费 610,430.50 366,405.72
汽车费 843,565.18 488,423.24
税金 2,757,960.47 3,066,774.90
无形资产摊销 956,746.13 425,616.15
研究开发费 24,649,802.41 15,483,732.20
招聘费 105,960.00 64,795.00
物业管理费 1,035,356.50 458,806.33
会议费 2,215,942.05 2,432,333.67
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
会员费 280,083.00 145,500.00
咨询服务费 1,453,515.00 1,316,514.15
劳务费 30,000.00 120,000.00
认证检测费 95,403.00 0.00
环境绿化费 270,793.90 165,847.50
宣传费 114,500.00 0.00
其他 98,194.23 130,950.62
合计 57,491,489.41 38,408,012.10
(三十) 财务费用
类 别 本年金额 上年金额
利息支出 0.00 48,176.06
减：利息收入 23,325,054.24 22,135,805.50
其他 130,592.72 65,058.63
合 计 -23,194,461.52 -22,022,570.81
(三十一) 资产减值损失
项 目 本年金额 上年金额
坏账损失 1,207,099.30 2,163,608.13
存货跌价损失 1,387,166.89 2,208,035.24
合 计 2,594,266.19 4,371,643.37
(三十二) 营业外收入
1、 营业外收入分项目情况
计入本年非经常
项 目 本年金额 上年金额
性损益的金额
增值税退税 13,558,672.66 12,053,707.10 0.00
政府补助 3,512,964.45 4,251,705.00 3,512,964.45
其他 4,467.83 95,354.86 4,467.83
合 计 17,076,104.94 16,400,766.96
2、 政府补助明细
项目 本年金额 上年金额
广州开发区科技和信息化局资助款 679,838.00 24,500.00
专利资助款 21,600.00 8,800.00
质量监督局资助 21,000.00 0.00
2011 年市民营企业奖励专项资金 650,000.00 0.00
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
2012 年市民营企业奖励专项资金 500,000.00 0.00
开发区拔付市科技局项目及重点软件企业奖励 989,719.00 0.00
工伤奖励金 2,015.23 0.00
广州开发区科技和信息化局对“基于无线射频
105,031.86 420,000.00
的智能家居系统”项目支助
广州开发区科技和信息化局拨款社区安防工程 201,962.25 0.00
科信局“基于物联网的社区智能监测平台”科
170,000.00 0.00
学技术经费
广州开发区科技和信息化局拨款“社区安防工
程”和“基于物联网的社区智能监测平台”科 171,798.11 0.00
学技术经费
科技局划拨“创业板上市资助金” 0.00 500,000.00
广州市扶持企业发展专项资金 0.00 2,000,000.00
就业工作先进集体奖励 0.00 5,000.00
2011 省现代信息服务业发展资金 0.00 1,293,405.00
合计 3,512,964.45 4,251,705.00
（1） 广州开发区科技和信息化局资助款是根据广州市科技和信息化局、广州市文化广电新闻出版局、
广州市软件（动漫）产业发展领导小组办公室、广州市财政局下发的《关于下达 2011 年度第五批广州市软
件（动漫）产业发展资金项目经费的通知》（穗科信字[2011]315 号）文件，对本公司在高级人才个人所得
税给予人民币 179,838.00 元，以及在重点软件和动漫企业所得税给予 500,000.00 元的资金奖励，合计资助
款 679 ,838.00 元。本公司已与 2012 年 2 月 6 日收到资金资助 679,838.00 元。
（2） 2011 年市民营企业奖励专项资金是根据广州市经济贸易委员会、广州市财政局下发的《关于下
达 2011 年市民营企业奖励专项资金计划的通知》（穗经贸函[2012]1043 号）文件，对本公司符合民营企业
奖励专项资金申请资格，给予发放民营企业奖励专项资金 650,000.00 元，本公司已于 2012 年 11 月 30 日收
到民营企业奖励专项资金 650,000.00 元。
（3） 2012 年市民营企业奖励专项资金是根据广州市经济贸易委员会、广州市财政局下发的《市经贸
委财政局关于下达 2012 年市民营企业奖励专项资金计划的通知》（穗经贸函[2012]1393 号）文件，认定本
公司符合民营企业奖励专项资金申请资格，给予发放民营企业奖励专项资金 500,000.00 元，本公司在 2012
年 12 月 28 日收到民营企业奖励专项资金 500,000.00 元。
（4）开发区拔付市科技局项目及重点软件企业奖励是根据广州市科技和信息化局、广州市财政局下发
的《关于下达 2012 年第二批广州市软件和信息服务业发展专项资金的通知》（穗科信字[2012]321 号）文件，
认定本公司符合重点软件企业所得税奖励、高级人才个人所得税奖励的要求，给予发放专项资金 989,719.00
元，本公司在 2012 年 12 月 18 日收到专项资金 989,719.00 元。
（5）广州开发区科技和信息化局对“基于无线射频的智能家居系统”项目支助是根据广州市开发区科
技和信息化局下发的《关于对广东安居宝数码科技股份有限公司市级科技计划项目资金配套的批复》（穗开
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
科资[2012]209 号）文件，对本公司基于无线射频的智能家居系统关键技术研究及产业化科技攻关专项，给
予发放科技经费 210,000.00 元，本公司已于 2012 年 5 月 17 日收到第一期科技经费 147,000.00 元（占总科
技经费的 70%），其中计入营业外收入 105,031.86 元，递延收益 41,968.14 元。
（6）广州开发区科技和信息化局拨款社区安防工程科学技术经费是根据广州市科技和信息化局、广州
市财政局下发的《关于下达 2012 第三批科学技术经费的通知》（穗科信字[2012]150 号）文件，对本公司基
于广州市社区安防工程技术研究开发中心（项目编号 2012J3300011）的企业工程中心专项资金，给予发放
科学经费 250,000.00 元，本公司在 2012 年 7 月 25 日收到专项资金 250,000.00 元，其中计入营业外收入
201,962.25 元，递延收益 48,037.75 元。
（7）科信局“基于物联网的社区智能监测平台”科学技术经费是根据广州市科技和信息化局、广州市
财政局下发的《关于下达 2012 年第七批科学技术经费的通知》（穗科信字[2012]195 号）文件，对本公司基
于物联网的社区智能检测平台 (项目编号 2012J4300030) 科技攻关专项，给予发放科技经费 250,000.00 元，
本公司在 2012 年 8 月 8 日收到科技经费 250,000.00 元。其中计入营业外收入 170,000.00 元，递延收益
80,000.00 元。
（8）广州开发区科技和信息化局拨款“社区安防工程”和“基于物联网的社区智能监测平台”科学技
术经费是根据广州市开发区科技和信息化局下发的《关于对广东安居宝数码科技股份有限公司市级科技技
术项目资金配套的批复》（穗开科资[2012]657 号）文件和（穗开科资[2012]656 号）文件，认定本公司符合
广州市社区安防工程技术研究开发中心、基于物联网的社区职能检测平台立项要求，分别给予发放科技发
展资金 125,000.00 元和 75,000.00 元，合计 200,000.00 元。本公司在 2012 年 11 月 15 日收到科技发展资金,
其中计入营业外收入 171,798.11 元，递延收益 28,201.89 元。
(三十三) 营业外支出
计入本年非经常
项 目 本年金额 上年金额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 6,046.58 43,327.45 6,046.58
其中：固定资产处置损失 6,046.58 43,327.45 6,046.58
无形资产处置损失 0.00 0.00 0.00
对外捐赠 210,000.00 50,000.00 210,000.00
其中：公益性捐赠支出 210,000.00 50,000.00 210,000.00
赞助费 0.00 100,000.00 0.00
捐赠产品 0.00 11,139.22 0.00
产品问题赔款 0.00 4,900.00 0.00
其他 21,352.72 4,499.00 21,352.72
合 计 237,399.30 213,865.67
(三十四) 所得税费用
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
项 目 本年金额 上年金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 13,800,901.33 6,819,559.83
递延所得税调整 -2,390,681.76 -754,546.48
合 计 11,410,219.57 6,065,013.35
所得税费用（收益）与会计利润关系的说明：
项 目 本年金额 上年金额
利润总额 86,742,022.14 64,614,655.27
按法定[或适用]税率计算的所得税费用 10,842,752.78 8,076,831.90
子公司适用不同税率的影响 6,220.47 -76,936.08
对以前期间所得税的调整影响 780,911.52 -656,613.05
不征税、减免税收入 0.00 -1,506,713.39
不得扣除的成本、费用和损失 519,656.02 662,458.78
税率变动对期初递延所得税余额的影响 -743,086.96 0.00
利用以前年度可抵扣亏损 -104,193.78 0.00
未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏
0.00 162,360.67
损的影响
分公司与总公司税率差影响数 175,953.53 141,976.18
加计扣除研发费 -67,994.01 -738,351.66
所得税费用 11,410,219.57 6,065,013.35
(三十五) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股
等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期
月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至
报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关
规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属
于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至
稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股
的加权平均数计算：
项 目 本年金额 上年金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 75,754,985.34 58,604,089.76
本公司发行在外普通股的加权平均数 180,000,000.00 180,000,000.00
基本每股收益（元/股） 0.42 0.33
普通股的加权平均数计算过程如下：
项 目 本年金额 上年金额
年初已发行普通股股数 180,000,000.00 72,000,000.00
加：本期发行的普通股加权数 0.00 108,000,000.00
减：本期回购的普通股加权数 0.00 0.00
年末发行在外的普通股加权数 180,000,000.00 180,000,000.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公
司发行在外普通股的加权平均数计算：
项 目 本年金额 上年金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 75,754,985.34 58,604,089.76
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 180,000,000.00 180,000,000.00
稀释每股收益（元/股） 0.42 0.33
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项 目 本年金额 上年金额
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股
180,000,000.00 180,000,000.00
加权平均数
[可转换债券的影响] 0.00 0.00
[股份期权的影响] 0.00 0.00
年末普通股的加权平均数（稀释） 180,000,000.00 180,000,000.00
(三十六) 现金流量表项目注释
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额
赔款 4,467.83
押金 2,039,886.00
收回的投标保证金 6,732,177.40
政府补助 8,211,172.23
利息收入 18,634,094.32
合 计 35,621,797.78
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额
财务费用-账户管理费 15,131.24
财务费用-手续费 114,151.48
营业外支出 231,352.72
支付的投标保证金及押金 4,360,785.29
支付的管理费用 14,018,707.61
支付的营业费用 38,974,827.25
合 计 57,714,955.59
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年金额
保函保证金 377,472.45
股东借款 9,300,000.00
合 计 9,677,472.45
(三十七) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本年金额 上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
净利润 75,331,802.57 58,549,641.92
加：资产减值准备 2,594,266.19 4,371,643.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
5,348,090.47 2,421,630.66
折旧
无形资产摊销 1,035,887.55 623,887.50
长期待摊费用摊销 573,771.23 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
6,046.58 43,327.45
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以―－‖号填列） 0.00 48,176.06
投资损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -2,390,681.76 -754,546.48
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以―－‖号填列） -27,543,141.03 -14,801,115.68
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -27,584,651.86 -27,670,134.23
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 38,423,493.39 21,739,082.45
其 他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 65,794,883.33 44,571,593.02
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 822,919,864.41 857,694,773.20
减：现金的期初余额 857,694,773.20 925,530,641.32
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -34,774,908.79 -67,835,868.12
2、 现金和现金等价物的构成：
项 目 年末余额 年初余额
一、现 金 822,919,864.41 857,694,773.20
其中：库存现金 202,591.36 42,569.53
可随时用于支付的银行存款 822,717,273.05 857,652,203.67
可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 822,919,864.41 857,694,773.20
(三十八) 所有者权益变动表项目注释
对上年年初余额进行调整的“其他”项目资本公积及未分配利润的调整金额分别为
35,396,339.72 元及-1,695,378.61 元。上述调整事项是由同一控制下企业合并产生的
追溯调整事项。按照企业会计准则的相关规定，在编制比较报表时，视同该项合并
在以前期间即已发生。将被合并方广州市德居安电子科技有限公司的有关资产、负
债在抵销内部交易的影响后并入合并财务报表，同时增加合并资产负债表中所有者
权益项下的资本公积并对广州市德居安电子科技有限公司在 2011 年以前实现的留
存收益中归属于本公司的部分，自资本公积转入留存收益。
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的控股股东情况
关联方名称 与本公司关系
张 波 控股股东及最终控制方
张波对本公司的持股比例和表决权比例均为 39.03%。
(二) 本公司的子公司情况：
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
广东省广州
市广州经济
其他电子
广东安居宝智能控制系统 技术开发区
控股子公司 内资企业 张波 设备制造业 1,050 万 70% 70% 58566272-X
有限公司 科学城起云
类
路 6 号二栋
4楼
广州高新技
广东安居宝光电传输科技 术产业开发
全资子公司 内资企业 张波 制造业 3,000 万 100% 100% 59615760-6
有限公司 区科学城起
云路 6 号自
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
编2栋1楼
广州高新技
术产业开发
广州市德居安电子科技有
全资子公司 内资企业 区科学城起 张波 制造业 3,539.63 万 100% 100% 67183159-3
限公司
云路 8 号自
编一栋
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(三) 本公司的其他关联方情况
组织机构代
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
码
德 居 安 科 技 有 限 公 司 （ D-JA
TECHNOLOGY CO. ， LIMITED 最终同一实际控制人 无
（HK）Limited）
广州市高堡仕智能科技有限公司 对子公司存在重大影响的股东 69517132-3
(四) 关联交易情况
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2、 关联交易情况
(1)出售商品/提供劳务情况
本年金额 上年金额
关联交易定
关联交易 占同类 占同类交
关联方 价方式及决
内容 金额 交易比 金额 易比例
策程序
例(%) (%)
广州市高堡仕智
出售商品 市场价格 1,498,231.12 0.41% 0.00 0,00%
能科技有限公司
(2)购买无形资产情况
本年金额 上年金额
关联交易定
关联交易 占同类交 占同类交
关联方 价方式及决
内容 金额 易比例 金额 易比例
策程序
(%) (%)
广州市高堡仕智 购买无形
市场价格 3,393,000.00 100.00% 0.00 0.00%
能科技有限公司 资产
(3)关联方资产转让、债务重组情况。
本公司以 2012 年 12 月 28 日为合并日，以人民币 56,632,368.63 元作为合并成
本，取得广州市德居安电子科技有限公司 100%的股权。详见附注四（四）。
(4)本公司股东张波为本公司的全资子广州市德居安电子科技有限公司向中国
农业银行的固定资产长期借款人民币 10,660,000.00 元提供连带责任保证。截
止 2012 年 12 月 31 日，广州市德居安电子科技有限公司已全部偿还上述借款。
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
3、 关联方应收应付款项
应收关联方款项
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
广州市高堡
仕智能科技 87,179.00 871.79 0.00 0.00
有限公司
应付关联方款项
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
其他应付款
张波 26,800,000.00 17,500,000.00
德居安科技有限公司（D-JA
TECHNOLOGY CO.， 54,480,467.72 0.00
LIMITED（HK）Limited）
4、 其他关联交易
（1）关键管理人员薪酬
项目名称 本年发生额 上年发生额
关键管理人员报酬 2,516,647.23 1,641,838.22
七、 或有事项
本公司无需要披露的其他或有事项。
八、 承诺事项
(一) 重大承诺事项
抵押资产情况
资产名称 资产原值 账面净值
厂房（广州开发区科学城起云路 29,608,250.00 29,191,541.30
8 号）
在建工程（广州开发区科学城起 49,857,754.86 49,857,754.86
云路 8 号厂房）
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
本公司子公司广州市德居安电子科技有限公司以该公司厂房（广州开发区科学城起云
路 8 号，粤房地权证穗字第 0550001521 号，粤房地权证穗字第 0550001522 号），评估
价值为 6,653.06 万元，在建工程（广州开发区科学城起云路 8 号研发用厂房），作价
3,200.00 万元，以上述厂房作为最高限额为 3,200.00 万元的固定资产长期借款的抵
押物，本年末该抵押借款已全部偿还，截止 2012 年 12 月 31 日尚未完成房产证抵押注
销登记。
九、 资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
根据本公司于 2013 年 4 月 19 日通过的第二届董事会第十二次会议决议，公司拟以
2012 年 12 月 31 日的总股本 180,000,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 2 元（含
税），共计派发现金股利 36,000,000 元。上述分配方案尚待 2012 年度股东大会批准。
(二) 资产负债表日后重大投资
2013 年 3 月 14 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资
金增资控股广东奥迪安监控技术有限公司的议案》，同意公司使用 1800 万元的超募资
金向广东奥迪安监控技术有限公司增资并取得 60%的控股权，与其原股东共同开展
在平安城市建设领域的合作。
十、 其他重要事项说明
(一) 企业合并
报告期发生企业合并的详细情况，见本附注四。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账 龄
比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 金额 比例（%）
（%） （%）
1 年以内（含 1 年） 59,677,293.99 83.10 596,772.93 1.00 40,162,234.87 74.40 401,622.35 1.00
1-2 年（含 2 年） 7,614,860.86 10.60 761,486.09 10.00 8,444,491.77 15.64 844,449.18 10.00
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
2-3 年（含 3 年） 2,622,038.36 3.65 786,611.51 30.00 5,132,965.98 9.51 1,539,889.79 30.00
3 年以上 1,900,493.12 2.65 1,900,493.12 100.0 240,963.59 0.45 240,963.59 100.00
合 计 71,814,686.33 100.00 4,045,363.65 5.63 53,980,656.21 100.00 3,026,924.91 5.61
2、 应收账款按种类披露
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
按账龄组合计提坏账
71,814,686.33 100.00 4,045,363.65 5.63 53,980,656.21 100.00 3,026,924.91 5.61
准备的应收账款
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款
合 计 71,814,686.33 100.00 4,045,363.65 5.63 53,980,656.21 100.00 3,026,924.91 5.61
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账 龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 59,677,293.99 83.10 596,772.93 40,162,234.87 74.40 401,622.35
1－2 年 7,614,860.86 10.60 761,486.09 8,444,491.77 15.64 844,449.18
2－3 年 2,622,038.36 3.65 786,611.51 5,132,965.98 9.51 1,539,889.79
3 年以上 1,900,493.12 2.65 1,900,493.12 240,963.59 0.45 240,963.59
合 计 71,814,686.33 100.00 4,045,363.65 53,980,656.21 100.00 3,026,924.91
3、 无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账
款。
4、 本报告期内无实际核销的应收账款情况。
5、 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
6、 应收账款中欠款金额前五名
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)
第一名 非关联方 1,320,045.65 一年以内 1.84
第二名 非关联方 1,211,513.00 一年以内 1.69
第三名 非关联方 1,190,648.84 一年以内 1.66
第四名 非关联方 1,089,569.97 一年以内 1.52
第五名 非关联方 1,078,878.00 一年以内 1.50
合 计 5,890,655.46 8.21
7、 年末无应收关联方账款。
8、 本报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
9、 本报告期内无未全部终止确认的被转移的应收账款情况。
10、 本报告期内未将应收款项为标的进行证券化。
(二) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例
金额 金额 金额 比例（%） 金额 比例（%）
（%） （%）
1 年以内
14,431,204.71 92.16 26,538.53 0.18 2,704,787.24 79.19 27,047.87 1.00
（含 1 年）
1-年（含 2
708,748.00 4.53 70,874.80 10.00 412,405.00 12.07 41,240.50 10.00
年）
2-3（含 3
231,100.00 1.48 69,330.00 30.00 110,720.00 3.24 33,216.00 30.00
年）
3 年以上 286,820.00 1.83 286,820.00 100.00 188,000.00 5.50 188,000.00 100.00
合 计 15,657,872.71 100.00 453,563.33 2.90 3,415,912.24 100.00 289,504.37 8.48
2、 其他应收款按种类披露：
年末余额 年初余额
种 类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准备
15,657,872.71 100.00 453,563.33 2.90 3,415,912.24 100.00 289,504.37 8.48
的其他应收款
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
款
合 计 15,657,872.71 100.00 453,563.33 2.90 3,415,912.24 100.00 289,504.37 8.48
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账 龄
比例 坏账准备 坏账准备
金额 金额 比例（%）
（%）
1 年以内（含 1 年） 14,431,204.71 92.16 26,538.53 2,704,787.24 79.18 27,047.87
1-2 年（含 2 年） 708,748.00 4.53 70,874.80 412,405.00 12.07 41,240.50
2-3 年（含 3 年） 231,100.00 1.48 69,330.00 110,720.00 3.24 33,216.00
3 年以上 286,820.00 1.83 286,820.00 188,000.00 5.50 188,000.00
合 计 15,657,872.71 100.00 453,563.33 3,415,912.24 100.00 289,504.37
3、 无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应
收款。
4、 本报告期没有实际核销的其他应收款。
5、 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、 其他应收款金额前五名情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 性质或内容
总额的比例(%)
第一名 子公司 10,709,000.00 1 年以内 68.39 内部往来
第二名 子公司 1,068,352.00 1 年以内 6.82 押金
第三名 外单位 730,000.00 1 年以内 4.66 押金
第四名 外单位 387,008.00 1-3 年 2.47 墙体基金
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
第五名 外单位 300,000.00 1 年以内 1.92 投标保证金
合 计 13,194,360.00 84.26
7、 应收关联方账款情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 性质或内容
总额的比例(%)
第一名 子公司 10,709,000.00 1 年以内 68.39 内部往来
第二名 子公司 1,068,352.00 1 年以内 6.82 押金
合计 11,777,352.00 75.21
8、 本年无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。
9、 本年无未全部终止确认的被转移的其他应收款情况。
10、 本报告期内未将其他应收款为标的进行证券化。
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(三) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
在被投资单
其中：联营及合 本年
位持股比例 本年
营企业其他综 在被投资单位持 在被投资单位表 减值准 计提
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 与表决权比 现金
合收益变动中 股比例(%) 决权比例(%) 备 减值
例不一致的 红利
享有的份额 准备
说明
子公司：
广州市德居安
电子科技有限 成本法 56,632,368.63 0.00 33,489,063.37 0.00 33,489,063.37 100% 100% 0.00 0.00 0.00
公司
广东安居宝智
能控制系统有 成本法 7,350,000.00 7,350,000.00 0.00 0.00 7,350,000.00 70% 70% 0.00 0.00 0.00
限公司
广东安居宝光
电传输科技有 成本法 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
限公司
合计 93,982,368.63 7,350,000.00 63,489,063.37 0.00 70,839,063.37 0.00 0.00 0.00
2、 本年未发现以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本年金额 上年金额
主营业务收入 356,651,951.75 253,094,445.08
其他业务收入 61,500.50 122,452.12
营业成本 185,252,125.98 132,451,992.24
2、 主营业务（分产品）
本年金额 上年金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
楼宇对讲系统 324,831,064.32 168,668,247.53 232,103,950.04 124,332,300.05
智能家居系统 18,076,487.02 8,782,092.16 12,887,120.50 5,343,202.37
停车场系统 4,652,678.46 3,027,859.05 0.00 0.00
其他 9,091,721.95 4,773,927.24 8,103,374.54 2,776,489.82
合 计 356,651,951.75 185,252,125.98 253,094,445.08 132,451,992.24
3、 主营业务（分地区）
本年金额 上年金额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 45,353,308.37 25,250,501.70 30,996,883.75 16,843,888.69
华北地区 53,764,170.24 31,424,702.13 27,354,654.04 16,027,913.64
华东地区 106,116,859.75 49,805,510.95 86,957,990.25 45,160,056.70
华南地区 66,556,616.28 35,691,761.90 48,023,005.67 24,053,213.54
华中地区 24,372,353.42 12,531,857.24 15,509,764.40 7,901,237.39
西北地区 13,628,759.38 7,049,141.27 9,182,026.39 5,013,611.44
西南地区 46,859,884.31 23,498,650.79 35,070,120.58 17,452,070.84
合 计 356,651,951.75 185,252,125.98 253,094,445.08 132,451,992.24
4、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 8,603,828.90 2.41
第二名 3,239,383.28 0.91
第三名 2,610,596.53 0.73
第四名 2,609,650.05 0.73
第五名 2,558,329.05 0.72
合计 19,621,787.81 5.50
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(五) 现金流量表补充资料
项 目 本年金额 上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 76,575,416.83 59,424,338.04
加：资产减值准备 2,569,664.59 4,338,742.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,853,336.90 2,421,630.66
无形资产摊销 482,056.90 391,264.59
长期待摊费用摊销 571,500.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
6,046.58 43,327.45
益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以―－‖号填列） 0.00 48,176.06
投资损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,989,329.02 -727,217.99
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以―－‖号填列） -21,540,403.63 -14,801,115.68
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -29,790,806.65 -25,173,997.30
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 27,093,526.96 21,885,404.61
其 他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 58,831,009.46 47,850,553.10
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 795,261,228.49 846,674,660.06
减：现金的期初余额 846,674,660.06 917,259,083.50
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -51,413,431.57 -70,584,423.44
十二、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(一) 当期非经常性损益明细表
项 目 本年金额 说明
非流动资产处置损益 -6,046.58
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
3,512,964.45
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 0.00
生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
0.00
值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
0.00
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
369,833.13
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
0.00
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
0.00
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
0.00
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -226,884.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
所得税影响额 -407,434.74
少数股东权益影响额（税后） 0.00
合 计 3,242,431.37
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资 每股收益（元）
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
7.19% 0.42 0.42
利润
扣除非经常性损益后归属于
6.88% 0.40 0.40
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、 金额异常或比较期间变动异常的报表项目
年末余额（或本期金 年初余额（或上期金
报表项目 变动比率 变动原因
额） 额）
本年收到银行承兑汇票增加，
应收票据 4,626,831.19 1,936,160.00 139%
年末未到期
本年收入增加，应收账款相应
应收账款 68,596,971.85 50,953,731.30 35%
增加
其他应收
3,993,404.53 6,016,576.21 -34% 本年收回履约保证金 242 万元
款
产品品种增加，库存备货量增
存货 84,479,794.29 58,323,820.15 45% 加；另外年底销售上升，相应
备货增加
本年在建工程转固定资产约
固定资产 139,369,603.43 34,787,397.48 301%
8,158 万元
本年在建工程转固定资产约
在建工程 50,973,360.86 97,244,262.70 -48%
8,158 万元
递延所得 资产减值损失、未支付的职工
4,870,020.39 2,479,338.63 96%
税资产 薪酬和递延收益余额增加
应付账款 52,664,225.84 39,996,815.17 32% 年末销售上升，采购备料增加
本年销售增加，为控制坏账风
预收款项 23,874,396.85 10,394,469.28 130%
险，预收账款增加
广东安居宝数码科技股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
应付职工
12,339,979.70 9,097,714.68 36% 调薪以及激励奖金提高
薪酬
本年利润增加，应交所得税增
应交税费 9,650,719.56 5,078,797.94 90%
加
其他应付 收购德居安股权转让款银行未
109,233,695.95 35,022,874.73 212%
款 达
其他非流 本年年末收到政府补助，本期
5,404,802.78 706,595.00 665%
动负债 使用较少，递延收益余额增加
母公司按净利润的 10%提取盈
盈余公积 25,059,041.37 17,401,499.69 44%
余公积
营业收入 363,242,031.26 253,216,897.20 43% 楼宇对讲系统销量增加所致
营业成本 189,216,360.14 132,451,992.24 43% 楼宇对讲系统销量增加所致
营业税金
3,541,149.95 2,557,808.46 38% 营业收入增加所致
及附加
营业收入增加，相关销售费用
销售费用 63,689,910.59 49,022,257.86 30%
增加
本年人工福利费用增加，办公
管理费用 57,491,489.41 38,408,012.10 50%
费用、研发费用增加
资产减值
2,594,266.19 4,371,643.37 -41% 各项资产减值计提较上年减少
损失
所得税费 本年利润增加，所得税费用增
11,410,219.57 6,065,013.35 88%
用 加
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2013 年 4 月 19 日批准报出。
广东安居宝数码科技股份有限公司
（加盖公章）
二〇一三年四月十九日